1 Balance de comprobación

Estado de Resultados
Ingresos 4 Cuentas nóminales Clase 1
2
Costos 6y7 Cuentas temporales Grupo 11
gastos 5 Cuentas de resultado Cuenta 1105
Estado de la situación financiera Subcuenta 110505
Activo 1 Cuentas Reales Subcuenta 110510
3
Pasivo 2 Cuentas de balance Bancos 1110
Patrimonio 3 Nacionales 111005
4 Análisis vertical Bogotá 11100501
Análisis horizontal BBVA 11100513
5 Variación absoluta
Variación relativa
Razones financieras
Razones de liquidez
6 Razones de rotación
Razones de rentabilidad
Razones de apalancamiento
7 Análisis integral de una empresa
$ 25,000,000
$ 25,000,000
$ 5,000,000 100.00%
$ 4,000,000 80.00%
$ 1,000,000 20.00%
$ 20,000,000
$ 20,000,000 100.00%
$ 14,500,000 72.50%
$ 5,500,000 27.50%
LA PREDILECTA LTDA.
NIT: 123.456.789 - 6
Provisión ICA
Febrero de 2021

Actividad Base Gravable Tarifa Impuesto

Comercial $ 136,000,000 7,7 por mil $ 1,047,200
Menos:
Devoluciones -$ 1,600,000 7,7 por mil -$ 12,320
Total actividad comercial $ 1,034,880
Avisos y tableros 15% $ 155,232
Total provisión ICA $ 1,190,112
 LA PREDILECTA LTDA.
NIT: 123.456.789 - 6
Resumen Retefuente
Febrero de 2021

RETENCIONES EN LA FUENTE

HONORARIOS
Fecha Base Tarifa Impuesto Concepto
17-02-21 $ 1,500,000 11% $ 165,000 Asesoría jurídica
TOTAL $ 1,500,000 $ 165,000

ARRENDAMIENTOS
Fecha Base Tarifa Impuesto Concepto
03-02-21 $ 2,000,000 3.5% $ 70,000 Inmueble
TOTAL $ 2,000,000 $ 70,000

COMPRAS
Fecha Base Tarifa Impuesto Concepto
07-02-21 $ 10,000,000 2.5% $ 250,000 Equipos de cómputo
14-02-21 $ 18,000,000 2.5% $ 450,000 Mercancía
21-02-21 $ 1,050,000 2.5% $ 26,250 Muebles y enseres
TOTAL $ 29,050,000 $ 726,250

TOTAL RETEFUENTE $ 961,250

AUTORRETENCIONES

Especial
Fecha Base Tarifa Impuesto Concepto
24-02-21 $ 136,000,000 0.40% $ 544,000 Venta mercancía
26-02-21 -$ 1,600,000 0.40% -$ 6,400 Devolución venta mercancía
TOTAL $ 134,400,000 $ 537,600

Ventas
Fecha Base Tarifa Impuesto Concepto
24-02-21 $ 136,000,000 2.50% $ 3,400,000 Mercancía
26-02-21 -$ 1,600,000 2.50% -$ 40,000 Devolución mercancía
TOTAL $ 134,400,000 $ 3,360,000

TOTAL AUTORRETENCIONES $ 3,897,600

TOTAL RETEFUENTE MÁS $ 4,858,850
AUTORRETENCIONES
 Declaración Mensual de Retenciones en la Fue

1. año 2 0 2 1 Período 0 2

Colombia

Un compromiso que no podemos evadir

1 Lea Cuidadosamente las instrucciones

5. Número de Identificaciín Tribut 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido
declarante
Datos del

1 2 3 4 5 6 7 8 9 6
11. Razón social

LA PREDILECTA LTDA.

Si es una corrección indique: 25.Có 26. No. Formulario anterior

Concepto

Rentas de trabajo

Rentas de pensiones

Honorarios

Comisiones

Servicios

Rendimientos financieros e intereses

Arrendamientos (Muebles e inmuebles)

Regalias y explotacion de la propiedad intelectual

Dividendos y participaciones

Compras

Transacciones con tarjetas débito y crédito

Contratos de construcción

Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsito

Loterías, rifas, apuestas y similares

Otros pagos sujetos a retención

Contribuyentes exonerados de aportes (art. 114-1 E.T.)

