RM-153 (3)

Ministerio de
ECONOMÍA
Y
•
Estado Plurinacional
FINANZAS PÚBLICAS
FINANZAS
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RESOLUCIÓN MINISTERIAL N° 15 3
La Paz o 6 ABR 2016
VISTOS Y CONSIDERANDO:
Que la Ley N°331, de 27 de diciembre de 2012, de creación de la Entidad

Bancaria Publica, en su Disposición Final Única, faculta al Órgano Ejecutivo del
nivel central del Estado y al Ministerio que ejerce la rectoría del Sistema Nacional
de Tesorería y Crédito Público, a reglamentar mediante Decreto Supremo o
Resolución Ministerial, según corresponda, la prestación de operaciones y servicios
financieros a la Administración Pública y todo otro aspecto relacionado con el
Sistema Nacional de Tesorería y Crédito Público, que deberán aplicar el Banco
Central de Bolivia, la Entidad Bancaria Pública y las entidades del sector público
en todos los niveles de gobierno.
Que el Decreto Supremo N°1841, de 18 de diciembre de 2013, Reglamento de la

Ley N°331, en sus Artículos 27 y 29, faculta al Órgano Rector del Sistema Nacional
de Tesorería y Crédito Público a emitir la reglamentación especifica en cuanto a
las operaciones y servicios financieros que presta el Banco Central de Bolivia al
sector público en cuanto a procesos y procedimientos del Sistema Nacional de
Tesorería y Crédito Público; así como los procesos y procedimientos de la
operativa y funcionamiento de la Cuenta Única del Tesoro, y su relacionamiento
con el Banco Central de Bolivia, Entidad Bancaria Publica y Entidades financieras
privadas, al constituirse en instrumento principal para la centralización de recursos
y la ejecución del gasto le la Administración Central a través del Banco Central
de Bolivia, Entidad Bancaria Pública y entidades financieras adheridas al Sistema
de Pagos del Tesoro.
Que mediante Resolución Ministerial N° 270 de 17 de abril de 2014, se aprueban el

"Reglamento Específico para la Administración de Cuentas Corrientes Fiscales,
Operaciones, Servicios Financieros y Sistema de Pagos del Tesoro" aplicable a las
Entidades del Nivel Central, sus entidades Descentralizadas, Desconcentradas y
Empresas Publicas; y el "Reglamento Específico sobre Operaciones de Pago a
Ministerio de Economía y Finanzas Públicas

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Teléfono: (591-2) 220 3434
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ECONOMÍA
milill
Y
II FINANZAS PÚBLICAS
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Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta, y Pago de Planillas Salariales a las

153
Entidades y Empresas del Sector Publico".
Que con la finalidad de precisar los aspectos referentes al relacionamiento del

Ministerio de Economía y Finanzas Publicas, el Banco Central de Bolivia, la Entidad
Bancaria Publica, y las entidades financieras adheridas al Sistema de Pagos del
Tesoro, así como la operativa y funcionamiento de la Cuenta Única del Tesoro, y
aquellas Operaciones de Pago de Planillas Salariales, dispuestas en el Decreto
Supremo N° 1841, existe la necesidad de la emisión de la reglamentación
ajustada de los Anexo I y II de la Resolución Ministerial N° 270 de 17 de abril de
2014, a ser aplicable una vez concluida la vigencia del Contrato de Prestación de
Servicios por Administración Delegada SANO N° 123/2011.
POR TANTO:
El Ministerio de Economía y Finanzas Públicas, en uso de sus atribuciones

conferidas por Ley,
RESUELVE:
PRIMERO.- I. Aprobar el "REGLAMENTO ESPECÍFICO PARA LA ADMINISTRACIÓN DE

CUENTAS CORRIENTES FISCALES, OPERACIONES, SERVICIOS FINANCIEROS Y SISTEMA
DE PAGOS DEL TESORO" aplicable a las entidades del Nivel Central, sus entidades
Descentralizadas, Desconcentradas y Empresas Públicas", y el "REGLAMENTO
ESPECÍFICO SOBRE OPERACIONES DE PAGO A SERVIDORES PÚBLICOS Y
BENEFICIARIOS DE RENTA, Y PAGO DE PLANILLAS SALARIALES A LAS ENTIDADES Y
EMPRESAS DEL SECTOR PÚBLICO" en su segunda versión, que en anexo forman
parte de la presente Resolución Ministerial.
II. El Ministerio de Economía y Finanzas Publicas, comunicara en medio de prensa

escrito, la fecha de entrada en vigor de los precitados Reglamentos Específicos;
en tanto, seguirán aplicándose las Guías de Procedimientos Operativos
relacionadas a la Administración de Cuentas Corrientes Fiscales y de Cancelación
de Pagos a Funcionarios Públicos y Beneficiarios de Renta anexas al Contrato
SANO 123/2011 de 1 de abril de 2011.
Ministerio de Economia y Finanzas Públicas

Affellarl(591-2) 220 3434
La Paz - Bolivia
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ECONOMÍA
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mana
153
SEGUNDO.- En el marco de sus atribuciones, la Autoridad de Supervisión del
Sistema Financiero deberá remitir mensualmente reporte a la Dirección General
de Programación y Operaciones del Tesoro, en el cual verificara que las Entidades
de Intermediación Financiera no mantengan recursos públicos en cuentas
corrientes, cajas de ahorro, depósitos a plazo fijo o cualquier otro equivalente de
carácter privado; en caso de detectar tal circunstancia deberá instruir el cierre y
transferencia de los recursos públicos a la cuenta N° 3987 "CUENTA ÚNICA DEL
TESORO", Libreta N° 00099021001 TGN RECURSOS ORDINARIOS, coordinando con
el Viceministerio del Tesoro y Crédito Público, la asunción de las acciones que
correspondan.
TERCERO.- I. En el marco del Artículo 30 de Decreto Supremo N° 1841 de 18 de

diciembre de 2013, el Viceministerio del Tesoro y Crédito Público deberá tener
habilitados los perfiles y usuarios en el sistema de gestión pública vigente para la
administración y el acceso a toda la información requerida de los movimientos de
las cuentas corrientes fiscales y libretas utilizados para la conciliación bancaria.
II.Durante la Gestión 2016, el Sistema de Gestión Pública deberá incorporar en su

desarrollo el Modulo de Conciliación Bancaria Automática del Tesoro General de
la Nación.
III. Al constituirse el VTCP en titular de la Cuenta Única del Tesoro en Moneda

Nacional y en Moneda Extranjera, autorizará la apertura, modificación, cierre y
otras operaciones relacionadas a la administración de Libretas, sin perjuicio a lo
normado en las Normas Básicas del Sistema de Contabilidad Integrada.
CUARTO.- 1. Para el procesamiento de pagos descrito en el inciso b), Parágrafo II

del Artículo 51 del Anexo I de la presente Resolución Ministerial, el Banco Unión
S.A. en su calidad de Entidad Bancaria Publica, encargada de realizar las
operaciones y servicios financieros de la Administración Publica, suscribirá de
forma conjunta con el Banco Central de Bolivia, contratos con las Entidades
Financieras que deseen voluntariamente adherirse al Sistema de Pagos del Tesoro,
donde además deberán establecerse responsabilidades, obligaciones,

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La Paz - Bolivia
Ministerio de
ECONOMÍA
FINANZAS PÚBLICAS
de Holhia mama
mecanismos de control, información y otros aspectos relacionados a la prestación

153
de operaciones y servicios financieros para el pago a proveedores y/o
beneficiarios del Estado.
II.El modelo de contrato y sus condiciones para la contratación de las Entidades

Financieras Adheridas deberán enmarcarse en lo dispuesto por la normativa
vigente del Sistema Nacional de Tesorería y Crédito Público, y será remitido al
Órgano Rector del Sistema Nacional de Tesorería y Crédito Público para su no
objeción.
III. El Banco Central de Bolivia determinará el o los mecanismos para afectar la

Cuenta Corriente de Encaje Legal de las Entidades Financieras adheridas al
Sistema de Pagos del Tesoro, emergentes de las operaciones de pago a
proveedores y/o beneficiarios del Estado efectuadas por las Entidades Públicas a
través del Sistema de Gestión Pública.
QUINTO.- I. A partir de la vigencia de la presente Resolución Ministerial, el Banco

Central de Bolivia deberá realizar las gestiones para la Resolución de los Contratos
suscritos con las Entidades de Intermediación Financiera privadas.
II. Una vez suscritos los nuevos Contratos entre la Entidad Bancaria Publica, Banco
Central de Bolivia y Entidades de Intermediación Financiera adheridas, el
Contrato de Servicios del Sistema de Pagos del Tesoro de fecha 21 de diciembre
de 2000 quedara sin efecto.
SEXTO.- El cobro de comisiones por la administración de Cuentas Corrientes

Fiscales de las entidades del Nivel Central, sus entidades Descentralizadas,
Desconcentradas y Empresas Públicas, deberá ser realizado directamente y de
forma automática por la Entidad Bancaria Publica, en el marco de las previsiones
contenidas en la normativa tributaria vigente.
SÉPTIMO.- En el marco del Artículo 56 del Decreto Supremo N° 29894, el

Viceministerio del Tesoro y Crédito Público, no soluciona controversias de Firmas
Autorizadas, limitando su accionar a la instrucción de las operaciones para
habilitar y suspender firmas autorizadas de cuentas corrientes fiscales, conforme

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A nétoo.1591-21220 3434
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Ministerio de
9 ECONOMÍA
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[alado Plurinacional
FINANZAS PUBLICAS
de Boba..
153
requerimiento de las autoridades judiciales o la Máxima Autoridad Ejecutiva de las
Entidades Públicas del nivel Central del Estado, sus desconcentradas,
descentralizadas y Empresas Publicas.
OCTAVO.- I. Hasta la implementación de la reglamentación de la Ley No. 164,

General de Comunicaciones de 8 de agosto de 2011, los mensajes electrónicos
de datos que se cursen entre el MEFP, BCB y EBP a través del SIGEP y sus
correspondientes sistemas informáticos, deberán ser firmados digitalmente
utilizando Certificados Digitales Autofirmados, que serán intercambiados entre las
entidades citadas, a efectos de garantizar la autenticidad, integridad y no
repudio de la información de los mismos, siendo éste el límite de responsabilidad
de los signatarios.
II. El Viceministro del Tesoro y Crédito Público, suscribirá el Certificado Digital

Autofirmado en representación del MEFP, en la calidad que ejerce como Órgano
Rector del Sistema Nacional de Tesorería.
NOVENO.- I. Los servidores públicos habilitados como usuarios en el SIGEP, son

responsables del cumplimiento de la normativa vigente y de los resultados de las
operaciones efectuadas por éstos a través del sistema, así como del contenido
de los mensajes electrónicos generados para su procesamiento.
II. En ningún caso el MEFP, asume la responsabilidad por la veracidad ni el

contenido de la información procesada a requerimiento de las entidades
públicas.
DÉCIMO.- La implementación de las operaciones electrónicas señaladas en el

presente Reglamento, será progresiva conforme el desarrollo de los sistemas
informáticos del MEFP, el BCB y la EBP.
DECIMO PRIMERA.- Los precios por los Servicios de Administración de Cuentas

Corrientes Fiscales, Pago de Haberes a Servidores Públicos y Beneficiarios de
Renta, del Nivel Central del Estado, prestados por la Entidad Bancaria Publica al
Tesoro General de la Nación, acordados en la Cláusula Quinta, Numeral 5.2 del
Contrato SANO N°123/2011 de 1 de abril de 2011, se mantendrán en vigencia 7 en

A rTIOCCo:I(591 -2) 220 3434
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La Paz - Bolivia
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dal Ministerio de
ECONOMÍA
Estado l'Iurinacional
g FINANZASYPÚBLICAS
de Bol
tanto se apruebe el Tarifarlo de acuerdo al procedimiento establecido en el

153
Decreto Supremo N° 1841 de 18 de diciembre de 2013.
DECIMO SEGUNDA.- Quedan sin efecto en su aplicación:
a) La Resolución Ministerial N° 827 de 30 de diciembre de 2005.

b) La Disposición Primera, Segunda, Sexta, Séptima y Novena de la Resolución
Ministerial N° 270 de 17 de abril de 2014.
c) Todas las disposiciones de igual o inferior jerarquía que sean contrarias a la
presente Resolución Ministerial.
Regístrese, cúmplase, notifíquese y archívese.
Luis Alberto Arcel Catacora

