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Sigla: ISA-210
Estudiante:
Camiri – Bolivia
i
CAPÍTULO I
ESTRUCTURA DEL PROYECTO1
1. Antecedentes..............................................................................................................1
1.1. Situación actual de ciudad de Camiri.................................................................2
2. Justificación................................................................................................................2
2.1. Justificación Social.............................................................................................2
2.2. Justificación Técnica...........................................................................................3
2.3. Justificación Económica.....................................................................................3
2.4. Justificación Ambiental......................................................................................3
3. TITULO.....................................................................................................................3
4. OBJETIVOS..............................................................................................................3
5. METAS......................................................................................................................4
CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADO
1. Definición del Estudio del Mercado..........................................................................5
2. Objetivo del Estudio de Mercado...............................................................................5
3. Métodos de Estudio....................................................................................................5
3.1. Procesamiento de datos de la encuesta...............................................................6
4. Objetivos del área del Estudio del Mercado..............................................................6
4.1. Identificación de las Variables............................................................................6
4.2. Identificación del mercado..................................................................................6
5. Desarrollo del Estudio de Mercado............................................................................7
5.1. Descripción del Producto Principal....................................................................7
5.2. Estudio de la Oferta............................................................................................8
5.2.1. Oferta Histórica...........................................................................................8
5.2.2. Oferta Proyecta............................................................................................8
5.3. Estudio de la Demanda.......................................................................................9
5.3.1. Demanda Histórica....................................................................................10
5.3.2. Demanda Proyectada.................................................................................11
6. Balance la Demanda y la Oferta...............................................................................12
7. Estudio de Precios....................................................................................................13
7.1. Análisis del precio.............................................................................................13
7.2. Determinación de Precios.................................................................................13
ii
CAPÍTULO I
ESTRUCTURA DEL PROYECTO
1. Antecedentes
El país de Bolivia se encuentra ubicado en Sudamérica consta con una superficie
1.099millnes de km2 con 9 departamentos. Santa Cruz, Tarija, Cochabamba, Potosí,
Chuquisaca, Beni, Pando, Oruro, La Paz. Santa Cruz es el mayor por su extensión que
posee de 325.6 km2.
Camiri fue fundada el 12 de Julio de 1935, durante el gobierno de José Luis Tejada
quien mediante D.S. expropia 300 has. De tierra, donde se empezaron los trabajos de
urbanización para dar surgimiento a un pueblo.
Actualmente hay mucho desempleo por competencias administrativas, es por eso la falta
de desarrollo en el área rural.
2. Justificación
El presente proyecto tiene como finalidad la importancia de recrear nuevos productos
que sean de beneficios para el medio ambiente y puedan ser aplicadas en distintas
instituciones, para el beneficio de las sociedad y un bien común así mismo se pone ante
un futuro limpio y aun desarrollo sustentable para las futuras generaciones, se basa en el
aprovechamiento de los materiales que no son utilizados, para mejorar y preservar el
medio ambiente. A través de la recolección de materiales ecológicos orgánicos que es el
caña bambú y la trasformación del mismo material en porta vinos.
3. TITULO
DISEÑO, PRODUCCION Y COMERCIALIZON DE PORTA VINOS DE CAÑA
BAMBU (BAMBOO P.V.E) Bambú PORTA VINOS ECOLOGICOS
4. OBJETIVOS
Así mismo verificar si es que no hay un competidor directo que vendan productos
similares, y es necesario la conocer e implementar la forma de producir y distribuir el
producto para captar la atracción de los consumidores y brindar publicidad y
comercialización
3. Métodos de Estudio
Este método se utiliza para obtener información sobre un producto nuevo e innovador
con características nuevas., la encuesta se realizará a los posibles consumidores de los
productos en diferentes sectores de la Ciudad de Camiri.
Las preguntas formuladas en la encuesta que se va a utilizar para este estudio son la
siguiente:
Encuestas
1. ¿Qué cantidad de producto (porta vinos) compra mensual o anualmente a sus
proveedores para ofrecer a la venta?
2. ¿Cuánto tiempo tarda en vender esa cantidad de producto
3. ¿En un promedio aproximado cuantas personas por semana o mes compran porta
vinos?
4. ¿Qué cantidad de porta vinos aproximadamente vende por semana, mes o año
5. ¿Cuáles son los precios promedios de los porta vinos?
3.1. Procesamiento de datos de la encuesta
En Camiri existen aproximadamente 6 tiendas que ofrecen porta vinos en las cuales se
realizaron las encuestas.
En promedio estas 6 tiendas compran a sus proveedores de 12 a 24 unidades por mes, y
de tardan alrededor de 1 o 2 meses en venderlo.
Alrededor de 10 a 20 personas por mes visitan están tiendas para comprar estos productos
mensualmente; de la misma manera venden de a 10 a 20 unidades mensualmente.
