Examen Tango Gestión

 Módulo Ventas:

1. ¿Qué es una cuenta corriente?

Una cuenta corriente es un contrato bancario por el cual el cliente realiza un depósito en la entidad financiera. Puede
disponer de dichos fondos a través del cajero automático, ventanilla, cheques, transferencias electrónicas, etc. La
cuenta corriente corresponde un depósito bancario que el cliente puede utilizar en cualquier momento y para distintos
fines, como realizar pagos a terceros.

Cuentas corrientes abarca las funciones referentes a pagos y seguimiento de las cuentas acreedoras. También
cualquier actualización o novedad sobre comprobantes ya registrados.

Se puede solicitar que desde la cuenta corriente se realicen automáticamente distintos descuentos periódicos, como el
pago de impuestos o de las cuotas de un préstamo (domiciliación bancaria).

La cuenta corriente puede servir además para recibir los depósitos del sueldo de la persona.

Estas cuentas pueden asociarse a una chequera electrónica o una tarjeta de crédito. Así, si el usuario contrae un
crédito puede pagarlo con descuentos a su cuenta corriente.

Estos procesos permiten registrar todos los comprobantes que afectan las cuentas corrientes deudoras, que no se
generan en los procesos de facturación. Las cuentas corrientes deudoras son bimonetarias. En cualquier momento
puede visualizar la expresión de la cuenta corriente en moneda corriente o en moneda extranjera.

Para ello, cada comprobante se registra en ambas monedas, con excepción de los comprobantes por diferencia de
cambio.

2. ¿Qué es cash flow?

El cash flow o flujo de caja es la diferencia entre el dinero en efectivo que entra y sale de caja (cobros y pagos) en un
período de tiempo determinado. Este parámetro es un importante indicador para la contabilidad de un negocio, ya que
permite conocer los rendimientos. Indicará de un modo bastante fiable la liquidez de un negocio. Así, con el flujo de
caja se puede conocer la capacidad de una empresa para generar dinero y saber qué tan solvente es.

Algunos ejemplos de ingresos son aquellos que un negocio obtiene por una venta, por el cobro de sus deudas, por
alquileres, por el cobro de préstamos, etc. Por el contrario, algunos ejemplos de salidas de dinero pueden ser: el pago
de facturas, pago de impuestos, pago de servicios como agua y luz, pago de sueldos, etc.

El módulo cash flow constituye una potente herramienta cuyo objetivo fundamental es brindar una posición financiera
integrada, dentro del marco de Tango. Integra información financiera del resto de los módulos y también actúa en
forma independiente, al administrar información propia del módulo. Permite combinar información de los siguientes
módulos: Contabilidad, Tesorería, Ventas y Compras (o Proveedores).

El flujo de caja contiene toda la información necesaria para actuar sobre emergencias o inconvenientes. Conociéndolo, 
inversionistas, administradores, acreedores y otros profesionales, son capaces de analizar la situación de una
compañía y saber si genera flujos de inversión positivos o no. También permitirá conocer las actividades de
financiamiento e inversión que involucran o no efectivo.

Un mal manejo del flujo de caja, afectará la liquidez de un negocio e implicará incumplir con los pagos, lo que podría
generar la pérdida de credibilidad y confianza entre los proveedores y el sistema financiero, lo que te podría traer serias
consecuencias como el descrédito, altos sistemas de financiación y hasta la quiebra.

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3. ¿Qué son los comprobantes de proveedores?

El módulo de proveedores cubre las necesidades operativas y gerenciales de la gestión de cuentas corrientes
acreedoras. Contempla todas las funciones referentes a registración de comprobantes de proveedores y pagos.

Se conecta e integra en forma automática con los módulos: Fondos, Contabilidad, y Cash Flow.

Los comprobantes de proveedores tienen asignado un tipo de operación y una clasificación de compra. Estos valores
pueden asignarse por proveedor. En este proceso, se indicarán los valores por defecto a sugerir para el caso de
proveedores ocasionales. Los comprobantes de proveedores ocasionales ("000000") siempre deben ingresarse con una
condición de contado, ya que éstos no se registran en cuenta corriente.

El sistema asigna una numeración interna única para todos los comprobantes de proveedores (facturas, notas de
crédito y débito).

Este número de comprobante interno o minuta puede ser generado en forma automática (indicando que no se edita) o
sugerido para ser modificado por el operador al ingresar el comprobante.

 Módulo Stock:

4. ¿Qué es una parametrización?

La carga de datos es para poder ingresar las mercaderías y usar empresa ingresada. Cuando uno compra Tango a la
persona que lo vende, también compra la parametrización que es la carga de talonarios.

Este proceso permite parametrizar la distribución del código de jerarquía y los niveles de dependencia jerárquica
dentro del plan de cuentas.

Se pedirá por pantalla el número del próximo asiento a ingresar en el sistema. De esta forma, al comenzar con el
proceso Ingreso de Asientos, el número del próximo asiento será el asignado al primer asiento. Los números que
aparecen en pantalla en correspondencia con los niveles 1, 2, 3, 4, 5 y 6 indican la cantidad de dígitos asignados a
cada nivel.

Hay, como máximo, 6 niveles de anidación y 11 dígitos para distribuir entre la cantidad de niveles elegidos. No es
obligatorio el uso de todos los niveles y dígitos.

5. ¿A qué se refiere con centralizar una operación?

El módulo stock cubre las necesidades operativas y gerenciales de la gestión de stock. Comprende las
parametrizaciones y definiciones referentes al manejo de stock, y centraliza las operaciones que involucren
movimientos de productos e insumos.

Este módulo estará presente siempre que se instalen los módulos Ventas y Compras, o uno de ellos. Se integra con las
2 gestiones en forma automática, recibiendo las transacciones que involucran movimientos de stock. Brinda las
funciones necesarias para registrar las novedades de stock que no están relacionadas en forma directa con
comprobantes de compra y venta.

