LEYDI YOANI ARBOLEDA TORRES

TORNICOL
CUADRO No.1 periodo1 periodo2
ESTADISTICAS DE VENTAS: 2014 2015
TON. T. VTAS.MILL$ PREC.VTA.X TON. TON. T. VTAS.MILL$
PRODUCTO A NAL. 50 95 0 61 139
RESORTES EXP. 100 220 0 122 293
incremento anual dell 22% TOTAL 150 315 2,100 183 432
PRODUCTO A2 NAL. 40 85 0 49 120
ALAMBRES PARA AMARRES EXP. 80 196 0 98 254
TOTAL 120 281 2,341 146 373
T.VTAS.AÑO 270 596 329 805

TASA REPRESENTATIVA promedio por año 2014 2,000 recibe el rango

https://dolar.wilkinsonpc.com.co/divisas/dolar.html
2015 2,743 y los datos
2016 3,051
2017 2,951
2018 2,956

TASA REPRESETATIVA
PRESUPUESTADA 2019 3,281 se recibe por teclado

CUADRO No.2
PROYECCION DE LAS VENTAS TONELADAS TON. PPTO. TON. PPTO.
incremento anual dell 22% INCREM.22% AÑO 2016 dato de incremento en valor porcentual debe ser ingresdo por el aprendiz
PRODUCTO A NACIONAL 16 91
EXPORTAC. 33 182
PRODUCTO A2 NACIONAL 13 73
EXPORTAC. 23 126
TOTAL PROYECCIÓN VENTAS EN EL AÑO 471
PROYECCIÓN VENTAS MES 39

CUADRO No.3
PROYEC. PRECIO DE VTA.X TON. ULT.PREC. INCREM.16% PREC. PROM.VTA. dato de incremento precio de venta debe ser ingresado
NACIONAL 16% ULTIMO PRECIO
PRODUCTO A 2,612 418 3,030 preciovtaA
PRODUCTO A2 2,813 450 3,263 preciovtaB

EXPORTACIONES ULT.PREC.USD INCREM.USD$ PREC.PROM.USD PREC.PROM COL$

PRODUCTO A 3,016 209 3,225 10,582
PRODUCTO A2 3,016 294 3,310 10,860
tasa promedio para 2017
CUADRO No.4
PROYEC. MATERIA PRIMA
REQUERIMIENTO DE PRODUC. TON. MENS. COSTO X TON.USD$ COSTO MENS.COL$
MATERIA PRIMA:
ALAMBRE IMPORTADO PPTO.VTAS. 39.29
DESPERDICIO 1K x TON 0.04
TOTAL MES 39.33 $ 737 $ 85,687.72
guardar dato

CUADRO No.5
PROYEC. PRESUPUESTO DE INSUMOS
INSUMOS: CANTIDADES UNIDAD T.PROD.REQUER. COSTO UNITARIO COSTO TOTAL MES
INSUMOS:
PROCESO DE LAVADO:
INSUMO 1 20 KLS.X TON. 865.18 $ 572 $ 494.88
INSUMO 2 2 KILO X TON 39.33 $ 1,030 $ 40.51
GAS 100 % FACT. $ 800.00
AGUA 100 % FACT. $ 480.00
PROCESO DE CORTE:
INSUMO 3 6 GLN X TON 39.33 $ 8,900 $ 350.00
INSUMO 4 0.8 K X TON. 27.53 $ 5,110 $ 140.67
ENERGIA 3/4. VR.FACT. $ 1,350.00
PROCESO DE MOLDEAR:
INSUMO 3 0.09 GLN X T. 2.75 $ 8,900 $ 24.50
INSUMO 5 0.6 KLS X TON 19.66 $ 1,910 $ 37.56
ENERGIA 1/4. VR. FACT. $ 450.00
EMPAQUES:
CARRETAS DE MADERA 1 TON. C/U 17 $ 125,000 $ 2,073.62