Los precios de los porta vinos varía desde los 23 ,19,5 y 18,4 $.
Tipos de consumidores
Los que consumirán el producto son jóvenes y padres de familias que hacen posible
ayudar a reciclar y aprovechar la materia prima en el material y uso de porta vinos.
Zona geográfica
La Ciudad de Camiri tiene una extensión territorial de 813 Km2 equivalente a 81.300
hectáreas y se encuentra a una altura de 810 m.s.n.m.
El clima de la Ciudad de Camiri es sub tropical, con una temperatura que oscila entre los
29 y 40º c a la sombra, durante el invierno la temperatura baja a -5º c. la Ciudad de
Camiri
se encuentra ubicada a 295 km. Al sur de la Ciudad de Santa Cruz de la Sierra sobre la
carretera Santa Cruz – Camiri – Yacuiba.
Medios de Comunicación
Camiri cuenta con los siguientes medios de comunicación: teléfonos nacionales,
internacionales, públicos, celulares, radioemisora, internet, televisión, periódico, correo
electrónico.
Estas plantas estás representadas por unas 280 especies y por sus características es
sumamente apreciada por el hombre y por los beneficios que ofrece al ecosistema. El
bambú es una planta que tiene un óptimo crecimiento en zonas de clima tropical y
subtropical, aunque algunas especies son resistentes a las bajas temperaturas. Es posible
encontrar al bambú en casi todos los continentes, con excepción de Europa.
Popularmente es conocida porque sus brotes constituyen el principal alimento de los
osos panda, en China.
Para conocer la evolución histórica de los productos que ofertaron y en base a datos
extraídos anteriormente se ha obtenido el siguiente cuadro de la oferta histórica que lo
mostraremos a continuación:
Cuadro Nº1
Oferta Histórica del Producto (porta vinos)
Año Tiemp Ofe
o rta
(3%
)
2015 1 1.29
6
2016 2 1.33
4
2017 3 1.37
3
2018 4 1.41
3
2019 5 1.45
5
Fuente: Elaboración a base de encuestas.
En la proyección de la oferta para los próximos 5 años se tomaron en cuenta los datos
que se obtuvieron del crecimiento de la oferta histórica.
Cuadro Nº 2
Cálculos de la Oferta proyectada del producto (porta vinos)
2
(∑ 𝑦)(∑ 𝑥 )−(∑ 𝑥) (∑ 𝑥𝑦) n (∑ 𝑥𝑦)−(∑ 𝑥)(∑ 𝑦)
𝑎= n (∑ 𝑥2)−(∑ 𝑥)2 = 𝑏= n(∑ 𝑥2)−(∑ 𝑥)2 =
(6.871) (55)-(15) (21.010) = 5(21.010) – (15) (6.871) = 66.7
1.255 5(55)-15*15 5 (55) – (15*15)
Y=A+BX
Y6 = 1.255 + 66.7 (6) = 1.655
Y7 = 1.255 + 66.7 (7) = 1.721
Y8 = 1.255 + 66.7 (8) = 1.788
Y9 = 1.255 + 66.7 (9) = 1.855
Y10 = 1.255 + 66.7 (10) = 1.922
Cuadro N° 3
Oferta proyectada
(Expresado en unidades físicas)
Años Tiemp Oferta
o Proyecta
da
2020 6 1.655
2021 7 1.721
2022 8 1.788
2023 9 1.855
2024 10 1.922
Fuente: elaboración propia
Los consumidores tienen preferencia por el producto de porta vinos de caña bambú un
55,00% de las personas encuestadas les importa muchísimo la calidad, artesanía ,
colores
,diseños y el precio que tiene un porcentaje de 20,00%, los productos que se vendan
son muy (accesibles para cada bolsillo).
Existen productos sustitutos que tienen similitud y están disponibles en los mercados
con los que ofrece el proyecto, razón por la cual el producto deberá poner énfasis en el
establecimiento del precio a vender u optar otras políticas para que los consumidores
puedan optar por nuestros productos y no por el sustituto.
Cuadro N° 4
Número de viviendas en el municipio de Camiri
Viviend Total
as
Total 9.192
Número de viviendas particulares 9.032
Número de viviendas colectivas 160
Viviendas ocupadas con personas presentes 8.374
Fuente: INE – Censo 2012
Como podemos observar son 8.374 el número de viviendas que están habitadas, el cual
será el dato para estimar nuestra demanda.