Ventas
Autorretenciones

Honorarios

Comisiones

Servicios

Rendimientos financieros
Pagos mensuales provisionales de carácter voluntario (Hidrocarburos y demás productos
mineros)
Otros Conceptos

Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises sin convenio

Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises con convenio vigente

Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o
resueltas
Total retenciones renta y complementarios

Retenciones practicadas por otros im

A responsables del impuesto sobre las ventas

A titulo de
IVA

Practicadas por servicios a no residentes o no domiciliados

Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o

Total retenciones I.V.A.

Retenciones impuesto de timbre nacional

Retención contribución laudos arbitrales

Total retenciones
Total

Más Sanciones
 Total
Total retenciones más sanciones

85. No. Indentificación signatario 86. DV

997. Espacio exclusivo para el

981. Código Representación de la entidad recaudadora
(Fecha efectiva de la transac
Firma del declarante o de quien lo representa

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma Revisor Fiscal o Contador Con

994
salvedades
Coloque el timbre de la m‡qui
registradora al dorso de este form
983. No. Tarjeta Profesional
 www.accounter.co

enciones en la Fuente Privada 350

4. Número de formularo

5###
undo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres

12. Cod
Direccion
seccional
5
90. Autorretenedores Personas Jurídicas exonerados de 91. Tarifa 0.40%
aportes (art. 114 E.T.) 4610
Base sujeta a retención para
Retenciones a titulo de renta
pagos a abonos en cuenta

27 0 52 0

28 0 53 0

29 1,500,000 54 165,000

30 0 55 0

31 0 56 0

32 0 57 0

33 2,000,000 58 70,000

34 0 59 0

35 0 60 0

36 29,050,000 61 726,000

37 0 62 0
 38 0 63 0

es de tránsito 39 0 64 0

40 0 65 0

41 0 66 0

42 134,400,000 67 538,000

43 134,400,000 68 3,360,000

44 0 69 0

45 0 70 0

46 0 71 0

47 0 72 0
y demás productos
48 0 73 0

49 0 74 0

50 0 75 0

51 0 76 0
adas, rescindidas o
77 0

78 4,859,000

practicadas por otros impuestos

79 0

80 0

s anuladas, rescindidas o resultadas 81 0

82 0

83 0

84 0

85 4,859,000

86 0
 87 4,859,000

Espacio exclusivo para el sello

de la entidad recaudadora
Fecha efectiva de la transacción) 980. Pago Total $ 0

996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora

oloque el timbre de la m‡quina

radora al dorso de este formulario
 LA PREDILECTA LTDA.
NIT: 123.456.789 - 6
Asientos contables
Febrero de 2021
FECHA CÓDIGO CC o NIT CONCEPTO DEBE
01-02-21 143524 1 Compra F-111 $ 12,000,000
24081001 1 IVA F-111 $ 2,280,000
236877 1 Reteica F-111
220505 1 Compra F-111

03-02-21 512010 2 Arrendamientos F-99 $ 2,000,000

24081002 2 IVA F-99 $ 380,000
236530 2 Retefte F-99
233540 2 Arrendamientos F-99

07-02-21 152805 3 Compra F-11 $ 11,900,000

236540 3 Retefuente F-11
23809507 3 Compra F-11

10-02-21 143524 1 Devolución compra F-111

24082001 1 Devolución IVA F-111
236877 1 Devolución Reteica F-111 $ 11,550
220505 1 Devolución compra F-111 $ 1,773,450

14-02-21 143524 4 Compra F-352 $ 18,000,000

24081001 4 IVA F-352 $ 3,420,000
236540 4 Retefuente F-352
236877 4 Reteica F-352
220505 4 Compra F-352

17-02-21 511025 5 Asesoría F-28 $ 1,500,000

24081002 5 IVA F-28 $ 285,000
236515 5 Retefuente F-28
236866 5 Reteica F-28
233525 5 Asesoría F-28