TOTAL COSTOS INSUMOS MENSUAL $ 6,241.74

revisar cuadro 5 proceso de guardado modificacion.
CUADRO No.6

PRESUPUESTO MANO OBRA DIRECTA: COSTO MENSUAL

LAVADO OPERARIO 1 900 Se debe ingresar el valor de el slario de cada perfil

CORTE OPERARIOS 2 2,200
MOLDEADO OPERARIO 1 900
EMPAQUES EMPACADOR 1 1,600
 AUXILIAR 1
SUPERVISORES SUPERVISOR GENERAL 1 1,600
DIRECTOR DE PLANTA DIRECTOR GENERAL 1 3,100
TOTAL M.O.D. EN EL MES $ 10,300.00

COSTO POR TONELADA 262

CUADRO No.7
PRESUPUESTO DE GASTOS
PRESUPUESTO GTS. OPERAC. Y CÓDIGO
GASTOS DE VENTAS: CUENTA Detalle Valor ANUAL

GTS. OPERAC.DE ADMINISTRAC. 51

GASTOS DE PERSONAL 5105 Sueldos personal admtvo. $ 16,000,000.00 192,000
HONORARIOS 5110 Asesor contable y Abogado $ 45,000,000.00 45,000
ARRENDAMIENTO 5120 Oficinas y bodega $ 36,000,000.00 36,000
SEGUROS 5130 Seguro incendio y robo $ 18,000,000.00 18,000
SERVICIOS 5135
VIGILANCIA 513505 Oficinas y bodega $ 24,000,000.00 24,000
TELEFONOS 513535 Oficinas y bodega $ 1,050,000.00 1,050
CORREOS 513540 varios $ 1,000,200.00 1,000
TRANSPORTE FLETES Y ACARREOS 513550 varios $ 3,600,000.00 3,600
GASTOS LEGALES 5140
NOTARIALES 514005 varios $ 71,000.00 852
REGISTRO MERCANTIL 514010 varios $ 90,000.00 90
DIVERSOS 5195
ELEMENTOS DE CAFETERIA Y ASEO 519525 varios $ 7,200,000.00 7,200
UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 519530 varios $ 8,600,000.00 8,600
TAXIS Y BUSES 519545 varios $ 1,600,000.00 1,600
PARQUEADEROS 519565 varios $ 1,500,000.00 1,500
SUB-TOTAL 340,492
OPERACIONALES DE VENTAS 52
IMPUESTOS 5215 Industria y Cio (6 x 1000 vtas) $ 0.006 22,826
SEGUROS 5230 Exp.(1% sobre exp.) Nal.(0,5% vta.nal 35,479
SERVICIOS 5235
TRANSPORTES FLETES Y ACARREOS 523550 Oficinas y bodega $ 250.00 76,930
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 523560 Seguro incendio y robo $ 20,000,000.00 20,000
OTROS SERVICIOS DEL EXTERIOR 523595
TRANSPORTES FLETES Y ACARREOS 52359501 Fletes maritimos $450 k $ 450.00 138,474
GASTOS LEGALES 5240
ADUANEROS DEL EXTERIOR 524020 pago a Sias. $ 36,000,000.00 36,000
SUB-TOTAL 329,710
TOTAL GASTOS 670,202
 periodo3 datos historicos de las ventas de la compañía
2015 2016 no se cambian
PREC.VTA.X TON. TON. T. VTAS.MILL$ PREC.VTA.X TON.
0 74 184 0 Dato de toneladas del 2012 seran suceptibles a cambios
0 149 399 0
2,358 223 583 2,612
0 60 164 0
0 103 295 0 boton de modificar solo modifica los datos en el modulo activo
2,550 163 459 2,813 boton de guardar
386 0 boton de continuar

mento en valor porcentual debe ser ingresdo por el aprendiz

mento precio de venta debe ser ingresado

X totalProdANal/12
X totalProdA2Nal/12 x 12

guardar dato preciovtacolA X totalProdAExp/12

x12
 guardar dato preciovtacolB X totalProdA2Exp/12 x12

COSTO X TONEL.

2,179
guardar

ingresar datos antes de

COSTO X TONEL.

