PERSONAS JURÍDICAS

Principio “Societas non delinquere potest”

Art. 90 del CPP

Las personas jurídicas, siempre que sean pasibles de imponérseles las medidas previstas
en los artículos 104° y 105° del Código Penal, deberán ser emplazadas e incorporadas en el
proceso, a instancia del Fiscal.

- Artículos 104 y 105: son medidas de naturaleza patrimonial (limitación o cierre de su

facultad de funcionamiento en el giro económico para el que esté habilitado).
- Las personas jurídicas no pueden ser sujetos activos en la comisión del delito, sin
embargo, pueden ser incorporadas al proceso siempre que sean pasibles de
imponérseles las medidas previstas en los artículos 104 y 105 del CP.

Artículo 104 CP: Privación de beneficios obtenidos por infracción penal a personas jurídicas

El Juez decretará, asimismo, la privación de los beneficios obtenidos por las personas
jurídicas como consecuencia de la infracción penal cometida en el ejercicio de su actividad
por sus funcionarios o dependientes, en cuanto sea necesaria para cubrir la responsabilidad
pecuniaria de naturaleza civil de aquéllos, si sus bienes fueran insuficientes.

Artículo 105 CP: Medidas aplicables a las personas jurídicas

Si el hecho punible fuere cometido en ejercicio de la actividad de cualquier persona jurídica

o utilizando su organización para favorecerlo o encubrirlo, el Juez deberá aplicar todas o
algunas de las medidas siguientes:

1. Clausura de sus locales o establecimientos, con carácter temporal o definitivo. La

clausura temporal no excederá de cinco años.
2. Disolución y liquidación de la sociedad, asociación, fundación, cooperativa o comité.
3. Suspensión de las actividades de la sociedad, asociación, fundación, cooperativa o
comité por un plazo no mayor de dos años.
4. Prohibición a la sociedad, fundación, asociación, cooperativa o comité de realizar en
el futuro actividades, de la clase de aquellas en cuyo ejercicio se haya cometido,
favorecido o encubierto el delito.

La prohibición podrá tener carácter temporal o definitivo. La prohibición temporal no será

mayor de cinco años.

5. Multa no menor de cinco ni mayor de quinientas unidades impositivas tributarias.

Cuando alguna de estas medidas fuera aplicada, el Juez ordenará a la autoridad

competente que disponga la intervención de la persona jurídica para salvaguardar los
derechos de los trabajadores y de los acreedores de la persona jurídica hasta por un
período de dos años.
El cambio de la razón social, la personería jurídica o la reorganización societaria, no
impedirá la aplicación de estas medidas.

- El requerimiento fiscal para incorporar a la persona jurídica al proceso debe ser

hecho hasta antes de concluir la investigación preparatoria, de lo contrario, se
estaría violando el principio acusatorio, porque hay todo un antecedente de
investigación, por lo que aquellos indicios de verosimilitud que van surgiendo en la
investigación preparatoria tienen que ser de conocimiento de aquellos que se
incorporan al proceso.
- Al concluir la investigación preparatoria el fiscal formaliza la acusación, y se pasa a
la etapa intermedia, en la cual ya es impertinente la inclusión de la persona jurídica
al proceso, porque se estaría violando el principio acusatorio.
- Principio de determinación: en el caso de la persona jurídica también se habla de
una definición inequívoca de los actos de comisión u omisión que son parte de la
imputación penal, es por ello que es necesario en el requerimiento de incorporación
de la persona jurídica, que se indique la identificación, el domicilio de la persona
jurídica, la relación sucinta de los hechos en que se funda el petitorio y la
fundamentación legal correspondiente.
- En las múltiples actividades que glosan en la escritura de constitución de la persona
jurídica, tiene que precisarse en qué ámbito de estas está incorporada la lesión
jurídica punible, y por qué mérito se incorpora, en qué actividad específica a esa
persona jurídica.
- La persona jurídica que es incorporada al proceso debe seguir el trámite amparado
en el art. 8:

Teoría de funciones (Enrique y Silvina Bacigalupo)

- Cuando se trata de discernir inequívocamente la responsabilidad penal de las

personas jurídicas es necesario también discernir a qué operadores, a que
integrantes, a qué ámbito de gestión, se plantea la posibilidad de la acción u omisión
de naturaleza delictiva.
- Las medidas aplicables pueden ser para la persona jurídica, pero en principio el
requerimiento implicará una activa intervención de la persona jurídica emplazada en
nombramiento de un apoderado judicial, y si no lo designe, un apoderado nombrado
por el juez.
- La sanción es patrimonial sobre la persona jurídica, a veces, junto o en paralelo a la
sanción penal de algunos de los sujetos que lideran su actividad patrimonial.

Edwin H. Sutherland

- Investigación de los agentes en el contexto de las personas jurídicas que son

imputables de responsabilidad penal.
- Criminología de cuello blanco.
- Hay una conducta selectiva del proceso penal: los grandes delitos patrimoniales se
aprenden en un contexto en el que hay demasiada permisividad para esos delitos,
un contexto en el que no se asume su naturaleza de carácter penal.

Medida aplicables a las personas jurídicas

Roxin

- Es renuente a las transacciones de lo patrimonialmente poderoso respecto de su

responsabilidad penal, porque refiere que hay una incomodidad evidente entre los
que tienen poder patrimonial y pueden negociar salida de corte compositivo
(patrimonial), y a las que no les queda más que ser privados de su libertad.