Cuadro Nº 5
Demanda Histórica de Porta Vinos de Caña Bambú
(Expresando en unidades físicas)
Año Tiempo Demand
a
2015 1 8.374
2016 2 8.625
2017 3 8.880
2018 4 9.130
2019 5 9.380
Fuente: elaboración propia
Y=A+B
X 262 =
Y6 = (6) 9.676
8.104+
Y7 = 262 = 9938
8.104+ (7)
Y8 = 262 =
8.104+ (8) 10.200
Y9 = 262 =
8.104+ (9) 10.462
Y10= 262 =
8.104+ (10) 10.724
Cuadro N° 7
Balance de la oferta y la demanda proyectada
(Expresada en unidades físicas)
Añ Demand Ofert Demand
os a a a
Insatisfec
ha
A B (A-B)
202 9.676 1.655 8.021
0
202 9.938 1.721 8.217
1
202 10.200 1.788 8.412
2
202 10.462 1.855 8.607
3
202 10.724 1.922 8.802
4
Fuente: elaboración propia
7. Estudio de Precios
7.1. Análisis del precio
El precio se define al valor monetario asignado a un bien o servicio, es una variable
económica de mucha importancia en el estudio del mercado, en el que muestra la
cantidad monetaria a la cual los ofertantes están dispuestos a vender y los demandantes
a comprar.
Cuadro N º 8
Análisis de precios sustitutos
Producto C. U.
Porta vinos de hierro 19.5 $
Porta vinos de madera 23 $
Porta vinos de plásticos 18.4 $
Fuente: elaboración propia
Intermediarios
Consumidor
Productor
8.1. Organizaciones
8.2. Costo de Comercialización
Para la determinación del tamaño del proyecto se debe tomar en cuenta la interrelación
entre distintas variables, para este caso el tamaño del proyecto será determinado por los
siguientes factores:
1. Tamaño y Mercado.
2. Tamaño y Materias Primas.
3. Tamaño y Financiamiento.
4. Tamaños y Tecnología.
Cuadro N º 9
Demanda Insatisfecha
Proyectada (Expresada en
unidades físicas)
Año Ofert Demand Demanda
a a Insatisfec
ha
2020 9.676 1.655 8.021
2021 9.938 1.721 8.217
2022 10.20 1.788 8.412
0
2023 10.46 1.855 8.607
2
2024 10.72 1.922 8.802
4
Fuente: elaboración propia
1.2. Tamaño y Materia Prima.
Cuadro Nº 10
Tamaño propuesto
(Expresadas en unidades físicas)
Año Demanda Tamaño Porcenta
Insatisfec Propues je
ha to %
2019 8.021 8.000 99
2020 8.217 8.200 99
2021 8.412 8.400 99
2022 8.607 8.600 99
2023 8.802 8.800 99
Fuente: elaboración propia
2.2. Tamaño y Materia Prima Propuesto
El abastecimiento de nuestra empresa, en cuanto a materia prima se realizará de la
siguiente manera:
Cuadro Nº 11
Materia Prima Requerida para el Proyecto
(Expresado en Bolivianos)
A Detalle Unid Cantidad
ño ad
Materia prima
Caña bambú Kg 700
Insumo
202 s
0 Pegamento L 70
Barniz L 70
Cordones m 70
A Detalle Unid Cantidad
ño ad
Materia prima
Caña bambú Kg 740
Insum
202 os
1 Pegamento L 74
Barniz L 74
Cordones m 74
A Detalle Unid Cantidad
ño ad
Materia prima
Caña bambú Kg 780
Insum
202 os
2 Pegamento L 78
Barniz L 78
Cordones m 78
A Detalle Unid Cantidad
ño ad
Materia prima
Caña bambú Kg 820
Insum
202 os
3 Pegamento L 82
Barniz L 82
Cordones m 82
A Detalle Unid Cantidad
ño ad
Materia prima
Caña bambú Kg 880
Insum
202 os
4 Pegamento L 88
Barniz L 88
Cordones m 88
Fuente: elaboración propia
2.3. Tamaño y Financiamiento Propuestos
El requerimiento de fondo para la inversión necesaria del proyecto de la empresa y los
costos de operación en el proyecto llegan a un monto de 133.954,00$us de los cuales
serán cubiertos con una inversión propia 35.158,00$us y 98.792,00 $us con crédito
bancario o un préstamo.
