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COSTO
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD UNITARIO TOTAL
ACTIVO FIJO $ 643,440.51
Terreno m2 1125 $ 400.00 $ 450,000.00
Pila de Compostaje m2 12 $ 2,144.00 $ 25,728.00
Herramientas lote 1 $ 4,823.00 $ 4,823.00
Kit de riego automatico Unidad 1 $ 3,512.51 $ 3,512.51
Rotoplas pza 1 $ 2,500.00 $ 2,500.00
Chevrolet Colorado Mod.2005 Unidad 1 $ 150,000.00 $ 150,000.00
Termofusora pza 1 $ 1,375.00 $ 1,375.00
Techumbre de la pila unidad 12 $ 458.50 $ 5,502.00
ACTIVO DIFERIDO $ 5,196.00
Supervision Jornal 1 $ 250.00 $ 250.00
Certificado OMRI Unidad 1 $ 1,050.00 $ 1,050.00
bajada de luz Electricista 1 $ 1,296.00 $ 1,296.00
Instalacion Electrica Electricista 1 $ 2,600.00 $ 2,600.00
CAPITAL DE TRABAJO $ 14,131.09
Materia Prima (Lombris roja Kg 1 $ 800.00
californiana) $ 800.00
mano de obra UNIDAD 3 $ 250.00 $ 750.00
Bolsas de 3 kg pza 150 $ 6.66 $ 999.00
costales de rafia pza 100 $ 19.00 $ 1,900.00
Chofer Jornal 1 $ 250.00 $ 250.00
Estiercol ovino Ton 1 $ 800.00 $ 800.00
Combustible Lts 200 $ 21.10 $ 4,220.00
Agua Lts 1100 $ 4.00 $ 4,400.00
Luz Kw/h 17 $ 0.71 $ 12.09
TOTAL $ 662,767.60
COSTO
HERRAMIENTAS UNIDAD CANTIDAD UNITARIO TOTAL
ACTIVO FIJO
bascula Pza 1 $ 589.00 589.00
carretilla Pza 2 $ 875.00 1,750.00
machete pza 3 $ 210.00 630.00
azadones pza 3 $ 379.00 1,137.00
palas pza 3 $ 239.00 717.00
4,823.00
2023
ACTIVIDAD Septiembre Octubre Noviembre
excarvacion de hoyos para
sostener techumbre de la
pila de lombricomposta
ANALISIS
humus solido 1
humus liquido 1
COSECHA
rendimiento humus solido por cama de 12m2 3600
rendimiento humus liquido por cama de 12m2 300
rendimiento de lombrices por cama de 12m2 1.2
ENVASADO, ETIQUETADO
empleado 4
DISTRIBUCION Y VENTA
CHOFER 1
EMPPLEADO 1
TOTAL
RIAS DE CALCULO
ON LOMBRICOMPOSTA
UNIDAD DE
FRECUENCIA x MES COSTO UNITARIO COSTO TOTALES
MEDIDA
$ 4,850.00
4 chofer $ 400.00 $ 1,600.00
4 jornal $ 250.00 $ 1,000.00
4 jornal $ 250.00 $ 1,000.00
4 jornal $ 250.00 $ 1,000.00
1 jornal $ 250.00 $ 250.00
$ 1,600.00
16 jornal $ 100.00 $ 1,600.00
$ 2,400.00
1 laboratorio $ 1,200.00 $ 1,200.00
1 laboratorio $ 1,200.00 $ 1,200.00
$ 88,845.00
1 kg $ 21.60 $ 77,760.00
1 lts $ 33.75 $ 10,125.00
1 kg $ 800.00 $ 960.00
$ 1,000.00
4 jornal $ 250.00 $ 1,000.00
$ 3,000.00
4 jornal $ 500.00 $ 2,000.00
4 jornal $ 250.00 $ 1,000.00
$ 101,695.00
PRODUCCION LOMBRICOMPOSTA
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO 1
CONCEPTO 1ER CUATRI 2do CUATRI
RECOLECCION DE MATERIA Y
PREPARACIÓN DE CAMA. $ 4,850.00 $ 5,092.50 $ 5,347.13
MONITOREO $ 1,600.00 $ 1,680.00 $ 1,764.00
ANALISIS $ 2,400.00 $ 2,520.00 $ 2,646.00
ENVASADO, ETIQUETADO $ 1,000.00 $ 1,050.00 $ 1,102.50
DISTRIBUCION Y VENTA $ 3,000.00 $ 3,150.00 $ 3,307.50
TOTAL $ 13,492.50 $ 14,167.13
Err:509
STA
COSTOS
ÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
3er CUATRI 4to CUATRI 5to CUATRI 6to CUATRI 7mo CUATRI 8vo CUATRI
$ 7,523.94
$ 2,482.13
$ 3,723.19
$ 1,551.33
$ 4,653.98
$ 19,934.57
CALCULO DE CAPITAL DE T
Concepto/Mes 1 año
1ER CUATRI
Ingresos $ 98,670.00
COSECHA $ 88,845.00
RECOLECCION DE MATERIA Y PREPARACIÓN DE CAMA. $ 4,850.00