García Cavero

- Las consecuencias accesorias aplicables a las personas jurídicas no son sanciones

penales, sino medidas administrativas que se imponen a una persona jurídica por el
riesgo objetivo de su organización.
- Su fundamento no es, por lo tanto, la culpabilidad de la persona jurídica, sino el
peligro de que su organización pueda ser utilizada por sus representantes o
administradores para la comisión de nuevos delitos.

Acuerdo Plenario 07-2009. FJ. 14

Establece los presupuestos para imposición de las consecuencias accesorias:

- Que se haya cometido un hecho punible o delito.

- Que la persona jurídica haya servido para la realización, favorecimiento o
encubrimiento del delito.
- Que se haya condenado penalmente al autor físico o específico del delito.

Consecuencias accesorias:

- Nombramiento de un administrador judicial, para ver el real flujo de ingresos,

egresos.
- El sometimiento.
- La vigilancia judicial
- La anotación preventiva en el registro de personas jurídicas del proceso penal.

★ Para imponer esas medidas es necesario que se haya cometido un hecho punible o
delito, que haya suficientes elementos probatorios de la comisión del delito, y de la
vinculación de la persona jurídica en los supuestos previstos en el art. 105 del CP.
★ El CP incorporó sanciones de carácter penal aplicables a las personas jurídicas y las
denominó consecuencias accesorias. Con esa decisión se buscó dar una respuesta
punitiva frente a aquellos delitos en los que resultase involucrada la persona jurídica
(no imputada ella sola, que haya un nexo con el autor físico y específico del delito).

Artículos 104 y 105 del CP:

★ Los artículos 104 y 150 del CP, se refieren a consecuencias accesorias que pueden
recaer sobre una persona jurídica, siempre que esta resulte vinculada o beneficiada
con la comisión o encubrimiento de un delito.
 ★ El art. 104 regula una especie de responsabilidad civil subsidiaria que deberá
afrontar la persona jurídica ante las limitaciones económicas de sus funcionarios o
dependientes vinculados en la comisión de una infracción penal.
★ El art. 105 detalla las sanciones que se aplicarán a las personas jurídicas.
★ García Cavero: alude a las sanciones penales especiales, porque la legitimidad de
su aplicación demanda que las personas jurídicas sean declaradas previamente
involucradas desde su actividad, administración u organización con la ejecución,
favorecimiento u ocultamiento de un hecho punible.

Características y funciones de las consecuencias jurídicas previstas en el art. 105:

- Inciso 1: Regula sanciones que afectan el funcionamiento de los ambientes físicos e

inmuebles en los cuales la persona jurídica realiza sus actividades organizacionales
y operativas. Cuando la clausura sea temporal no puede durar más de 5 años. Para
que esta medida proceda el local o establecimiento debe haber servido para la
comisión, favorecimiento, facilitación o encubrimiento del delito.
- Inciso 2: Considera la disolución de la persona jurídica, es la sanción más grave que
se puede imponer, por tanto la disolución debe quedar reservada, entre otros casos,
para aquellos donde la propia constitución, existencia y operatividad de la persona
jurídica, la conectan con hechos punibles.
- Inciso 3: regula la suspensión de actividades de la persona jurídica. Esta sanción
sólo puede ser impuesta con carácter temporal y sin exceder a dos años. La
suspensión de actividades puede ser total o parcial. Sin embargo, ella, en su opción
parcial, deberá recaer solamente sobre aquellas actividades estratégicas u
operativas específicas que se relacionaron con el delito cometido o con su modus
operandi y efectos. La suspensión total deberá justificarse por la absoluta naturaleza
ilícita del quehacer ejercido por la persona jurídica.
- Inciso 4: Contiene la prohibición de realizar actividades futuras de aquellas que
involucraron a la persona jurídica con la comisión, favorecimiento o encubrimiento de
un hecho punible. Esta modalidad de consecuencia accesoria puede ser temporal o
definitiva. En el primer caso la prohibición no puede extenderse más allá de cinco
años. Tiene un sentido de inhabilitación para su desempeño futuro. No obstante, el
alcance de esta sanción es limitado y especial, pues no puede extenderse hacia
otras actividades no vinculadas con el delito.

★ Estas consecuencias intentan prevenir la continuidad de la utilización de la persona

jurídica en las actividades delictivas.
★ Las consecuencias accesorias deben observar justificada racionalidad, las
exigencias generales que derivan del principio de proporcionalidad concreta o de
prohibición del exceso.
★ El juez debe omitir la aplicación de sanciones a una persona jurídica cuando lo
intrascendente del nivel de intervención e involucramiento de la persona jurídica en
el hecho punible o en su facilitación o encubrimiento, hagan notoriamente
desproporcionada su imposición.

➔ El art. 105 tiene medidas de salvaguarda a favor de terceros a favor de trabajadores

y acreedores. Hay un balance en el operador para que se apliquen sanciones
cuando de verdad sea trascendente la naturaleza del injusto y cuando la razón social
haya facilitado el encubrimiento o desarrollo del delito, pero también para no
perjudicar a trabajadores y acreedores el juez puede disponer la intervención de la
persona jurídica hasta por dos años para controlar los efectos transpersonales que
producirán la aplicación de las consecuencias accesorias, implica una garantía para
acreedores y trabajadores de la persona jurídica.