MINISTRO DE ECONOMIA
Y FINANZAS PÚBLICAS
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steno de Economia
Finanzas Publicas

Edil. Centro de Comunicaciones La Paz, Piso 19
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Ministerio de
ECONOMÍA
FINANZAS PÚBLICAS
de Boli, ia
ANEXO I
153
REGLAMENTO ESPECÍFICO PARA LA ADMINISTRACIÓN DE CUENTAS CORRIENTES
FISCALES, OPERACIONES, SERVICIOS FINANCIEROS Y SISTEMA DE PAGOS DEL TESORO
TITULO I
DISPOSICIONES GENERALES
CAPÍTULO I
OBJETO, ALCANCE, SIGLAS Y DEFINICIONES
Artículo 1. OBJETO
El presente reglamento tiene por objeto normar la administración de cuentas

corrientes fiscales, operaciones, servicios financieros y el Sistema de Pagos del
Tesoro, en cuanto a procesos y procedimientos operativos efectuados entre el
Ministerio de Economía y Finanzas Públicas, Banco Central de Bolivia, la Entidad
Bancaria Pública y Entidades Financieras Adheridas al Sistema de Pagos del
Tesoro.
Artículo 2. ALCANCE
Los aspectos contenidos en el presente reglamento se aplicarán a todas las

Entidades del Nivel Central del Estado, sus entidades Descentralizadas,
Desconcentradas y Empresas Públicas.
Artículo 3. SIGLAS
Las siglas que se tomaran en cuenta para efectos del presente reglamento son:
ASFI : Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero
BCB : Banco Central de Bolivia
CUT Cuenta Única del Tesoro
DGPOT : Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro
EBP : Entidad Bancaria Pública
e Economia y Finanzas Públicas

Comunicaciones La Paz, Piso 19
anta Cruz esa, calle Oruro
1-2) 220 3434
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Bolivia
Ministerio de
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EFA
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: Entidad Financiera Adherida

1
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9ECONOMÍA
y
FINANZAS PUBLICAS,
MAE : Máxima Autoridad Ejecutiva
ME : Moneda Extranjera
MEFP : Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
MN : Moneda Nacional
SPT : Sistema de Pagos del Tesoro
UFV : Unidad de Fomento de Vivienda
TEC : Transferencia Entre Cuentas
TGN : Tesoro General de la Nación
TRL : Transferencia entre Libretas
VTCP : Viceministerio del Tesoro y Crédito Público
Artículo 4. DEFINICIONES
Las definiciones que se tomaran en cuenta a efectos del presente reglamento son:
Administrador Delegado en el Exterior.- Entidad que ofrece operaciones y servicios

financieros relacionados con la administración pública en el extranjero .
Bloqueo al Débito. - Operación que restringe temporalmente el egreso de recursos

de una cuenta corriente fiscal de la entidad pública, permitiendo solamente el
ingreso de recursos a dicha cuenta.
Cheque de Cuenta Corriente Fiscal.- Orden de pago a la vista contra una cuenta
corriente fiscal determinada, que debe contener características de seguridad que
evengan o eviten cualquier tipo de adulteración en el documento y ser
cnicamente defendibles y legalmente verificables. Los cheques de cuentas
orrientes fiscales, además de lo señalado en los Artículos 600 y 601 del Código de
,*comercio deben contener características de seguridad como ser:
Fibrillas no metálicas de por lo menos dos colores

Marcas de Agua bitonales
Rol Y OPeskyV Fondo de seguridad a prueba de raspaduras y químicos
CakliSaVaST;
Mini' o de Economía y Finanzas Públicas
NIO col.
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iscal Santa Cruz esq. calle Oruro
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La Paz - Bolivia
9 Ministerio de
gi ECONOMÍA
Y
all FINANZAS PÚBLICAS ,
de Bolivia
v Sellos invisibles
,/ Otros elementos de seguridad que la Entidad emisora considere
necesarios
Los cheques de cuentos corrientes fiscales son INTRANSFERIBLES, palabra que debe
estar impresa en el cheque completamente visible.
Los cheques de cuentas corrientes fiscales entregados a las entidades públicas

por la EBP deben ser de un color distinto a los cheques del resto de las cuentas
particulares y deben llevar las palabras "Cuenta Fiscal" impresas en los mismos.
Los cheques de cuentas corrientes fiscales deben girarse siempre a personas

naturales o jurídicas, no así al portador.
Los cheques de cuentas corrientes fiscales deben llevar necesariamente dos

Firmas Autorizadas con sus respectivos sellos de pie de firma que identifiquen a los
firmantes, excepcionalmente los cheques tendrán una sola firma habilitada,
misma que será autorizada por el VTCP a través de las Direcciones
correspondientes.
Código TGN.- Código utilizado por el VTCP que permitirá identificar de manera
única la cuenta corriente fiscal incorporando información de la Localización,
Código Presupuestario Institucional, Tipo de Cuenta, Fuente de Financiamiento,
Organismo Financiador u otros que defina el VTCP.
Cuenta Corriente Fiscal.- Cuenta bancaria autorizada por el VTCP en la cual se

administran recursos públicos de las entidades públicas habilitadas en la EBP o en
el BCB en moneda nacional o extranjera.
En ésta definición se incluyen las denominadas Cuentas Especiales aperturadas en

el Banco Central de Bolivia.
enta Corriente Fiscal Bloqueada.- Cuenta corriente fiscal con bloqueo al

ito, pudiendo mantenerse la acreditación de recursos a la misma.
nta Corriente Fiscal Cerrada.- Cuenta corriente fiscal inhabilitada

vamente para la realización de operaciones.
misterio de Economía y Finanzas Públicas

f. Centro de Comunicaciones La Paz, Piso 19
v. Mariscal Santa Cruz esq. calle Oruro
Al (b91-2) 220 3434
La Paz - Bolivia
Ministerio de
di ECONOMÍA
FINANZAS PÚBLICAS
112~CIIMIZI
de 13611,1a
Cuenta Corriente Fiscal Clausurada.- Cuenta corriente fiscal inhabilitada al débito

temporalmente, realizada por la EBP, debido a giro de cheques sin fondos, Permite
el ingreso de recursos a dicha cuenta.
Cuenta Corriente Fiscal de Fondos en Custodia.- Cuenta corriente fiscal

recaudadora en la cual se administran recursos que no pertenecen a la entidad
pública titular de la cuenta, los cuales conforme a normativa deben ser
custodiados por la entidad pública para su posterior devolución al beneficiario.
Cuenta Corriente Fiscal Mixta.- Tipo de cuenta encargada de recaudar recursos y

efectivizar sus obligaciones a través de cheques o transferencias entre cuentas
corrientes fiscales. Es aperturada con la autorización del VTCP, dada
excepcionalmente por circunstancias debidamente justificadas que imposibilitan
la apertura de una cuenta corriente fiscal pagadora o recaudadora.
Cuenta Corriente Fiscal Pagadora.- Tipo de cuenta habilitada para la

administración de recursos de Fondo Rotativo o Fondo en Avance que tiene por
objeto efectuar pagos a través de cheques o transferencia entre cuentas.
Cuenta Corriente Fiscal Recaudadora.- Cuenta receptora de recursos para su

transferencia automática a la CUT y apropiación a la libreta correspondiente de la
entidad pública conforme a su estructura programática.
Cuenta Corriente Fiscal Vigente.- Cuenta corriente fiscal en estado activa, apta
para realizar operaciones de crédito y/o débito.
Cuenta Única del Tesoro.- Cuenta corriente fiscal habilitada en el Banco Central
de Bolivia en moneda nacional o extranjera, de titularidad del MEFP a través del
VTCP, que posee una estructura unificada de libretas que centraliza los recursos
de la Administración Pública del Nivel Central del Estado, sus entidades
descentralizadas, desconcentradas y Empresas Públicas.
bito Automático.- Instrucción de débito a las cuentas corrientes fiscales de las

idades públicas, realizado por el VTCP a requerimiento de la entidad afectada,
nforme a normativa vigente.
umento Electrónico.- Conjunto de datos que se almacenan bajo un

erminado formato, cuyo soporte material es un dispositivo electrónico en el
60.
e el contenido es la representación digital de una instrucción, que utiliza la firma 113
toro de EzOnOn
annz Publicas
como elemento de autenticidad, integridad y no repudio.
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scal Santa Cruz esq. calle Oruro
0($91-2) 220 3434
meconomiayfinanzas.gob.bo
La Paz - Bolivia
Ministerio de
di ECONOMÍA
FINANZAS PÚBLICAS
Entidad Financiera Adherida.- Entidad de Intermediación Financiera, radicada en

el país, autorizada por la ASFI, adherida al Sistema de Pagos del Tesoro a través de
la suscripción de un contrato de prestación de servicios bajo los términos y
condiciones previstos en el presente Reglamento para la realización de pagos a
proveedores y/o beneficiarios de las Entidades Públicas del Nivel Central del
Estado.
Entidad Pública del Nivel Central del Estado.- Únicamente para la aplicación del
presente Reglamento, se entenderá aquella Entidad o Entidades del sector
público correspondiente a la Administración Central del Estado, Entidades
Desconcentradas, Entidades Descentralizadas y Empresas Públicas.
Firmas Autorizadas.- Firmas de personas habilitadas ante la EBP o el BCB,

autorizadas por sus Firmas Ejecutivas para operar o solicitar cualquier información
de las cuentas corrientes fiscales de las cuales son responsables.
Firma Ejecutiva del Órgano Rector del Sistema Nacional de Tesorería y Crédito
Público: Firma autógrafa y/o digital de la Máxima Autoridad Ejecutiva del Órgano
Rector del Sistema Nacional de Tesorería y Crédito Público y/o la Firma designada
por ésta en el marco de sus atribuciones y funciones, que se encuentra registrada
en la Entidad Bancaria Pública y Banco Central de Bolivia para instruir operaciones
de administración de Cuentas Corrientes Fiscales de Entidades y/o Empresas del
sector público en sus diferentes niveles de gobierno, así como el requerimiento de
información emergente de las mismas.
Firma Digital: Se entenderá como aquella cadena de datos generada por un

método criptográfico asimétrico que se adjunta a un mensaje para asegurar su
autenticidad e integridad, así como para proteger al receptor de cualquier
rechazo por parte del remitente.
Fondos en Avance: Aquellos recursos que las entidades públicas,

extraordinariamente entregan a servidores públicos designados, con cargo a
ndición de fondos para un fin específico y por determinado lapso de tiempo,
utorizada por la MAE de la propia entidad.
Fondo Rotativo: Recursos financieros disponibles en una cuenta corriente fiscal

pagadora por la cual las entidades públicas, realizan gastos de urgencia y otros
establecidos por la normativa vigente, donde efectúan gastos menores en
isterio de Economía y Finanzas Públicas

Centro de Comunicaciones La Paz, Piso 19
riscal Santa Cruz esq. calle Oruro
(b91-2) 220 3434
.economiayfinanzas.gob.bo
z - Bolivia
Ministerio de
ECONOMÍA
Y
Estado Murinacional
FINANZAS PÚBLICAS
de Rol,ia
efectivo a través de Cajas Chicas para aquellas operaciones que por sus
características no se paga directamente a beneficiario final.
Guía Informática.- Documento que establece los aspectos informáticos, técnicos,

medios de comunicación, estructuras, formatos y otros de las operaciones
señaladas en el presente reglamento.
Inmovilización de recursos.- Medida aplicada por el MEFP a una cuenta corriente

fiscal de una entidad pública en el marco de la Ley N°2042 de 21 de diciembre
de 1999, ejecutada a través de las siguientes operaciones:
a) Bloqueo al débito.
b) Suspensión de firmas autorizadas.
Inmovilización preventiva de recursos.- Medida aplicada por la EBP a las cuentas

corrientes fiscales, sin instrucción previa del VTCP, en los casos donde exista
indicios de presuntos conflictos de titularidad de la cuenta o en resguardo de los
recursos públicos, siguiendo el procedimiento establecido en el presente
Reglamento, ejecutado a través del bloqueo al débito y la suspensión de firmas
autorizadas.
Instrucción.- Orden de ejecución de operaciones realizadas por el MEFP o la

