TEMA: EL CONTRATO DE TARJETA DE Lo que no se ha puesto en tela de juicio es que el auge
de esta institución comienza a mediados del Siglo XX
CREDITO (CREDIT CARD)
6.1. GENERALIDADES. -
Consideramos que para la mayoría no es
desconocida la tarjeta de crédito, y en muchos casos, su
uso también es común, constantemente se presentan
actividades y prácticas crediticias novedosas que no
tienen antecedentes en las áreas clásicas del Derecho
civil y mercantil. Echando una mirada hacia el pasado
basta recordar que el pagaré entró al Derecho por su
propia puerta, abriéndose paso, prácticamente a la
fuerza como resultado de una constante aplicación. La
costumbre ha sido pues una permanente fuente del
Derecho y lo sigue siendo en lo que se refiere a las
instituciones contemporáneas (Max Arias Schereiber-
Pezet –contratos modernos pág. 13)
A principios del siglo XX surge la tarjeta de
crédito como un medio destinado a evitar la
movilización del dinero en efectivo, y a simplificar las
actividades de los consumidores. Es al mismo tiempo
un instrumento de crédito y un factor multiplicador de
las ventas, y por lo tanto, de la producción, el trabajo y
la riqueza. Hoy, las tarjetas de crédito se han hecho tan
populares que sólo las clases extremadamente pobres
(clase d), no las tienen. Se han convertido, en cierta
forma, en un artículo de primera necesidad y
definitivamente no tienen carácter suntuario.
El arraigo de la tarjeta de crédito no sólo en Europa
y en los Estados Unidos de América sino en todo el
mundo se ha institucionalizado, en nuestro medio de
acuerdo a un reciente informe el número de tarjetas se
ha incrementado ostensiblemente; en efecto, el número
de tarjetas de crédito administradas por el sistema
bancario y empresas financieras ascendió a 6’661,146 a
fines de agosto del año 2016, según dio cuenta la
Asociación de Bancos (Asbanc).
6.2. ORIGEN
Es discutible el origen de la tarjeta de crédito, pues hay
quienes sostienen que se remonta a principios del siglo
XX y que surgió en algunas naciones de Europa
occidental, aunque con una aplicación muy reducida.
Según Sarmiento Ricausti, "el origen de la tarjeta de
crédito se remonta a los países europeos, especialmente
Francia, Inglaterra y Alemania" (Sarmiento Ricausti,
Hernando, "La Tarjeta de Crédito", Bogotá, 1973).
Julio A. Simón expresa que"... generalmente se
piensa que la tarjeta de crédito nace en los Estados
Unidos de América. La realidad es otra, su nacimiento
tuvo lugar en los países europeos, habiéndose
posteriormente extendido y tomado auge en los Estados
Unidos." (Simón, Julio A., "Tarjetas de Crédito",
Buenos Aires, 1990, página 43).
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en los Estados Unidos de América, y desde allí se ha
difundido masivamente por el mundo. En la actualidad,
en la mayoría de los países los ciudadanos tienen
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cuando menos una tarjeta de crédito y frecuentemente
varias, a manera de baraja de naipes. Por medio de ellas
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el consumidor simplifica notoriamente sus operaciones,
debido a que la tarjeta reemplaza la entrega de dinero
en efectivo y a su vez constituye un importante
instrumento de crédito, en la medida que difiere el
cumplimiento de las obligaciones dinerarias, pues
generalmente no requiere hacer una previa provisión de
fondos. Ofrece también seguridad al consumidor, dado
que contrariamente a lo que ocurre en caso de pérdida o
robo de dinero en efectivo, la tarjeta de crédito es
reemplazable y frecuentemente se encuentra, además,
amparada por un seguro.
Existe evidencia de que la tarjeta de crédito
empezó a ser usada en los Estados Unidos de América,
en forma más o menos masiva desde 1914, en que
algunas cadenas de hoteles entregaron a sus clientes
habituales un documento con el cual pudiesen pagar sus
gastos de hospedaje. Esta iniciativa fue seguida por
tiendas y cadenas importantes de gasolineras y
estaciones de servicio, con el propósito que se hiciesen
compras de diversas mercaderías, combustibles y
lubricantes, efectuando el ajuste de cuentas cada mes.
En 1929 se suprimió la circulación de la tarjeta
dados los complejos problemas surgidos con la
depresión. Empero, su empleo renace con fuerza en
1947, debido a la acción de algunas compañías
ferroviarias y líneas aéreas que entregaban a sus más
importantes clientes, tarjetas especiales que facilitaban
la adquisición de sus pasajes.
