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MECANICO
TALLER MECANICO
PRESUPUESTO DE INVERSIO
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO
ACTIVO FIJO
Remodelacion de local Presupuesto 1 $15,000.00
Balanceadora SMB 800 Equipo 1 $80,682.00
Alineadora SA 580 Equipo 1 $133,858.73
Engrasadora DA/2C Equipo 1 $8,128.00
Boya para afinacion Fuel Injection Equipo 1 $4,000.00
Desmontador Equipo 1 $31,780.00
Hidrolavadoras Equipo 1 $21,000.00
Compresora Equipo 1 $33,410.00
Tinaco cisterna de 450 litros Equipo 1 $1,000.00
Rampa con base movible Equipo 1 $8,000.00
Herramientas auxiliares Lote 1 $25,806.00
ACTIVO DIFERIDO
Capacitacion y asistencia tecnica presupuesto 1 $ 18,000.00
CAPITAL DE TRABAJO
capital de trabajo mensual presupuesto 1 $ 31,235.20
TOTAL
ER MECANICO
ESTO DE INVERSION
MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL
Equipo principal
Equipo auxiliar
CONCEPTO UNIDAD PRECIO UNITARIO
GATO DE BOTELLA 3 TON Pieza $ 890.00
GATO DE BOTELLA 5 TON Pieza $ 1,200.00
GATO DE BOTELLA 10 TON Pieza $ 1,670.00
MANERAL 3/4 Pieza $ 980.00
LLAVES DE CRUZ Pieza $ 789.00
ROLLOS DE MANGUERA TRAMADA 5/8 Pieza $ 750.00
KIT PARA COMPRESOR RAPIDAS Pieza $ 670.00
BOMBA DE GRASA MANUAL Pieza $ 220.00
MANGUERAS DE ALTA PRECION Pieza $ 1,500.00
ESMERIL ELECTRINCO Pieza $ 1,700.00
TORNILLO DE ACERO(PRENSA) Pieza $ 1,200.00
PRENSA RESORTE DELANTEROS Pieza $ 1,670.00
GATO HIDRAULICO 3 TONELADAS Pieza $ 800.00
VIELETERO Pieza $ 1,100.00
LLAVE STEALSON Pieza $ 1.00
MARTILLOS VARIAS MEDIDAS Pieza $ 220.00
JUEGO DE SINCHOS PARA FILTROS ACEITE Pieza $ 360.00
PISTOLA ENGRASADORA NEUMATICA Pieza $ 1,200.00
MANERAL 1/2 Pieza $ 860.00
Total
Gastos Operativos
Concepto Cantidad Costo Unitario
Agua 1.00 $ 150.00
Luz 1.00 $ 800.00
Telefonia 1.00 $ 1,800.00
Administracion 1.00 $ 300.00
Mantenimiento local 1.00 $ 500.00
Papeleria 1.00 $ 200.00
Mantenimiento de equipo 1.00 $ 500.00
MANO DE OBRA
CONCEPTOS/M. OBRA CANTIDAD/DIA CANT./SEMANA
MECANICO 2 12
AYUDANTE 1 6
TOTAL/POR DIA 3 18
[*] se trabajara de lunes a sabado, 6 dias ala semana
[*] se considera unicamnete el personal necesario para inicio de operación del proyecto.
MANO DE OBRA
CONCEPTOS/M. OBRA CANTIDAD U.M.
Mecanico 48 JORNAL
Ayudante 24 JORNAL
TOTAL/POR UN MES 72
P. Unitario Costo Total
$ 82,681.06 $ 82,681.06
$ 183,858.73 $ 183,858.73
$ 8,528.98 $ 8,528.98
$ 4,000.00 $ 4,000.00
$ 32,793.31 $ 32,793.31
$ 35,017.50 $ 70,035.00
$ 21,000.00 $ 42,000.00
$ 33,410.00 $ 33,410.00
$ 1,000.00 $ 1,000.00
$ 8,000.00 $ 8,000.00
$ 466,307.08
uales
CANTIDAD TOTAL
4 1360
36 295.2
18 270
90 1800
345 2760
2 400
CANTIDAD TOTAL
1 $ 890.00
1 $ 1,200.00
1 $ 1,670.00
1 $ 980.00
4 $ 3,156.00
1 $ 750.00
2 $ 1,340.00
2 $ 440.00
1 $ 1,500.00
1 $ 1,700.00
1 $ 1,200.00
2 $ 3,340.00
1 $ 800.00
1 $ 1,100.00
600 $ 600.00
2 $ 440.00
4 $ 1,440.00
2 $ 2,400.00
1 $ 860.00
$ 25,806.00
CANT./MENSUAL
48
24
72
Servicios
SERVICIO UNIDAD PRECIO UNITARIO
LAVADO Y ENGRASADO AUTOMOVIL $ 135.00
ALINEACION AUTOMOVIL $ 120.00
BALANCEO LLANTA $ 165.00
SUSPENCIONES PIEZA $ 150.00
CAMBIOS DE ACEITE LITRO $ 45.00
VULCANIZACION LLANTA CHICA LLANTA $ 50.00
VULCANIZACION CAMIÓN LLANTA $ 90.00
AFINACIÓN FUEL INJECTION AUTOMOVIL $ 365.00
TOTAL
No. De servicios
Concepto Servicios/semana Servicios/Mes
LAVADO Y ENGRASADO 15 60
ALINEACION 12 48
BALANCEO 14 56
SUSPENCIONES 9 36
CAMBIOS DE ACEITE 10 40
VULCANIZACION LLANTA CHICA 20 80
VULCANIZACION CAMIÓN 14 56
AFINACIÓN FUEL INJECTION 12 48
Dic Total
$ 7,290.00 $ 67,149.00
$ 5,184.00 $ 47,750.40
$ 8,316.00 $ 76,599.60
$ 4,860.00 $ 44,766.00
$ 1,620.00 $ 14,922.00
$ 3,600.00 $ 33,160.00
$ 4,536.00 $ 41,781.60
$15,768.00 $ 145,240.80
$51,174.00 $ 471,369.40
#VALUE!