Entidad Pública a través de firma autorizada correspondiente, mediante un
documento físico y/o electrónico a la EBP y/o BCB de acuerdo a normativa
vigente.
Instructivo de la Cuenta Corriente Fiscal.- Descripción de ingresos y egresos de las

cuentas corrientes fiscales, especificando el origen y destino de los recursos.
Libreta de la CUT.- Clasificación nominativa y/o contable que permite al titular

identificar, apropiar, registrar y efectuar operaciones según sus disponibilidades
financieras en la Cuenta Única del Tesoro habilitada en el BCB.
Localización.- Ubicación geográfica de la cuenta corriente fiscal según

lasificador presupuestario.
Nes %
Se
Operación.- Toda acción realizada por la EBP y/o el BCB por instrucción del VTCP
o de la Entidad Pública titular de la cuenta corriente fiscal, Economia
puercas
momia y Finanzas Públicas

omunicaciones La Paz, Piso 19
nta Cruz esq. calle Omm
-2) 220 3434
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Bolivia
Ministerio de
ECONOMÍA
Eda do Plurinacional
FINANZAS PÚBLICAS
ESTADO PLURIMACI , NAL DE BOLIVIA
de Bolivia
Órdenes de Transferencia a proveedores y/o beneficiarios del Estado.- Instrucción

de Transferencia de recursos de la CUT a cuentas de ahorro o cuentas corrientes
habilitadas en la EBP y EFAs, para pago a proveedores y/o beneficiarios del
Estado.
Proveedores y/o Beneficiarios del Estado.- Personas naturales o jurídicas que

proveen bienes y/o prestan servicios a las Entidades Públicas del Nivel Central del
Estado, así como acreedores, destinatarios de pagos del Estado y otros
beneficiarios (servidores públicos, rentistas, beneméritos, jubilados entre otros).
Sistema de Pagos del Tesoro.- Sistema por el cual se efectúan las operaciones
electrónicas de movimiento de recursos públicos en el que interactúan el MEFP,
BCB, la EBP y EFAs, para la concreción de pagos y transferencias de las Entidades
Públicas del Nivel Central del Estado.
Transferencias electrónicas a otros beneficiarios del Estado.- Transferencias de

recursos de la CUT a cuentas habilitadas en el BCB, para pago de sueldos y
salarios, cheques de servidores públicos, rentistas, jubilados, beneméritos y otros.
Transferencias entre Cuentas .- Operaciones de transferencias de recursos entre

cuentas habilitadas en el BCB y la EBP.
Transferencias entre Libretas .- Movimiento de crédito y débito realizados entre

Libretas al interior de la CUT habilitada en el BCB.
CAPÍTULO II
RESPONSABILIDADES Y PROHIBICIONES
Artículo 5. RESPONSABILIDADES DE LA EBP, BCB, MEFP y EFAs
I. La EBP, BCB, el MEFP y EFAs son responsables de:
a) El funcionamiento de los sistemas de forma continua y estable, tomando las

previsiones correspondientes.
tvSes rey
b) La seguridad e integridad de las operaciones señaladas en el presente
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reglamento y realizadas a través de los sistemas informáticos.
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étio (591-2) 220 3434
La Paz - Bolivia
Ministerio de
ECONOMÍA
Estado Plurinaeinnal
FINANZAS PÚBLICAS
de Boli,
c) Guardar copias de respaldo de los documentos electrónicos generados y

procesados.
d) Efectuar los ajustes y modificaciones necesarias a sus sistemas, procesos y

procedimientos, a fin de realizar todas las operaciones en línea y cumplir
con lo estipulado en el presente reglamento.
e) La correcta ejecución y cumplimiento de la normativa que regula las

operaciones y servicios financieros prestados a la administración pública.
f) Denuncia de todo acto doloso o culposo realizado por sus funcionarios o

servidores, sin perjuicio de las acciones legales que procedan contra los
mismos.
II. El BCB, la EBP, EFAs y el MEFP no son responsables por fraudes realizados por
terceras personas. En caso que la EBP, BCB, MEFP o EFAs detecten posibles fraudes
se informará inmediatamente a la entidad afectada para que se inicie las
acciones que el caso amerite.
Artículo 6. RESPONSABILIDADES DE LAS ENTIDADES PÚBLICAS
Las entidades públicas son responsables de:
a) El contenido y veracidad de toda la información de las operaciones que

efectúan a través del sistema de gestión pública vigente.
b) La confidencialidad de los datos de acceso otorgados a los usuarios del

sistema de gestión pública vigente.
c) El uso de los certificados y firmas digitales asignados a los funcionarios

autorizados.
d) La administración de los recursos públicos, el cumplimiento del instructivo

de procedimientos que indica el origen y destino de los recursos de sus
cuentas corrientes fiscales.
e) El cumplimiento de la normativa que regula las operaciones y servicios

financieros prestados a la administración pública.
Economía y Finanzas Públicas

de Comunicaciones La Paz, Piso 19
n al Santa Cruz esq. calle Oruro
elbilátrido: 91-2) 220 3434
www.eco l miayfinanzas.geb.be
L az - Bolivia
Ministerio de
ECONOMÍA
Y
FINANZAS PB
ÚLICAS
Bolivia
f) Denuncia de todo acto doloso o culposo realizado por sus servidores

públicos, sin perjuicio de las acciones legales que procedan contra los
mismos.
g) Incluir en cualquier solicitud de operaciones que requieran facturación, el

Número de Identificación Tributaria (NIT) correspondiente.
Artículo 7. PROHIBICIONES
I.El BCB y la EBP bajo ninguna circunstancia deberán efectuar aperturas, cierres,
modificaciones de cuentas corrientes fiscales, así como transferencias y cualquier
movimiento de recursos públicos sin la autorización del titular de la cuenta y/o el
VTCP según corresponda.
II. Se prohíbe a la EBP y al BCB procesar operaciones de movimiento de recursos

cuando la cuenta a ser afectada carezca de los recursos suficientes; es decir, que
en ningún caso y bajo ninguna circunstancia la EBP ni el BCB efectuarán
operaciones que impliquen un sobregiro en las cuentas corrientes fiscales, aun
cuando estas surjan de redondeos.
III.Se prohíbe el mantenimiento en cuentas corrientes, cajas de ahorro, depósitos

a plazo fijo o cualquier otro semejante de carácter privado en Entidades
Financieras y no Financieras nacionales y/ extranjeras, recursos públicos a nombre
o representación de entidades Públicas del Nivel Central del Estado.
CAPITULO III
SEGURIDAD DE LOS DOCUMENTOS ELECTRÓNICOS Y PROVISIÓN DE INFORMACIÓN
Artículo 8. SEGURIDAD Y PROCEDIMIENTOS PARA OPERACIONES DE LOS

DOCUMENTOS ELECTRÓNICOS
Las operaciones a través de medios electrónicos deberán estar debidamente

protegidas con las medidas de seguridad correspondientes para su
procesamiento. A tal efecto, se establecen las siguientes consideraciones:
a) Todas las operaciones que cursan entre la EBP, BCB, EFAs y el MEFP serán a
través de documentos electrónicos firmados digitalmente conforme a la
a informática.
como .1
15,
53o. .1
agiffe, onomía y Finanzas Públicas
Santa Cruz esq. calle Oruro
nt. •
www.eco t miayfinanzas.gob.bo
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Ministerio de
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Y
FINANZAS PÚBLICAS
Estado Murinacional
de Bolivia
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b) Los documentos electrónicos enviados y recibidos serán irrevocables, no

pudiendo dejarlos sin efecto ni anularlos. Por lo tanto no se aceptará
ninguna solicitud de reversión ni de anulación de los documentos
electrónicos.
c) La EBP, BCB, EFAs, y MEFP son responsables de la seguridad e integridad de

los documentos electrónicos intercambiados entre sus sistemas
informáticos.
d) Las entidades públicas son responsables del contenido de los documentos

generados por ellas en el Sistema de Gestión Publica
e) La EBP, BCB, EFAs y el MEFP resguardarán para fines de seguimiento y

control, los documentos electrónicos recibidos y enviados.
f) La EBP, BCB, EFAs y el MEFP deberán garantizar la confidencialidad de los

medios de comunicación entre ellas.
Artículo 9. PROVISIÓN DE INFORMACIÓN
I.La EBP y el BCB tienen la obligación de proveer información en línea a través del
sistema de gestión pública vigente al Órgano Rector del Sistema Nacional de
Tesorería y Crédito Público y/o a la Entidad Publica titular de la cuenta corriente
fiscal, sobre los movimientos de créditos y débitos de cada cuenta corriente fiscal
que permita identificar el concepto del ingreso y el gasto correspondiente,
extractos bancarios, saldos, estados de cuenta (cuentas vigentes, bloqueadas,
clausuradas o cerradas), instructivo de las cuentas, nombre de las firmas
autorizadas y otra información conforme a los formatos establecidos en la guía
informática.
II.La información de cuentas sin movimiento de efectivo, deberá estar disponible

permanentemente.
III. La EBP y el BCB tienen la obligación de poner a disposición de la entidad

pública titular de la cuenta, el extracto bancario, que refleja el movimiento
generado.
. La EBP y el BCB tienen la obligación de poner a disposición de las entidades

úblicas el acceso en línea a cada una de las cuentas corrientes fiscales
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FINANZAS PÚBLICAS
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habilitadas en su entidad bancaria, a nivel de consulta, siendo responsabilidad de

cada entidad pública definir el personal autorizado que operará el citado
servicio, debiendo hacer conocer tal definición a la EBP y al BCB según
corresponda. Dicho servicio será brindado a la entidad pública sin costo alguno.
V. Adicionalmente, la EBP habilitará al BCB el acceso en línea a la información de

las cuentas corrientes fiscales.
VI. El Sistema de Gestión Pública, en base a la información remitida por la EBP y el

BCB, debe proveer la información sobre el saldo de efectivo (liquidez), de todas
las libretas y/o cuentas corrientes fiscales, extrayendo cualquier operación de
ajuste contable, para registro del Flujo de Caja del TGN.
VII. La EBP podrá proporcionar información a personas o entidades no titulares de

las cuentas corrientes fiscales solamente en los siguientes casos:
a) A solicitud de Autoridades llamadas por ley encargadas de la investigación

de delitos financieros, actos de corrupción, origen de fortunas y delitos que
den lugar a legitimación de ganancias ilícitas.
b) A solicitud del MEFP a través de sus diferentes instancias, Autoridades de

Administración Tributaria, Unidad de Investigaciones Financieras, ASFI, y
otros que previamente autorice el VTCP para tal efecto.
VIII. Las solicitudes de información realizadas a la EBP por Orden judicial o

requerimiento fiscal, Contraloría General del Estado, Autoridades de
Administración Tributaria, Procuraduría General del Estado y Asamblea Legislativa
Plurinacional, deberán ser canalizadas a través de la ASFI en el marco de sus
competencias.
IX. Las solicitudes de información realizadas al BCB por Orden judicial o

requerimiento fiscal, Contraloría General del Estado, Autoridades de
Administración Tributaria, Procuraduría General del Estado y Asamblea Legislativa
Plurinacional, deberán ser canalizadas por el MEFP a través del VTCP.
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Toda la información proporcionada por la EBP y el BCB al MEFP tiene carácter nqui
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FINANZAS PUBLICAS
FINANZAS
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CAPITULO IV
CONTINGENCIAS Y HORARIOS
Artículo 10. CONTINGENCIAS
I. En casos de contingencia relacionados con problemas de comunicación,

interrupción de energía eléctrica, errores en los sistemas de procesamiento de la
EBP, BCB, MEFP, EFAs u otros, las instrucciones de operaciones al BCB, a la EBP y a
las EFAs, podrán ser realizadas a través de medios alternativos definidos en la guía
informática.
II. El MEFP, BCB, EBP, y EFAs son responsables de mantener los sistemas de
contingencia que aseguren el normal funcionamiento de las operaciones
prestadas a las entidades públicas del Nivel Central del Estado
Artículo 11. HORARIOS
La EBP y el BCB deberán atender las Operaciones del Sistema Nacional de

Tesorería y Crédito Público en los horarios establecidos para la
administración pública.
II. Las EFAs deberán procesar las operaciones del Sistema de Pagos del Tesoro
en los horarios establecidos para la administración pública.
III. Excepcionalmente y previa coordinación el VTCP instruirá a la EBP, EFAs y/o