Cuadro N° 12
Propuesta de maquinaria y equipos
Íte Detalle Cantidad Unidad
m
1 Circular mediano 1 Unidad
2 Prensa 2 Maquinari
a
3 Cierra 1 Maquinari
a
Cuadro N. º 13
Herramientas
Ítem Detalle Cantida Unidad
d
1 Caja de herramienta 1 Kit
2 Brocha 5 Herramient
a
Cuadro N. º 14
Tecnologías requeridas para el proyecto
Nº Detalle Cantidad Departamento
1 Vehículo 1 Santa Cruz
2.4.4. Propuesta de muebles y enseres
Los muebles y enseres que se necesitara para la implementación de la empresa se
expresan en el siguiente cuadro
Cuadro N ° 15
Muebles y
Enseres
Íte Detalle Cantida Unida
m d d
1 Escritorio 2 Muebl
e
2 Sillón de 2 Muebl
escritorio e
4 Mesas 2 Muebl
e
5 Sillas 4 Muebl
e
Fuente: elaboración propia
CAPITULO IV
LOCALIZACION DEL PROYECTO
1. Macro Localización
1.1.2. Temperatura
En particular el Municipio presenta clima cálido y seco que se comporta con relativa
homogeneidad en el espacio y cierta estacionalidad en el tiempo, con fuertes descensos
de temperatura en los meses de junio y julio. En estos meses es frecuente el ingreso de
frentes fríos provenientes del sur (surazo). El fenómeno denominado surazo, se da
debido a la entrada de una masa de aire frio proveniente del anticiclón antártico que
ingresa por la parte sur de Chile. La temperatura media anual es de 22,0° C, la máxima
media anual es de 28,8° C y la mínima media anual es de 15,4° C, con máximas
temperatura en el mes de noviembre con 32° C y las mínimas en mes de julio con 9º C.
1.1.3. Hidrografía
El nombre del Río Parapetí proviene del vocablo Guaraní “Parapiti” que significa
“Suceso”, “Crimen”, “Muerte” o Criminal.
Origen: El Río Parapetí es un Río que tiene su naciente en las serranías orientales de los
Andes, atraviesa el Chaco Chuquisaqueño y Cruceño desemboca finalmente en la
depresión tectónica de los Bañados de Izozog, donde evapora e infiltran una gran parte
de sus aguas.
1.2.2. Vegetación
En cuanto a la existencia de bosques podemos identificar dos grandes grupos según la
clasificación de Navarro y Ferreira, Bosques secos boliviano-tucumano del piso
basimontaño y bosques transicionales pre andinos del chaco noroccidental
La flora de Camiri y sus alrededores se halla influenciada por las serranías vecinas, la
humedad del Río Parapetí y los Valles angostos ubicados entre las serranías que la
circundan, corresponde al Distrito Chaqueño Serrano donde se presenta comunidades
boscosas que se extienden de norte a sur por las cadenas montañosas y Valles inter-
montañosos de las sierras sub-andinas
Cuadro Nº 16
Precio de los servicios básicos
(Expresado en $us)
Servicio Proveedor Precio
Electrificación C 0,10/KW
R H
E
Agua potable COOPAGA 0,54/m3
L
2.1.3. Terreno
Incluye la compra que se va a utilizar para la instalación y construcción de la empresa
que mide 300 m2, en el cual se realizaran los procesos de transformación del producto
que estará ubicado en Camiri barrio la Williams calle “A” los costos por metro cuadrado
son de 45,00 $us.
CAPITULO V
INGENIERÍA DEL PROYECTO
1. Proceso de Producción
El proceso de producción es aquel procedimiento técnico que se utiliza en el proyecto
para obtener bienes y servicios y se aplicara para transformar la materia prima o insumo
en producto final con la utilización de una determinada tecnología.
Cuadro N º 16
Proceso de Producción del porta vino
Entrada Transformación Salida
Materia Activos fijos Producto
prima
Caña Bambú Terreno
Insumos Obra civil
Pegamento Equipo de
cola Lija oficina Muebles Porta vinos de caña
Barn y enseres bambú
iz Vehículos
Pint Equipos industriales
ura Maquinarias
Instalación
Recursos humanos
Personal capacitado y
administrativo
Comercialización
Producción y
almacenamiento
1.2. Descripción del Flujo grama de producción
1) Terreno se procederá a adquirir el terreno para la implementación de la empresa
ubicada en la Ciudad de Camiri.
2) Construcción se realizará de las respectivas obras civiles que formaran parte del
esquema de la empresa para un posterior funcionamiento.
3) Maquinaria adquisición de las maquinarias para la transformación de la materia
prima en un producto terminado.
4) Materia Prima se realizará la compra de las materias primas necesarias para
realizar la porta vinos.
5) Proceso se procederá a lavado de los caña bambú, posterior mente cortamos la
base y superficies y procedemos a realizar el corte fino con la maquina cortadora para
elaborar los `porta vinos de caña bambú, diámetro de unos 25 cm de ancho, realizando
una envoltura en una base de 30 cm.
6) Diseño se procederá a realizar el diseño a los porta vinos.
7) Producción y almacenamiento Una vez obtenida la materia prima ya diseñada se
procederá para obtener el producto terminado.
8) Comercialización ya obtenida el producto terminado se realizará el transporte
hacia los respectivos puntos de ventas para su posterior comercialización.
2. REQUERIMIENTOS TÉCNICOS
Anteriormente se identificó los elementos que intervienen en la producción y los activos
que se requieren para producir los muebles a base de material ecológico del caña bambú
estos elementos se agruparan de la siguiente manera para poder calcular las subcuentas.