MONITOREO $ 1,600.00
ANALISIS $ 2,400.00
ENVASADO, ETIQUETADO $ 1,000.00
MERMAS .5% $ 5.00
COSTOS TOTALES 1ER CUATRI
$
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES 7,450.00
AÑO 1
COSTOS FIJOS $ 1,400.00
COSTOS VARIABLES $ 42,535.11
COSTOS TOTALES $ 43,935.11
MBRICOMPOSTA
S TOTALES
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 1,050.00 $ 1,102.50 $ 1,157.63 $ 1,215.51
$ 420.00 $ 441.00 $ 463.05 $ 486.20
$ 1,470.00 $ 1,543.50 $ 1,620.68 $ 1,701.71
VOLUMEN DE
Concepto
PRODUCCION
VENTA DE HUMUS SOLIDO 3,600.00
VENTA DE HUMUS LIQUIDO 300.00
VENTA DE LOMBRIS ROJA CALIFORNIANA 1.20
Total de Ingresos
LOMBRICOMPOSTA
Presupuesto Anual de Ingresos
UNIDAD DE PRECIO
Año 1 Año 2 Año 3
MEDIDA VENTA
Kg $ 21.60 $ 77,760.00 $ 83,203.20 $ 89,027.42
Lts $ 33.75 $ 10,125.00 $ 10,833.75 $ 11,592.11
Kg $ 800.00 $ 960.00 $ 1,027.20 $ 1,099.10
$ 266,535.00 $ 285,192.45 $ 305,155.92
Año 4 Año 5
$ 95,259.34 $ 101,927.50
$ 12,403.56 $ 13,271.81
$ 1,176.04 $ 1,258.36
$ 326,516.84 $ 349,373.01
< ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2
( + ) VENTAS $ 266,535.00 $ 285,192.45
COSTOS FIJOS $ 1,400.00 $ 1,470.00
COSTOS VARIABLES $ 42,535.11 $ 44,661.86
( - ) COSTOS TOTALES $ 43,935.11 $ 46,131.86
( = ) UTILIDAD BRUTA $ 222,599.89 $ 239,060.59
( - ) DEPRECIACION $ 130,022.66 $ 136,523.80
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 92,577.23 $ 102,536.79
( - ) IMPUESTOS $ - $ -
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 92,577.23 $ 102,536.79
COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA
Terreno $ 450,000.00 $ 0.20
Herramientas $ 4,823.00 $ 0.07
Kit de riego automatico $ 3,512.51 $ 0.13
Termofusora $ 1,375.00 $ 0.17
chevbrolet colorado mod.2005 $ 150,000.00 $ 0.20
INFRESTRUCTURA $ 31,230.00 $ 0.25
ROTOPLAS $ 2,500.00 $ 0.05
Techumbre de la pila $ 5,502.00 $ 0.20
TOTAL $ 648,942.51
LTADOS
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 305,155.92 $ 326,516.84 $ 349,373.01
$ 1,543.50 $ 1,620.68 $ 1,701.71
$ 46,894.95 $ 49,239.70 $ 51,701.69
$ 48,438.45 $ 50,860.38 $ 53,403.40
$ 256,717.47 $ 275,656.46 $ 295,969.62
$ 143,349.99 $ 150,517.49 $ 158,043.36
$ 113,367.48 $ 125,138.97 $ 137,926.26
$ - $ - $ -
$ 113,367.48 $ 125,138.97 $ 137,926.26
ACIONES
AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
$ 5.00 $ 90,000.00 $ 360,000.00
$ 15.00 $ 321.53 $ 4,501.47
$ 8.00 $ 439.06 $ 3,073.45
$ 6.00 $ 229.17 $ 1,145.83
$ 5.00 $ 30,000.00 $ 120,000.00
$ 4.00 $ 7,807.50 $ 23,422.50
$ 20.00 $ 125.00 $ 2,375.00
$ 5.00 $ 1,100.40 $ 4,401.60
$ 130,022.66 $ 518,919.85
< FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
( + ) VENTAS $ - $ 266,535.00 $ 285,192.45
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ -
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 266,535.00 $ 285,192.45
COSTOS FIJOS $ - $ 1,400.00 $ 1,470.00
COSTOS VARIABLES $ - $ 42,535.11 $ 44,661.86
( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 43,935.11 $ 46,131.86
COMPRA ACTIVO FIJO $ 643,440.51 $ - $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 5,196.00 $ - $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 14,131.09
( = ) SALDO FINAL -$ 662,767.60 $ 222,599.89 $ 239,060.59