BCB, según corresponda, la realización de operaciones del Sistema de
Pagos del Tesoro fuera del horario establecido precedentemente.
TÍTULO II
ADMINISTRACIÓN DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES
CAPÍTULO I
ASPECTOS GENERALES DE LA ADMINISTRACIÓN DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES
EN LA EBP Y EL BCB
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SECCIÓN I
APERTURA Y REGISTRO DE FIRMAS DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES
Artículo 12. APERTURA DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES EN LA EBP Y EL BCB
I.En el Sistema de Gestión Pública, la entidad pública debe realizar la solicitud de

apertura de una cuenta corriente fiscal, al VTCP a través de la DGPOT, la cual
debe estar autorizada por su MAE o las dos Autoridades Administrativas y/o
Financieras delegadas por esta, especificando el origen y destino de los recursos,
tipo de cuenta y la estructura programática. Asimismo, debe adjuntar la
documentación que justifique la solicitud de apertura de cuenta corriente fiscal,
como ser: Ley, Decreto Supremo, Resolución Ministerial, convenios de
financiamiento, contratos, normativa específica y otros que requiera el VTCP.
II.Para el caso de las entidades desconcentradas, la solicitud de apertura deberá

contar adicionalmente con la autorización de la MAE de su entidad cabeza de
sector.
III.La DGPOT instruye la apertura de una cuenta corriente fiscal mediante Solicitud
de Apertura electrónica en línea con firma digital a través del sistema de gestión
pública vigente de acuerdo a lo establecido en la guía informática.
IV. Confirmada la habilitación de la cuenta corriente fiscal en la EBP o el BCB, la

DGPOT debe proceder con el registro y apertura del Libro Banco de la misma en
el sistema de gestión pública vigente, sin intervención de la EBP o el BCB.
Artículo 13. FIRMAS EJECUTIVAS DEL ÓRGANO RECTOR DEL SISTEMA NACIONAL DE
TESORERÍA Y CRÉDITO PÚBLICO
I. Las autoridades competentes y/o designadas deberán registrar sus firmas

ejecutivas en la EBP y el BCB, estas firmas estarán autorizadas a instruir la apertura,
cierre, transferencia, retiro u otra operación de cualquier cuenta corriente fiscal
en la EBP o el BCB. El VTCP mediante instructivo podrá regular todos los aspectos
relativos a las firmas ejecutivas.
El Órgano Rector del Sistema Nacional de Tesorería y Crédito Público administra ae e50I0
firmas autorizadas de cuentas habilitadas en la EBP y/o el BCB, según

responda, cuya titularidad corresponde a la Entidad 0099 "Tesoro General de
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ECONOMÍA
FINANZAS PÚBLICAS
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representación del TGN según normativa específica, cuyos aspectos operativos

serán establecidos mediante Instructivo.
III. La EBP, el BCB y las Entidades Públicas del Nivel Central del Estado, deberán
proporcionar a requerimiento de la firma ejecutiva del Órgano Rector del Sistema
Nacional de Tesorería y Crédito Público, información de las cuentas corrientes
fiscales referente al estado de cuentas, tipo de cuentas, firmas autorizadas,
saldos, movimientos y otros relacionados.
Artículo 14. REGISTRO DE FIRMAS DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES
I. La firma ejecutiva de la MAE o de las dos Autoridades Administrativas y/o

Financieras delegadas por esta, están autorizadas para solicitar al VTCP a través
de la DGPOT la apertura, modificación, cierre, realización de operaciones y
solicitud de cualquier información de cuentas corrientes fiscales de su entidad.
II. La Máxima Autoridad Ejecutiva o las dos Máximas Autoridades Administrativas

y/o financieras de la entidad pública, podrán solicitar a la EBP o el BCB el registro
de firmas autorizadas, retiro, inclusión y cambio de firmas siendo responsabilidad
de la EBP y el BCB la verificación de las mismas.
III. La EBP debe realizar el registro de Firmas Autorizadas y la habilitación de la

cuenta corriente fiscal una vez recibida la instrucción electrónica de apertura,
previa presentación de la documentación requerida por la EBP, sin intervención
del VTCP.
IV. El BCB debe realizar la habilitación de la cuenta corriente fiscal una vez
recibida la instrucción electrónica de apertura y posteriormente debe proceder al
registro de Firmas Autorizadas en un plazo de hasta 15 días hábiles, previa
presentación de la documentación requerida por el BCB, sin intervención del
VTCP. En caso de no registrar las firmas en el plazo establecido, el BCB dejará sin
efecto la instrucción de apertura anulando el registro de la cuenta habilitada.
V. En caso de existir la solicitud debidamente justificada de la MAE de una

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ntidad Pública del Nivel Central del Estado, excepcionalmente el VTCP a través
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la DGPOT autorizará a la EBP o el BCB, el registro de una sola firma autorizada L rr
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FINANZAS PÚBLICAS
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VI. Las entidades públicas tienen un plazo de hasta 15 días hábiles para registrar
las firmas autorizadas en la EBP, caso contrario la instrucción de apertura quedará
sin efecto, sin responsabilidad para la DGPOT. Mientras la entidad pública no
haya registrado sus firmas, la EBP no debe realizar la habilitación de la cuenta ni
reportarla como tal, excepto en los casos en que se cuente con autorización
expresa del VTCP a través de la DGPOT, sin responsabilidad para la EBP.
VII. Vencido el plazo de registro de firmas, la EBP debe devolver en forma

electrónica de acuerdo a lo establecido en la guía informática, la instrucción de
apertura no procesada.
VIII. Una vez efectuada la apertura y el registro de firmas, la EBP y el BCB enviarán
la Apertura de Cuenta Corriente Fiscal al VTCP en forma electrónica de acuerdo
a lo establecido en la guía informática.
IX.La EBP y el BCB deberán controlar que no existan operaciones de una cuenta
corriente fiscal por instrucciones de firmas autorizadas retiradas.
Artículo 15. RETIRO, INCLUSION Y CAMBIO DE FIRMAS
I. Las entidades públicas, sin intervención del VTCP, solicitarán a la EBP o el BCB a
través de su Máxima Autoridad Ejecutiva o las dos Autoridades Administrativas
y/o financieras delegadas por esta, el retiro, inclusión o el cambio de firmas
autorizadas, para lo cual deberán adjuntar toda la documentación requerida por
la EBP o el BCB, siendo responsabilidad de los mismos la verificación de la
documentación.
II. Las entidades públicas están obligadas a informar a la EBP o el BCB cuando
existan cambios y/o ratificaciones de sus Máximas Autoridades Ejecutivas, y/o
Administrativas y/o Financieras, al cumplirse los plazos de vigencia de los
interinatos en el marco de la normativa vigente, su incumplimiento habilitara a la
EBP o al BCB a suspender las firmas autorizadas hasta contar con la información
descrita precedentemente, la confirmación del mantenimiento del interinato y el
tiempo del mismo, sin responsabilidad para la EBP o BCB.
SECCIÓN II
CIERRE Y MODIFICACIONES DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES
Economía y Finanzas Públicas

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Artículo 16. CIERRE DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES EN LA EBP O EL BCB A

SOLICITUD DEL TITULAR
I.En el sistema de Gestión Pública, la entidad pública debe realizar la solicitud de

cierre de las cuentas corrientes fiscales de su titularidad, al VTCP a través de la
DGPOT, la cual debe estar autorizada por su Máxima Autoridad Ejecutiva o las
dos Autoridades Administrativas y/o financieras delegadas.
II. Para el caso de las entidades desconcentradas, la solicitud de cierre deberá

contar adicionalmente con la autorización de la MAE de su entidad cabeza de
sector.
III. El VTCP a través de la DGPOT instruye en forma electrónica el cierre de la

cuenta corriente fiscal a la EBP o el BCB.
IV. Los procedimientos informáticos para el cierre de cuentas corrientes fiscales a

través de instrucciones electrónicas se describen en la guía informática.
V. La EBP o el BCB deberán efectuar el cierre de la cuenta corriente fiscal

inmediatamente de recibida la instrucción electrónica previa verificación del
estado de la cuenta, y comunicar tal situación a la DGPOT en forma electrónica
según la guía informática.
VI. En caso que las cuentas corrientes fiscales tengan impedimento de cierre
debido operaciones en tránsito, la EBP o el BCB tienen un plazo de 48 horas a
partir de la recepción de la instrucción por parte de la DGPOT, para efectivizar el
cierre de la cuenta corriente fiscal siempre y cuando se efectivice la operación
en tránsito, y comunicar tal situación a la DGPOT en forma electrónica según la
guía informática.
VII. La entidad pública tiene la obligación de devolver a la EBP las chequeras

correspondientes de las cuentas cerradas.
Artículo 17. CIERRE DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES POR INSTRUCCIÓN DEL VTCP
El VTCP a través de la DGPOT instruirá a la EBP o el BCB el cierre de las cuentas

rrientes fiscales sin movimiento por más de seis meses, en caso de existir saldos
estas cuentas corrientes fiscales, estos se constituirán en Fondos en Custodia rico
I TGN, debiendo ser trasferidos a una cuenta de titularidad del TGN habilitada :o.
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en el BCB para este efecto. En caso que la entidad no solicite y justifique al VTCP
la devolución de estos fondos se aplicará el Artículo 18 del presente Reglamento.
II. En el caso de cuentas corrientes fiscales que se encuentren clausuradas, con

retención judicial o bloqueadas por la EBP o el BCB, y cuando las mismas tuvieran
instrucción de cierre por parte de la DGPOT, ante la imposibilidad de cumplir
dicha instrucción por el estado de la cuenta, la EBP o el BCB deberán informar
electrónicamente al VTCP esta situación.
III.En los casos en que las cuentas corrientes fiscales se encuentren clausuradas o
con retención judicial que pertenezcan a entidades públicas disueltas, el VTCP a
través de la DGPOT podrá instruir a la EBP su cierre, previa autorización de la ASFI.
IV. En casos de entidades disueltas por cambios dispuestos en Ley o Decreto de

Organización del Órgano Ejecutivo, el VTCP a través de la DGPOT tendrá la
facultad de cerrar las cuentas corrientes fiscales.
V. El VTCP a través de la DGPOT puede instruir el cierre de cuentas corrientes

fiscales directamente a la EBP o el BCB sin el requerimiento o autorización de la
entidad pública, instruyendo a su vez el destino de los saldos correspondientes.
Artículo 18. FONDOS EN CUSTODIA DEL TGN
I.Todos los recursos registrados por las entidades públicas en el TGN en calidad de
fondos en custodia por más de dos años, se constituirán de forma automática en
recursos de libre disponibilidad del TGN, transfiriéndose a la cuenta N° 3987
"CUENTA ÚNICA DEL TESORO", libreta N° 00099021001 "TON RECURSOS
ORDINARIOS".
II. La medida descrita anteriormente también será aplicable para los fondos en
custodia registrados de forma previa a la emisión del presente reglamento.
III. El VTCP podrá efectuar la devolución de los recursos de fondos en custodia

constituidos a favor del TGN, previa presentación de los informes técnico y legal
de la entidad pública. tesoro ye
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Artículo 19. MODIFICACIONES A LAS CUENTAS CORRIENTES FISCALES
I.El VTCP a través de la DGPOT podrá instruir a la EBP o al BCB la modificación de

las cuentas corrientes fiscales en cuanto a tipo de cuenta, instructivos de
procedimientos y otros que defina el MEFP.
II.En el Sistema de Gestión Pública, la entidad pública debe realizar la solicitud de

modificación de las cuentas corrientes fiscales de su titularidad, al VTCP a través
de la DGPOT, la cual debe estar autorizada por su Máxima Autoridad Ejecutiva o
las dos Autoridades Administrativas y/o financieras delegadas.
III. Para el caso de las entidades desconcentradas, la solicitud de modificación

deberá contar adicionalmente con la autorización de la MAE de su entidad
cabeza de sector.
IV. El VTCP a través de la DGPOT instruye en forma electrónica la modificación de

la cuenta corriente fiscal a la EBP o el BCB.
V. Los procedimientos informáticos para la modificación de cuentas corrientes

fiscales a través de instrucciones electrónicas se describen en la guía informática.
SECCIÓN III
MOVIMIENTO DE RECURSOS DE LAS CUENTAS CORRIENTES FISCALES
Artículo 20. MOVIMIENTO DE LA CUENTA
I.Es responsabilidad de la MAE y de los titulares de las cuentas corrientes fiscales el

movimiento (crédito y débito), uso, administración de los recursos públicos, así
como el cumplimiento del instructivo de la cuenta corriente fiscal que indica el
origen y destino de sus recursos, así como la Libreta cuando corresponda.
II.La entidad pública maneja directamente con la EBP o el BCB el movimiento de

su cuenta corriente fiscal a través del sistema de gestión pública vigente.
III. La EBP o BCB deberán aplicar todas las operaciones de crédito o débito en
ea de manera oportuna, al igual que las operaciones electrónicas que cursan a
ves del SPT.
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PÚBLICAS
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IV. En caso de no ser aplicable una solicitud de débito o crédito por instrucción
del VTCP, la EBP deberá comunicar el mismo en línea.
V. Para cumplir las obligaciones de las entidades públicas originadas en

endeudamiento externo, con al menos 24 horas de anticipación a la fecha del
débito, el BCB comunicara a la EBP especificando número de cuenta y monto
para que, de una o todas las cuentas detalladas de dicha entidad pública,
provisionen el importe solicitado, el cual no podrá ser utilizado por la entidad
pública. La EBP mediante nota o correo electrónico confirmará a la Gerencia de
Operaciones Internacionales del BCB la ejecución de la solicitud o en su caso, la
imposibilidad de realizar la operación por insuficiencia de fondos. En la fecha
valor, el BCB procederá a debitar la cuenta corriente fiscal siendo responsabilidad
de la EBP que la cuenta tenga los recursos necesarios, previamente provisionados.
Artículo 21. CRÉDITOS Y DÉBITOS DE LAS CUENTAS CORRIENTES FISCALES EN LA EBP O

