PYMES-2018, SOCIEDAD ANONIMA

CUENTAS PARA ELABORAR: ESTADOS FINANCIEROS BASICOS

Cuentas Contables 2018 2017
Acciones por suscribir 0 0
Acciones en Tesoreria -200,000
Acreedores Varios 229,000 105,000
Activos biologicos R/ al valor razonable con
cambios en resultados 250,000 190,000
Activos biologicos resgistrados al
costomenos la depreciacion acumulada y el
deterioro del valor 210,000 200,000
Activos Intangibles (Patentes y Marcas) 0 10,000
Alquiler d Sala de Ventas 15,000 10,000
Alquileres 24,000 12,000
Anticipo de Clientes 200,000 450,000
Bonificacion 10,000 5,000
Bonificacion sala de ventas 15,000 10,000
Buques y Aeronaves 0 0
Cafeteria y Limpieza 12,000 5,000
Cafeteria y Limpieza sala de ventas 10,000 5,000
Caja y Bancos 250,000 125,000
Capital Autorizado y Pagado 880,000 635,000
Combustibles 2,000 1,500
Combustibles Vehiculos Reparto 5,000 4,200
Comisiones 37,000 28,000
Costo de Ventas por compras 1,200,000 900,000
Costo de Ventas por Servicios 1,000,000 750,000
Costos Diversos 500,000 576,000
Cuentas por cobrar 728,220 150,000
Cuentas por Cobrar Diversas 150,000 25,000
Cuentas por Pagar 967,580 911,660
Depreciacion Acumulada -175,000 -118,000
Depreciaciones 42,000 38,000
Depreciaciones sala de ventas 15,000 10,000
Descuento sobre Acciones -10,000 -5,000
Devoluciones -20,000 -12,000
Energia Electrica 10,000 10,000
Energia Electrica Sala de Ventas 5,000 5,000
Equipo de Computo 125,000 125,000
Estimacion Ctas. Incobrable -5,000 -5,000
Gastos Anticipados 20,000 20,000
Gastos de Administracion 15,000 15,000
PYMES-2018, SOCIEDAD ANONIMA
CUENTAS PARA ELABORAR: ESTADOS FINANCIEROS BASICOS
Cuentas Contables 2018 2017
Gastos de Representaciòn 1,200 1,000
Gastos de Venta 8,000 4,500
Gastos no Deducibles 200 200
Gatos de Representacion de Vendedores 1,200 1,000
Honorarios Profesionales 10,000 5,000
Honorarios Profesionales de Ventas 15,000 12,000
Impuesto Anticipados 175,000 125,000
Impuesto Sobre la Renta 150,000 135,000
Impuestos por pagar 35,600 25,000
Impuestos y Contribuciones de Admon. 15,000 12,440
Impuestos y Contribuciones de Sala ventas 15,000 12,440
indemnizaciones 50,000 50,000
Indemnizaciones de Seguros cobrados 88,420 70,000
Ingresos Especiales (ventas Exentas) 200,000 120,000
Ingresos por Exportaciones 1,200,000 1,000,000
Ingresos por Servicios 1,000,000 850,000
Ingresos por Ventas 1,700,000 1,250,000
Inmuebles 560,000 560,000
Intereses Bancarios 15,000 5,000
Intereses Bancarios ganados 1,000 500
Inversiones en Asociadas 600,000 500,000
Inversiones en Entidades Controladas 300,000 250,000
IVA Credito Fiscal 75,000 50,000
Mantenimiento Vehiculo 15,000 15,000
Mantenimiento Vehiculo de venta 12,000 12,000
Maquinaria y Equipo 500,000 450,000
Materia Prina 70,000 70,000
Mobiliario y Equipo 91,000 91,000
Otros Gastos 500 500
Papeleria y Utiles 15,000 15,000
Papeleria y Utiles de Ventas 2,500 2,500
Participaciones no controladas 25,000 25,000
Patrimonio atribuible a los propietarios de de
la controladora 10,000 10,000
Perdida del Ejercicio -10,000 -10,000
Perdidas por Diferencial Cambiario 2,000 2,000
Prelaciones Laborales de Venta Indemz. Universal 18,000 18,000
Prestaciones Administracion 10,500 10,500
Prestamos Bancarios 700,000 643,120
Prima Sobre Acciones 20,000 10,000
Productos en Proceso 15,000 15,000
Productos Terminados 150,000 150,000
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CUENTAS PARA ELABORAR: ESTADOS FINANCIEROS BASICOS
Cuentas Contables 2018 2017
Propiedades de Inversion R/ al valor
razonable con cambios en resultados 50,000 50,000
Provision de Bono 14 50,000 45,000
Provision de Vacaciones 30,000 25,000
Provison de Aguinaldo 75,000 75,000
Reserva por Contigencias Judiciales 80,000 0
Reserva por Merma y Evaporacion 27,000 15,000
Reserva por Evaporacion 0 50,000
Reserva por Obsolesncia 35,000 15,000
Publicidad 100,000 125,000
Reserva Legal 23,000 15,000
Seguros y Fianzas 20,000 20,000
Sueldos y Salarios 50,000 50,000
Sueldos y Salarios de Ventas 45,000 50,000
Telefono Sala de Ventas 5,000 4,500
Telefonos 6,000 5,000
Terrenos 200,000 200,000
Utilidad Cambiaria 3,500 3,000
Utilidad del Ejercicio 758,820 378,220
Utilidad en Ventas de Activos 10,000 5,000
Superavit por Revaluacion 70,000 15,000
Utilidades Retenidas 378,220 200,000
Utilidades sobre Empresas Asociadas 50,000 25,000
Utilidades sobre Empresas Controladas 60,000 45,000
Vehiculos 300,000 250,000