2.1.1. Requerimiento de
terreno
Cuadro N ° 17
Terreno
(Expresado en dólares)
Ítem Detalle Cantida Unida P. P. T.
d d U.
1 Terreno 300 m2 45,0 13.500,0
0 0
Total 13.500,0
0
El cuadro N ° 18 detalla la extensión del terreno con su respectivo costo, en el que será
utilizado para la construcción de la infraestructura de la empresa.
Cuadro N º 19
Maquinarias Requeridas
(Expresado en dólares)
Íte Detalle Cantida Unidad P. U. P.
m d T.
1 Circular 1 equipo 80,00 80,00
mediano
2 Prensa 2 Maquinari 40,00 80,00
a
3 Cierra 1 Maquinari 10,00 10,00
a
Total 170,0
0
Fuente: elaboración propia
En este cuadro detalla las, maquinarias y herramientas en general que se utilizará durante
el proceso de la elaboración del producto.
Cuadro N° 21
Muebles y
Enseres
(Expresado en dólares $us)
Íte Detalle Cantida Unida P. P.
m d d U. T.
1 Escritorio 2 Muebl 65,0 130,
e 0 00
2 Sillón de 2 Muebl 80,0 160,
escritorio e 0 00
4 Mesas 2 Muebl 65.0 130,
e 0 00
5 Sillas 4 Muebl 12,0 48,
e 0 00
Total 468,
00
El recuadro N º 22 muestra en detalle los muebles y enseres que se utilizara para la parte
administrativa como en el proceso de producción.
Cuadro Nº 22
Equipos de Computación
(Expresado en dólares $us)
Cuadro N ° 23
Vehículo
(Expresado en dólares $us)
Í Detalle Cantida Unida P. U. P. T.
t d d
e
m
1 Camione 1 Vehícul 12.000, 12.000,
ta o 00 00
Tot 12.000,
al 00
El cuadro N° 23 indica el precio respectivo para la adquisición del vehículo el cual
estará destinado para el transporte de los productos hacia los centros de consumos y el
uso del mismo para la logística de la empresa que permite transportar al personal,
distribuir productos, realizar gestiones con más rapidez.
2.1.7. Requerimiento de Conexiones e Instalaciones
Cuadro N º24
Instalaciones
(Expresado en dólares)
Ítem Detalle Cantida Unida P. U. P. T.
d d
1 Acción CRE (energía eléctrica) 1 Acción 450, 450,0
00 0
Acción COOPAGAL
2 1 Acción 100, 100,0
(agua potable)
00 0
Tot 550,0
al 0
Fuente: elaboración propia
Cuadro N º25
Resumen de Inversión Fija
(Expresado en dólares)
Detalle Monto
Terreno 13.500,0
0
Infraestructu 20.800,0
ra 0
Maquinaria 170,00
Herramientas 130,00
Muebl 468,00
es
encere
s
Equipos 500,00
de
computaci
ón
Vehículo 12.000,0
0
Instalación 550,00
Total 48.118,0
0
Cuadro Nº28
Materiales Indirectos
(Expresado en dólares $us)
Cuadro N º 30
Mano de Obra
indirecta (Expresado en
dólares)
Nº Detal Cantid P. U. P. T.
le ad
1 Gerente 1 800,00 12.800,00
2 Secretaria 1 400,00 6.400,00
3 Chofer 1 350,00 5.600,00
4 Personal de limpieza 1 350,00 5.600,00
Total 30.400,00
Cuadro N º 31
Gastos de Administrativos
(Expresado en dólares)
Íte Detalle Cantida Unidad P. U, P. T.
m d
I Servicios Básicos
Agua 100 M3 0,30 30,00
Luz 800 Kwh 0,10 80,00
II Combustible
Combustible, gasolina 2.700 Litros/añ 0,5 1.350,00
o
III Gastos Varios
Materiales y productos 1 Global 60,0 60,00
de limpieza 0
Total de subcuenta de los gastos generales de la empresa 1.520,00
Cuadro N°33
Impuestos de propiedad
(Expresado en dólares $us)
N Descripción Cantida Unidad De P.U. P.T.
º d Medida
1 Impuesto del 1 Impuesto 130,00 130,00
inmueble
2 Impuesto del 1 Impuesto 250,00 250,00
vehículo
To 380,00
tal
Fuente: elaboración propia
3. Plan de
producción
Cuadro N. º 34
Programa de
Producción (Expresado
en dólares)
Añ Demanda Tamaño Porcentaje
o Insatisfech Propuesto %
a
201 8.021 8.000 99
9
202 8.217 8.200 99
0
202 8.412 8.400 99
1
202 8.607 8.600 99
2
202 8.814 8.800 99
3
Fuente: elaboración propia
CAPITULO VI
ORGANIZACIÓN GENERAL
Para el procedimiento de esta etapa operativa del proyecto se optó por un tipo de
organización en el que nos permitirá desarrollar todas las actividades necesarias tanto en
el diseño, producción y comercialización del producto.