EL BCB
I. Créditos. El movimiento de créditos en cuentas corrientes fiscales, se realiza a

través del ingreso de recursos mediante:
a) Depósitos en efectivo.
b) Transferencias de fondos a favor de la entidad pública.
c) Transferencias electrónicas.
d) Transferencias electrónicas ejecutadas con cargo ala CUT a través del BCB
previo trámite regular del Formulario C-31, entre otros, incluyendo
operaciones a través del SPT a través de medios electrónicos de acuerdo a
la guía informática.
e) Transferencias de coparticipación tributaria, aduanera, y otros.
f) Depósitos mediante cheques ajenos.
g) Depósitos mediante cheques propios (solo para cuentas corrientes fiscales
habilitadas en la EBP).
h) Otras operaciones que originen el ingreso de recursos.
ébitos. El movimiento de débitos en cuentas corrientes fiscales, se realiza a

es del egreso de recursos públicos mediante:
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Transferencias electrónicas. non:a:Trencas
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FINANZAS PUBLICAS
b) Transferencias electrónicas ejecutadas con cargo a la CUT a través del BCB

previo trámite regular del Formulario C-31.
c) Transferencias entre cuentas corrientes fiscales autorizadas por el VTCP a
través de la DGPOT.
d) Pago de deuda pública.
e) Pago de cheques (solo para cuentas corrientes fiscales habilitadas en la
EBP).
f) Pago de comisiones por administración de cuentas corrientes fiscales de
acuerdo a tarifario vigente (solo para cuentas corrientes fiscales habilitadas
en la EBP).
Débitos por venta de divisas
Otras operaciones autorizadas por el VTCP o el titular de la cuenta
corriente fiscal.
III.Las operaciones electrónicas que instruya el VTCP, deberán ser procesadas en

línea por la EBP y el BCB.
IV. En caso de no ser aplicable una solicitud de débito o crédito a requerimiento

del VTCP, esta situación deberá ser comunicada por la EBP y/o el BCB al VTCP.
V. Para toda operación de Transferencias de Cuentas Corrientes Fiscales, Abonos

con Boleta de Depósito, Desembolsos provenientes del exterior, Comisiones u otros
gastos bancarios, Créditos o Débitos de cualquier naturaleza y cualquier otra
operación que implique movimientos en la Cuenta N° 3987 - Cuenta Única del
Tesoro en Moneda Nacional y en la Cuenta N° 5970 - Cuenta Única del Tesoro en
Dólares Americanos, el solicitante de dichas operaciones deberá especificar
obligatoriamente el número de la Libreta a afectar, así como la descripción de la
operación que realiza.
VI. En caso que las operaciones descritas en el parágrafo precedente sean

efectuadas por personas naturales o jurídicas en representación o a requerimiento
de la entidad pública respectiva, la misma deberá proporcionar el concepto de la
operación y el número de la libreta de la Cuenta Única del Tesoro, siendo plena
ponsabilidad de la Entidad Publica la autenticidad y pertinencia de la éteS0roy,
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Y
FINANZAS PÚBLICAS
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VII. Los abonos y créditos de la CUT procesados por la EBP y el BCB deberán
contar con la validación de libretas, permitiendo identificar el origen y destino de
los recursos, de acuerdo a Guía Informática.
Artículo 22. DIFERENCIAL CAMBIARLO
Las entidades públicas que efectúen transacciones en moneda extranjera

deberán asumir el diferencial cambiario de compra y venta, y las variaciones del
tipo de cambio, para lo cual deberán tomar los recaudos que correspondan.
Artículo 23. CUENTAS CORRIENTES FISCALES RECAUDADORAS CON ABONO A LA

CUT
I. Las cuentas corrientes fiscales recaudadoras, habilitadas en la EBP o el BCB

deben transferir sus recursos en línea y de manera automática a la CUT habilitada
en el BCB, en aplicación de los instructivos de cuentas y de los procedimientos
definidos en la guía informática.
II.El cumplimiento del instructivo de cuenta corriente fiscal en la parte de egresos

de todas y cada una de las cuentas corrientes fiscales recaudadoras, es de
entera responsabilidad de la EBP o el BCB según corresponda.
III.Las cuentas corrientes fiscales de fondos en custodia transferirán sus recursos a

una libreta específica de la CUT generando comprobantes C-21 sin imputación
presupuestaria, posteriormente la entidad pública podrá efectuar la devolución
de los mismos mediante el SPT a través de comprobantes C-31 sin imputación
presupuestaria. La administración de estos recursos es responsabilidad de la MAE
de la entidad titular de la cuenta.
IV. El VTCP a través de la DGPOT podrá establecer procedimientos específicos

para las operaciones de una cuenta corriente fiscal recaudadora.
Artículo 24. INSTRUCCIÓN ELECTRÓNICA DE DÉBITO
El VTCP podrá instruir a la EBP o al BCB débitos en las cuentas corrientes fiscales,
manera electrónica a través del sistema de gestión pública vigente, según los
cedimientos establecidos en la guía informática. Estas instrucciones
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FINANZAS PÚBLICAS
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electrónicas de débito se realizarán para efectuar la transferencia de recursos

entre cuentas corrientes fiscales, cuando se presenten los siguientes casos:
a) Las entidades públicas solicitan la devolución de recursos por depósitos

erróneos o en demasía.
b) En cumplimiento a la normativa vigente cuando corresponda procesar el
Débito Automático de la cuenta corriente fiscal.
c) Por enmienda de errores de la EBP o el BCB, que requieran regularizar las
operaciones en las cuentas corrientes fiscales.
d) Otras operaciones debidamente justificadas previa evaluación y
autorización del VTCP.
H. El VTCP a través de la DGPOT podrá instruir la transferencia de recursos de las

cuentas corrientes fiscales sin el requerimiento o autorización de la entidad
pública titular de la cuenta.
III.Todas las solicitudes de débito dirigidas al VTCP a través de la DGPOT, deberán

mencionar explícitamente el número de cuenta corriente fiscal o libreta a la cual
se aplicarán los gastos operativos a favor del TGN.
IV. Las entidades públicas afectadas por el débito de sus cuentas corrientes
fiscales deberán efectuar el registro contable y la imputación presupuestaria por
el monto debitado, en los plazos establecidos en la normativa vigente.
Artículo 25. DÉBITOS AUTOMÁTICOS
I. Los Débitos Automáticos son operaciones de débito excepcionales, procesadas

mediante instrucciones electrónicas de débito, que afectan las cuentas corrientes
fiscales, mismas que se realizarán únicamente conforme a la normativa vigente,
en los siguientes casos:
a) Débito automático por incumplimiento de competencias o por afectación

al patrimonio estatal.
b) Débito automático por reembolso de subsidios por incapacidad temporal.
) Débitos automáticos a favor de las entidades públicas afectadas por la
aplicación de factores de distribución o entidades beneficiarias y/o
ejecutoras de programas y proyectos, cuando éstas lo soliciten, con el
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de Comunicaciones La Paz, Piso 19
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objeto de garantizar el cumplimiento de las obligaciones contraídas y

competencias asignadas.
d) Débito automático por obligaciones con el Tesoro General de la Nación.
e) Débito Automático realizado en las cuentas corrientes fiscales de las
entidades públicas, de los recursos con fuente y organismo (10-111) y (41-
111) del Tesoro General de la Nación, los cuales no fueron comprometidos
ni devengados según normativa.
f) Otras causales establecidas en la normativa vigente.
II. El Débito Automático deberá ser solicitado al VTCP por la entidad pública
interesada mediante nota firmada por su Máxima Autoridad Ejecutiva o las dos
Autoridades Administrativas y/o Financieras delegadas, previa justificación y
presentación del informe técnico y legal emitido por la entidad solicitante y toda
la documentación de respaldo establecida en normativa vigente.
III. Para el caso de las entidades desconcentradas, la solicitud de débito

automático deberá contar adicionalmente con la firma de la MAE de su entidad
cabeza de sector.
IV. La entidad pública solicitante es responsable por la operación de Débito

Automático, debiendo para el efecto incluir en la solicitud de débito el monto,
número y denominación de la cuenta corriente fiscal donde se acreditaran y
debitarán los recursos. En caso de no consignar la cuenta sujeta a débito, se
considerará que el débito afectará a cualquiera de las cuentas corrientes fiscales
que dispongan de recursos suficientes para la realización de la operación,
excepto aquellas cuentas corrientes fiscales no sujetas a débito automático
conforme a la normativa vigente.
V. En los casos que corresponda realizar el Débito Automático, el VTCP instruirá la

operación afectando las cuentas corrientes fiscales correspondientes de la
entidad pública.
VI. Toda solicitud de Débito Automático de recursos deberá mencionar

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xplícitamente el número de cuenta corriente fiscal o libreta de la CUT a la cual 1 1
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„igt aplicarán los gastos operativos a favor del TGN por la operación realizada. Lo
Aitículo 26. GASTOS OPERATIVOS A FAVOR DEL TGN
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I. Las entidades públicas deberán efectuar el pago de gastos operativos a favor

de la DGPOT por cada transferencia efectuada mediante instrucción electrónica
de débito o TRL de regularización, por los siguientes conceptos: depósito erróneo,
depósito en demasía, transferencias por regularización contable y otros definidos
por el VTCP.
II. Una vez vencido el plazo señalado en el Artículo 14 del presente reglamento
referente al registro de firmas, y en caso que la entidad solicite nuevamente la
apertura de la cuenta corriente fiscal deberá efectuar el pago de gastos
operativos a favor de la DGPOT.
III. El monto y los conceptos para el pago de los gastos operativos señalados
anteriormente serán establecidos por el VTCP mediante Instructivo.
SECCIÓN IV
MATRIZ DE CONTROL DE PAGO A CUENTA CORRIENTE FISCAL Y DE CONTROL DE
CUENTAS Y LIBRETAS CON IMPUTACIÓN PRESUPUESTARIA
Artículo 27. HABILITACIÓN DEL OBJETO DEL GASTO CON IMPUTACIÓN

PRESUPUESTARIA.- Excepcionalmente la DGPOT habilitará objetos de gastos para
transferencia a propia cuenta corriente fiscal previa justificación de la Entidad
Pública del Nivel Central del Estado solicitante por cada objeto de gasto,
señalando la Entidad, Dirección Administrativa, Unidad Ejecutora, Fuente de
Financiamiento, Organismo Financiador, la cuenta corriente fiscal beneficiaria y
monto a ser transferido bajo responsabilidad de su Máxima Autoridad Ejecutiva.
Artículo 28. HABILITACIÓN PARA LA GENERACIÓN DE COMPROBANTES DE GASTO