No es difícil advertir que este tipo de tarjetas se
diferenciaban sustancialmente de las que conocemos en
la actualidad, ya que sus efectos se circunscribían a dos
partes: el emitente y el usuario, faltando pues el tercer
sujeto que caracteriza a esta relación jurídica. A decir
de Muguillo, "...hasta este momento podemos
considerar que nos encontramos en el primer peldaño de
la etapa evolutiva de este instituto de la tarjeta de
crédito, o sea la época en que la institución tenía un
carácter bilateral entre la empresa vendedora de bienes
o prestataria del servicio, que absorbía la financiación
de él, por un lado, y por el otro el cliente consumidor de
esos bienes o esos servicios." (Muguillo, Roberto A.,
"Tarjeta de Crédito", Buenos Aires, 1991, páginas 4-5).
Lo que resulta indiscutible es el hecho que en 1949
empieza una nueva etapa, que no se ha detenido hasta el
presente. Esta etapa se inicia con el empleo de la tarjeta
denominada "Diners", que sirvió en sus comienzos para
el consumo en restaurantes y posteriormente amplió su
radio de acción a viajes, diversiones y adquisiciones en
tiendas de gran volumen o en establecimientos de lujo.
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Luego siguió la llamada tarjeta "American Express",
que tuvo el mismo propósito que la "Diners". Cabe
resaltar que "American Express" era, en su origen, una
empresa de turismo, que al adoptar este sistema obtuvo
tal éxito que pasó a convertirse en el paradigma de la
tarjeta de crédito, llegando a desplazar a "Diners".
Es en 1951 que se introducen las tarjetas de crédito
emitidas por bancos, siendo el primero el Franklin
National Bank de New York. Su éxito motivó que fuese
utilizada en una reacción en cadena por numerosos
bancos y hoy en día operan en casi toda la banca
internacional.
En el Reino Unido de Gran Bretaña existe desde
1951 el "Diners Club Ltd.", una sociedad en la que
participa uno de sus más representativos bancos, el
Westminster Bank y en 1966 se emite la tarjeta de
crédito del Banco Barclays. Lo mismo sucede en el
Japón, con la emisión de una tarjeta por el Banco Fuji.
En Francia surgió la tarjeta de crédito del "Diners Club"
de Francia, totalmente autónoma de la norteamericana,
y a partir de 1967 varios bancos emitieron la tarjeta
"Carte Bleu".
En España, originariamente la tarjeta de crédito fue
desconocida como operación bancaria, para más tarde
tener amplia difusión, siendo una de las más calificadas
la llamada "Visa".
Según Oswaldo Hundskopf, "...a fines de la década
del 50 del siglo pasado, surgen las tarjetas de crédito
bancarias que hoy día permiten recabar dinero en
efectivo durante las 24 horas del día, desplazando al
cheque". (Oswaldo Hundskopf E., "Derecho Comercial,
Nuevas Orientaciones y Temas Modernos", página 54).
Veremos, no obstante, que este tipo de tarjetas no
constituyen lo que entendemos por tarjetas de crédito,
puesto que sólo son documentos que permiten a su
titular el retiro de fondos, y en modo alguno reflejan la
multiplicidad de relaciones que la tarjeta de crédito
encierra. Tiene importancia señalar que en 1967 cuatro
de los más fuertes bancos de California, el Bank of
California, el Croker, el Wells Fargo y United
California formaron la denominada "Western States
Card, Asociation", haciendo circular el programa
"Master Charge". En 1968 ya habían entrado en el
mercado el Interbank, el Citibank y el Bank American
Card, el Bankers Trust y otros 1,207 bancos, con una
cartera cercana a 3,000 millones de dólares, ofreciendo
sus variados servicios a gran parte de las naciones del
mundo.
Pero no sólo fueron los bancos quienes emitieron
tarjetas de crédito. En efecto, diversas corporaciones
industriales y comerciales, o dedicadas a otras
actividades así lo hicieron. Tenemos como ejemplos la
Hilton, para el pago de hospedaje y servicios en su
conocida cadena hotelera; la Hertz, con fines de
turismo; la Ford, para la adquisición de repuestos de
vehículos, etc.
DERECHO DE LOS CONTRATOS NOMINADOS Y MODERNOS 2021-I
Finalmente, tratándose de una institución que está
en constante evolución, no debemos dejar de mencionar
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las distintas modalidades que vienen desarrollándose:
tarjetas que llevan incorporada la fotografía del titular,
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para su identificación; tarjetas que incluyen beneficios
adicionales como un seguro que protege los bienes con
ellas adquiridos, o seguros de vida o viajes; tarjetas
especiales en las que el emisor se compromete a abonar
a determinada institución un porcentaje sobre los
consumos efectuados con ellas; tarjetas de crédito que,
mediante convenio con compañías de aviación, otorgan
a su titular el derecho a un número de millas en pasajes,
proporcional a las compras efectuadas ("Citibank" y
"American Airlines", por citar un caso) y lo más
moderno, a las tarjetas de crédito y de débito, se les ha
incorporado un chip.
