TORNICOL

CUADRO No.1 periodo1 periodo2 periodo3

ESTADISTICAS DE VENTAS: 2014 2015 2016
TON. T. VTAS.MILL$ PREC.VTA.X TON. TON. T. VTAS.MILL$ PREC.VTA.X TON. TON. T. VTAS.MILL$
PRODUCTO A NAL. 0 0 0 0 0 0 98 243
Resorte EXP. 0 0 0 0 0 0 90 241
TOTAL 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 188 484
PRODUCTO A2 NAL. 0 0 0 0 0 0 124 341
Alambre para Amarres EXP. 0 0 0 0 0 0 88 251
TOTAL 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 212 592
T.VTAS.AÑO 0 0 0 0 400 0

TASA REPRESENTATIVA 2012 1,792 recibe el rango

2013 1,933 y los datos
2014 2,342
2015 3,244
2016 3,009

TASA REPRESETATIVA
PRESUPUESTADA 2017 3,016 se recibe por teclado

CUADRO No.2
PROYECCION DE LAS VENTAS TONELADAS TON. PPTO. TON. PPTO.
INCREM.22% AÑO 2017 dato de incremento en valor porcentual debe ser ingresdo por el aprendiz
PRODUCTO A NACIONAL 22 120
EXPORTAC. 20 110
PRODUCTO A2 NACIONAL 27 151
EXPORTAC. 19 107
TOTAL PROYECCIÓN VENTAS EN EL AÑO 488
PROYECCIÓN VENTAS MES 41

CUADRO No.3
PROYEC. PRECIO DE VTA.X TON. ULT.PREC. INCREM.16% PREC. PROM.VTA. dato de incremento precio de venta debe ser ingresado
NACIONAL 15% ULTIMO PRECIO
PRODUCTO A 2,475 396 2,871 preciovtaA X totalProdANal/12
PRODUCTO A2 2,750 440 3,190 preciovtaB X totalProdA2Nal/12

EXPORTACIONES ULT.PREC.USD INCREM.USD$ PREC.PROM.USD PREC.PROM COL$

PRODUCTO A 891 209 1,100 3,317 guardar dato preciovtacolA
PRODUCTO A2 947 294 1,241 3,743 guardar dato preciovtacolB

CUADRO No.4
PROYEC. MATERIA PRIMA
REQUERIMIENTO DE PRODUC. TON. MENS. COSTO X TON.USD$ COSTO MENS.COL$ COSTO X TONEL.
MATERIA PRIMA:
ALAMBRE IMPORTADO PPTO.VTAS. 40.67
DESPERDICIO 1K x TON 0.04
TOTAL MES 40.71 $ 737 $ 90,273.93 2,218
guardar dato guardar

CUADRO No.5
PROYEC. PRESUPUESTO DE INSUMOS ingresar datos antes de
INSUMOS: CANTIDADES UNIDAD T.PROD.REQUER. COSTO UNITARIO COSTO TOTAL MES COSTO X TONEL.
INSUMOS:
PROCESO DE LAVADO:
INSUMO 1 20 KLS.X TON. 814.15 $ 572 $ 465.69 $ 11.44 0
INSUMO 2 2 KILO X TON 81.41 $ 1,030 $ 83.86 $ 2.06 1
GAS 100 % FACT. $ 800.00 $ 19.65 2 costo total agua
AGUA 100 % FACT. $ 480.00 $ 11.79 3 costo total gas
PROCESO DE CORTE: coto total energia
INSUMO 3 6 GLN X TON 244.24 $ 8,900 $ 2,173.77 $ 53.40 4
INSUMO 4 0.80 K X TON. 32.57 $ 5,110 $ 166.41 $ 4.09 5
ENERGIA 3/4. VR.FACT. $ 1,350.00 $ 33.16 6
PROCESO DE MOLDEAR:
INSUMO 3 0.09 GLN X T. 3.66 $ 8,900 $ 32.61 $ 0.80 7
INSUMO 5 0.6 KLS X TON 24.42 $ 1,910 $ 46.65 $ 1.15 8
ENERGIA 1/4. VR. FACT. $ 450.00 $ 11.05 9
EMPAQUES:
CARRETAS DE MADERA 1 TON. C/U 22 $ 125,000 $ 2,694.17 $ 66.18 10