$ 12.58 0
$ 1.03 1
$ 20.34 2 costo total agua
$ 12.21 3 costo total gas
coto total energia
$ 8.90 4
$ 3.58 5
$ 34.33 6

$ 0.62 7
$ 0.96 8
$ 11.44 9

$ 52.73 10

$ 158.72

ar el valor de el slario de cada perfil

MENSUAL

16,000
3,750
3,000
1,500

2,000
88
83
300

71
8

600
717
133
125
28,374

1,902 tiene que estar calculada la proyeccion del presupuesto 2.88

2,957 dos constantes

6,411 constante
1,667 constante

11,540

3,000
27,476
55,850
 A Y A DE COLOMBIA
PRESUPUESTO DE VENTAS 2013

NACIONAL UNIDAD ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
PRODUCTO A TONELADA 7.57 7.57 7.57 7.57 7.57 7.57 7.57 7.57 7.57 7.57 7.57 7.57 90.79
PRODUCTO A2 TONELADA 6.08 6.08 6.08 6.08 6.08 6.08 6.08 6.08 6.08 6.08 6.08 6.08 72.93
T.NACIONAL 13.64 13.64 13.64 13.64 13.64 13.64 13.64 13.64 13.64 13.64 13.64 13.64 163.72
EXPORTACIONES UNIDAD
PRODUCTO A TONELADA 15.13 15.13 15.13 15.13 15.13 15.13 15.13 15.13 15.13 15.13 15.13 15.13 181.58
PRODUCTO A2 TONELADA 10.51 10.51 10.51 10.51 10.51 10.51 10.51 10.51 10.51 10.51 10.51 10.51 126.14
T.EXPORTAC. 25.64 25.64 25.64 25.64 25.64 25.64 25.64 25.64 25.64 25.64 25.64 25.64 307.72
T.PPTO.VTAS. 39.29 39.29 39.29 39.29 39.29 39.29 39.29 39.29 39.29 39.29 39.29 39.29 471.44

PRESUPUESTO VENTAS COL$

NACIONAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
PRODUCTO A 22,924 22,924 22,924 22,924 22,924 22,924 22,924 22,924 22,924 22,924 22,924 22,924 275,094
PRODUCTO A2 19,832 19,832 19,832 19,832 19,832 19,832 19,832 19,832 19,832 19,832 19,832 19,832 237,982
TOTAL VENTAS NALES. COL$ 42,756 42,756 42,756 42,756 42,756 42,756 42,756 42,756 42,756 42,756 42,756 42,756 513,075
EXPORTACIONES
PRODUCTO A 160,120 160,120 160,120 160,120 160,120 160,120 160,120 160,120 160,120 160,120 160,120 160,120 1,921,442
PRODUCTO A2 114,157 114,157 114,157 114,157 114,157 114,157 114,157 114,157 114,157 114,157 114,157 114,157 1,369,886
TOTAL VENTAS X EXPORTAC.COL$ 274,277 274,277 274,277 274,277 274,277 274,277 274,277 274,277 274,277 274,277 274,277 274,277 3,291,329
TOTAL PREUPUESTO DE INGRESOS 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 $ 3,804,404

PRESUPUESTO PRODUCCION 2013

MATERIA PRIMA (ALAMBRE IMPORT.) TONELADAS 39.33 39.33 39.33 39.33 39.33 39.33 39.33 39.33 39.33 39.33 39.33 39.33 471.92
MAT.PRIMA COSTO MENSUAL 85,688 85,688 85,688 85,688 85,688 85,688 85,688 85,688 85,688 85,688 85,688 85,688 1,028,253
INSUMOS COSTO MENSUAL 6,242 6,242 6,242 6,242 6,242 6,242 6,242 6,242 6,242 6,242 6,242 6,242 74,901
MANO DE OBRA DIRECTA MENS. 10,300 10,300 10,300 10,300 10,300 10,300 10,300 10,300 10,300 10,300 10,300 10,300 123,600
COSTOS INDIRECTOS COSTO MENS. 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179 38,143
TOTAL COSTOS DE PRODUCCIÓN 105,408 105,408 105,408 105,408 105,408 105,408 105,408 105,408 105,408 105,408 105,408 105,408 $ 1,264,897