CON IMPUTACIÓN PRESUPUESTARIA.- Excepcionalmente la DGPOT habilitará la
libreta o cuenta para que las entidades puedan generar comprobantes C-31 con
imputación presupuestaria afectando a fuentes de financiamiento que sean del
mismo grupo, previa justificación de la Entidad Pública del Nivel Central del
Estado solicitante, señalando la Entidad, Dirección Administrativa, Fuente de
Financiamiento, Organismo Financiador, Cuenta, Libreta de origen y otros bajo
c)»tesoro y 0,4
esponsabilidad de su Máxima Autoridad Ejecutiva.
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FINANZAS PÚBLICAS
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FONDO ROTATIVO Y FONDO EN AVANCE
Artículo 29. FONDO ROTATIVO Y CAJAS CHICAS
I. La apertura, operación, reposición y cierre del Fondo Rotativo y Cajas Chicas,

será de entera responsabilidad de la Máxima Autoridad Ejecutiva de cada una
de las Entidades Públicas del Nivel Central del Estado.
II.Las Entidades Públicas del Nivel Central del Estado, bajo entera responsabilidad
de su Máxima Autoridad Ejecutiva, deberán reglamentar el funcionamiento de sus
Fondos Rotativos y Cajas Chicas, sujetándose a los lineamientos dispuestos en el
presente Reglamento y la normativa aprobada por el VTCP.
III. Cada Fondo Rotativo tendrá un Monto Autorizado en el sistema de gestión

pública vigente, el mismo que corresponderá al porcentaje (%) a ser determinado
por el VTCP mediante Instructivo, de la cuota de caja asignada en el mes en
curso de las Clases de Gasto 4 "Bienes y Servicios", 5 "Servicios Básicos", y 11
Otros. Excepcionalmente se otorgarán Montos Límites para los Fondos Rotativos
ante requerimiento debidamente justificado por la entidad y previo análisis por
parte del Órgano Rector del Sistema Nacional de Tesorería y Crédito Público en
consideración del Presupuesto Vigente y del Plan Anual de Caja de cada
entidad.
IV. La reposición del Fondo Rotativo se la realizará cuando se ejecute por lo

menos el 70% del monto autorizado.
V. La operatoria del Fondo Rotativo. Fondo en Avance y Caja Chica deberán ser
asociadas a una cuenta corriente fiscal de uso exclusivo para su manejo, para lo
cual el Sistema de Gestión Pública, incorporará las restricciones por partida,
entidad y cuenta corriente fiscal pagadora.
Artículo 30. FONDO EN AVANCE.- I. Los Fondos en Avance se aperturan de

manera extraordinaria, no recurrente y previa justificación para un objeto
determinado. 1.,jasoroy N
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Las Entidades Públicas del nivel Central del Estado deberán efectuar sus e
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escargos de Fondo en Avance una vez concluida la actividad, hasta 5 días wasPublical
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ECONOMÍA
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FINANZAS PUBLICAS
hábiles posteriores, no pudiendo aperturar otro Fondo en Avance sin realizar el

descargo respectivo, este aspecto deberá ser considerado a momento de la
emisión de la reglamentación específica.
III. La apertura, operatoria y cierre del Fondo en Avance, será de responsabilidad

de la Máxima Autoridad Ejecutiva de cada una de las Entidades Públicas del nivel
Central del Estado.
IV. Las Entidades Públicas del nivel Central del Estado, bajo entera responsabilidad
de su MAE, deberán reglamentar el funcionamiento de sus Fondos en Avance,
sujetándose a los lineamientos dispuestos en el presente Reglamento y la
normativa aprobada por el VTCP.
SECCIÓN VI
INMOVILIZACIÓN DE RECURSOS, HABILITACIÓN Y PROHIBICIONES EN LA
ADMINISTRACION DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES
Artículo 31. INMOVILIZACIÓN DE RECURSOS
I. La EBP procederá a la inmovilización de recursos mediante bloqueo al débito de

cuentas corrientes fiscales, por instrucción del VTCP, en línea y debe informar
inmediatamente al mismo, en los siguientes casos:
a) Por instrucciones del VTCP de acuerdo a la normativa vigente.

b) Por instrucciones de autoridades judiciales.
II. De forma excepcional el VTCP podrá instruir la inmovilización de una o más

cuentas específicas de una entidad pública, conforme solicitud de las instancias
correspondientes.
III. La EBP podrá realizar débitos en cuentas inmovilizadas por los siguientes
conceptos: cobro de comisiones bancarias por la administración de cuentas
corrientes fiscales (a excepción de las cuentas corrientes fiscales recaudadoras);
a solicitud del BCB para la provisión de fondos por concepto de pago de deuda
xterna; lo establecido en normativa o disposiciones vigentes relacionadas con la
ministración de recursos en cuentas bancarias y solicitudes de débito
utorizadas por el VTCP.

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Ministerio de
ECONOMÍA
Y
FINANZAS PÚBLICAS
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IV. La EBP deberá controlar que no existan débitos de una cuenta corriente fiscal
por instrucciones de firmas autorizadas retiradas y/o por conceptos diferentes a lo
señalado precedentemente, según corresponda.
V. La EBP sin instrucción previa del VTCP, podrá realizar la inmovilización

preventiva de recursos de las cuentas corrientes fiscales cuando exista indicios de
presunto conflicto de titularidad de la cuenta o en resguardo de los recursos
públicos, debiendo informar inmediatamente al VTCP, quien hará conocer a la
Entidad Bancaria Publica la determinación asumida por la MAE de la entidad
cabeza de sector.
VI. Las formas, plazos y procedimientos establecidos para la inmovilización de

recursos descritos en el presente Reglamento podrán ser ajustados por el MEFP a
través de instructivos, en coordinación con la EBP o el BCB.
Artículo 32. HABILITACIÓN DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES
I. La EBP procederá a la habilitación de cuentas corrientes fiscales en línea a

través de medios electrónicos por instrucciones del VTCP de acuerdo a la
normativa vigente.
II. En el caso de recibir órdenes judiciales, la EBP deberá ejecutar la habilitación

de la cuenta inmovilizada, misma que debe ser reportada en línea al VTCP.
III.La habilitación de cuentas se efectuará una vez que la entidad pública haya
subsanado todas las causales que originaron la inmovilización de su cuenta
Artículo 33. PROHIBICIONES EN LA ADMINISTRACIÓN DE CUENTAS CORRIENTES

FISCALES
Quedan prohibidas las siguientes operaciones:
a) Cambio de nombre y código institucional (clasificador

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res presupuestario) de las cuentas corrientes fiscales en la EBP o el BCB.
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b) Reapertura de cuentas corrientes fiscales. 4.,20.
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FINANZAS
FINANZAS PUBLICAS
c) Percibir de manera directa transferencias de recursos del exterior, en

cuentas corrientes fiscales habilitadas en la EBP, debiendo ser
canalizados a través de una cuenta corriente fiscal habilitada en el
BCB según normativa vigente.
Realizar la transferencia de recursos de cuentas corrientes fiscales a

cuentas corrientes, cajas de ahorro, depósitos a plazo fijo o
cualquier otro concepto de carácter privado, en entidades
bancarias o no bancarias nacionales y/o internacionales. Se
exceptúa de la aplicación de la citada disposición, por su
naturaleza, las operaciones de pago a proveedores y/o
beneficiarios del Estado a través del SPT.
e) Realizar el mantenimiento de recursos públicos en cuentas privadas,

cajas de ahorro, depósitos a plazo fijo o cualquier otro concepto de
carácter privado, habilitadas en Entidades Financieras y no
Financieras nacionales y/o internacionales.
CAPÍTULO II
ASPECTOS ESPECÍFICOS DE LA ADMINISTRACIÓN DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES
EN LA EBP Y/0 EL BCB
SECCIÓN I
CLAUSURA Y RETENCIONES DE CUENTAS EN LA EBP
Artículo 34. CLAUSURA DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES
I. La EBP puede clausurar una cuenta corriente fiscal por emisión de cheques sin
ondos, de acuerdo a normas de la ASFI, siendo responsabilidad de la entidad
pública realizar ante la ASFI los trámites respectivos de rehabilitación de su cuenta
corriente fiscal.
II.Cuando la EBP clausure una cuenta corriente fiscal, dicha clausura sólo deberá
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fectar a la cuenta que originó el rechazo del cheque y no así a las demás .1
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entes pertenecientes a la entidad involucrada. .
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Y
FINANZASPÚBLICAS
III. En ambos casos, las cuentas corrientes fiscales quedan sólo bloqueadas al
débito, debiendo la EBP seguir acumulando fondos provenientes de diferentes
fuentes.
Artículo 35. RETENCIONES, REMISIONES, SUSPENSIONES DE RETENCIONES Y

EXCLUSIONES DE FONDOS
I. Las Autoridades Judiciales o Tributarias competentes, como resultado de

acciones legales y/o administrativas, podrán solicitar al VTCP a través de la
DGPOT, que comunique a la EBP y/o al BCB la instrucción de retención y/o
remisión, suspensión de retención de fondos sobre las cuentas corrientes fiscales
de las Entidades Públicas del nivel Central del Estado.
II. Las instrucciones descritas en el párrafo precedente, referentes a las cuentas

corrientes fiscales de las Entidades Territoriales Autónomas, sus entidades
desconcentradas, sus descentralizadas y sus empresas públicas, podrán ser
solicitadas al VTCP por la instancia competente del nivel subnacional, para que
las mismas sean comunicadas a la EBP y/o BCB.
III. La EBP y/o el BCB, una vez recepcionada la instrucción judicial o tributaria,
ejecutará la misma en un plazo máximo de dos (2) días hábiles y la comunicará
de forma escrita y electrónica al VTCP en un plazo máximo de 3 días hábiles.
IV. En los casos en que la EBP y/o el BCB no pueda cumplir con los plazos por
motivos de fuerza mayor o hechos ajenos a su voluntad, a efectos de no ser
susceptibles de observación, deberán anexar y/o presentar documentación que
evidencie y justifique los factores internos o externos existentes, que afectaron al
cumplimiento de dichos plazos.
V. Las instrucciones contempladas en el presente artículo, son de responsabilidad

de la autoridad judicial o tributaria competente.
VI. Por su origen y naturaleza se encuentran excluidas de Retenciones Judiciales

o tributarias, la Cuenta Única del Tesoro, las cuentas de crédito y donaciones
¡Radas en el Banco Central de Bolivia y otras, determinadas en normativa
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SECCIÓN II
CUENTAS CORRIENTES FISCALES EN EL EXTERIOR
Artículo 36. APERTURA DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES EN EL EXTERIOR
I. La entidad pública debe solicitar al VTCP a través de la DGPOT, la apertura de

una Cuenta Corriente Fiscal en el exterior mediante nota la cual debe contener la
justificación técnica y legal, firmada por su MAE, especificando el origen y destino
de los recursos, tipo de cuenta y estructura programática.
II. La apertura de cuentas corrientes fiscales en el exterior se realizara previa

autorización del VTCP, cuando los argumentos de la entidad solicitante estén
debidamente justificados.
III. No se realizará la apertura de cuentas corrientes fiscales en el exterior para

percibir recursos que provengan de donaciones, crédito, apoyo presupuestario y
otros de similar característica.
IV. El VTCP a través de la DGPOT instruirá a la EBP la apertura de Cuentas

Corrientes Fiscales en el exterior, en caso de que la misma no cuente con
sucursales, agencias y otros puntos de atención financiera en el lugar requerido,
el MEFP en el caso que fuere necesario, efectuará la contratación de Entidades
Financieras Corresponsales en el exterior debiendo ser la misma comunicada al
BCB.
ARTÍCULO 37. PROHIBICIÓN DE INVERSIÓN DE RECURSOS EN EL EXTERIOR
I. Las Entidades Públicas del nivel Central del Estado, con excepción del BCB, el
MEFP y la Gestora Pública de Pensiones, están prohibidos de mantener cuentas
en bancos del exterior para realizar inversiones de sus recursos en activos
financieros.
II. Trimestralmente las Entidades Públicas, con excepción de las citadas

anteriormente, deberán certificar al MEFP la no realización de inversión de sus tOeS01•03, G
ursos en el exterior en activos financieros.
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ARTÍCULO 38. CUENTAS EN MONEDA EXTRANJERA PARA EMPRESAS PÚBLICAS
Cuentas en el Exterior
a) Las Empresas Públicas podrán mantener y aperturar cuentas en el

exterior para el desarrollo de sus actividades, las que deberán ser
autorizadas por el VTCP previa justificación técnica y legal, siendo
responsabilidad de la Máxima Autoridad Ejecutiva de la Empresa
Pública la apertura, operativa, cierre y los recursos que se administran a
través de la misma.
b) Los recursos destinados para estas operaciones deberán contar con el

presupuesto correspondiente y provenir de Fuentes de Financiamiento
distintas al TGN.
c) Todas las operaciones efectuadas con cuentas en el exterior deberán

ser registradas en el Sistema de Gestión Pública.
II. Cuentas Corrientes Fiscales en Moneda Extranjera
Las Empresas Públicas podrán mantener y aperturar cuentas corrientes fiscales en

moneda extranjera en la EBP, las que deberán ser autorizadas por el VTCP previa
justificación técnica y legal, y bajo responsabilidad de la Máxima Autoridad
Ejecutiva de la Empresa Pública.
SECCIÓN III
COBRO DE COMISIONES, SUPERVISIÓN, CONTROL Y VIGILANCIA A LA EBP
Artículo 39. COBRO DE COMISIONES POR ADMINISTRACIÓN DE CUENTAS

