HOJA DE TRABAJO

Balance prueba Ajustes Balance ajustado Cierre Balance general

Cuenta Debitos Créditos Debitos Créditos Debitos Créditos Debitos Créditos Debitos Créditos

Sumas iguales
CLASIFICACION Y NATURALEZA DE LAS CUENTAS (BALANCE INICIAL)

CLASE NATURALEZA Valores

Cuenta A-P-P-I-C-G D-C Debitos Créditos
activo
Sumas iguales
LIBRO DIARIO

Fecha Ref Descripción Cuenta Debitos Creditos

10/1/2022 1 Aportes de socios 31 Aportes sociales 100,000,000
10/1/2022 1 Aportes de socios 11 Bancos 100,000,000
10/2/2022 2 Compra Equipo de oficina 15 Equipo de Oficina 15,000,000
10/2/2022 2 Compra Equipo de Computo 16 Equipo de Computo 20,000,000
10/2/2022 2 Compra Propiedad planta y equi 23 Acreedores 35,000,000
10/5/2022 3 Compra Papeleria 51 Papeleria 4,300,000
10/5/2022 3 Compra Papeleria 11 Bancos 4,300,000
10/6/2022 4 Arrendamiento 51 Gasto de Arrendamiento 4,000,000
10/6/2022 4 Arrendamiento 11 Bancos 4,000,000
10/10/2022 5 Venta de Asesoria 41 Ingresos 15,000,000
10/10/2022 5 Venta de Asesoria 11 Bancos 15,000,000
10/12/2022 6 Venta de Asesoria 41 Ingresos 10,000,000
10/12/2022 6 Venta de Asesoria 13 Deudores Clientes 10,000,000
10/15/2022 7 Causación nomina 51 Gasto Nomina 1,500,000
10/15/2022 7 Causación nomina 23 Retenciones de Nomina 60,000
10/15/2022 7 Causación nomina 23 Retenciones de Nomina 60,000
10/15/2022 7 Causación nomina 25 Obligaciones Laborales 1,380,000
10/15/2022 7 Pago nomina 25 Obligaciones Laborales 1,380,000
10/15/2022 7 Pago nomina 11 Bancos 1,380,000
10/17/2022 8 Compra de Maquinaria 15 Maquinaria y Equipo 50,000,000
10/17/2022 8 Compra de Maquinaria 23 Acreedores 25,000,000
10/17/2022 8 Compra de Maquinaria 11 Bancos 25,000,000
10/20/2022 9 Adquiere Prestamo 21 Obligaciones Financieras 15,000,000
10/20/2022 9 Adquiere Prestamo 11 Bancos 15,000,000
10/25/2022 10 Pago Servicios Publicos 51 Gastos Servicios Publicos 3,000,000
10/25/2022 10 Pago Servicios Publicos 11 Bancos 3,000,000
10/26/2022 11 Compra Seguro 17 Diferido Seguro 10,500,000
10/26/2022 11 Compra Seguro 11 Bancos 10,500,000
10/28/2022 12 Compra Seguro Vida 17 Diferidos Seguro 8,000,000
10/28/2022 12 Compra Seguro Vida 23 Acreedores 8,000,000
10/30/2022 13 Pago Clientes 11 Bancos 5,000,000
10/30/2022 13 Pago Clientes 13 Deudores Clientes 5,000,000
10/31/2022 14 Causación nomina 51 Gasto de Nomina 1,500,000
10/31/2022 14 Causación nomina 23 Retenciones de Nomina 60,000
10/31/2022 14 Causación nomina 23 Retenciones de Nomina 60,000
10/31/2022 14 Causación nomina 25 Obligaciones Laborales 1,380,000
10/31/2022 14 Pago nomina 25 Obligaciones Laborales 1,380,000
10/31/2022 14 Pago nomina 11 Bancos 1,380,000
10/31/2022 15 Depreciación Equip Oficina 51 Gasto Depreciación 161,111
10/31/2022 15 Depreciación Equip Oficina 15 Depreciación Acumulada 161,111
10/31/2022 15 Depreciación Equip Computo 51 Gasto Depreciación 241,667
10/31/2022 15 Depreciación Equip Computo 15 Depreciación Acumulada 241,667
10/31/2022 16 Causación Seguridad Social 51 Gasto Nomina 255,000
10/31/2022 16 Causación Seguridad Social 51 Gasto Nomina 360,000
10/31/2022 16 Causación Seguridad Social 51 Gasto Nomina 31,320
10/31/2022 16 Causación Seguridad Social 51 Gasto Nomina 120,000
10/31/2022 16 Causación Seguridad Social 51 Gasto Nomina 90,000
10/31/2022 16 Causación Seguridad Social 51 Gasto Nomina 60,000
10/31/2022 16 Causación Seguridad Social 23 Retenciones de Nomina 916,320
10/31/2022 17 Causación Prestaciones Sociale 51 Gasto de Nomina 249,900
10/31/2022 17 Causación Prestaciones Sociale 51 Gasto de Nomina 30,000
10/31/2022 17 Causación Prestaciones Sociale 51 Gasto de Nomina 249,900
10/31/2022 17 Causación Prestaciones Sociale 51 Gasto de Nomina 125,100
10/31/2022 17 Causación Prestaciones Sociale 25 Obligaciones Laborales 654,900
10/31/2022 18 Depreciación Maquinaria 51 Gasto Depreciación 194,444
10/31/2022 18 Depreciación Maquinaria 15 Depreciación Acumulada 194,444
10/31/2022 19 Amortiación Seguro 51 Gasto Amortiación 145,833
10/31/2022 19 Amortiación Seguro 17 Amortiación Acumulada 145,833
10/31/2022 20 Amortiación Seguro 51 Gastos Amortiación 66,667
10/31/2022 20 Amortiación Seguro 17 Amortiación Acumulada 66,667

