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MECANICO
TALLER MECANICO
PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO
ACTIVO FIJO
Remodelacion de local Presupuesto 1 $15,000.00
Balanceadora SMB 800 Equipo 1 $80,682.00
Alineadora SA 580 Equipo 1 $133,858.73
Engrasadora DA/2C Equipo 1 $8,128.00
Boya para afinacion Fuel Injection Equipo 1 $4,000.00
Desmontador Equipo 1 $31,780.00
Hidrolavadoras Equipo 1 $21,000.00
Compresora Equipo 1 $33,410.00
Tinaco cisterna de 450 litros Equipo 1 $1,000.00
Rampa con base movible Equipo 1 $8,000.00
Herramientas auxiliares Lote 1 $25,806.00
ACTIVO DIFERIDO
Capacitacion y asistencia tecnica presupuesto 1 $ 18,000.00
CAPITAL DE TRABAJO
capital de trabajo mensual presupuesto 1 $ 31,235.20
TOTAL
ER MECANICO
ESTO DE INVERSION
MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL
Equipo principal
Equipo auxiliar
CONCEPTO UNIDAD PRECIO UNITARIO
GATO DE BOTELLA 3 TON Pieza $ 890.00
GATO DE BOTELLA 5 TON Pieza $ 1,200.00
GATO DE BOTELLA 10 TON Pieza $ 1,670.00
MANERAL 3/4 Pieza $ 980.00
LLAVES DE CRUZ Pieza $ 789.00
ROLLOS DE MANGUERA TRAMADA 5/8 Pieza $ 750.00
KIT PARA COMPRESOR RAPIDAS Pieza $ 670.00
BOMBA DE GRASA MANUAL Pieza $ 220.00
MANGUERAS DE ALTA PRECION Pieza $ 1,500.00
ESMERIL ELECTRINCO Pieza $ 1,700.00
TORNILLO DE ACERO(PRENSA) Pieza $ 1,200.00
PRENSA RESORTE DELANTEROS Pieza $ 1,670.00
GATO HIDRAULICO 3 TONELADAS Pieza $ 800.00
VIELETERO Pieza $ 1,100.00
LLAVE STEALSON Pieza $ 1.00
MARTILLOS VARIAS MEDIDAS Pieza $ 220.00
JUEGO DE SINCHOS PARA FILTROS ACEITE Pieza $ 360.00
PISTOLA ENGRASADORA NEUMATICA Pieza $ 1,200.00
MANERAL 1/2 Pieza $ 860.00
Total
Gastos Operativos
Concepto Cantidad Costo Unitario
Agua 1.00 $ 150.00
Luz 1.00 $ 800.00
Telefonia 1.00 $ 1,800.00
Administracion 1.00 $ 300.00
Mantenimiento local 1.00 $ 500.00
Papeleria 1.00 $ 200.00
Mantenimiento de equipo 1.00 $ 500.00
MANO DE OBRA
CONCEPTOS/M. OBRA CANTIDAD/DIA CANT./SEMANA
MECANICO 2 12
AYUDANTE 1 6
TOTAL/POR DIA 3 18
[*] se trabajara de lunes a sabado, 6 dias ala semana
[*] se considera unicamnete el personal necesario para inicio de operacin del proyecto.
MANO DE OBRA
CONCEPTOS/M. OBRA CANTIDAD U.M.
