PELIKANO S.A.S.

NIT: 800.987.322-0
REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS.
(DE LOS MESES MARZO Y ABRIL)
PARA EL AÑO 2021.

Teniendo en cuenta los datos contables de los movimientos realizados, el estado

de situación financiera y el estado de resultados integral para los meses marzo y
abril del año 2021, en el presente informe comprenderemos la actualidad
cuantitativa y cualitativa de la entidad por medio de las revelaciones, que servirá
como filtro para ayudar a la toma de decisiones en nuestra empresa.

CONSIDERACIONES INICIALES

Cumplimiento de la NIIF para Pymes

Los reportes financieros correspondientes al ejercicio finalizado al 30 de abril de

2021 (con respecto a los meses de marzo y abril), han sido preparados con base
en las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF para Pymes)
vigentes a la fecha.

La norma que se aplicó a estos estados financieros es la versión que se

encontraba vigente al cierre del período. La NIIF para Pymes adoptada por el
Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB por su sigla en inglés),
se reglamenta para Colombia de acuerdo con el Decreto Único Reglamentario -
DUR 2420 de diciembre 14 de 2015., modificado por el Decreto 2496 de 2015.
 ACTIVOS

o Activo corriente
o Efectivo y equivalentes de efectivo: El efectivo y sus equivalentes
representan los recursos de liquidez inmediata, con que cuenta la empresa
PELIKANO S.A.S y que puede utilizar para fines generales o específicos. El
efectivo y los equivalentes de efectivo son considerados activos financieros
que representan un medio de pago y con base en éste se valoran y
reconocen todas las transacciones en los estados financieros.

En este rubro se encuentran las cuentas: caja y bancos

Descripción Valor

Caja $ 36.360.000

Bancos $406.229.214

 TOTAL, DISPONIBLE: $ 442.589.214

 Cuentas por cobrar corriente o deudores: Las cuentas por cobrar son
activos financieros no derivados que dan derecho a pagos fijos o
determinados y que no cotizan en un mercado activo.

En este rubro se encuentran las cuentas: cuentas por cobrar e inventarios

Descripción Valor

Cuentas por cobrar $ 857.302.533

Inventarios $ 186.088.277

 TOTAL, CUENTAS POR COBRAR CORRIENTE: $ 1.043.390.809

TOTAL, ACTIVO CORRIENTE: $ 1.485.980.024

o Activo no corriente
 Propiedad, planta y equipo: Son los activos tangibles que posee una
empresa para su uso en la producción o suministro de bienes y servicios,
 para arrendarlos a terceros o para propósitos administrativos, y se esperan
usar durante más de un período económico.

En este rubro se encuentran las cuentas: construcciones en curso, equipo de

oficina, equipo de cómputo, maquinaria y equipo, flota y equipo de transporte,
valor residual y depreciación acumulada

Descripción Valor

Construcciones en curso $ -

Equipo de oficina $ 78.000.000

Equipo de cómputo $ 38.000.000

Maquinaria y equipo $ -

Flota y equipo de transporte $ 363.015.330

Valor residual $ 2.284.670

Depreciación acumulada -$ 880.000

TOTAL, ACTIVO NO CORRIENTE: $ 480.419.380

 TOTAL, ACTIVO: $ 1.966.399.404

 PASIVOS

 Pasivo corriente
o Cuentas por pagar: registran las obligaciones adquiridas por la entidad
con terceros, originadas en el desarrollo de sus actividades y de las cuales
se espera a futuro, la salida de un flujo financiero fijo o determinable. Las
cuentas por pagar se dan de baja cuando se extingan las obligaciones que
las originaron, es decir, cuando se haya pagado, expiren o sean
transferidas a un tercero.

En este rubro se encuentra la cuenta: cuentas por pagar y proveedores

Descripción Valor

Cuentas por pagar $ 97.176.439

Proveedores $ 854.456.708

 TOTAL, CUENTAS POR PAGAR: $ 951.101.612

o Impuestos, gravámenes y tasas: Comprende el valor de los gravámenes

de carácter general y obligatorios a favor del Estado y a cargo del ente
económico por concepto de los cálculos con base en las liquidaciones
privadas sobre las respectivas bases impositivas generadas en el período
fiscal. Comprende entre otros los impuestos de renta y complementarios.

