Hecho por:.

KK
Entidad auditada: Comercial “Fernández” SRL.Fecha:
Periodo: Del 01/10/19 al 31/12/20 Revisado por:
Fecha:
HOJA DE TRABAJO DE ESTADO FINANCIERO
EJERCICIO DEL 01/10 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
(Expresado en boliviano)

COD
SUMAS SALDOS AL 31/12/12
. CUENTAS
Nº DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 Caja moneda nacional 166.900,00 166.900,00 0  
2 Inventario de Materiales 523.540,27 437.965,23 85575,04  
3 Terreno 256329,43   256329,43  
4 Edificio 56555,22   56555,22  
5 Muebles y enseres 2481,92   2481,92  
6 Vehículo 192247,07   192247,07  
7 Equipo de computación 5085,9   5085,9  
8 Equipo de comunicación 1271,48   1271,48  
9 Capital Social   702500   702500
10 Gastos Bancarios 304,50   304,50  
11 Gasto de organización 3.045,00 190,31 2.854,69  
12 Banco moneda nacional 823.321,00 679.937,00 143.384,00  
13 Crédito Fiscal IVA 77.063,24 77.063,00 0,24  
Inventario de material de
14 escritorio 4.029,84 2.688,30 1.341,54  
15 Caja chica 2.000,00 2.000,00 0,00  
16 Castigo gasto de organización 190,31   190,31  
17 IT 19.878,48   19.878,48  
18 Costo de ventas 437.985,23   437.985,23  
19 Ventas   569.346,27   569346,27
20 DF-IVA 86.140 86.140,08   0,08
21 IT por pagar 19.878,00 19.878,48   0,48
22 Cuentas por pagar 55.280,00 55.280,00   0,00
23 Sueldos y salarios 54.000,00   54.000,00  
24 Cargas sociales 18.019,82   18.019,82  
25 Sueldos y salarios por pagar 32.262,00 32.262,00   0,00
26 Aporte laboral por pagar 4.698,00 6.864   2166
27 Aporte patronal por pagar 6.176 9.023,00   2847
28 Previsión para aguinaldo 4.260,00 4.498,21   238,21
29 Previsión para indemnización   4.498,21   4.498,21
30 Servicio básico en general 3.855,12   3.855,12  
31 Servicio básica por pagar 2.960,00 4.430,00   1.470,00
32 Servicio de té y refrigerio 1.634,73   1.634,73  
33 Combustible y lubricante 709,02   709,02  
34 Material de limpieza consumido 894,36   894,36  
35 Descuento /compra   7.129,65   7.129,65
36 Intereses 3.042,39   3.042,39  
37 Documento por pagar 236.597,00 236.597,00   0,00
38 Desahucio 3.600,00   3.600,00  
39 Seguro pagado por adelantado 6.672,90 237,66 6.435,24  
 Hecho por:. KK
Entidad auditada: Comercial “Fernández” SRL.Fecha:
Periodo: Del 01/10/19 al 31/12/20 Revisado por:
Fecha:
HOJA DE TRABAJO DE ESTADO FINANCIERO
EJERCICIO DEL 01/10 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
(Expresado en boliviano)

40 Mantenimiento de valor   259   259

41 AITB 14.711,19 12.822,34 1.888,85  
42 Material de escritorio consumido 2.688,30   2.688,30  
43 Depreciación Edificio 353,47   353,47  
44 Depreciación muebles y enseres 62,05   62,05  
45 Depreciación Vehículo 9.612,35   9.612,35  
46 Dreprec. Equipo de Computación 317,87   317,87  
47 Dreprec.Equipo de Comunicación 79,47   79,47  
48 Dreprec. Acum. Edificio   353,47   353,47
49 Dreprec. Acum. M y E   62,05   62,05
50 Dreprec. Acum. Vehículo   9.612,35   9.612,35
Dreprec. Acum. E. De
51 Computacion   317,87   317,87
Dreprec. Acum. E. de
52 comunicación   79,47   79,47
53 Seguro 237,66   237,66  
54 Ajuste de Capital   12.069,14   12.069,14
55 Ajuste x inflación cuentas Egreso 2.695,95   2.695,95  
56 Ajuste x inflación cuentas Ingreso   2.642,05   2.642,05
           
  SUMAS 3.143.666,54 3.143.646,14 1315611,7 1315591,30
  DIFERENCIA   20,40   20,40
  TOTALES 3.143.666,54 3.143.666,54 1315611,7 1315611,70
 

OBSERVACIONES:
Por mal tras paso del libro mayor al balance de la cuenta costo de venta