Mecanico 48 JORNAL
Ayudante 24 JORNAL
TOTAL/POR UN MES 72
P. Unitario Costo Total
$ 82,681.06 $ 82,681.06
$ 183,858.73 $ 183,858.73
$ 8,528.98 $ 8,528.98
$ 4,000.00 $ 4,000.00
$ 32,793.31 $ 32,793.31
$ 35,017.50 $ 70,035.00
$ 21,000.00 $ 42,000.00
$ 33,410.00 $ 33,410.00
$ 1,000.00 $ 1,000.00
$ 8,000.00 $ 8,000.00
$ 466,307.08
suales
CANTIDAD TOTAL
4 1360
36 295.2
18 270
90 1800
345 2760
2 400
CANTIDAD TOTAL
1 $ 890.00
1 $ 1,200.00
1 $ 1,670.00
1 $ 980.00
4 $ 3,156.00
1 $ 750.00
2 $ 1,340.00
2 $ 440.00
1 $ 1,500.00
1 $ 1,700.00
1 $ 1,200.00
2 $ 3,340.00
1 $ 800.00
1 $ 1,100.00
600 $ 600.00
2 $ 440.00
4 $ 1,440.00
2 $ 2,400.00
1 $ 860.00
$ 25,806.00
CANT./MENSUAL
48
24
72
Servicios
SERVICIO UNIDAD PRECIO UNITARIO
LAVADO Y ENGRASADO AUTOMOVIL $ 135.00
ALINEACION AUTOMOVIL $ 120.00
BALANCEO LLANTA $ 165.00
SUSPENCIONES PIEZA $ 150.00
CAMBIOS DE ACEITE LITRO $ 45.00
VULCANIZACION LLANTA CHICA LLANTA $ 50.00
VULCANIZACION CAMIN LLANTA $ 90.00
AFINACIN FUEL INJECTION AUTOMOVIL $ 365.00
TOTAL
No. De servicios
Concepto Servicios/semana Servicios/Mes
LAVADO Y ENGRASADO 15 60
ALINEACION 12 48
BALANCEO 14 56
SUSPENCIONES 9 36
CAMBIOS DE ACEITE 10 40
VULCANIZACION LLANTA CHICA 20 80
VULCANIZACION CAMIN 14 56
AFINACIN FUEL INJECTION 12 48
Dic Total
$ 7,290.00 $ 67,149.00
$ 5,184.00 $ 47,750.40
$ 8,316.00 $ 76,599.60
$ 4,860.00 $ 44,766.00
$ 1,620.00 $ 14,922.00
$ 3,600.00 $ 33,160.00
$ 4,536.00 $ 41,781.60
$15,768.00 $ 145,240.80
$51,174.00 $ 471,369.40
TALLER MECANICO
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AO AO
CONCEPTO COSTO MENSUAL 1 2
Agua $ 150.00 1,800.00 $ 1,818.00
Luz $ 400.00 4,800.00 $ 4,848.00
Telefonia $ 1,800.00 21,600.00 $ 21,816.00
Administracion $ 7,200.00 86,400.00 $ 87,264.00
Mantenimiento local $ 1,000.00 12,000.00 $ 12,120.00
Papeleria $ 800.00 9,600.00 $ 9,696.00
Mantenimiento de equipo $ 1,000.00 12,000.00 $ 12,120.00
Mecanico $ 9,600.00 115,200.00 $ 116,352.00
Ayudante $ 2,400.00 28,800.00 $ 29,088.00
Grasa $ 1,360.00 16,320.00 $ 16,483.20
Diesel $ 295.20 3,542.40 $ 3,577.82
Jabon en polvo $ 270.00 3,240.00 $ 3,272.40
Linas para alineacion $ 1,800.00 21,600.00 $ 21,816.00
Contrapeso para balanceo $ 2,760.00 33,120.00 $ 33,451.20
Parches para llantas $ 400.00 4,800.00 $ 4,848.00
$ - $ -
TOTAL $ 31,235.20 $ 374,822.40 $ 378,570.62
CO
OSTOS
AO AO AO
3 4 5
$ 1,836.18 $ 1,854.54 $ 1,873.09
$ 4,896.48 $ 4,945.44 $ 4,994.90
$ 22,034.16 $ 22,254.50 $ 22,477.05
$ 88,136.64 $ 89,018.01 $ 89,908.19
$ 12,241.20 $ 12,363.61 $ 12,487.25
$ 9,792.96 $ 9,890.89 $ 9,989.80
$ 12,241.20 $ 12,363.61 $ 12,487.25
$ 117,515.52 $ 118,690.68 $ 119,877.58
$ 29,378.88 $ 29,672.67 $ 29,969.40
$ 16,648.03 $ 16,814.51 $ 16,982.66
$ 3,613.60 $ 3,649.74 $ 3,686.24
$ 3,305.12 $ 3,338.18 $ 3,371.56
$ 22,034.16 $ 22,254.50 $ 22,477.05
$ 33,785.71 $ 34,123.57 $ 34,464.80
$ 4,896.48 $ 4,945.44 $ 4,994.90
$ - $ - $ -
$ 382,356.33 $ 386,179.89 $ 390,041.69
TALLER MECANICO
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AO 1 AO 2 AO 3
Agua $ 1,800.00 $ 1,818.00 $ 1,836.18
Luz $ 4,800.00 $ 4,848.00 $ 4,896.48
Telefonia $ 21,600.00 $ 21,816.00 $ 22,034.16
Administracion $ 86,400.00 $ 87,264.00 $ 88,136.64
Mantenimiento local $ 12,000.00 $ 12,120.00 $ 12,241.20
Papeleria $ 9,600.00 $ 9,696.00 $ 9,792.96
Mantenimiento de equipo $ 12,000.00 $ 12,120.00 $ 12,241.20
COSTOS VARIABLES AO 1 AO 2 AO 3
Mecanico $ 115,200.00 $ 116,352.00 $ 117,515.52
