Industrias Dominicanas

Balance General WANDY MANUEL MATÍAS PÉREZ A00106343

Al 31 de Diciembre de 2020
Valores en USD

2020 Base pronosticada Pronostico inicial 2021 Base pronosticada 2do Pronostico 2021
Activos
Efectivo y equivalentes 13,950,000.0 1.02 14,229,000 14,229,000
Cuentas por cobrar 133,347,500.0 1.02 136,014,450 136,014,450
Inventario 251,100,000.0 1.02 256,122,000 256,122,000
Activo circulante total 398,397,500.0 406,365,450 406,365,450
Planta y equipo neto* 425,000,000.0 1.15 488,750,000 488,750,000
Activos totales 823,397,500.0 895,115,450 895,115,450

Pasivos y capital
Cuentas por pagar 27,900,000.0 1.02 28,458,000 28,458,000
Pasivo acumulado 55,800,000.0 1.02 56,916,000 56,916,000
Documentos por pagar 37,200,000.0 37,200,000.0 37,200,000
Pasivo circulante total 120,900,000.0 122,574,000 122,574,000
Préstamos a largo plazo 279,000,000.0 279,000,000.0 70,043,950 349,043,950.0
Pasivos totales 399,900,000.0 401,574,000 471,617,950
Acciones comunes (10,000,000 acciones) 130,000,000.0 130,000,000.0 130,000,000.0
Utilidades retenidas 293,497,500.0 - 293,497,500.0 - 293,497,500.0
Capital contable total 423,497,500.0 423,497,500.0 423,497,500.0
Total de pasivos y capital 823,397,500.0 825,071,500.0 895,115,450
-

Fondos adicionales necesarios (FAN) - 70,043,950 -

 Industrias Dominicanas
Estado de Resultados
2019-2020
Valores en USD

2020 Base pronosticada Pronostico inicial 2021 Base pronosticada 2do Pronostico 2021

Ventas netas 783,000,000 1.02 798,660,000 798,660,000

Costos operativos variables (75% de las ventas) (587,250,000) 1.02 (598,995,000) (598,995,000)
Utilidad bruta 195,750,000 199,665,000 199,665,000
Costos operativos fijos sin depreciación (45,000,000) 1.02 (45,900,000) (45,900,000)
Utilidades antes de intereses, impuestos depreciación y
amortización (UAIIDA) 150,750,000 153,765,000 153,765,000
Depreciación (50,000,000) 1.15 (57,500,000) (57,500,000)
Utilidad de operación neta (NOI)
Utilidad antes de intereses e impuestos (UAII) 100,750,000 96,265,000 96,265,000
Intereses (45,000,000) (45,000,000) (3,502,197.50) (48,502,198)
Utilidades antes de impuestos (UAI) 55,750,000 51,265,000 47,762,803
Impuestos (27%) (15,052,500) (13,841,550) (12,895,957)
Utilidad Neta 40,697,500 37,423,450 34,866,846

Dividendos Preferentes ###

- - -

Utilidades disponibles para los accionistas comunes (UDAC) 40,697,500 37,423,450 34,866,846
Dividendos comunes (15,000,000) (37,423,450) (34,866,846)
Adición a las utilidades retenidas 25,697,500
### - -

Datos por acción:

Cantidad de Acciones 10,000,000
Utilidades por acción (Utilidad Neta / Acciones) 4.1
Dividendos por acción (Dividendos Comunes / Acciones) 1.5

Flujo de Efectivo Neto= Utilidad neta + Depreciacion

Flujo de Efectivo Neto= 90,697,500

Flujo de Efectivo Operativo(FEO)= NOI (1-Tasa Fisica)+Depreciacion

Flujo de Efectivo Operativo(FEO)= Utilidad Operativa despues de impuestos + Depreciacion
Flujo de Efectivo Operativo(FEO)= 123,547,500

Flujo de Efectivo Libre (FEL) Flujo de efectivo Operativo-Inversiones

Flujo de Efectivo Libre (FEL) Flujo de Efectivo Operativo -(Variacion en los activos fijos + Variacion del CTNO)
FEO= 123,547,500
###

Variación Activo fijo= Planta y Equipo Año Reciente- Planta y Equipo Año Anterior
Variación Activo fijo= 75,000,000

Variacion del CTNO= CTNO reciente- CTNO anterior

Variacion del CTNO= (81,802,500)

Flujo de efectivo operativo libre= 130,350,000

Prof. Esmil Picharo
Principales Razones Financieras
Catergoría
Razones de liquidez
Razones de administración de activos
Razones de administración de deudas
Razones de rentabilidad
Razones de valor de mercado
Razón
Razón circulante o de solvencia
Razón de liquidez inmediata o prueba ácido
Razón de rotación de inventarios
Días de ventas pendientes de cobro (DVPC)
Razón de rotación de los activos fijos
Razón de rotación de los activos totales
Razón de endeudamiento
Razón de cobertura de interés
Margen de utilidad neta
Rendimiento sobre los activos totales (RAT)
Rendimiento del capital contable (RCC)
Razón precio/utilidades
Razón valor de mercado/valor en libros
 Fórmula 2020 2019
Activo Circulante / Pasivo Circulante 3.30 4.33
(Act Circ. - Invent) / Pasivo Ciculant 1.22 2.43
Costo Operativo Variable / Inventario 2.34 3.47
CxC / (Ventas anuales/360) 61.31 83.63
Ventas / Activos Fijos 1.84 3.18
Ventas / Activos Totales 0.95 1.24
Pasivos Totales / Activos Totales 48.57% 48.24%
UAII / Cargos por Interes 2.24 3.73
Utilidad Neta / Ventas 5.20% 6.91%
Utilidad Neta / Activos Totales 4.94% 8.57%
Utilidad Neta disp para accionistas / Capital Contable 9.61% 16.56%
Precio de Mercado por Acción / Utilidad por Acción 10.63 6.71
Precio de Mercado por Acción / Valor en Libros por acción 1.02 1.11
 Prestamo a largo plazo
Monto 70,043,950.00
Tasa 5%
Interés 3,502,197.50