6.3. DEFINICIÓN
Existen variadas definiciones de la tarjeta de
crédito, tomaremos las posiciones más destacadas:
Según Alfonso E. Vitale, la tarjeta de crédito "es
un instrumento emitido en virtud de un convenio según
el cual el emitente otorga al titular de la cuenta la
facultad de obtener crédito del mismo emitente o de
otra persona en las compras o arrendamiento de bienes
o servicios, obtención de avances de efectivo o en
cualquier otra operación realizada por su portador
legítimo con el mismo emitente, instituto corresponsal o
en un establecimiento afiliado y mediante la
transmisión de la información contenida en ella
oralmente, por escrito, por medios mecánicos o
electrónicos o de cualquier otra forma". (Alfonso E.
Vitale, "Papel de Trabajo para un Proyecto de Reforma
del Código de Comercio Venezolano").
Según Sarmiento Ricausti, la tarjeta de crédito es
el contrato mediante el cual la entidad crediticia (banco
o institución financiera), persona jurídica, concede un
crédito rotatorio, de cuantía y plazo determinando,
prorrogable indefinidamente, a una persona natural con
el fin de que ésta lo utilice en los establecimientos
afiliados. (Sarmiento Ricausti, Hernando)
Para Cogorno, "es muy difícil dar una definición
precisa del credit card, que podríamos tratar de esbozar
de la siguiente manera: es un contrato complejo de
características propias que establece una relación
triangular entre un comprador, un vendedor y una
entidad financiera, posibilitando al primero la
adquisición de bienes y servicios que ofrece el segundo,
mediante la promesa previa formulada a la entidad
emisora de abonar el precio de sus compras en un plazo
dado por esta última, la que se hará cargo de la deuda
abonando inmediatamente el importe al vendedor previa
deducción de las comisiones que hayan estipulado entre
ambos por acercamiento de la demanda" (Cogorno,
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Eduardo, "Teoría y Técnica de los Nuevos Contratos
Comerciales", Buenos Aires, 1979, páginas 205 y ss.).
Argeri, por su parte, sostiene que se trata de "el
contrato comercial por el cual una empresa
especializada -bancaria o financiera- conviene con otra -
el cliente- en la apertura de determinado crédito, para
que el cliente, exhibiendo el instrumento creditorio de
que se lo provee -tarjeta de crédito- y acreditando su
identidad, adquiera cosas u obtenga la prestación de un
cierto servicio en los comercios que se le indican. A su
vez la empresa especializada tiene convenido con los
comercios donde el cliente efectúa la adquisición o
requiere el servicio, cobrarle una comisión por toda la
operación que realice el cliente. El cliente, a su vez,
tiene una cuenta con la empresa especializada, por un
importe determinado y que generalmente debe pagar
por anticipado, de la cual se deduce lo que ha adquirido
o recibido por el servicio" (Argeri, Saúl A., "Diccio-
nario de derecho comercial y de la empresa", citado por
Muguillo)
Fargosi, la califica de "relación jurídica compleja,
encuadrable como contrato de crédito, siendo la tarjeta
propiamente dicha un documento probatorio de la
relación, que se presenta -esta última- como una
asunción privativa de deuda". (Fargosi, Horacio,
"Esquicio sobre las tarjetas de crédito", pág. 142-933).
Álvarez-Correa, considera que hablar de un
"contrato de tarjeta de crédito", no es apropiado puesto
que se trata, en verdad, de tres contratos distintos: un
contrato de emisión de tarjeta entre el emisor y el titular
de la tarjeta; un contrato de afiliación entre el emisor y
los establecimientos proveedores de bienes y servicios;
y un contrato de compraventa de bienes o de prestación
de servicios entre el titular de la tarjeta y el
comerciante. En este orden de ideas, afirma que todas
las relaciones jurídicas mencionadas surgen del contrato
de emisión, al cual define como "aquel por el cual el
banco, o una compañía de financiación, como emisor,
entrega a un tarjetahabiente una tarjeta, y se com-
promete a efectuar por su cuenta el servicio de caja,
garantizar el pago de las facturas del titular hasta
determinado monto, y eventualmente abrir un crédito a
favor del tarjetahabiente". (Álvarez-Correa D., Eduardo,
"Contratos Bancarios", páginas 229 a 232).
Según Fariña, "la tarjeta de crédito es un
documento nominativo, legitimante, intransferible, cuya
finalidad es permitir al usuario beneficiarse con las
facilidades de pago pactadas con el emisor y las
resultantes del contrato celebrado entre éste y el
proveedor del bien o servicio requerido por aquél. La
empresa emisora de la tarjeta estipula con el cliente la
apertura de un crédito a su favor, a efectos de que éste
adquiera bienes o servicios en determinados
establecimientos adheridos al sistema con los cuales, a
su vez, la empresa tiene pactada una respectiva
comisión. La tarjeta de crédito es emitida a favor del
usuario, y es el documento indispensable para ejecutar
el haz de derechos que surgen en la relación trilateral
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conformada sobre la base de la celebración de dos
contratos: 1) Entre la emisora con la persona a quien se
le entrega la tarjeta de crédito y b) Entre la emisora y el
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comerciante" (Juan M. Fariña, Contratos Comerciales
Modernos, páginas 570 y 571).