UTILIDAD BRUTA PRESUPUESTADA 211,626 211,626 211,626 211,626 211,626 211,626 211,626 211,626 211,626 211,626 211,626 211,626 $ 2,539,507

ESTADO DE PERDIDAS Y GANACIAS

OPERACIONALES 28,374 28,374 28,374 28,374 28,374 28,374 28,374 28,374 28,374 28,374 28,374 28,374 340,492
VENTAS 27,476 27,476 27,476 27,476 27,476 27,476 27,476 27,476 27,476 27,476 27,476 27,476 329,710
TOTAL GASTOS 55,850 55,850 55,850 55,850 55,850 55,850 55,850 55,850 55,850 55,850 55,850 55,850 $ 670,202

UTILIDAD OPERACIONAL PRESUP. 155,775 155,775 155,775 155,775 155,775 155,775 155,775 155,775 155,775 155,775 155,775 155,775 $ 1,869,305

IMPUESTO DE RENTA 33% 51,406 51,406 51,406 51,406 51,406 51,406 51,406 51,406 51,406 51,406 51,406 51,406 $ 616,871 definir si el impuesto de renta es una constante
UTILIDAD NETA 104,370 104,370 104,370 104,370 104,370 104,370 104,370 104,370 104,370 104,370 104,370 104,370 $ 1,252,435
una constante
 A Y A DE COLOMBIA

EL SALDO DE CAJA A 31 DE DICIEMBRE DE 2012 $ 18,500

Los clientes pagan el 50% a la fecha de factura y el 50% a 30 días, el saldo a diciembre 31 de 2012
El saldo de clientes a 31 de dic. De 2012 era de $44,815,000

Las compras de materia prima y de insumos opera igual que las ventas se paga el 50% con la factura del proveedor y el 50% a 30 días.

Los costos indirectos, mano de obra directa y gastos generales el pago es a final de cada mes.

12/31/2012 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
SALDO CLIENTES 44,815
TOTAL PREUPUESTO DE INGRESOS 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034

INGRESOS MENSUALES SALDO 2012 44,815 SALDO 31/12/2013

INGRESOS POR FACTURACION 158,517 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 158,517

TOTAL INGRESOS A CAJA 203,332 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034

PAGO MATERIA PRIMA SALDO 2012 23,000

PAGOS POR COMPRAS 2013 42,844 85,688 85,688 85,688 85,688 85,688 85,688 85,688 85,688 85,688 85,688 85,688 42,844
PAGO INSUMOS SALDO 2012 2,500
PAGO FACTURAS PROVEEDORES 2013 5,621 6,242 6,242 6,242 6,242 6,242 6,242 6,242 6,242 6,242 6,242 6,242 3,121
COSTOS INDIRECTOS 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179 3,179
MANO OBRA DIRECTA 10,300 10,300 10,300 10,300 10,300 10,300 10,300 10,300 10,300 10,300 10,300 10,300
GASTOS GENERALES 55,850 55,850 55,850 55,850 55,850 55,850 55,850 55,850 55,850 55,850 55,850 55,850
TOTAL EGRESOS DE CAJA 143,293 161,258 161,258 161,258 161,258 161,258 161,258 161,258 161,258 161,258 161,258 161,258

FLUJO DE CAJA 2013

SALDO INICIAL $ 18,500 $ 78,538 $ 234,314 $ 390,089 $ 545,865 $ 701,640 $ 857,416 $ 1,013,191 $ 1,168,966 $ 1,324,742 $ 1,480,517 $ 1,636,293
MAS: INGRESOS MENSUALES 203,332 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034 317,034
MENOS: EGRESOS MENSUALES 143,293 161,258 161,258 161,258 161,258 161,258 161,258 161,258 161,258 161,258 161,258 161,258
SALDO AL FINAL DEL MES $ 78,538 $ 234,314 390,089 545,865 701,640 857,416 1,013,191 1,168,966 1,324,742 1,480,517 1,636,293 $ 1,792,068

SALDO DE LA CUENTAS DEL BALANCE

ACTIVO CORRIENTE
CAJA $ 1,792,068
CLIENTES $ 158,517
PASIVO CORRIENTE
PROVEEDORES $ 45,965