SANTO DOMINGO, DN,

25 DE NOVIEMBRE 2021

Señores.

Miembros del consejo de administración.

Empresa El Peñón Service, SRL.
Atención Lic. Maria Mendoza

Distinguido señores.

En respuesta a la solicitud de referencia de estados financieros que nos hicieron en fecha 31 de

septiembre del presente año, el departamento de contabilidad está procediendo a la
referencia de estos.

Sin embargo, cabe destacar que las informaciones presentadas en lo referidos estados
financieros están amparadas por las normas institucionales de contabilidad (NICSS), las normas
internacionales financieras (NIIF) y los principios de contabilidad generalmente aceptados, lo
cual pueden verificar, ya que también están sustentados por notas y anexos que lo confirman.

De esta manera, nuestro departamento de contabilidad se ha empeñado en que los estados

financieros presenten toda la realidad de nuestra empresa, la cual podría ser verificada por
una auditoría externa.

Sin otro particular por el momento.

Cordialmente,

Licda. Lorraine Rosario

Contadora
 Presentación
Estados de resultados

NOTAS Y ANEXOS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Nota I. Gastos generales y administrativos.

Durante el periodo del año 2021, la empresa presenta gastos generales y

administrativos por un valor de RD$ 23,548,055.56, sin embargo, dichos gastos no son
producidos por grandes desembolsos en la empresa, sino, por los ajustes realizados
durante este periodo de tiempo, dentro de estas están las cuentas de póliza de seguro,
la depreciación del periodo, el consumo de los suministros de oficinas, de igual modo
el consumo de suministros de combustibles. No obstante, las cuentas de Teléfono,
Electricidad, Mantenimiento, y Materiales de oficinas disponen de un saldo bajo. Para
dar una idea más clara acerca del buen manejo que presentó la empresa en cuanto a
los gastos se refiere, a continuación, mostramos el detalle de la cuenta Gastos
Generales y Administrativos.

NOMBRE DE LA CUENTA MONTO

Sueldos 8,800,000.00
Teléfono 20,000.00
Electricidad 60,000.00
Mantenimiento 24,000.00
Depreciación 2,068,000.00
Gastos de póliza 3,680,555.56
Gastos de oficinas 45,500.00
Seguro 3,500,000.00
Suministro de combustible 2,200,000.00
Regalía 3,000,000.00
Materiales de oficina 150,000.00
TOTALES 23,548,055.56

Nota 2. Efectivo Caja y Banco.

La cuenta de Efectivo Caja y Banco muestra en el Estado de Situación un saldo de RD$

-11,682,361.28 lo que da a entender que durante este periodo surgió un sobregiro
bancario, expresando así la falta de fondos suficientes de la empresa para realizar el
pago de algunas transacciones; dada dicha situación la empresa terminó endeudada
con el Banco Popular, tal como es mostrado a continuación.

NOMBRE DE LA CUENTA MONTO

Banco Popular (-11,682,361.28)
TOTAL (-11,682,361.28)

Nota 3. CUENTAS POR COBRAR.

EL saldo de RD$ 12,000,000. Dicho monto representado en el estado de situación de la

empresa, este está compuesto por dos clientes, tal cual se detalla a continuación.

NOMBRE DE LA CUENTA MONTO

Maritza Services, SRL 7,000,000.00
Apolinar García 5,000,000.00
12,000,000.0
TOTALES 0

Nota 4. Gastos Pagados por Adelantados.

El balance mostrado en la cuenta de Gastos Pagados por Adelantados es de RD$

1,319,444.44, expresado en el Estado de Situación, obtenido como resultado de una
póliza de seguro, esta adquirida el 6 de abril del 2021, hasta el 31 de diciembre del
mismo año, consumiendo así la suma de RD$ 3,680,555.56, y cuyo valor actual neto es
de RD$ RD$ 1,319,444.44.

Activos Fijos Netos 5 (Propiedad, Planta y Equipos)

En el Estado de Situación la cuenta de activos fijos posee un saldo neto de RD$

33,000,000.00, tal como se muestra a continuación.

%
VALOR DEPREC GASTOS DEPRECIACIO VALOR EN
NOMBRE DE CUENTA HISTORICO . DEPRECIACION N ACUM. LIBRO

TERRENO 8,000,000.00

EDIFICIO 15,000,000.00 5 650,000.00 2,000,000.00 13,000,000.00

MOBILIARIOS Y
EQUIPOS DE OFICINAS 1,000,000.00 25 68,000.00 68,000.00 932,000.00
EQUIPO DE
TRANSPORTE 9,000,000.00 15 1,100,000.00 1,100,000.00 7,900,000.00
25,000,000.0
TOTALES 0   1,818,000.00 3,168,000.00 21,832,000.00

Nota 6. Cuentas por pagar.

La siguiente nota describe las deudas adquiridas por la empresa durante el año 2021,
con esta se intenta que los accionistas logren comprender el cómo y porqué acerca de
estas deudas que posee la empresa, de igual modo, mostrar cómo está conformada esta.
A continuación, detallamos el monto total de la misma, este es de RD$ 9,600,000 que
está desarrollado en el Estado de Situación.

PROVEEDORES MONTO
Terrena Bienes Raíces 8,000,000.00
Esso corporation LTDA 1,600,000.00
TOTAL 9,600,000.00

Nota 7. Prestamos por pagar

La presente nota expresa de manera detallada el préstamo obtenido por

la empresa el 31 de diciembre del año 2021 por el valor de 12,000,000 a
un plazo establecido por 5 años, tasado por un monto de interés de un
28%. Durante el transcurso del año 2021 la empresa pagó las primeras
cuatro cuotas. Dicho proceso se detalla de la siguiente manera.
 PERIODO CUOTA INTERES CAPITAL SALDO
0 12,000,000.00
1 373,340.32 279,600.00 93,740.32 11,906,259.68
2 373,340.32 277,415.85 95,924.47 11,810,335.21
3 373,340.32 275,180.81 98,159.51 11,712,175.70
4 373,340.32 272,893.69 100,446.63 11,611,729.07

Nota 8. Capital Contable

Esta nota abarca la composición capital contable de la empresa, dicho

proceso es detallado de la siguiente manera.

INERSION INICIAL 24,000,000.00

MAS: UTILIDAD DEL PERIODO 3,796,258.49

CAPITAL CONTABLE AL 27,796, 258.49

31/12/2021 DEBO DEL MONTO VA
DOBLE RAYA

PREGUNTAR SI ESTA READY LA PARTE DE ABAJO