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En definitiva, y sintetizando sin pretender
dogmatizar, afirmamos que la tarjeta de crédito
constituye un conjunto de múltiples relaciones de
diversa índole, por lo que resulta inapropiado pretender
definirla sin tener en cuenta esa multiplicidad. Es
necesario por ello atender a cada una de las relaciones:
Desde el punto de vista de la relación entre el emisor y
el titular, la tarjeta de crédito es un contrato por el cual
una empresa especializada estipula con el cliente la
apertura de un crédito a su favor, a efectos de que con la
tarjeta efectúe compras o satisfaga servicios.
Desde el punto de vista de la relación entre la
entidad emisora y el comerciante o proveedor, la
relación jurídica consistirá en el compromiso, por parte
de la primera, de satisfacer el pago resultante de
operaciones celebradas con Mulares de la tarjeta, a
cambio de una comisión preestablecida.
6.4. SUJETOS
La tarjeta de crédito hace surgir relaciones jurídicas
entre los siguientes sujetos:
1) La entidad emisora.
2) El usuario; y
3) El proveedor afiliado.
De lo dicho se aprecia que existe una
triplicidad de relaciones; sin embargo, aquí cabe
precisar dada nuestras primeras clases sobre la
naturaleza de los contratos y coincidiendo con
Muguillo, sostenemos que ello no significa que se trate
propiamente de un contrato trilateral, dado que en
realidad nos encontramos frente a diversos contratos
que confluyen a una finalidad común.
Es importante anotar que frecuentemente el número de
sujetos se ve ampliado a cuatro, y ello ocurre cuando la
entidad emisora es una persona jurídica distinta al
banco interviniente.
La entidad emisora puede presentarse en las siguientes
formas:
a) Empresas comerciales que emiten sus propias
cartas de crédito, por las cuales tienden a identificar a
sus más preciados clientes y a beneficiarlos con la
apertura de créditos generalmente limitados a cierta
cantidad.
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b) Entidades especializadas o bancarias que son las
que realmente han creado el credit card; y
c) Entidades financieras que son las últimas que han
ingresado a esta operación tan usual en nuestros días y
que aparentemente son las que intervienen en el mundo,
masivamente.
Entre nuestro medo, el Reglamento limita la
expedición de las tarjetas a las empresas bancarias y
financieras y con los cambios que se han dado en el
último Reglamento, definitivamente las entidades que
expiden tarjetas están sujetas a un monitoreo y
supervisión de la SBS. Además, las empresas bancarias
y financieras que decidan iniciar la expedición de
tarjetas de crédito deberán comunicarlo a la
Superintendencia de Banca y Seguros.
El usuario es la persona natural o jurídica
autorizada por los emisores para emplear la tarjeta de
crédito que se le entrega, luego de una previa eva-
luación de su buen crédito (solvencia económica y
moral).
6.5. NATURALEZA JURÍDICA
Existen varias teorías respecto a la naturaleza
jurídica de la tarjeta de crédito.
1) SEGÚN LA TEORÍA DE LA ASIGNACIÓN,
el asignante da una orden al asignado para efectuar
un pago a un tercero denominado asignatario. Esta
teoría ha sido seriamente impugnada. Se sostiene
que no se trata simplemente de dar una orden, pues
en todo caso sería discutible el momento en que
dicha orden se daría y el tema es bastante más
complejo. Por otro lado, el titular de la tarjeta o
usuario no es el que pone en contacto al emitente
con el afiliado, sino la entidad emisora, la cual, en
vinculación con los demás elementos de la relación
de orden trilateral creada a través de la tarjeta, la
pone en movimiento. Si se tratase de una
asignación, el emisor estaría en la obligación de
pagar al afiliado o caería en responsabilidad. Se ha
dicho con razón que "si la asignación es correcta
en un título-valor como es el cheque, resulta
ilógica tratando de aplicarla en una relación
tripartita a diferir cierta clase de pagos"
(monografía "La Tarjeta de Crédito" por Marcial
Calderón Vallejo, José Castillo Soto y Enrique
Varsi Rospigliosi, Maestría en Derecho Civil y
Comercial, Universidad Nacional Mayor de San
Marcos, Lima, página 18).
2) SEGÚN LA TEORÍA DE LA ASUNCIÓN
DE DEUDA, sostenida por el jurista argentino
Horacio Fargosi, la tarjeta de crédito se explica
como una asunción de deuda utilizada como medio
indirecto de concesión de crédito. En cuanto al
titular de la tarjeta -compra ahora y paga después-
ello sucede porque un tercero, la entidad emisora,
se obligó al pago de lo adquirido ante el vendedor,
desobligando al adquiriente, quien reembolsará la
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suma de dinero, en un plazo determinado.