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Agua $ 1,800.00 $ 1,818.00 $ 1,836.18
Luz $ 4,800.00 $ 4,848.00 $ 4,896.48
Telefonia $ 21,600.00 $ 21,816.00 $ 22,034.16
Administracion $ 86,400.00 $ 87,264.00 $ 88,136.64
Mantenimiento local $ 12,000.00 $ 12,120.00 $ 12,241.20
Papeleria $ 9,600.00 $ 9,696.00 $ 9,792.96
Mantenimiento de equipo $ 12,000.00 $ 12,120.00 $ 12,241.20
AÑO 4 AÑO 5
$ 1,854.54 $ 1,873.09
$ 4,945.44 $ 4,994.90
$ 22,254.50 $ 22,477.05
$ 89,018.01 $ 89,908.19
$ 12,363.61 $ 12,487.25
$ 9,890.89 $ 9,989.80
$ 12,363.61 $ 12,487.25
$ 152,690.61 $ 154,217.51
AÑO 4 AÑO 5
$ 118,690.68 $ 119,877.58
$ 29,672.67 $ 29,969.40
$ 16,814.51 $ 16,982.66
$ 3,649.74 $ 3,686.24
$ 3,338.18 $ 3,371.56
$ 22,254.50 $ 22,477.05
$ 34,123.57 $ 34,464.80
$ 4,945.44 $ 4,994.90
$ 233,489.29 $ 235,824.18
AÑO 4 AÑO 5
$ 152,690.61 $ 154,217.51
$ 233,489.29 $ 235,824.18
$ 386,179.89 $ 390,041.69
#VALUE!
Proyeccion Anual de Ingresos
Año 4 Año 5
$ 77,733.36 $ 81,620.03
$ 55,277.06 $ 58,040.91
$ 88,673.61 $ 93,107.29
$ 51,822.24 $ 54,413.35
$ 17,274.08 $ 18,137.78
$ 38,386.85 $ 40,306.19
$ 48,367.42 $ 50,785.80
$ 168,134.38 $ 176,541.10
$ 545,669.00 $ 572,952.45
#VALUE!
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2
( + ) VENTAS $ 471,369.40 $ 494,937.87
COSTOS FIJOS $ 148,200.00 $ 149,682.00
COSTOS VARIABLES $ 226,622.40 $ 228,888.62
( - ) COSTOS TOTALES $ 374,822.40 $ 378,570.62
( = ) UTILIDAD BRUTA $ 96,547.00 $ 116,367.25
( - ) DEPRECIACION $ 38,104.54 $ 40,009.77
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 58,442.46 $ 76,357.48
( - ) IMPUESTOS $ 5,844.25 $ 7,635.75
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 52,598.21 $ 68,721.73
COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA
Balanceadora SMB 800 $ 15,000.00 15%
Alineadora SA 580 $ 80,682.00 15%
Engrasadora DA/2C $ 133,858.73 15%
Boya para afinacion Fuel Injection $ 8,128.00 15%
Desmontador $ 4,000.00 15%
Hidrolavadoras $ 31,780.00 15%
Compresora $ 21,000.00 15%
Tinaco cisterna de 450 litros $ 33,410.00 15%
Rampa con base movible $ 1,000.00 15%
Herramientas auxiliares $ 8,000.00 10%
TOTAL $ 336,858.73
!
SULTADOS
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 519,684.76 $ 545,669.00 $ 572,952.45
$ 151,178.82 $ 152,690.61 $ 154,217.51
$ 231,177.51 $ 233,489.29 $ 235,824.18
$ 382,356.33 $ 386,179.89 $ 390,041.69
$ 137,328.43 $ 159,489.11 $ 182,910.76
$ 42,010.25 $ 44,110.77 $ 46,316.31
$ 95,318.18 $ 115,378.34 $ 136,594.45
$ 9,531.82 $ 11,537.83 $ 13,659.45
$ 85,786.36 $ 103,840.51 $ 122,935.01
IACIONES
AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
10.00 $ 1,500.00 $ 7,500.00
10.00 $ 8,068.20 $ 40,341.00
10.00 $ 13,385.87 $ 66,929.37
10.00 $ 812.80 $ 4,064.00
8.00 $ 500.00 $ 1,500.00
6.00 $ 5,296.67 $ 5,296.67
6.00 $ 3,500.00 $ 3,500.00
10.00 $ 3,341.00 $ 16,705.00
10.00 $ 100.00 $ 500.00
5.00 $ 1,600.00 $ -
$ 38,104.54 $ 146,336.03
#VALUE!