Amortiación Seguro Valor Mensual 666,667

Valor Día 22,222
Valor mes Octubre 66,667

Amortiación Seguro Valor Mensual 875,000

Valor Día 29,167
Valor mes Octubre 145,833

Depreciación Maquinaria Valor Mensual 416,667

Vida Util 10 años Valor Día 13,889
Valor mes Octubre 194,444

Cesantias 8,33% 249,900

Intereses 1% 30,000
Prima 8,33% 249,900
Vacaciones 4,17% 125,100

EPS 8,5% 255,000

Pensión 12% 360,000
ARL 1,044% 31,320
CCF 4% 120,000
ICBF 3% 90,000
SENA 2% 60,000

Depreciación Equip Oficina Valor Mensual 166,667

Vida Util 10 años Valor Día 5,556
Valor mes Octubre 161,111

Depreciación Equip Computo Valor Mensual 250,000

Vida Util 5 años Valor Día 8,333
Valor mes Octubre 241,667
Sumas iguales
272,776,051 267,940,942
 LIBRO MAYOR

31 Aportes sociales 11 Bancos 23 Acreedores

Debito Crédito Debito Crédito Debito Crédito
100,000,000 1 1 100,000,000 4,300,000 3 35,000,000
5 15,000,000 4,000,000 4 25,000,000
9 15,000,000 1,380,000 7 8,000,000
13 5,000,000 25,000,000 8
3,000,000 10
10,500,000 11
1,380,000 14

- 100,000,000 135,000,000 49,560,000 - 68,000,000

100,000,000 85,440,000 68,000,000

15 Equipo de Oficina 16 Equipo de Computo 51 Papeleria

Debito Crédito Debito Crédito Debito Crédito
2 15,000,000 2 20,000,000 3 4,300,000

15,000,000 - 20,000,000 - 4,300,000 -

15,000,000 20,000,000 4,300,000

51 Gasto de Arrendamiento 41 Ingresos 13 Deudores Clientes

Debito Crédito Debito Crédito Debito Crédito
4 4,000,000 15,000,000 5 6 10,000,000 5,000,000
10,000,000 6