1. Organigrama
Asamblea de
inversionistas
Personal de producción
2. Manual de Funciones
2.1. Asamblea de accionistas
Es la máxima instancia encargada de tomar las decisiones más importantes y
trascendentales sobre el rumbo de la empresa y su futuro
Además, es quien supervisa, organiza y dirige el trabajo del personal a su cargo dentro
de la producción, supervisa el proceso durante todo su desarrollo, realizando también
el
proceso de control al mismo hasta la obtención del producto final. Informa de los
avances y de los volúmenes de producción al superior y al departamento de finanzas
para su registro, coordina con otros departamentos para conocimiento de pedidos y
compra de inventarios para abastecimiento de materia prima y materiales necesarios
para el proceso productivo.
Cuadro N. º 35
Programa de Producción
(Expresado en dólares)
ITEM DETALLE TOTAL
1 Inversión Fija 48.118,00
Terreno 13.500,00
Infraestructura 20.800,00
Maquinaria 170,00
Herramientas 130.00
Muebles 468,00
Equipos de computación 500,00
Vehículo 12.000,00
Instalación 550,00
2 Inversión Diferida 30.900,00
Estudio del proyecto 30.000,00
Gastos patentes y licencias 100,00
Gastos de organización 200,00
Constitución de la empresa 600,00
2 Capital Operativo 54.936,00
Materia prima 2.800,00
Materiales indirectos 184,00
Materiales directos 3.220,00
Mano de obra directa 16.000,00
Mano de obra indirecta 30.400,00
Gastos de Administración 1.520,00
Gastos de publicidad 432.00
Impuestos 380,00
Inversión Total 1+2 13.395,40
Fuente: elaboración propia
2. Cronograma de Inversión
Cuadro N ° 36
Cronograma de Inversión
(Expresado en dólares)
ITEM DETALLE FUNCIONAMIENT
O
0 1 2 3 4 5
1 Inversión Fija
Terreno
Infraestructura
Maquinaria
Herramientas
Muebles
Equipos de computación
Vehículo
Instalación
2 Inversión Diferida
Estudio del proyecto
Gastos patentes y licencias
Gastos de organización
Constitución de la empresa
Impuestos
3 Capital Operativo
Inversión Total
CAPITULO VIII
FINANCIAMIENTO
1. Financiamiento
La inversión total del proyecto será financiada mediante la fuente interna y la fuente
externa. De la fuente externa se hará mediante un préstamo y de la fuente interna con
recursos propios del inversionista, a continuación, el siguiente cuadro muestra la
estructura de financiamiento del presente proyecto clasificando las fuentes a lo que se
va a acudir.
Cuadro N° 37
Financiamiento
(Expresado en dólares)
FINANCIAMIENTO
N DETALLE INTERN EXTERNA TOTAL
º A
1 Inversión Fija 13.138,00 34.980,00 48.118.00
Terreno
13.500,00
Infraestructura
20.800,00
Maquinaria 170,00
Herramientas 130,00
Muebles 468,00
Equipos de computación 500,00
Vehículo 12.000,00
Instalación 550,00
2 Inversión Diferida 900,00 30.000,00 30.900,00
Estudio del proyecto 30.000,00
Gastos patentes y 100,00
licencias
Gastos de organización 200,00
Constitución de la 600,00
empresa
3 Capital Operativo 21.120,00 33.816,00 54.936,00
Materia prima 2.800,00
Materiales indirectos 184,00
Materiales directos 3.220,00
Mano de obra directa 16.000,00
Mano de obra indirecta 30.400,00
Gastos de Administración 1.520,00
Gastos publicidad 432.00
Impuestos 380,00
Inversión total 35.158,00 98.792,00 133.954,0
0
PORCENTAJE 30% 70% 100%
Fuente: elaboración propia
1.2. Requerimiento Financiero
2. Plan de Pagos
K
𝐴=
N
Dónde:
113.954,00
A=
5
A= 22.790,80
Con la información y datos de las obligaciones y tiempo del préstamo se calcula el Plan
de Pago de la Deuda, que se muestra en el siguiente cuadro:
Cuadro Nº 38
Plan de pagos
(Expresado en dólares )
Cuadro N° 39
Depreciación y valor residual
(Expresado en dólares)
Son los recursos monetarios que son necesarios para la implementación y desarrollo de
la empresa. Se ejecuta con la finalidad de lograr el producto objeto del proyecto y se
clasifican por gastos directo y gastos indirectos.