Esta teoría tampoco resiste un severo
análisis. Ella sólo es referible a una perspectiva
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parcial, cual es la relación del afiliado con el
emisor, olvidando la segunda de las relaciones que
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se crean.
Para que exista una verdadera asunción de
deuda deben darse hasta tres elementos:
El primero consiste en que tanto el acreedor
como el deudor original y el que va a asumir la
obligación, estén de acuerdo para realizar la
asunción. Un segundo factor es que la obligación
quede a cargo del cesionario con todas las
garantías necesarias al establecer la operación.
Finalmente, la tercera, probablemente la más
significativa, es que la obligación extingue el
vínculo originario y exonera al deudor primitivo
respecto del acreedor.
Contrariamente a lo que sucede en la
asunción de deuda, no se produce, en la tarjeta de
crédito, una liberación del usuario frente al
comerciante. La obligación del emisor se
encuentra condicionada a una serie de requisitos de
validez en el empleo de este medio de pago:
correcto llenado de los formularios, identificación
del usuario, validez de la tarjeta, etc.
Esta teoría no puede superar el hecho de que
ignora la relación emisor-usuario. Parece
desprenderse de ella que la tarjeta ha sido hecha en
exclusivo provecho del comerciante o afiliada y no
presta utilidad alguna al usuario.
3) LA TEORÍA DE LA APERTURA DE
CRÉDITO, que es la sostenida por la doctrina y
legislación mexicana, afirma que el usuario,
cuando realiza una compraventa, firma un
reconocimiento de deuda correspondiente a la
cantidad de mercaderías o servicios adquiridos a
un comerciante afiliado. En tanto que el banco o la
empresa emisora conviene con el afiliado una
promesa de cesión de deuda. Esto facilitaba la
realización de una serie de negocios fraudulentos
por parte del usuario, pues la deuda pasaba a ser
casi un simple crédito sin documentación. Pero con
la apertura de crédito se encontró la manera rápida
y segura de obligar a los usuarios y afiliados en el
pago de sus obligaciones.
La teoría de la apertura de crédito ha sido
rechazada por incompleta. En efecto, y aun cuando
es exacto que reconoce la relación que se crea
entre el usuario y el emitente, olvida la que surge
entre este último y el afiliado.
4) SEGÚN LA TEORÍA DE LA
INTERRELACIÓN MÚLTIPLE, que es la que
nosotros compartimos, la tarjeta de crédito no sólo
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 fue creada para beneficio de unos y perjuicio de
otros, y llena un vacío creado por el avance de la
cibernética.
Toda actividad humana supone interacción, y la
tarjeta no es una excepción. La relación de los tres
elementos personales consiste en una de carácter
múltiple e igualitario. Las tres partes que
intervienen actúan dentro de un plano de
consideraciones legales teóricamente paritarias.
Es debido a lo expresado que las teorías anteriores
han resultado inexactas, pues sólo contemplan una
parte de la relación y omiten la otra o ni siquiera la
perciben (Max Arias).
Cabe señalar que en la doctrina se distinguen
dos momentos en la apertura de crédito. El
primero, denominado de la perfección jurídica, se
presenta en el instante que se pactan las cantidades
que se ponen a disposición del usuario, el tipo de
interés y las demás especificaciones propias al
contrato. El segundo es el de la ejecución, o sea el
del instante en que dicho usuario hace uso del
beneficio establecido a su favor.
6.6. CARACTERES JURIDICOS
1. Según hemos manifestado al ocuparnos de la
naturaleza jurídica del instituto, la tarjeta de crédito
comprende relaciones jurídicas entre distintos suje-
tos, surgidas en momentos diferentes y con
características diversas. De ahí que sus caracteres
jurídicos deban ser analizados teniendo en cuenta
cada una de dichas relaciones, pudiendo enumerarse
como sigue:
2. Es de tipo complejo, pues emanan una serie de
vínculos jurídicos entre varias personas en forma
distinta, pudiendo encontrar en ella diversos
contratos como serían la apertura de crédito, la
compraventa de bienes, la prestación de servicios,
etc.
3. Es plurilateral, ya que en sus distintas relaciones
obligacionales coexisten diversos sujetos, tales
como el emisor de la tarjeta, el usuario y el
comerciante o proveedor.
4. Es un negocio jurídico especial, habida cuenta que,
si bien presenta características ilimitadas en cuanto a
situaciones concretas, su campo de aplicación es
propio de la actividad de comercio.
5. Es principal, pues no depende de otro contrato que
le precede y tiene por lo tanto "vida propia".
6. Por su función, es constitutiva, pues crea varias
situaciones jurídicas determinadas y no tiene las
características propias de los contratos modificativos
ni regulatorios, ni tampoco los resolutivos.