21-02-21 152405 7 Compra F-234 $ 1,249,500

236540 7 Retefuente F-234
236877 7 Reteica F-234
23809509 7 Compra F-234

24-02-21 413524 8 Venta F-33

24080501 8 IVA F-33
135517 8 IVA Retenido F-33 $ 3,876,000
135518 8 Reteica F-33 $ 1,047,200
130505 8 Venta F-33 $ 156,916,800
 613524 8 Costo ventas F-33 $ 25,500,000
143524 8 Costo ventas F-33

135579 8 Anticipo renta especial F-33 $ 544,000

23657501 8 Autorretención especial F-33

135515 8 Retefuente F-33 $ 3,400,000

23657502 8 Autorretención ventas F-33

26-02-21 417524 8 Devolución Venta F-33 $ 1,600,000

24081501 8 Devolución IVA F-33 $ 304,000
135517 8 Devolución IVA Retenido F-33
135518 8 Devolución Reteica F-33
130505 8 Devolución Venta F-33

613524 8 Devolución Costo ventas F-33

143524 8 Devolución Costo ventas F-33 $ 300,000

135579 8 Devolución Anticipo renta especial F-33

23657501 8 Devolución Autorretención especial F-33 $ 6,400

135515 8 Devolución Retefuente F-33

23657502 8 Devolución Autorretención ventas F-33 $ 40,000

28-02-21 513505 890,399,003 Aseo F-874874874 $ 10,000

513525 890,399,003 Acueducto F-874874874 $ 100,000
513530 890,399,003 Energía F-874874874 $ 230,000
233550 890,399,003 EMCALI F-874874874

28-02-21 513505 9 Vigilancia F-315 $ 1,800,000

513505 9 A.I.U. F-315 $ 270,000
24081002 9 IVA F-315 $ 51,300
236810 9 Reteica F-315
23359502 9 Vigilancia F-315

RECLASIFICACIÓN RETEFUENTE
28-02-21 236530 800,197,268 Retefte F-99 $ 70,000
236540 800,197,268 Retefuente F-11 $ 250,000
236540 800,197,268 Retefuente F-352 $ 450,000
236515 800,197,268 Retefuente F-28 $ 165,000
236540 800,197,268 Retefuente F-234 $ 26,250
23657501 800,197,268 Autorretención especial F-33 $ 544,000
23657502 800,197,268 Autorretención ventas F-33 $ 3,400,000
23657501 800,197,268 Devolución Autorretención especial F-33
23657502 800,197,268 Devolución Autorretención ventas F-33
236599 800,197,268 Retefuente por pagar
 RECLASIFICACIÓN IVA
28-02-21 24081001 800,197,268 IVA F-111
24081002 800,197,268 IVA F-99
24082001 800,197,268 Devolución IVA F-111 $ 285,000
24081001 800,197,268 IVA F-352
24081002 800,197,268 IVA F-28
24080501 800,197,268 IVA F-33 $ 25,840,000
24081501 800,197,268 Devolución IVA F-33
24081002 800,197,268 IVA F-315
240899 800,197,268 IVA por pagar

RECLASIFICACIÓN RETEICA
28-02-21 236877 890,399,011 Reteica F-111 $ 92,400
236877 890,399,011 Devolución Reteica F-111
236877 890,399,011 Reteica F-352 $ 138,600
236866 890,399,011 Reteica F-28 $ 9,900
236877 890,399,011 Reteica F-234 $ 8,085
236810 890,399,011 Reteica F-315 $ 2,700
236899 890,399,011 Reteica por pagar

PROVISIÓN ICA
28-02-21 521505 890,399,011 Industria y comercio $ 1,190,112
261510 890,399,011 Industria y comercio
 HABER