4,000,000 - - 25,000,000 10,000,000 5,000,000

4,000,000 25,000,000 5,000,000

23 Retenciones de Nomina 25 Obligaciones Laborales 15 Maquinaria y Equipo

Debito Crédito Debito Crédito Debito Crédito
60,000 7 7 1,380,000 1,380,000 7 8 50,000,000
60,000 7 14 1,380,000 1,380,000 14
60,000 14 654,900 17
60,000 14
916,320 16

- 1,156,320 2,760,000 3,414,900 50,000,000 -

1,156,320 654,900 50,000,000

21 Obligaciones Financieras 51 Gastos Servicios Publicos 17 Diferido Seguro

Debito Crédito Debito Crédito Debito Crédito
15,000,000 9 10 3,000,000 11 10,500,000
12 8,000,000

- 15,000,000 3,000,000 18,500,000

15,000,000 3,000,000 18,500,000
LIBRO MAYOR

Debito Crédito Debito Crédito Debito Crédito

- - - - - -
- - -

Debito Crédito Debito Crédito Debito Crédito

- - - - - -
- - -

Debito Crédito Debito Crédito Debito Crédito

- - - -
- - -

Debito Crédito Debito Crédito Debito Crédito

- - - - - -
- - -

Debito Crédito Debito Crédito Debito Crédito

- -
-
 ESTADO DE RESULTADOS
Valores en millones de pesos

NOTA AÑO 2021

VENTAS NETAS (INGRESOS POR SERVICIOS)

COSTO DE VENTAS (COSTO DE SERVICIOS)

GANANCIA BRUTA EN VENTAS

GASTOS OPERACIONALES

ADMINISTRACIÓN
VENTAS

RESULTADO OPERACIONAL

OTROS INGRESOS
FINANCIEROS
OTROS INGRESOS NO OPERATIVOS

OTROS EGRESOS
FINANCIEROS
OTROS EGRESOS NO OPERATIVOS

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS

PROVISION IMPUESTO DE RENTA

RESULTADO DEL PERIODO

ESTADO DE SITUCIÓN FINANCIERA

Valores en millones de pesos

NOTA AÑO 2021

ACTIVOS

ACTIVO CORRIENTE

Disponible
Inversiones corrientes
Deudores de corto plazo
Inventarios
Diferidos
Otros activos corrientes

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE

Deudores largo plazo

Inversiones permanentes
Propiedades, planta y equipo
Depreciación acumulada
Intangibles
Valorizaciones
Otros activos no corrientes

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVOS 0

PASIVOS

PASIVO CORRIENTE

Obligaciones financieras parte corriente

Proveedores
Obligaciones laborales
Impuestos, gravámenes y tasas
Pasivos estimados y provisiones corto plazo
Otros pasivos corrientes

TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE

Obligaciones financieras largo plazo

Pasivos estimados y provisiones largo plazo
Otros pasivos no corrientes

TOTAL PASIVO CORRIENTE

TOTAL PASIVOS

PATRIMONIO

Capital social
Reservas
Revalorización del patrimonio
Superávit por valorizaciones
Resultado de períodos anteriores
Resultado del período
Otras cuentas de patrimonio

TOTAL PATRIMONIO 0

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

SALDO INICIAL
Capital social
Reservas
Revalorización del patrimonio
Superávit por valorizaciones
Resultado de períodos anteriores
Resultado del período
Otras cuentas de patrimonio

AUMENTOS
Capital social
Reservas
Revalorización del patrimonio
Superávit por valorizaciones
Resultado de períodos anteriores
Resultado del período
Otras cuentas de patrimonio

DISMINUCIONES
Capital social
Reservas
Revalorización del patrimonio
Superávit por valorizaciones
Resultado de períodos anteriores
Resultado del período
Otras cuentas de patrimonio

SALDO FINAL
Capital social
Reservas
Revalorización del patrimonio
Superávit por valorizaciones
Resultado de períodos anteriores
Resultado del período
Otras cuentas de patrimonio