7. Por su prestación es multilateral, ya que en cada una
de las numerosas relaciones recíprocas que conlleva
se presentan prestaciones recíprocas.
8. Es oneroso, pues por su valoración cada una de las
partes que contratan sufren un sacrificio
compensado con una ventaja y genera
enriquecimientos y empobrecimientos correlativos.
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9. Es conmutativo. En efecto, cada una de las partes
que intervienen en las numerosas relaciones
obligacionales que se generan es consciente al
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momento de crearse la relación obligacional, de un
hecho cierto y concreto, estimando anticipadamente
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el sacrificio y la ventaja que correlativamente
puedan lograrse.
10. Es de tracto sucesivo, en la medida en que la
duración no es simplemente tolerada sino querida
por las partes, de modo que su utilidad sea
proporcional a ella.
11. Su ejecución es continuada. Pues se produce sin
interrupción en el tiempo, y está destinada a generar
sus efectos durante un lapso más o menos
prolongado, que en el Perú es de un máximo de
cinco años.
12. Es una operación de cambio, habida cuenta que
tiene como objetivo la circulación de la riqueza a
través de la transferencia de bienes o servicios.
13. Es "INTUITU PERSONAE", ya que según se
dijo, su inicio depende de la solvencia económica y
moral que es exigible por parte del emisor, y no se
transmite a los herederos ni tampoco es transferible
"inter vivos". La tarjeta se expide a nombre de una
persona (natural o jurídica) con carácter de
intransferible.
6.7. CLASIFICACION DE LAS TARJETAS
DE CREDITO
Existen las más diversas clasificaciones de la
tarjeta de crédito, atendiendo a distintos criterios. A
continuación, expondremos algunas de ellas.
1. Tarjetas bancarias. - Son aquellas en las que
interviene un banco como organismo financiero
crediticio y al mismo tiempo como emitente de la
tarjeta. En ellas existen varias relaciones obligacionales.
Constatamos, en efecto, de una parte, la apertura de
crédito entre el banco emitente y el usuario; este crédito
es de carácter rotativo, habida cuenta que una vez
utilizado el abono total autorizado se origina una nueva
disponibilidad en beneficio del usuario. El banco por su
parte es el encargado de cancelar al comerciante o
proveedor afiliado por el uso de la tarjeta que realiza el
usuario. La empresa afiliada o comerciante realiza a su
vez una operación de contacto, al entregar los
comprobantes de las ventas o servicios efectuados por
el usuario.
2. Tarjetas no bancadas. - Estas tarjetas, a
diferencia de las anteriores, son expedidas por entidades
banderas o crediticias que no se ubican en el área de la
banca comercial. Ellas se caracterizan por no otorgar al
tenedor un determinado cupo de crédito sólo facultan a
este último para que adquiera crédito en
establecimientos.
3. Tarjetas propias de un establecimiento
comercial. - Constituyen el sistema primitivo de la
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tarjeta de crédito y son expedidas directamente por un
establecimiento comercial, que las utiliza como una
credencial que distingue e identifica a determinados
clientes de ese establecimiento: son, por tanto, un
símbolo que exterioriza el crédito otorgado. El usuario
de este tipo de tarjeta sólo puede utilizarla en el
establecimiento que otorgó y encontramos como
característica fundamental que la diferencia las tarjetas
de crédito anteriores, que en este caso se está en
presencia de solo contrató celebrado entre el usuario y
el establecimiento otorgante de tarjeta de crédito. En
síntesis, se trata de tarjetas exclusivas para consumos
propios de los usuarios.
4. Tarjetas de verdadero crédito. En ellas se
permite el pago a 30, 60 ó 90 días.
I. Por la entidad emisora:
Bancarias. Ejemplo: Visa de BCP.
No Bancarias. Ejemplo: "Cencosud", "Saga", etc.
II. Por el ámbito objetivo:
a) Tarjetas universales, por ejemplo, las
expedidas para consumo de todo tipo de bienes y
servicios, incluso para obtener dinero en efectivo:
"Visa", "Mastercar", etc.
b) Para un servicio concreto. Ejemplo, para
boletos de avión.
III. Por el ámbito territorial:
a) Internacionales, se cita como ejemplo al
"Diners Club" y "American Express", que son aceptadas
en todo el mundo.
b) Nacionales. Sólo funcionan dentro de la
República peruana son las denominadas "Plaza Vea",
única.
c) Locales. Por ejemplo, la tarjeta de "Oeschle.
6.8. ORIGEN Y EVOLUCIÓN DE LA
TARJETA DE CREDITO EN EL PERÚ
En el Perú la tarjeta de crédito fue
inicialmente reglamentada por Resolución N 9 355-
93-SBS, publicada en el Diario Oficial "El Peruano"
el 24 de julio de 1993; y actualmente se encuentra
regida por la Resolución N9 295-95-SBS publicada
en el Diario Oficial "El Peruano" el 17 de abril de
1995. Recientemente mediante Resolución Nº 6523
-2013 S.B.S. publicada con fecha, 30 de octubre de
2013, se ha dado una serie de cambios a favor de los
usuarios.