Materiales directos
Materiales
indirectos
Costo total de producción
Mano de obra
indirecta
Gastos de
administración
Gasto
Costo financiero
Costos indirectos
Amortización
Depreciación
Patentes
1.1. Costos de depreciación
Los porcentajes de depreciación de activos fijos en Bolivia lo podemos ver en el siguiente cuadro de
depreciación, extraído del anexo del art. 22 del DS 24051
Cuadro N° 40
Vida útil y coeficiente de depreciación de los bienes
BIENES DE USO Vida Coeficient
Útil e
Edificaciones 40 años 2.5%
Muebles y enseres de oficina 10 años 10.0%
Maquinaria en general 8 años 12.5%
Equipos e instalaciones 8 años 12.5%
Barcos y lanchas en general 10 años 10.0%
Vehículos automotores 5 años 20.0%
Aviones 5 años 20.0%
Maquinaria para la construcción 5 años 20.0%
Maquinaria agrícola 4 años 25.0%
Animales de trabajo 4 años 25.0%
Herramientas en general 4 años 25.0%
Reproductores y hembras de pedigree o puros por cruza 8 años 12.5%
Equipos de computación 4 años 25.0%
Canales de regadío y pozos 20 años 5.0%
Estanques, bañaderos y abrevaderos 10 años 10.0%
Alambrados, tranqueras y vallas 10 años 10.0%
Viviendas, para el personal 20 años 5.0%
Muebles y enseres en las viviendas para el personal 10 años 10.0%
Silos, almacenes y galpones 20 años 5.0%
Tinglados y cobertizos de madera 5 años 20.0%
Tinglados y cobertizos de metal 10 años 10.0%
Instalaciones de electrificación y telefonía rurales 10 años 10.0%
Caminos interiores 10 años 10.0%
Caña de azúcar 5 años 20.0%
Cuadro Nº 41
Depredación de los activos fijos
(Expresada en dólares)
N Bienes Costos Vida Coeficient Depredació
º útil e n
1 Edificios 20.800,0 40 años 2,50% 520,00
0
2 Muebles 468,00 10 años 10,00% 46,8
3 Maquinaria 170,00 8 años 12,50% 21,25
5 Vehículo 12.000,0 5 años 20,00% 2.400,00
0
6 Herramientas 130,00 4 años 25,00% 32,50
7 Equipo 550,00 4 años 25,00% 22,50
de
computación
Total 3.043,05
Fuente: Elaboración propia
CUADRO Nº 42
Costos Anuales Proyectados
1 2 3 4 5
costo de
1
producci 52.604,0 52.948,0 53.226,0 53.636,0 54.152,0
ón 0 0 0 0 0
Mano de
Obra 30.400,0 30.400,0 30.400,00 30.400,0 30.400,0
Indirecta 0 0 0 0
Mano de Obra
Directa 16.000,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00
Materiales
indirectos 184,00 184,00 184,00 184,00 184,00
Material directo 3.220,00 3.404,00 3588,00 3.772,00 4.048,00
Materia prima 2.800,00 2.960,0 3.120,00 3.280,00 3.520,00
2 costo de 39.561,2 37.282.1 35.003,0 32.724,0 28.165,8
operación 5 7 9 1 5
Gastos de
Administraci 1.520,00 1.520,00 1.520,00 1.520,00 1.520,00
ón
Gastos
432,00 432,00 432,00 432,00 432,00
de
publicid
ad
Costo financiero 11.395,4 9.116,32 6.837,24 4.558,16 2.279,08
0
Amortización 22.790,8 22.790,8 22.790,8 22.790,8 22.790,8
0 0 0 0 0
Impuestos y
Patentes 380,00 380,00 380,00 380,00 380,00
Depredación 3.043,05
3.043,05 3.043,05 3.043,05 3.043,05
COSTO
3
TOTAL (1+2)
92.162, 90.230, 88.229, 86.360, 82.317,
25 17 09 01 85
h
2.1. Costo unitario de producción.
Donde:
𝐂𝐔𝐏 = CTP
Qt
Dónde:
Para determinar los Ingresos Anuales que ha de generar el proyecto, primero se debe
establecer el precio de venta que tendrá el producto de la empresa para luego proyectar los
ingresos para las siguientes gestiones de funcionamiento.
10,48
Psi = = 20.96 $us
1 − 0.50
CUADRO Nº 44
Ingresos proyectados
(Expresado en $us)
Cantidad Venta
A Precio
En Total
ño Unidades
1 8.000 20,96 167.680,
00
2 8.200 20,96 171.872,
20
3 8.400 20,96 176.064,
40
4 8.600 20,96 180.256,
00
5 8.800 20,96 184.448,
00
2. ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
Cuadro Nº 45
Estado de pérdidas y ganancias
(Expresado en dólares $us )
1 2 3 4 5
1 Ingresos 167.680, 171.872, 176.064, 180.256, 184.448.
00 20 40 00 00
Ventas 167.680, 171.872, 176.064, 180.256, 184.448.