TOTAL COSTOS INSUMOS MENSUAL $ 8,743.16 $ 214.78

revisar cuadro 5 proceso de guardado modificacion.
CUADRO No.6

PRESUPUESTO MANO OBRA DIRECTA: COSTO MENSUAL

LAVADO OPERARIO 1 690,000 Se debe ingresar el valor de el slario de cada perfil

CORTE OPERARIOS 2 1,380,000
MOLDEADO OPERARIO 1 690,000
EMPAQUES EMPACADOR 1 2,000,000
 AUXILIAR 1 2,000,000
SUPERVISORES SUPERVISOR GEN 1 2,000,000
DIRECTOR DE PLANTA DIRECTOR GENER 1 3,090,000
TOTAL M.O.D. EN EL MES $ 11,850,000.00

COSTO POR TONELADA 291,102

CUADRO No.7
PRESUPUESTO DE GASTOS
PRESUPUESTO GTS. OPERAC. Y CÓDIGO
GASTOS DE VENTAS: CUENTA Detalle Valor ANUAL MENSUAL

GTS. OPERAC.DE ADMINISTRAC. 51

GASTOS DE PERSONAL 5105 Sueldos personal admtvo. $ 16,000,000.00 192,000 16,000
HONORARIOS 5110 Asesor contable y Abogado $ 45,000,000.00 45,000 3,750
ARRENDAMIENTO 5120 Oficinas y bodega $ 36,000,000.00 36,000 3,000
SEGUROS 5130 Seguro incendio y robo $ 18,000,000.00 18,000 1,500
SERVICIOS 5135
VIGILANCIA 513505 Oficinas y bodega $ 24,000,000.00 24,000 2,000
TELEFONOS 513535 Oficinas y bodega $ 1,050,000.00 1,050 88
CORREOS 513540 varios $ 1,000,200.00 1,000 83
TRANSPORTE FLETES Y ACARREOS 513550 varios $ 3,600,000.00 3,600 300
GASTOS LEGALES 5140
NOTARIALES 514005 varios $ 71,000.00 852 71
REGISTRO MERCANTIL 514010 varios $ 90,000.00 90 8
DIVERSOS 5195
ELEMENTOS DE CAFETERIA Y ASEO 519525 varios $ 7,200,000.00 7,200 600
UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 519530 varios $ 8,600,000.00 8,600 717
TAXIS Y BUSES 519545 varios $ 1,600,000.00 1,600 133
PARQUEADEROS 519565 varios $ 1,500,000.00 1,500 125
SUB-TOTAL 340,492 28,374
OPERACIONALES DE VENTAS 52
IMPUESTOS 5215 Industria y Cio (6 x 1000 vtas) $ 0.006 9,551 796 tiene que estar calculada la proyeccion del presu
SEGUROS 5230 Exp.(1% sobre exp.) Nal.(0,5% vta.nal 11,790 982 dos constantes
SERVICIOS 5235
TRANSPORTES FLETES Y ACARREOS 523550 Oficinas y bodega $ 250.00 54,290 4,524 constante
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 523560 Seguro incendio y robo $ 20,000,000.00 20,000 1,667 constante
OTROS SERVICIOS DEL EXTERIOR 523595
TRANSPORTES FLETES Y ACARREOS 52359501 Fletes maritimos $450 k $ 450.00 97,722 8,144
GASTOS LEGALES 5240
ADUANEROS DEL EXTERIOR 524020 pago a Sias. $ 36,000,000.00 36,000 3,000
SUB-TOTAL 229,353 19,113
TOTAL GASTOS 569,845 47,487
 datos historicos de las ventas de la compañía
2016 no se cambian
PREC.VTA.X TON.
2,475 Dato de toneladas del 2012 seran suceptibles a cambios
2,680
2,573
2,750
2,850 boton de modificar solo modifica los datos en el modulo activo
2,792 boton de guardar
boton de continuar

x 12

X totalProdAExp/12
x12
X totalProdA2Exp/12 x12
ue estar calculada la proyeccion del presupuesto 2.88
 TORNICOL
PRESUPUESTO DE VENTAS 2017