En el actual Reglamento existente en el Perú,
el Capítulo II se refiere al contrato de apertura de
crédito y Información mínima, condiciones y
vigencia aplicable a la tarjeta de crédito,
condiciones de la emisión, estableciendo que las
empresas bancarias y financieras sólo celebrarán
contratos de tarjetas de créditos con sus clientes
que lo soliciten por escrito, siempre que como
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resultado de la correspondiente evaluación
crediticia, calificación de su capacidad de pago,
solvencia moral y económica previamente se
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apruebe la respectiva solicitud.
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En el capítulo III del novísimo Reglamento
sobre las disposiciones aplicables a las tarjetas de
débito, se prevé la Información mínima,
condiciones y vigencia aplicable a las tarjetas de
débito, así las tarjetas de débito se expedirán con
carácter de intransferible y deberán contener la
siguiente información mínima:
1. Denominación social de la empresa que expide la
tarjeta o nombre comercial; y la identificación del
sistema de tarjeta de débito (marca) al que
pertenece, de ser el caso.
2. Número de la tarjeta de débito.
3. Fecha de vencimiento.
4. Para su uso, requieren adicionalmente la presencia
de una clave secreta, firma, firma electrónica u otros
mecanismos que permitan identificar al usuario, de
acuerdo con lo pactado.
El plazo de vigencia de las tarjetas de débito no podrá
exceder de cinco (5) años, pudiéndose acordar plazos de
vencimiento menores. Este plazo viene de reglamentos
anteriores. Asimismo, en el artículo 12° del Reglamento,
se prevé los servicios que se brinda a los asociados a
tarjetas de débito. Las empresas, en función a sus
políticas internas, darán a los titulares la posibilidad de
hacer uso, de uno o más de los siguientes servicios,
según corresponda:
1. Operaciones de compra, consumos o pagos por
internet a través de una página web distinta a la de la
empresa.
2. Consumos u operaciones efectuadas en el exterior
con presencia física de la tarjeta.
3. Otras previstas por la empresa, en los contratos.
Los servicios aludidos pueden otorgarse al momento de
contratar o posteriormente. Su supresión o reactivación a
voluntad del titular será posible a través de los
mecanismos establecidos por las empresas, los que no
podrán ser más complejos que los ofrecidos para
celebrar el contrato de depósito o de la tarjeta de débito.
Un aspecto importante de las tarjetas y que ha
sido establecido en el capítulo IV del Reglamento son
las medidas de seguridad aplicables a tarjetas de crédito
y débito, así las tarjetas deberán contar con un circuito
integrado o chip que permita almacenar y procesar la
información del usuario y sus operaciones, cumpliendo
estándares internacionales de interoperabilidad para el
uso y verificación de las tarjetas, así como para la
autenticación de pagos; para lo cual deberá cumplirse
como mínimo con los requisitos de seguridad
establecidos en el estándar. Al respecto, las empresas
deberán aplicar, entre otras, las siguientes medidas, claro
que este extremo recién entró en vigencia a fines del año
2014, según lo contempla la misma norma.
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 Siguiendo con la seguridad de las tarjetas y en razón que
el índice de los delitos informáticos y financieros se han
incrementado notablemente, las empresas emisoras
deben adoptar, como mínimo, entre otras las siguientes
medidas de seguridad con respecto a los usuarios:
1. Entregar la tarjeta y, en caso corresponda, las tarjetas
adicionales al titular, excepto cuando este haya instruido en
forma expresa que se entreguen a una persona distinta,
previa verificación de su identidad y dejando constancia de
su recepción.
2. En caso la empresa genere la primera clave o número
secreto de la tarjeta, esta deberá ser entregada según las
condiciones del numeral anterior, obligando su cambio
antes de realizar la primera operación que requiera el uso de
dicha clave.
3. En caso de que se utilice la clave como método de
autenticación, permitir que el usuario pueda cambiar dicha
clave o número secreto, las veces que lo requiera.
4. Para las operaciones de disposición o retiro de
efectivo, compras y otras operaciones que la empresa
identifique con riesgo de fraude en perjuicio de los
usuarios, deberá otorgar a estos la opción de habilitar un
servicio de notificaciones que les informe de las
operaciones realizadas con sus tarjetas, inmediatamente
después de ser registradas por la empresa, mediante
mensajes de texto a un correo electrónico y/o un teléfono
móvil, entre otros mecanismos que pueden ser pactados
con los usuarios.
Además, que se debe contar con sistemas de monitoreo
de operaciones, que tengan como objetivo detectar
aquellas operaciones que no corresponden al
comportamiento habitual de consumo del usuario.