00 20 40 00 00
2 costo total (A+B) 92.162,2 90.230,1 88.229,0 86.360,0 82.317,8
5 7 9 1 5
Costo de producción
Costo directo 52.604,0 52.948,0 53.292,0 56.636,0 54.152,0
0 0 0 0 0
Mano de Obra Indirecta
30.400,0 30.400,0 30.400,00 30.400,0 30.400,0
0 0 0 0
Mano de Obra Directa 16.000,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00
Materiales indirectos
184,00 184,00 184,00 184,00 184,00
Material directo
3.220,00 3.404,00 3588,00 3.772,00 4.048,00
Materia prima 2.800,00 2.960,00 3.120,00 3.280,00 3.520,00
2 costo de operación 39.561,2 37.282,1 35.003,0 32.724,0 28.165,8
5 7 9 1 5
Gastos de 1.520,00 1.520,00 1.520,00 1.520,00 1.520,00
Administración
Gastos de publicidad 432,00 432,00 432,00 432,00 432,00
Costo financiero 11.395,4 9.116,32 6.837,24 4.558,16 2.279,08
0
Amortización 22.790,8 22.790,8 22.790,8 22.790,8 22.790,8
0 0 0 0 0
Impuestos y Patentes 380,00 380,00 380,00 380,00 380,00
Depredación 3.043,05 3.043,05 3.043,05 3.043,05 3.043,05
3 COSTO TOTAL
UNIDAD BRUTA (1-2)
75.517,7 81.642,0 87.765.3 93.895,9 102.130,
5 3 1 9 15
Fuente: elaboración propia
CAPITULO XI
El cálculo de estos indicadores permitirá determinar si el proyecto es factible o no, ya que estos
son condicionantes que demuestran si el proyecto es atractivo para la inversión.
𝐹𝐶1
𝑽𝑨𝑵 = −𝐼 + 𝐹𝐶2 𝐹𝐶3 𝐹𝐶4 𝐹𝐶5
(1 + 𝑖)1 + (1 + 𝑖)2 + (1 + 𝑖)3 + (1 + 𝑖)4 + (1 + 𝑖)5
Para efectuar este cálculo se parte del resultado del flujo de caja económico.
Año 0 1 2 3 4 5
Flujo de - 75.517,75 81.642, 87.765. 93.895,99 102.130,
caja 133.954,0 03 31 15
0
Positivo al 10%
𝑽𝑨𝑵 = −𝟏𝟑𝟑. 𝟗𝟓𝟒, 𝟎𝟎 𝟕𝟓. 𝟓𝟏𝟕, 𝟕𝟓 𝟖𝟏. 𝟔𝟒𝟐, 𝟎𝟑 𝟖𝟕. 𝟕𝟔𝟓, 𝟑𝟏 𝟗𝟑. 𝟖𝟗𝟓, 𝟗𝟗 𝟏𝟎𝟐. 𝟏𝟑𝟎, 𝟏𝟓
+ + + (𝟏. 𝟓)𝟒
(𝟏. 𝟏)𝟏 𝟏. 𝟐𝟐 𝟏. 𝟑𝟑 (𝟏. 𝟕)𝟓
+
+
VAN= -133.954,00+326.873,16
Negativo al 30%
𝑽𝑨𝑵 = −𝟏𝟑𝟑. 𝟗𝟓𝟒, 𝟎𝟎 𝟕𝟓. 𝟓𝟏𝟕, 𝟕𝟓 𝟖𝟏. 𝟔𝟒𝟐,𝟐𝟎𝟑 𝟖𝟕. 𝟕𝟔𝟓, 𝟑𝟏 𝟗𝟑. 𝟖𝟗𝟓, 𝟗𝟗 (𝟐. 𝟗)𝟒 +
+ + (𝟏. 𝟕) + +
𝟏. 𝟑 (𝟐. 𝟐)𝟑
𝟏𝟎𝟐. 𝟏𝟑𝟎, 𝟏𝟓 (𝟑. 𝟕)𝟓
VAN=-133.954,00 +58.090,57+48.024+39.893+32.377.95+27.602,74
VAN=-61.919,77
TIRE=
TIR = 10,00 + (30- * 130.248,2
10) 9
TIR = 25,14 192.919,1
% 6
CAPITULO XI
EVALUACIÓN TÉCNICA DEL PROYECTO
1. Evaluación social.
2. Evaluación económica.
3. Evaluación ambiental.
Entre los requerimientos de cuidado ambiental que el proyecto debe cumplir basado en
la ley de medio ambiente (Ley 1333), se determina que el proceso productivo no afecta
a al medio ambiente y el entorno.
4. Evaluación jurídica.