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
( + ) VENTAS $ - $ 471,369.40 $ 494,937.87
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ -
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 471,369.40 $ 494,937.87
COSTOS FIJOS $ - $ 148,200.00 $ 149,682.00
COSTOS VARIABLES $ - $ 226,622.40 $ 228,888.62
( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 374,822.40 $ 378,570.62
COMPRA ACTIVO FIJO $ 362,664.73 $ - $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 18,000.00 $ - $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 31,235.20 $ - $ -
( = ) SALDO FINAL -$ 411,899.93 $ 96,547.00 $ 116,367.25
VO
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 519,684.76 $ 545,669.00 $ 572,952.45
$ - $ - $ 146,336.03
$ 519,684.76 $ 545,669.00 $ 719,288.48
$ 151,178.82 $ 152,690.61 $ 154,217.51
$ 231,177.51 $ 233,489.29 $ 235,824.18
$ 382,356.33 $ 386,179.89 $ 390,041.69
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 137,328.43 $ 159,489.11 $ 329,246.79
#VALUE!
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
VENTAS $ 471,369.40 $ 494,937.87 $ 519,684.76
COSTOS FIJOS $ 148,200.00 $ 149,682.00 $ 151,178.82
COSTOS VARIABLES $ 226,622.40 $ 228,888.62 $ 231,177.51
COSTOS TOTALES $ 374,822.40 $ 378,570.62 $ 382,356.33
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 285,425.13 $ 278,457.06 $ 272,316.65
PUNTO DE EQUILIBRIO % 61% 56% 52%
INTERPRETACION
VAN $ 188,587.79
TIR 23.37%
B/C $ 1.10
CRITERIO DE DECISIÓN
El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que el
VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y ganancias,
se tendra al final de los 5 años una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR mayor que la tasa
de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es mayor que 1, lo que
significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente de .03 centavos.
TIR, B/C)
INGRESOS EGRESOS
ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
$ - $ 411,899.930
$ 428,517.64 $ 340,747.636
$ 409,039.56 $ 312,868.284
$ 390,446.85 $ 287,269.970
$ 372,699.27 $ 263,766.063
$ 446,621.56 $ 242,185.204
$ 2,047,324.88 $ 1,858,737.09
#VALUE!
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
ü Abarrotes
ü Abarrotes frutas y verduras
ü Autolavado
ü Bloquera
ü Bovinos doble propósito
ü Cabras doble propósito
ü Café morteado
ü Carnicería ( sacrificio y venta de carne)
ü Carnicería (compra-venta de carne)
ü Ciber (renta de computadoras)
ü Cocina económica
ü Cremería
ü Cría de iguana (venta de carne, pie de cría y mascota)
ü Cría y engorda de borregos (ovinos)
ü Cría y engorda de caprinos (chivos)
ü Cría y engorda de cerdos
ü Cría y engorda de conejos
ü Cultivo de Manzana
ü Deshidratadora de chile
ü Dulcería
ü Elaboración y venta de manualidades
ü Engorda de becerros
ü Engorda de lechones (Cerdos)
ü Engorda de pavos doble pechuga
ü Engorda y comercialización de tilapia
ü Estética
ü Farmacia
ü Farmacia Veterinaria (medicamentos y servicios médicos)
ü Gallinas doble propósito (huevo y carne)
ü Herrería
ü Invernadero de jitomate
ü Lavandería
ü Paletas aguas frescas y nieves
ü Panadería
ü Papelería
ü Pastelería
ü Pesca en estero
ü Pesca en mar abierto
ü Pizzería
ü Producción de ajonjolí
ü Producción de alfalfa forrajera (venta en pacas)
ü Producción de gladiolas en invernadero o casa sombra
ü Producción de Jengibre
ü Producción de maíz
ü Producción de ostión
ü Producción y comercialización de papaya
ü Producción y comercialización de sandia
ü Producción y comercialización de tamales y atoles
ü Producción y envasado de miel apícola
ü Producción y venta de balones
ü Producción y venta de Composta
ü Producción, envasado y venta de Mezcal
ü Productos de limpieza
ü Purificadora de agua
ü Purificadora de agua
ü Refaccionaria automotriz
ü Renta de cabañas ecoturisticas
ü Renta de mobiliario para eventos sociales
ü Rosticería
ü Taller de costura
ü Taller de serigrafía y sublimación
ü Taller mecánico
ü Tienda de abarrotes
ü Tienda de ropa
ü Tortillería de maíz
ü Turismo de aventura
ü Venta de Agroinsumos agrícolas
ü Venta de Alimentos y forrajes para ganado
ü Venta de chiles secos, especias y abarrotes
ü Venta de telas
ü Zapatería
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