NACIONAL UNIDAD ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
PRODUCTO A TONELADA 9.96 9.96 9.96 9.96 9.96 9.96 9.96 9.96 9.96 9.96 9.96 9.96 119.56
PRODUCTO A2 TONELADA 12.61 12.61 12.61 12.61 12.61 12.61 12.61 12.61 12.61 12.61 12.61 12.61 151.28
T.NACIONAL 22.57 22.57 22.57 22.57 22.57 22.57 22.57 22.57 22.57 22.57 22.57 22.57 270.84
EXPORTACIONES UNIDAD
PRODUCTO A TONELADA 9.15 9.15 9.15 9.15 9.15 9.15 9.15 9.15 9.15 9.15 9.15 9.15 109.80
PRODUCTO A2 TONELADA 8.95 8.95 8.95 8.95 8.95 8.95 8.95 8.95 8.95 8.95 8.95 8.95 107.36
T.EXPORTAC. 18.10 18.10 18.10 18.10 18.10 18.10 18.10 18.10 18.10 18.10 18.10 18.10 217.16
T.PPTO.VTAS. 40.67 40.67 40.67 40.67 40.67 40.67 40.67 40.67 40.67 40.67 40.67 40.67 488.00

PRESUPUESTO VENTAS COL$

NACIONAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
PRODUCTO A 28,605 28,605 28,605 28,605 28,605 28,605 28,605 28,605 28,605 28,605 28,605 28,605 343,257
PRODUCTO A2 40,215 40,215 40,215 40,215 40,215 40,215 40,215 40,215 40,215 40,215 40,215 40,215 482,583
TOTAL VENTAS NALES. COL$ 68,820 68,820 68,820 68,820 68,820 68,820 68,820 68,820 68,820 68,820 68,820 68,820 825,840
EXPORTACIONES
PRODUCTO A 30,347 30,347 30,347 30,347 30,347 30,347 30,347 30,347 30,347 30,347 30,347 30,347 364,160
PRODUCTO A2 33,490 33,490 33,490 33,490 33,490 33,490 33,490 33,490 33,490 33,490 33,490 33,490 401,884
TOTAL VENTAS X EXPORTAC.COL$ 63,837 63,837 63,837 63,837 63,837 63,837 63,837 63,837 63,837 63,837 63,837 63,837 766,045
TOTAL PREUPUESTO DE INGRESOS 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 $ 1,591,885

PRESUPUESTO PRODUCCION 2013

MATERIA PRIMA (ALAMBRE IMPORT.) TONELADAS 40.71 40.71 40.71 40.71 40.71 40.71 40.71 40.71 40.71 40.71 40.71 40.71 488.49
MAT.PRIMA COSTO MENSUAL 90,274 90,274 90,274 90,274 90,274 90,274 90,274 90,274 90,274 90,274 90,274 90,274 1,083,287
INSUMOS COSTO MENSUAL 8,743 8,743 8,743 8,743 8,743 8,743 8,743 8,743 8,743 8,743 8,743 8,743 104,918
MANO DE OBRA DIRECTA MENS. 11,850,000 11,850,000 11,850,000 11,850,000 11,850,000 11,850,000 11,850,000 11,850,000 11,850,000 11,850,000 11,850,000 11,850,000 142,200,000
COSTOS INDIRECTOS COSTO MENS. 3,220 3,220 3,220 3,220 3,220 3,220 3,220 3,220 3,220 3,220 3,220 3,220 38,640
TOTAL COSTOS DE PRODUCCIÓN 11,952,237 11,952,237 11,952,237 11,952,237 11,952,237 11,952,237 11,952,237 11,952,237 11,952,237 11,952,237 11,952,237 11,952,237 $ 143,426,845

UTILIDAD BRUTA PRESUPUESTADA -11,819,580 -11,819,580 -11,819,580 -11,819,580 -11,819,580 -11,819,580 -11,819,580 -11,819,580 -11,819,580 -11,819,580 -11,819,580 -11,819,580 $ (141,834,960)

ESTADO DE PERDIDAS Y GANACIAS

OPERACIONALES 28,374 28,374 28,374 28,374 28,374 28,374 28,374 28,374 28,374 28,374 28,374 28,374 340,492
VENTAS 19,113 19,113 19,113 19,113 19,113 19,113 19,113 19,113 19,113 19,113 19,113 19,113 229,353
TOTAL GASTOS 47,487 47,487 47,487 47,487 47,487 47,487 47,487 47,487 47,487 47,487 47,487 47,487 $ 569,845