En este rubro se encuentra la cuenta: Retención de IVA

Descripción Valor

Retención de IVA $ 154.101.612

 TOTAL, IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS: $ 154.101.612

o Otros pasivos:

Salarios por pagar: En este rubro se encuentra la cuenta: cesantías consolidadas,

intereses de cesantías, prima de servicios y vacaciones

Descripción Valor
Cesantías $ 1.665.647

Intereses de cesantías $ 199.880

Prima de servicios $ 1.665.647

Vacaciones $ 788.461

 TOTAL, CUENTAS POR PAGAR: $ 4.319.635

TOTAL, PASIVO CORRIENTE: $ 1.110.054.394

 Pasivo no corriente

Anticipos: Comprende el dinero recibido por DISTRIBUIDORA PRIMASOL para

la ejecución de Proyectos, pendiente por ejecutar a la fecha de corte.

En este rubro se encuentra la cuenta: anticipo y avances recibidos

Descripción Valor

Anticipo y avances recibidos $ -

TOTAL, ANTICIPOS: $ -

TOTAL, PASIVO NO CORRIENTE: $ -

TOTAL, PASIVO: $ 1.110.054.394

 PATRIMONIO

o CAPITAL SOCIAL: Registra el valor de los aportes realizados por los

socios al momento de constituir el ente económico respaldados por la
escritura pública de constitución; así como los incrementos posteriores
efectuados mediante las escrituras de reforma de estatutos
correspondientes, previo el cumplimiento de los requisitos legales vigentes
al momento de la constitución o del aumento.

En este rubro se encuentra la cuenta: Capital suscrito y pagado

Descripción Valor

Capital de personas naturales $ 496.500.000

 TOTAL, APORTES SOCIALES: $ 496.500.000

o Resultados de ejercicios: Registra el valor de los resultados positivos
obtenidos por el ente económico, como consecuencia de las operaciones
realizadas durante el período.

En este rubro se encuentra la cuenta: Utilidad del ejercicio y aportes y

contribuciones.

Descripción Valor

Utilidad del ejercicio $ 359.845.010

Aportes y contribuciones $ -

 TOTAL, RESULTADOS DEL EJERCICIO: $ 359.845.010

TOTAL, PATRIMONIO: $ 856.345.010

TOTAL, PASIVO + PATRIMONIO = $ 1.966.399.404

 INGRESOS

o Ingresos brutos: Los ingresos brutos son la suma total de todos los
ingresos recibidos durante un periodo de tiempo determinado, y cuando
hablamos de brutos significa que no están afectados ni disminuidos por
ningún concepto como pueden ser ingresos brutos, devoluciones,
descuentos, deducciones, costos, pérdidas, entre otras.

Descripción Valor

Ingresos brutos $ 1.634.450.000

Devoluciones $ 13.020.000

Costos de ventas $ 1.197.948.724

 Total, de ingresos: 2.845.418.723

TOTAL, UTILIDAD BRUTA EN VENTAS: $ 423.481.277

GASTOS

o Gastos operacionales de administración: Los gastos operacionales de

administración son los ocasionados en el desarrollo del objeto social
principal del ente económico y registra, sobre la base de causación, las
sumas o valores en que se incurre durante el ejercicio, directamente
relacionados con la gestión administrativa encaminada a la dirección,
planeación, organización de las políticas establecidas.

Descripción Valor

Gastos operacionales de administración

Gastos de personal $ 22.652.774

Gastos de honorarios $ 6.900.000

Gastos de arrendamientos $ 1.810.000

Gastos de depreciación $ -
Servicios $ 4.490.000

Gastos de mantenimiento, reparación y lavado $ 300.000

Gastos de relaciones públicas $ -

Gastos de viajes $ 2.000.000

Póliza $ 3.100.000

Gastos de útiles, papelería y fotocopias $ -

Otros $ 3.530.000

 TOTAL, GASTOS: $ 45.232.774

 UTILIDAD OPERACIONAL: $ 378.248.503
 UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS Y RESERVAS: $ 363.132.585

UTILIDAD DEL EJERCICIO: $ 359.845.010