Implementar procedimientos complementarios para
gestionar las alertas generadas por el sistema de monitoreo
de operaciones.
De lo dicho se desprende que la tarjeta de crédito
es una institución jurídica compleja, que materialmente
actúa como medio de pago e instrumento de crédito, de
carácter multilateral, ya que intervienen indistintamente
la entidad emisora, el usuario, y el proveedor de bienes y
servicios o afiliado.
Concluyendo, la tarjeta de crédito no tiene una
naturaleza jurídica clásica y es antes bien, sui géneris y
supone la existencia de situaciones complejas que
obligan a efectuar esfuerzos interpretativos según se
dan las tres relaciones que surgen de este instituto
contemporáneo, tal como se ha expuesto en las líneas
anteriores.
6.9. COMENTARIO SOBRE EL REGLAMENTO DE LAS
TARJETAS DE CRÉDITO
Sobre este nuevo reglamento de las tarjetas de crédito y
débito, en los últimos años el crecimiento de nuestra
economía ha originado que las entidades financieras
desarrollen una gran variedad de productos a través de
los cuales los consumidores puedan realizar operaciones
DERECHO DE LOS CONTRATOS NOMINADOS Y MODERNOS 2021-I
bancarias ante diversos establecimientos, entre los
cuales se encuentran las tarjetas de crédito y débito; a
través de las mismas puedes realizar la contratación de
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productos y/o servicios sin necesidad de utilizar dinero
en efectivo. En virtud de ello, en el año 2008 la
Docente.: Mg. Eduardo Milán Matta
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (en adelante
SBS) mediante la Resolución SBS Nº 264-2008 aprobó
el Reglamento de Tarjetas de Crédito, con elcual se
buscaba consolidar la transparencia de información en
las operaciones con tarjeta de crédito y fortalecer las
medidas de seguridad para reducir el uso fraudulento de
tarjetas de crédito.
Asimismo, la SBS emitió diversas normas
complementarias, que en conjunto buscaban reducir los
problemas y conflictos que surjan entre las partes
intervinientes en las operaciones realizadas con tarjetas
de crédito; sin embargo, al parecer ello no ha sido
suficiente.
En ese sentido, el día 2 de noviembre de 2013 se
publicó la Resolución SBS Nº 6523-2013, que aprueba
el Reglamento de Tarjetas de Crédito y Débito, con el
cual la SBS busca reforzar las medidas establecidas, con
respecto a la expedición y administración de tarjetas de
crédito y establecer medidas similares para el caso de
tarjetas de débito. El 01 de abril del año 2014, presente
artículo indicaremos los aspectos relevantes de la nueva
disposición legal, la cual entrará en vigencia el 1 de
abril de 2014, con excepción de los plazos de
adecuación establecidos en la cuarta disposición final y
complementaria.
Debe tenerse en cuenta que de aquella fecha a
la actualidad ha habido pequeños cambios al reglamento
como la del año 2017, esto es la modificatoria de la
Resolución SBS N° 6523-2013, la misma que fuera
modificada mediante Resolución SBS N° 3274-2017,
precisamente en el año 2017. En el año 2019, y con
modificatoria de algunos artículos y puesta en vigencia
también algunos otros en este año 2020, así tenemos la
Resolución SBS N° 5570-2019. Entre las novedades
más saltantes tenemos que según esta norma la Tarjeta
de débito es un instrumento de pago que puede tener
soporte físico o representación electrónica o digital, que
permite realizar operaciones con cargo a depósitos
previamente constituidos en la empresa emisora. A
través de la tarjeta de débito el titular puede realizar el
pago de bienes, servicios u obligaciones, efectuar el
retiro de efectivo o realizar transferencias, a través de
los canales puestos a disposición por la empresa
emisora u otros servicios asociados, dentro de los
límites y condiciones pactados y tiene algunos
requisitos y contenido, el contrato de tarjeta de crédito
debe contener, como mínimo, la siguiente información:
1. Forma y canales permitidos para efectuar el pago.
2. Procedimientos y responsabilidades de las partes en
caso de extravío, sustracción, robo o hurto de la tarjeta,
en cualquiera de sus soportes o representaciones.
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3. Derechos de los usuarios a efectuar el bloqueo de la
tarjeta y a la resolución del contrato; y casos en los que

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las empresas pueden proceder al bloqueo de la tarjeta y
línea de crédito y a la resolución del contrato.

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4. Condiciones generales de emisión y remisión o
puesta a disposición, según corresponda, del estado de

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cuenta en forma física o electrónica.

5. El orden de imputación aplicable para el pago de la

línea de crédito debe ser claro y, en el caso de contratos
celebrados con usuarios bajo la protección del Código,
no puede conllevar un agravamiento desproporcionado
del monto adeudado para el titular.

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