TIVO
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 305,155.92 $ 326,516.84 $ 349,373.01
$ - $ - $ 518,919.85
$ 305,155.92 $ 326,516.84 $ 868,292.86
$ 1,543.50 $ 1,620.68 $ 1,701.71
$ 46,894.95 $ 49,239.70 $ 51,701.69
$ 48,438.45 $ 50,860.38 $ 53,403.40
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
INTERPRETACION
SIGNIFCA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR POR AÑO PARA NO TENER PE
ES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESO
BRIO
AÑO 4 AÑO 5
$ 326,516.84 $ 349,373.01
$ 1,620.68 $ 1,701.71
$ 49,239.70 $ 51,701.69
$ 50,860.38 $ 53,403.40
$ 1,908.48 $ 1,997.27
1% 1%
VAN $ 624,301.62
TIR 35.16%
B/C 1.74
= TIR
= TIR
INGRESOS EGRESOS
ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
$ - $ 662,767.60
$ 242,304.55 $ 39,941.01
$ 235,696.24 $ 38,125.51
$ 229,268.16 $ 36,392.53
$ 223,015.39 $ 34,738.32
$ 539,141.55 $ 33,159.31
$ 1,469,425.89 $ 845,124.27
El valor numerico de riesgo:
3 para impactos con probabilidad de ocurrencia alta (más
del 50%)
2 para impactos con una probabilidad media (del 10 al 49%)
1 para impactos con probabilidad baja (menos del 10%)
0 para impactos sin ocurrencia
ACTIVIDADES
Servicos
Ambientales
Uso de suelo
Adaptación de
espacios en desuso
Infraestructura
Matriz de Impacto Ambienta
AIRE
COMPONENTES AMBIENTALES
COMPONENTES AMBIENTALES
Nivel de emisión de
contaminación.
Calidad del aire
ACTIVIDADES-ACCIONES
Purificacion de aire 3 1
Area de implementacion con mejor nutricion, retencion de humedad 3 0
Retencion hidrica 0 2
Mejora la composicion fisico.qumica del suelo 0 0
Evita la erosión del suelo 0 0
Da mejor vista a los espacios descuidados 0 0
Precensia y adaptación de seres vivos 0 0
Adecuación para cultivos, para la produccion 0 0
Obtencion de productos, para la implementacion, en cultivos de interes 0 0
Utlización adecuado del recurso hidrico. 0 0
produccion bajo la adecuacion de materiales locales 0 0
recurso hidrico.
3
3
3
3
1
0
0
2
3
0
2
AGUA
1
3
3
1
0
0
0
2
0
0
0
Ph del suelo,carct.suelo
1
3
1
2
0
0
1
3
1
0
0
SUELO
0
0
2
2
0
0
0
1
3
0
0
vegetación
acto Ambiental Lombricomposta
1
2
2
3
3
3
3
3
3
0
3
FLORA
flora terrestre
0
1
1
2
3
2
3
3
3
0
3
Fauna terrestre
1
1
3
3
1
1
0
3
1
3
1
FAUNA
Polinizadores
0
0
2
3
3
3
0
0
1
3
1
0
0
0
0
0
0
0
0
1
0
0
Autonomia alimetaria
SOCIAL
0
0
0
0
0
0
0
0
1
3
3
Calidad de vida
1
1
1
0
0
0
0
0
1
0
3
Satisfacion de realización
total
8
14
18
19
11
9
7
17
20
12
20
Normas aplicables a lombricompostas
NORMA
NMX-FF-109-SCFI-
2008 HUMUS DE LOMBRIZ
(LOMBRICOMPOSTA)
NOM-004-SEMARNAT-2002
NOM-050-SCFI-2004
NADF-002-RNAT-2002
NADF-020-AMBT-2011
NTEA-006-SMA-RS-2006
NOM-021-RECNAT-2000
NOM-030-SCFI-2006
NOM-045-SSA1-1993
NOM-077-FITO-2000
Normas aplicables a lombricompostas
ESTABLECE
Que establece los requerimientos mínimos para la producción de composta a partir de la fracción
orgánica de los residuos sólidos urbanos, agrícolas, pecuarios y forestales, así como las
especificaciones mínimas de calidad de la composta producida o distribuida.
Que establece los requisitos para la producción de los mejoradores de suelos elaborados a partir
de residuos orgánicos