Las novedades de stock podrán tener origen en Ventas, Compras, y Stock.

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6. ¿Qué son los registros de novedades?

A través de este proceso es posible agregar, eliminar, consultar o modificar novedades para la generación automática
de pedidos. El objetivo de estas novedades es el de ingresar renglones a facturar para determinados clientes (o todos),
que se agregarán a los existentes en el modelo.

Para las novedades, si bien siempre se pide un precio, el precio a considerar para la generación de los pedidos depende
de la parametrización de cada modelo:

El modelo NO utiliza el precio de lista para los artículos.

El modelo SI utiliza el precio de lista para los artículos o bien la lista habitual del cliente.

 Módulo Contabilidad:

7. ¿Qué es un balance?

Un balance es un documento contable que indica la situación económica y financiera de una sociedad en un momento
concreto. Es una fotografía a fecha determinada de los bienes, derechos y obligaciones de la compañía.

El sistema emite tanto balances completos como porciones.

≈ El balance está compuesto por 3 partes:

 Activo: recoge los bienes y derechos de los que es titular la empresa.

 Pasivo: las obligaciones o deudas que la misma ha contraído.

 Patrimonio Neto: recoge las aportaciones realizadas por los socios más las Reservas que han ido generando a lo
largo de los años, por los beneficios que la sociedad haya retenido, o que no se hayan distribuido en forma de
dividendos.

≈ Características:

 El total del Activo ha de ser igual al total del Patrimonio Neto más Pasivo. Esta igualdad constituye la base del
principio de la partida doble, en el que se fundamenta la contabilidad.

 Todo origen del dinero o financiación (PN + Pasivo) tiene un destino o inversión (Activo).

 El balance de situación está referido a una fecha determinada (fotografía en un momento). Para su análisis es
fundamental la perspectiva en el tiempo.

8. ¿Qué es un registro contable?

Los registros contables (libros del comercio o libro de contabilidad) son los documentos físicos de todas las operaciones
dentro de una empresa.

En estos registros se refleja todo movimiento contable del ente económico (empresa) con el objetivo de proporcionar
información financiera del mismo. Allí intervienen 2 cuentas: el egreso que cuando aumenta se registra por el ‘Debe’, y
el activo que cuando disminuye se registra por el ‘Haber’.

Ejemplo de uno de los registros contables más usados es el libro de caja

Es fundamental llevar un registro detallado de los movimientos financieros que se realizan dentro de la empresa,
debido a que de allí se analiza la situación financiera y económica para tomar decisiones importantes dentro de la
misma.

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≈ Tipos:

 Registros obligatorios o indispensables (libro Diario y libro de Inventarios y Balances): son los libros
obligatorios que se exigen legalmente.

 Registros no obligatorios (estado de flujos de efectivo, de resultados, y balance general): no los exige la ley,
sino que son los que la empresa crea necesario tener dependiendo de cada actividad que se realice en la empresa.

 Módulo Liquidación:

9. ¿Qué es una liquidación de sueldo?

Se le conoce como “salario” al pago a un subordinado por los servicios prestados. La liquidación de salario es un
documento legal firmado por el empleado y el empleador para comprobar el pago del salario acordado por ambas
partes, permite que el trabajador pueda conocer de forma más detallada el pago que recibe por el trabajo realizado.

Este contrato debe realizarse preferiblemente por escrito, y debe tener en cuenta todos los factores que afecten el total
de remuneración final del empleado, los cuales son los ingresos periódicos e ingresos únicos, y las deducciones.

Los ingresos periódicos son aquellos que se reciben de manera periódica y constante. Por otro lado, los ingresos únicos
no se reciben de manera constante.

Tango Sueldos le permite liquidar todos los convenios de trabajo cubriendo todo el circuito desde el ingreso del
empleado, la liquidación de sueldos, y la conexión con sistemas de organismos oficiales para el pasaje de información
legal. Se complementa en forma totalmente transparente con el módulo de Control de Personal desde donde recibe las
novedades a liquidar.

10. ¿Qué son las facturaciones?

La facturación se refiere a todos los actos relacionados con la elaboración, registro, envío y cobro de las facturas.

Una factura es un documento que refleja los datos de una transacción mercantil (venta de bienes o servicios) y
contiene información como:

 Los datos relativos al emisor y receptor de la factura (nombre, NIF, dirección).

 La información sobre la transacción realizada (es el concepto de la factura).
 El importe facturado y el desglose por cada concepto.
 Los impuestos aplicables.
 El número de factura, la fecha y el lugar.
 El modo y plazo de pago.

≈ La facturación es el día a día de cualquier negocio y puede ser la clave para conocer :

 El nivel de liquidez que tiene el negocio.

 De dónde provienen los ingresos.
 Qué productos o servicios se venden más.
 Qué posibilidades de inversión existen.
 Qué decisiones estratégicas se pueden tomar.

Llevar al día la facturación es básico para cualquier autónomo o microempresa. Y es que, según la Ley del IVA, los
empresarios o profesionales están obligados a expedir factura y copia de esta por las entregas de bienes y prestaciones
de servicios que realicen en el desarrollo de su actividad, incluidas las no sujetas y las sujetas pero exentas del
impuesto.

11. ¿Qué son los informes?

Concentra una amplia gama de reportes y estadísticas con toda la información de compras y cuentas corrientes
además de los informes legales.

Este proceso permite emitir un listado de comprobantes registrados en un rango de fechas, ordenados por número de
comprobante o bien por fecha de emisión.

Es posible seleccionar el rango de proveedores a listar e incluir opcionalmente, los comprobantes de proveedores
ocasionales.
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