$ 92,400
$ 14,187,600

$ 70,000
$ 2,310,000

$ 250,000
$ 11,650,000

$ 1,500,000
$ 285,000

$ 450,000
$ 138,600
$ 20,831,400

$ 165,000
$ 9,900
$ 1,610,100

$ 26,250
$ 8,085
$ 1,215,165

$ 136,000,000
$ 25,840,000
$ 25,500,000

$ 544,000

$ 3,400,000

$ 45,600
$ 12,320
$ 1,846,080

$ 300,000

$ 6,400

$ 40,000

$ 340,000

$ 2,700
$ 2,118,600

$ 6,400
$ 40,000
$ 4,858,850
 $ 2,280,000
$ 380,000

$ 3,420,000
$ 285,000

$ 304,000
$ 51,300
$ 19,404,700

$ 11,550

$ 240,135

$ 1,190,112
 130505 135515 135517
Clientes nacionales Retefuente IVA retenido
$ 156,916,800 $ 1,846,080 $ 3,400,000 $ 40,000 $ 3,876,000 $ 45,600
$ 155,070,720 $ 3,360,000 $ 3,830,400

143524 152405 152805

Maletines de cuero Muebles y enseres Procesadores de datos
$ 12,000,000 $ 1,500,000 $ 1,249,500 $ 11,900,000
$ 18,000,000 $ 25,500,000
$ 300,000
$ 30,300,000 $ 27,000,000
$ 3,300,000

233540 233550 236515

Arrendamientos por pagar Ser. Públicos por pagar Retefuente honorarios
$ 2,310,000 $ 340,000 $ 165,000 $ 165,000
$ -

236599 236810 236866

Retefuente por pagar Reteica servicios Reteica honorarios
$ 4,858,850 $ 2,700 $ 2,700 $ 9,900 $ 9,900
$ - $ -
 240899 261510 413524
IVA por pagar Industria y comercio Maletines de cuero
$ 19,404,700 $ 1,190,112 $ 136,000,000

512010 513505 513525

Construcciones y edificaciones Aseo y vigilancia Acueducto y alcantarillado
$ 2,000,000 $ 10,000 $ 100,000
$ 1,800,000
$ 270,000
$ 2,080,000

613524 23359502 23657501

Maletines de cuero Vigilancia por pagar Autorretención especial
$ 25,500,000 $ 300,000 $ 2,118,600 $ 6,400 $ 544,000
$ 25,200,000 $ 544,000 $ 6,400
$ 550,400 $ 550,400
$ -

23809509 24080501 24081001

Distrimuebles S.A. IVA generado IVA descontable
$ 1,215,165 $ 25,840,000 $ 25,840,000 $ 2,280,000 $ 2,280,000
$ - $ 3,420,000 $ 3,420,000
$ 5,700,000 $ 5,700,000
$ -
 24082001
IVA devolución
$ 285,000 $ 285,000
$ -
 135518 135579
Reteica Anticipo renta especial
$ 1,047,200 $ 12,320 $ 544,000 $ 6,400
$ 1,034,880 $ 537,600

220505 233525
Proveedores Honorarios por pagar
$ 1,773,450 $ 14,187,600 $ 1,610,100
$ 20,831,400
$ 1,773,450 $ 35,019,000
$ 33,245,550

236530 236540
Retefuente arrendamientos Retefuente compras
$ 70,000 $ 70,000 $ 250,000 $ 250,000
$ - $ 450,000 $ 450,000
$ 26,250 $ 26,250
$ 726,250 $ 726,250
$ -

236877 236899
Reteica compras Reteica por pagar
$ 11,550 $ 92,400 $ 240,135
$ 92,400 $ 138,600
$ 138,600 $ 8,085
$ 8,085 $ 11,550
$ 250,635 $ 250,635
$ -
 417524 511025
Maletines de cuero Asesoría jurídica
$ 1,600,000 $ 1,500,000

513530 521505
Energía Industria y comercio
$ 230,000 $ 1,190,112

23657502 23809507
Autorretención Ventas Equipos S.A.
$ 40,000 $ 3,400,000 $ 11,650,000
$ 3,400,000 $ 40,000
$ 3,440,000 $ 3,440,000
$ -

24081002 24081501
IVA descontable IVA devolución
$ 380,000 $ 380,000 $ 304,000 $ 304,000
$ 285,000 $ 285,000 $ -
$ 51,300 $ 51,300
$ 716,300 $ 716,300
$ -