CORRIENTES FISCALES HABILITADAS EN LA EBP
I. La EBP de manera mensual efectuará el cobro de comisiones bancarias

de forma automática, debitando de las cuentas corrientes fiscales
vigentes de las entidades públicas, el monto de la comisión conforme a
tarifarlo vigente, considerando los siguientes aspectos: g` Ser •
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El cobro de cuentas corrientes fiscales recaudadoras deberá ser

efectuado de una cuenta mixta o pagadora de la misma entidad.
b) La EBP podrá efectuar el débito por el costo total de las comisiones
bancarias afectando una o más cuentas específicas de la Entidad
Pública titular cuando ésta así lo requiera.
c) En caso de no existir saldos disponibles para cubrir la comisión
bancaria, la EBP podrá efectuar el débito de otra cuenta corriente
fiscal.
En caso de existir cuentas corrientes fiscales que adicionalmente a
los casos descritos en los incisos a), b) y c) se encuentren pendientes
al cobro de comisiones bancarias, la Entidad Pública deberá
efectuar directamente el pago a la cuenta designada por la EBP.
El cobro de comisiones de cuentas corrientes fiscales en moneda
extranjera será debitado de una cuenta mixta o pagadora en
moneda nacional de la misma Entidad Pública.
f) La EBP deberá emitir la factura por el servicio de administración de
cuentas corrientes fiscales, a cada Entidad Pública, conforme a
normativa tributaria vigente.
La EBP a requerimiento de la Entidad Pública, en los casos que
corresponda, conciliara el monto debitado por el servicio de
administración de cuentas corrientes fiscales.
II. La EBP hasta el quinto día hábil de cada mes, deberá remitir a la DGPOT el
reporte general e información detallada que contenga el número de cuenta,
denominación, importe del débito y otros relacionados al cobro de comisiones
bancarias por el servicio de administración de cuentas corrientes fiscales
correspondientes al mes anterior que presto el servicio.
Artículo 40. CUENTAS EXENTAS DEL COBRO DE COMISIONES POR ADMINISTRACIÓN

DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES HABILITADAS EN LA EBP
I. No serán sujetas al cobro de comisión por administración de cuentas corrientes

9.
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b) Las cuentas corrientes fiscales clausuradas o con retención judicial y/o

tributaria de las entidades públicas disueltas.
c) Las cuentas corrientes fiscales del Tesoro General de la Nación
administradas por el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas.
Artículo 41. CUENTAS CORRIENTES FISCALES CORRESPONDIENTES AL DIALOGO 2000

(HIPC II) Y AL IMPUESTO DIRECTO A LOS HIDROCARBUROS
El procedimiento para el cobro de comisiones descritos en los Artículos

precedentes, no serán aplicables a las Cuentas Corrientes Fiscales
correspondientes al Dialogo 2000 (HIPC II) y al Impuesto Directo a los
Hidrocarburos, los cuales estarán sujetas al procedimiento de cobro establecido
en la normativa vigente especifica.
Artículo 42. SUPERVISIÓN, CONTROL Y VIGILANCIA A LA EBP
I.La ASFI es la entidad encargada de supervisar, controlar y vigilar las operaciones

y servicios financieros prestados por la EBP al sector público, los cuales deben ser
realizados de manera oportuna y eficiente en el marco de la normativa vigente.
II. La ASFI podrá iniciar procesos sancionatorios cuando la EBP incumpla lo

establecido en la normativa vigente y/o el presente reglamento.
III. El VTCP a través de la DGPOT, podrá solicitar ala ASFI que se realicen las
inspecciones y verificaciones a la EBP sobre el cumplimiento de operaciones y
servicios financieros al sector público, y/o en su caso solicitar el inicio del proceso
sancionatorio conforme a la normativa vigente.
IV. El importe de las multas y/o sanciones cobradas a la EBP que corresponda a la
administración de cuentas corrientes fiscales, deberá ser transferido a la cuenta
N° 3987 "CUENTA ÚNICA DEL TESORO", Libreta N° 00099021001 "TGN RECURSOS
ORDINARIOS".
SECCIÓN IV
DOSIFICACIÓN Y CONTROL DE CHEQUES
culo 43. DOSIFICACIÓN DE CHEQUES
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Los cheques que la EBP entregue a la entidad pública titular de la cuenta

corriente fiscal mixta o pagadora, deberán estar registrados en el sistema de
gestión pública vigente.
Artículo 44. CONTROL DE CHEQUES
I. Las entidades públicas deberán registrar en el sistema de gestión pública

vigente todos los cheques que se giren a favor del beneficiario final, mismos que
deberán estar asociados a un comprobante de gasto C-31.
II.La EBP solo deberá procesar el pago de los cheques que hayan sido endosados
y registrados en el sistema de gestión pública.
CAPÍTULO III
ASPECTOS ESPECÍFICOS DE LAS OPERACIONES Y SERVICIOS FINANCIEROS
PRESTADOS POR EL BCB
SECCIÓN I
ADMINISTRACIÓN DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES EN EL BCB
Artículo 45. CAUSALES PARA LA APERTURA DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES EN EL

BCB
I. En el Sistema de Gestión Pública, las entidades públicas solicitaran al VTCP a

través de la DGPOT la apertura de cuentas corrientes fiscales en moneda
nacional o extranjera en los siguientes casos:
a) Por recursos provenientes de donación o crédito externo, de acuerdo a
convenio de financiamiento
b) Recursos provenientes de crédito interno según normativa.
c) Recursos provenientes del exterior producto de las actividades realizadas
por las empresas públicas.
d) Otras autorizadas por el VTCP, a través de la DGPOT.
II. La apertura se realizará conforme a lo establecido en el Artículo 13 del presente

lamento.
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OPERACIONES PARA LA TRANSFERENCIA DE RECURSOS AL EXTERIOR O.
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FINANZAS PUBLICAS
Artículo 46. SOLICITUD DE VENTA DE DIVISAS PARA TRANSFERENCIAS AL EXTERIOR
I. Las entidades públicas a través de su Máxima Autoridad Ejecutiva o sus dos

Máximas Autoridades Administrativas o Financieras podrán solicitar la venta de
divisas para transferencias al exterior a la DGPOT, mediante el Modulo de Divisas
en el Sistema de Gestión Pública vigente, requerimiento que será transmitido al
BCB siempre y cuando la entidad pública realice el abono de recursos a la
cuenta No. 4088 "OPERACIONES A APROPIAR TGN - GERENCIA DE OPERACIONES
INTERNACIONALES BCB - MONEDA NACIONAL Y/0 EXTRANJERA", o con carácter
excepcional instruya el débito de las cuentas corrientes fiscales habilitadas en la
EBP.
II. Cada solicitud de venta de divisas deberá adjuntar la documentación de

respaldo correspondiente conforme a instructivo.
Hl. Las solicitudes de Operación de Venta de Divisas para Transferencias al Exterior

realizadas de las Entidades Territoriales Autónomas, sus entidades
desconcentradas, sus descentralizadas y sus empresas públicas serán realizadas
ante el BCB, a través de procedimiento señalado en el párrafo precedente, por la
instancia competente del nivel subnacional del VTCP; cualquier instructivo de
procedimiento emitido posteriormente, sobre este tema deberá considerar este
aspecto.
IV. Los datos suministrados para la operación de venta de divisas para

transferencias al exterior son de entera responsabilidad de las entidades públicas.
V. Para la devolución de saldos no ejecutados provenientes de Donaciones o

Préstamos otorgados por la Cooperación Internacional, las entidades públicas
elaborarán comprobantes de Ejecución del Gasto (Form.C-31) con imputación
presupuestaria afectando la Partida Presupuestaria 962 "Devoluciones" del
Presupuesto de la Entidad.
VI. EL BCB en coordinación con el MEFP tomaran acciones que permitan

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SECCIÓN III
COMISIONES DE LAS OPERACIONES Y SERVICIOS FINANCIEROS PRESTADAS POR EL
BCB
Artículo 47. COMISIONES
I. El BCB no efectuará cobro de comisiones por la prestación de servicios a las

entidades públicas por los siguientes conceptos:
a) Operaciones procesadas por el SPT.

b) Administración de Cuentas corrientes fiscales habilitadas en el BCB.
c) Emisión de Extractos Bancarios.
d) Otras operaciones definidas por el MEFP en coordinación con el BCB
II. El cobro que realice el BCB por útiles de escritorio y otros servicios prestados a las
entidades públicas serán aprobadas anualmente por el BCB en coordinación con
el MEFP.
TÍTULO III
SISTEMA DE PAGOS DEL TESORO Y TRANSFERENCIAS DE RECURSOS
CAPITULO I
OPERACIONES DE PAGOS DEL TESORO Y SISTEMA DE PAGOS DEL TESORO
Artículo 48. TIPOS DE OPERACIONES
I. Las operaciones de pagos que se procesarán a través del SPT son las siguientes:
pagos y transferencias electrónicas a Proveedores y/o Beneficiarios del Estado,
transferencias electrónicas entre cuentas corrientes fiscales habilitadas en el BCB y
otro tipo de operaciones que defina el Órgano Rector del Sistema Nacional de
Tesorería y Crédito Público.
II.Las Operaciones de Pago serán efectuadas entre el MEFP, BCB, la EBP, EFAs y las
entidades financieras corresponsales en el exterior (según corresponda), conforme
a la guía informática, para la realización de operaciones de servicios financieros
lacionados con la Administración Pública del Nivel Central del Estado. (No se
cribirán contratos de adhesión de entidades corresponsales en el exterior para
erar en el SPT, en razón a que se opera en el ámbito nacional).
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SECCIÓN I
OPERACIONES DEL SPT
Artículo 49. PAGOS A PROVEEDORES Y/0 BENEFICIARIOS DEL ESTADO A TRAVÉS DEL
SPT
Los proveedores y/o beneficiarios del Estado que presten servicios a las Entidades
Públicas del nivel Central del Estado, deberán contar con una cuenta habilitada
en la EBP y/o en las EFAs, misma que deberá ser registrada como cuenta
beneficiaria en el sistema de gestión pública vigente a fin de percibir los
desembolsos correspondientes por la prestación de sus servicios a través del
sistema de Pagos del Tesoro.
Artículo 50. MONEDAS HABILITADAS
I. El SPT realizará sus operaciones en diferentes monedas de acuerdo al siguiente

detalle:
Tipo de
Moneda Empleada
Operación
OB(*) MN o ME
TE MN
TEC MN - UFV - ME
(*) El abono a la cuenta del beneficiario final
se efectuará en moneda nacional o
extranjera solo cuando los desembolsos se
destinen al exterior.
II. En las operaciones realizadas entre Entidades Públicas del Nivel Central del
Estado a través de cuentas corrientes fiscales habilitadas en el BCB, que implican
la conversión de una moneda a otra (bimonetarias), se aplicara el tipo de cambio
oficial correspondiente. t.,10esoro
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III.Para las operaciones electrónicas de pago a proveedores y/o beneficiarios del za
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SECCIÓN II
PROCEDIMIENTOS DE PAGOS A BENEFICIARIOS DEL SPT
Artículo 51. PAGO A PROVEEDORES Y/0 BENEFICIARIOS DEL ESTADO
I.Para el pago a proveedores y/o beneficiarios del Estado, el VTCP y las entidades
públicas del nivel Central del Estado, realizaran de manera diaria la priorización
de comprobantes de ejecución presupuestaria C-31, generándose de manera
automática él envió de pagos al BCB, según guía informática.
II.Excepcionalmente y previa justificación, el VTCP podrá autorizar a las entidades

y/o empresas públicas la priorización directa de sus pagos cuando los mismos se
efectúen con recursos diferentes al TGN.
III.El procedimiento de pagos a proveedores y/o beneficiarios a través del SPT se

realizara de la siguiente manera:
a) Pago a proveedores y/o beneficiarios del Estado con cuentas

habilitadas en la EBP
1. A requerimiento de las entidades públicas, el MEFP a través del