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA

FUENTES

FUENTES DE CORTO PLAZO

Disponible
Inversiones corrientes
Deudores de corto plazo
Inventarios
Diferidos
Otros activos corrientes
Obligaciones financieras parte corriente
Proveedores
Obligaciones laborales
Impuestos, gravámenes y tasas
Pasivos estimados y provisiones corto plazo
Otros pasivos corrientes

TOTAL FUENTES DE CORTO PLAZO

FUENTES DE LARGO PLAZO

Deudores largo plazo 0

Inversiones permanentes 0
Propiedades, planta y equipo 0
Intangibles 0
Valorizaciones 0
Otros activos no corrientes
Obligaciones financieras largo plazo
Pasivos estimados y provisiones largo plazo
Otros pasivos no corrientes
Capital social
Superávit por valorizaciones
Resultado de períodos anteriores
Otras cuentas de patrimonio

TOTAL FUENTES DE LARGO PLAZO

GENERACION INTERNA DE RECURSOS

Resultado del período

Depreciación acumulada

TOTAL GENERACION INTERNA RECURSOS

TOTAL FUENTES
ESULTADOS
ones de pesos

AÑO 2022

25,000,000

25,000,000

16,680,942

8,319,058

8,319,058

2,911,670

5,407,388

IÓN FINANCIERA
ones de pesos

AÑO 2022

85,440,000

5,000,000
 18,500,000
-212,500

108,727,500

85,000,000
-597,222

84,402,778

193,130,278

15,000,000

654,900
2,911,670

69,156,320

87,722,890

87,722,890

100,000,000

5,407,388
 105,407,388

193,130,278
0

ATRIMONIO

A SITUACION FINANCIERA
APLICACIONES

APLICACIONES DE CORTO PLAZO

Disponible
Inversiones corrientes
Deudores de corto plazo
Inventarios
Diferidos
Otros activos corrientes
Obligaciones financieras parte corriente
Proveedores
Obligaciones laborales
Impuestos, gravámenes y tasas
Pasivos estimados y provisiones corto plazo
Otros pasivos corrientes

TOTAL APLICACIONES DE CORTO PLAZO

Deudores largo plazo

Inversiones permanentes
Propiedades, planta y equipo
Intangibles
Valorizaciones
Otros activos no corrientes
Obligaciones financieras largo plazo
Pasivos estimados y provisiones largo plazo
Otros pasivos no corrientes
Capital social
Superávit por valorizaciones
Resultado de períodos anteriores
Otras cuentas de patrimonio

TOTAL APLICACIONES DE LARGO PLAZO

Distribución de dividendos

TOTAL APLICACIONES
METODO PROMEDIO PONDERADO

CONCEPTO ENTRADAS SALIDAS

CANTIDAD VR UNITARIO VR TOTAL CANTIDAD VR UNITARIO
compra 0
venta 0
venta 0
compra 0
venta 0

PRIMERAS EN ENTRAR, PRIMERAS EN SALIR

CONCEPTO ENTRADAS SALIDAS

CANTIDAD VR UNITARIO VR TOTAL CANTIDAD VR UNITARIO
compra 0
venta 0
venta 0
compra 0

venta
ULTIMAS EN ENTRAR, PRIMERAS EN SALIR

CONCEPTO ENTRADAS SALIDAS

CANTIDAD VR UNITARIO VR TOTAL CANTIDAD VR UNITARIO
compra 0
venta 0
venta 0
compra 0

venta 0
ALIDAS SALDO
VR TOTAL CANTIDAD VR UNITARIO VR TOTAL
0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0 0

ALIDAS SALDO
VR TOTAL CANTIDAD VR UNITARIO VR TOTAL
0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0 0 0
0 0 0 0
0 0 0
ALIDAS SALDO
VR TOTAL CANTIDAD VR UNITARIO VR TOTAL
0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0 0 0
0 0 0 0
0 0 0