UTILIDAD OPERACIONAL PRESUP. -11,867,067 -11,867,067 -11,867,067 -11,867,067 -11,867,067 -11,867,067 -11,867,067 -11,867,067 -11,867,067 -11,867,067 -11,867,067 -11,867,067 $ (142,404,805)

IMPUESTO DE RENTA 33% -3,916,132 -3,916,132 -3,916,132 -3,916,132 -3,916,132 -3,916,132 -3,916,132 -3,916,132 -3,916,132 -3,916,132 -3,916,132 -3,916,132 $ (46,993,586)
UTILIDAD NETA -7,950,935 -7,950,935 -7,950,935 -7,950,935 -7,950,935 -7,950,935 -7,950,935 -7,950,935 -7,950,935 -7,950,935 -7,950,935 -7,950,935 $ (95,411,220)
definir si el impuesto de renta es una constante
 TORNICOL

EL SALDO DE CAJA A 31 DE DICIEMBRE DE 2012 $ 18,500

Los clientes pagan el 50% a la fecha de factura y el 50% a 30 días, el saldo a diciembre 31 de 2012
El saldo de clientes a 31 de dic. De 2012 era de $44,815,000

Las compras de materia prima y de insumos opera igual que las ventas se paga el 50% con la factura del proveedor y el 50% a 30 días.

Los costos indirectos, mano de obra directa y gastos generales el pago es a final de cada mes.

12/31/2012 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
SALDO CLIENTES 44,815
TOTAL PREUPUESTO DE INGRESOS 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657

INGRESOS MENSUALES SALDO 2012 44,815 SALDO 31/12/2013

INGRESOS POR FACTURACION 66,329 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 66,329

TOTAL INGRESOS A CAJA 111,144 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657

PAGO MATERIA PRIMA SALDO 2012 23,000

PAGOS POR COMPRAS 2013 45,137 90,274 90,274 90,274 90,274 90,274 90,274 90,274 90,274 90,274 90,274 90,274 45,137
PAGO INSUMOS SALDO 2012 2,500
PAGO FACTURAS PROVEEDORES 2013 6,872 8,743 8,743 8,743 8,743 8,743 8,743 8,743 8,743 8,743 8,743 8,743 4,372
COSTOS INDIRECTOS 3,220 3,220 3,220 3,220 3,220 3,220 3,220 3,220 3,220 3,220 3,220 3,220
MANO OBRA DIRECTA 11,850,000 11,850,000 11,850,000 11,850,000 11,850,000 11,850,000 11,850,000 11,850,000 11,850,000 11,850,000 11,850,000 11,850,000
GASTOS GENERALES 47,487 47,487 47,487 47,487 47,487 47,487 47,487 47,487 47,487 47,487 47,487 47,487
TOTAL EGRESOS DE CAJA 11,978,216 11,999,724 11,999,724 11,999,724 11,999,724 11,999,724 11,999,724 11,999,724 11,999,724 11,999,724 11,999,724 11,999,724

FLUJO DE CAJA 2013

SALDO INICIAL $ 18,500 $ (11,848,572) $ (23,715,639) $ (35,582,706) $ (47,449,773) $ (59,316,841) $ (71,183,908) $ (83,050,975) $ (94,918,042) $ (106,785,109) $ (118,652,176) $ (130,519,243)
MAS: INGRESOS MENSUALES 111,144 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657 132,657
MENOS: EGRESOS MENSUALES 11,978,216 11,999,724 11,999,724 11,999,724 11,999,724 11,999,724 11,999,724 11,999,724 11,999,724 11,999,724 11,999,724 11,999,724
SALDO AL FINAL DEL MES $ (11,848,572) $ (23,715,639) -35,582,706 -47,449,773 -59,316,841 -71,183,908 -83,050,975 -94,918,042 -106,785,109 -118,652,176 -130,519,243 $ (142,386,310)

SALDO DE LA CUENTAS DEL BALANCE

ACTIVO CORRIENTE
CAJA $ (142,386,310)
CLIENTES $ 66,329
PASIVO CORRIENTE
PROVEEDORES $ 49,509