Ayudante $ 28,800.00 $ 29,088.00 $ 29,378.88
Grasa $ 16,320.00 $ 16,483.20 $ 16,648.03
Diesel $ 3,542.40 $ 3,577.82 $ 3,613.60
Jabon en polvo $ 3,240.00 $ 3,272.40 $ 3,305.12
Linas para alineacion $ 21,600.00 $ 21,816.00 $ 22,034.16
Contrapeso para balanceo $ 33,120.00 $ 33,451.20 $ 33,785.71
Parches para llantas $ 4,800.00 $ 4,848.00 $ 4,896.48
Manijas
TOTAL $ 226,622.40 $ 228,888.62 $ 231,177.51
AO 1 AO 2 AO 3
COSTOS FIJOS $ 148,200.00 $ 149,682.00 $ 151,178.82
COSTOS VARIABLES $ 226,622.40 $ 228,888.62 $ 231,177.51
COSTOS TOTALES $ 374,822.40 $ 378,570.62 $ 382,356.33
ANICO
AO 4 AO 5
$ 1,854.54 $ 1,873.09
$ 4,945.44 $ 4,994.90
$ 22,254.50 $ 22,477.05
$ 89,018.01 $ 89,908.19
$ 12,363.61 $ 12,487.25
$ 9,890.89 $ 9,989.80
$ 12,363.61 $ 12,487.25
$ 152,690.61 $ 154,217.51
AO 4 AO 5
$ 118,690.68 $ 119,877.58
$ 29,672.67 $ 29,969.40
$ 16,814.51 $ 16,982.66
$ 3,649.74 $ 3,686.24
$ 3,338.18 $ 3,371.56
$ 22,254.50 $ 22,477.05
$ 34,123.57 $ 34,464.80
$ 4,945.44 $ 4,994.90
$ 233,489.29 $ 235,824.18
AO 4 AO 5
$ 152,690.61 $ 154,217.51
$ 233,489.29 $ 235,824.18
$ 386,179.89 $ 390,041.69
TALLER MECANICO
Proyeccion Anual de Ingresos
Ao 4 Ao 5
$ 77,733.36 $ 81,620.03
$ 55,277.06 $ 58,040.91
$ 88,673.61 $ 93,107.29
$ 51,822.24 $ 54,413.35
$ 17,274.08 $ 18,137.78
$ 38,386.85 $ 40,306.19
$ 48,367.42 $ 50,785.80
$ 168,134.38 $ 176,541.10
$ 545,669.00 $ 572,952.45
TALLER MECANICO
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AO 1 AO 2 AO 3
( + ) VENTAS $ 471,369.40 $ 494,937.87 $ 519,684.76
COSTOS FIJOS $ 148,200.00 $ 149,682.00 $ 151,178.82
COSTOS VARIABLES $ 226,622.40 $ 228,888.62 $ 231,177.51
( - ) COSTOS TOTALES $ 374,822.40 $ 378,570.62 $ 382,356.33
( = ) UTILIDAD BRUTA $ 96,547.00 $ 116,367.25 $ 137,328.43
( - ) DEPRECIACION $ 38,104.54 $ 40,009.77 $ 42,010.25
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 58,442.46 $ 76,357.48 $ 95,318.18
( - ) IMPUESTOS $ 5,844.25 $ 7,635.75 $ 9,531.82
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 52,598.21 $ 68,721.73 $ 85,786.36
COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA AOS
Balanceadora SMB 800 $ 15,000.00 15% 10.00
Alineadora SA 580 $ 80,682.00 15% 10.00
Engrasadora DA/2C $ 133,858.73 15% 10.00
Boya para afinacion Fuel Injection $ 8,128.00 15% 10.00
Desmontador $ 4,000.00 15% 8.00
Hidrolavadoras $ 31,780.00 15% 6.00
Compresora $ 21,000.00 15% 6.00
Tinaco cisterna de 450 litros $ 33,410.00 15% 10.00
Rampa con base movible $ 1,000.00 15% 10.00
Herramientas auxiliares $ 8,000.00 10% 5.00
TOTAL $ 336,858.73
AO 4 AO 5
$ 545,669.00 $ 572,952.45
$ 152,690.61 $ 154,217.51
$ 233,489.29 $ 235,824.18
$ 386,179.89 $ 390,041.69
$ 159,489.11 $ 182,910.76
$ 44,110.77 $ 46,316.31
$ 115,378.34 $ 136,594.45
$ 11,537.83 $ 13,659.45
$ 103,840.51 $ 122,935.01
$ 38,104.54 $ 146,336.03
TALLER MECANICO
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO AO 0 AO 1 AO 2
( + ) VENTAS $ - $ 471,369.40 $ 494,937.87
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ -
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 471,369.40 $ 494,937.87
COSTOS FIJOS $ - $ 148,200.00 $ 149,682.00
COSTOS VARIABLES $ - $ 226,622.40 $ 228,888.62
( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 374,822.40 $ 378,570.62
COMPRA ACTIVO FIJO $ 362,664.73 $ - $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 18,000.00 $ - $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 31,235.20 $ - $ -
( = ) SALDO FINAL -$ 411,899.93 $ 96,547.00 $ 116,367.25
O
VO
AO 3 AO 4 AO 5
$ 519,684.76 $ 545,669.00 $ 572,952.45
$ - $ - $ 146,336.03
$ 519,684.76 $ 545,669.00 $ 719,288.48
$ 151,178.82 $ 152,690.61 $ 154,217.51
$ 231,177.51 $ 233,489.29 $ 235,824.18
$ 382,356.33 $ 386,179.89 $ 390,041.69
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 137,328.43 $ 159,489.11 $ 329,246.79
TALLER MECANICO
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO AO 1 AO 2 AO 3
VENTAS $ 471,369.40 $ 494,937.87 $ 519,684.76
COSTOS FIJOS $ 148,200.00 $ 149,682.00 $ 151,178.82
COSTOS VARIABLES $ 226,622.40 $ 228,888.62 $ 231,177.51
COSTOS TOTALES $ 374,822.40 $ 378,570.62 $ 382,356.33
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 285,425.13 $ 278,457.06 $ 272,316.65
PUNTO DE EQUILIBRIO % 61% 56% 52%
INTERPRETACION
VAN $ 188,587.79
TIR 23.37%
B/C $ 1.10
CRITERIO DE DECISIN
El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que el
VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y ganancias,
se tendra al final de los 5 aos una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR mayor que la
tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es mayor que 1, lo que
significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente de .03 centavos.
CO
TIR, B/C)
INGRESOS EGRESOS
ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
$ - $ 411,899.930
$ 428,517.64 $ 340,747.636
$ 409,039.56 $ 312,868.284
$ 390,446.85 $ 287,269.970
$ 372,699.27 $ 263,766.063
$ 446,621.56 $ 242,185.204
$ 2,047,324.88 $ 1,858,737.09
TALLER MECANICO
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
Abarrotes
Abarrotes frutas y verduras
Autolavado
Bloquera
Bovinos doble propsito
Cabras doble propsito
Caf morteado
Carnicera ( sacrificio y venta de carne)
Carnicera (compra-venta de carne)
Ciber (renta de computadoras)
Cocina econmica
Cremera
Cra de iguana (venta de carne, pie de cra y mascota)
Cra y engorda de borregos (ovinos)
Cra y engorda de caprinos (chivos)
Cra y engorda de cerdos
Cra y engorda de conejos
Cultivo de Manzana
Deshidratadora de chile
Dulcera
Elaboracin y venta de manualidades
Engorda de becerros
Engorda de lechones (Cerdos)
Engorda de pavos doble pechuga
Engorda y comercializacin de tilapia
Esttica
Farmacia
Farmacia Veterinaria (medicamentos y servicios mdicos)
Gallinas doble propsito (huevo y carne)
Herrera
Invernadero de jitomate
Lavandera
Paletas aguas frescas y nieves
Panadera
Papelera
Pastelera
Pesca en estero
Pesca en mar abierto
Pizzera
Produccin de ajonjol
Produccin de alfalfa forrajera (venta en pacas)
Produccin de gladiolas en invernadero o casa sombra
Produccin de Jengibre
Produccin de maz
Produccin de ostin
Produccin y comercializacin de papaya
Produccin y comercializacin de sandia
Produccin y comercializacin de tamales y atoles
Produccin y envasado de miel apcola
Produccin y venta de balones
Produccin y venta de Composta
Produccin, envasado y venta de Mezcal
Productos de limpieza
Purificadora de agua
Purificadora de agua
Refaccionaria automotriz
Renta de cabaas ecoturisticas
Renta de mobiliario para eventos sociales
Rosticera
Taller de costura
Taller de serigrafa y sublimacin
Taller mecnico
Tienda de abarrotes
Tienda de ropa
Tortillera de maz
Turismo de aventura
Venta de Agroinsumos agrcolas
Venta de Alimentos y forrajes para ganado
Venta de chiles secos, especias y abarrotes
Venta de telas
Zapatera
www.proyagro.mx