Sistema de Gestión Pública vigente enviará la instrucción de
pago al BCB.
2. Recibida la instrucción de pago, el BCB verificará el saldo de la
cuenta origen, generará el débito en la misma y abonará el
monto correspondiente a la EBP.
3. El BCB enviará el detalle de los pagos generados por los
comprobantes de ejecución de gasto a la EBP, la cual
procesará los registros y realizará el abono definitivo en las
cuentas de los beneficiarios finales, según corresponda.
4. La EBP, remitirá al BCB el detalle de los pagos efectuados o
rechazados, debiendo el BCB procesar la información según
guía informática.
5. El BCB debe remitir de forma automática y detallada la étesoro
información de los pagos efectuados o rechazados, al sistema 17Se mio •

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de gestión pública vigente. V
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de Economía y Finanzas Públicas

de Comunicaciones La Paz, Pise 19
Efltetorio: (591-2) 220 3434
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Ministerio de
di ECONOMÍA Y
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FINANZAS PÚBLICAS .al
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b) Pago a proveedores y/o beneficiarios del Estado en cuentas

habilitadas en Entidades Financieras Adheridas
A requerimiento de las entidades públicas, el MEFP a través

del Sistema de Gestión Pública vigente enviará la instrucción
de pago al BCB.
2. Recibida la instrucción de pago, el BCB verificara el saldo de
la cuenta origen, generara el débito en la misma y abonara
el monto correspondiente en la cuenta corriente y de
encaje o cuenta encaje de la EFA.
3. El BCB procesara y enviara las instrucciones de pagos
generados por los comprobantes de ejecución de gasto a la
EFA, la cual realizara el abono definitivo en las cuentas de los
beneficiarios finales, según corresponda.
4. La EFA remitirá al BCB el resultado de cada instrucción de
pago, debiendo el BCB procesar la información.
5. El BCB debe remitir de forma automática la información de
los pagos efectuados o rechazados, al sistema de gestión
pública vigente y a la EBP.
IV. Toda la información proporcionada por la EBP, BCB y EFAs (a través del BCB)
tiene carácter oficial.
Artículo 52. TRANSFERENCIAS ELECTRÓNICAS A OTROS BENEFICIARIOS DEL ESTADO
I. Para las transferencias electrónicas a cuentas habilitadas en el BCB, a fin de

efectuar el pago a otros Beneficiarios del Estado, el VTCP y las entidades públicas
realizarán de manera diaria el devengado y la firma de comprobantes de
ejecución presupuestaria C-31, generándose de manera automática el envío de
pagos al BCB, según guía informática, incluyendo el detalle de beneficiarios u otra
información cuando corresponda.
II. El BCB verificará el saldo de la cuenta origen, generará el débito en la misma y

onará el monto correspondiente a la cuenta beneficiaria.
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nb: (591-2) 220 3434
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ECONOMÍA
FINANZAS
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III. El BCB remitirá de forma automática y detallada la información de los pagos

efectuados o rechazados, al sistema de gestión pública vigente, según guía
informática.
CAPITULO II
OPERACIONES DE TRANSFERENCIAS DE RECURSOS
Artículo 53. TRANSFERENCIAS DE RECURSOS
I.En el Sistema de Gestión Pública, la entidad pública debe realizar la solicitud de

Transferencia de Recursos (TRL's, TEC's y otras), al VTCP a través de la DGPOT, la
cual debe estar autorizada por su Máxima Autoridad Ejecutiva o las dos Máximas
Autoridades Administrativas delegadas, especificando el origen y destino de los
recursos, tipo de cuenta y la estructura programática.
II.Para el caso de las entidades desconcentradas, la solicitud de Transferencia de

Recursos (TRL's, TEC's y otras) deberá contar adicionalmente con la autorización
de la MAE o de la Máxima Autoridad Administrativa de su entidad cabeza de
sector.
III.Para las entidades públicas del nivel central del Estado que requieran realizar
operaciones y/o transferencias de recursos de Bolivianos a Dólares Americanos, el
VTCP a fin de administrar su liquidez en moneda extranjera, podrá canalizar dicha
operación a través de la Libreta de Recursos Ordinarios de la CUT en dólares.
Artículo 54. TRANSFERENCIAS ELECTRÓNICAS ENTRE CUENTAS CORRIENTES FISCALES

HABILITADAS EN EL BCB
I. El VTCP, a requerimiento de las entidades públicas, instruirá al BCB la

transferencia entre cuentas habilitadas en la citada entidad bancaria.
II. El BCB verificará el saldo de las cuentas a ser debitadas, generará el débito en
las mismas, abonará el monto correspondiente a cada cuenta fiscal destinataria,
conforme a instrucción del VTCP.
III.El BCB notificará los créditos, débitos o rechazos al VTCP a través del sistema de
stión pública vigente.
55. TRANSFERENCIAS ENTRE LIBRETAS

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onomia y Finanzas Públicas

cal anta Cruz eso, calle Oruro
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El VTCP a solicitud de las entidades públicas podrá realizar las transferencias entre
libretas de la CUT en moneda nacional o extranjera, en los siguientes casos:
a) Cuando las libretas correspondan a estructuras presupuestarias

homogéneas, salvo operaciones excepcionales de regularización contable
que deber ser evaluada por la Dirección General de Contabilidad Fiscal
dependiente del Viceministerio de Presupuestos y Contabilidad Fiscal, al
constituirse en instancia oficial para el Registro de las Operaciones.
b) En casos de regularización por depósitos erróneos o en demasía.
c) El Fondo Nacional de Desarrollo Regional y el Fondo de Inversión Productiva
y Social son las únicas entidades que tienen la autorización para poder
solicitar transferencias con distintas fuentes de financiamiento, de forma
excepcional, de acuerdo a normativa vigente.
DISPOSICION FINAL
DISPOSICION FINAL UNICA.- La operatoria del Plan Anual de Caja, asignación de

Cuotas de Caja y otros aspectos relacionados, aplicables a las Entidades Públicas
del Nivel Central del Estado, podrán ser normados mediante disposiciones
administrativas o instructivos emitidos por el Viceministerio del Tesoro y Crédito
Público.
conemía y Finanzas Públicas

2) 220 3434
onamiayfinanzas.gob.bo
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Ministerio de
di ECONOMÍA
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FINANZAS PUBLICAS
de Bolisia
ANEXO II
153
REGLAMENTO ESPECÍFICO SOBRE OPERACIONES DE PAGO A SERVIDORES PÚBLICOS
Y BENEFICIARIOS DE RENTA, Y PAGO DE PLANILLAS SALARIALES A LAS ENTIDADES Y
EMPRESAS DEL SECTOR PÚBLICO
PRIMERA PARTE
DISPOSICIONES GENERALES
Artículo 1.- (OBJETO).
El presente Reglamento tiene por objeto:
a) Establecer el procedimiento de desembolso, entrega de información,

cancelación, reembolso y reversión de Instrucciones de pago de
remuneraciones tramitadas por las entidades del Nivel Central del Estado
ante el Tesoro General de la Nación, y de entidades y empresas públicas
cuyos recursos no son administrados a través de la Cuenta Única del Tesoro,
para contar con un proceso de cancelación de pagos.
b) Determinar las responsabilidades de las entidades especificadas en los

Artículos 8 y 9 del Decreto Supremo N°1841.
c) Establecer los tiempos y plazos de las diferentes etapas del proceso de

pago.
Artículo 2.- (DEFINICIONES).
Para efectos del presente Reglamento se consideran las siguientes definiciones:
Archivo informático.- Información almacenada en formatos reconocidos por

computadoras. Cada archivo informático estará identificado por un código único
que permitirá asegurar la integridad de la información.
Servidor Público, Beneficiario de Renta y Empleado.- Únicamente a efecto de la

aplicación del presente Reglamento, se entenderá como aquella persona natural
que percibe recursos del Estado por concepto de haberes, rentas, pensiones
vitalicias, dietas, bonos, beneficios sociales u otro tipo de remuneración o
reconocimiento generado mediante planillas. o. Fs
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FinanzaS PUbliGa

MÑib de Comunicaciones La Paz, Piso 19
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ffn Ministerio de
ECONOMÍA
Y
FINANZAS PUBLICAS
11
11111:01115MEIE
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Acreedor.- Persona natural o jurídico que percibe recursos del Estado por
concepto de descuentos a servidores públicos a través de planillas.
Instrucción de Pago.- Orden de pago de remuneraciones bajo cualquiera de las

siguientes modalidades: boleta pre-impresa de carácter intransferible, abono en
cuenta, o la presentación única del documento de identidad (para el caso de
jubilados), para ser efectivizada por la Entidad Bancaria Pública a Servidores
Públicos, Beneficiarios de Renta y empleados.
Registro de Ejecución de Gastos (Formulario C-31).- Formulario que tiene el

propósito de documentar los registros de ejecución presupuestaria en instancia
de Preventivo, y los momentos de Compromiso y Devengado en el sistema de
gestión pública vigente.
Vigencia de las Instrucciones de Pago.- La vigencia es de dos meses computables

a partir del primer día del mes en el cual se efectuó la transferencia de recursos.
Vale decir, que la Entidad Bancaria Pública a efectos de cálculo de la vigencia
de la Instrucción de Pago, adicionará dos (2) meses al periodo de proceso de la
Instrucción de Pago. Excepcionalmente el VTCP podrá determinar un plazo
diferente al establecido precedentemente.
Pagos en línea y en tiempo real.- Pagos realizados con verificación de la

información en medios informáticos y su respectivo registro en el momento que se
está efectuando el pago (tiempo real) en una base de datos centralizada.
Centro de Pago Masivo.- Lugares de atención habilitados por las entidades y

empresas del sector público, beneficiarios y/o la Entidad Bancaria Pública en
fechas que se realiza el pago por un tiempo limitado (no más de una semana)
para la efectivización de Instrucciones de Pago de Servidores Públicos,
Beneficiarios de Renta y empleados.
Identificación biométrica.- Verificación de los Servidores Públicos y Beneficiarios

de Renta a través de su impresión dactilar.
Artículo 3.- (HORARIO).
La Entidad Bancaria Pública y el Banco Central de Bolivia deberán atender al

sector público en los horarios establecidos para la administración pública. El
Viceministerio del Tesoro y Crédito Público a través de instructivo podrá establecer
otros horarios para determinadas operaciones según sus requerimientos.
Minisfério de Economia y Finanzas Públicas 2

ÁFECIAkeibnito de Comunicaciones La Paz. Piso 19
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Ministerio de
di ECONOMÍA
FINANZAS PÚBLICAS
de Balista
SEGUNDA PARTE
DISPOSICIONES ESPECIALES
TÍTULO I
NIVEL CENTRAL DEL ESTADO
CAPÍTULO PRIMERO
GENERALIDADES
Artículo 4.-(ALCANCE).
El presente Título será aplicable a toda Instrucción de Pago producto de los

desembolsos realizados por el Tesoro General de la Nación mediante la Cuenta
Única del Tesoro hacia la Entidad Bancaria Pública y que son gestionados por las
Entidades Públicas del Nivel Central del Estado a través de Registros de Ejecución
de Gastos (Formularios C-31) en el sistema de gestión pública vigente, por
concepto de remuneraciones a Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta y
cualquier otro tipo de reconocimiento realizado a través de planillas.
Artículo 5.- (APERTURA DE CUENTAS PARA PAGO DE HABERES, RENTAS).
Los Servidores Públicos deben aperturar una cuenta bancaria en la Entidad

Bancaria Pública para el pago de haberes, que deberá ser caja de ahorro cuyo
titular debe ser el Servidor Público
Los beneficiarios de rentas del Sistema de Reparto podrán aperturar una cuenta
bancaria en la Entidad Bancaria Pública para el pago de las rentas, previa
coordinación con el Servicio Nacional del Sistema de Reparto, que deberá ser
caja de ahorro cuyo titular debe ser el beneficiario de renta.
Las cajas de ahorro mencionadas misma que no requerirá un monto mínimo de

apertura y no serán sujetas al cobro de mantenimiento de cuenta.
Artículo 6.- (CARACTERÍSTICAS DE LAS BOLETAS DE PAGO).
I. Las Boletas de Pago utilizadas por las Entidades Públicas, deberán contar,
como mínimo, con las características descritas en Anexo 1 (Características
Mínimas de las Boletas de Pago).
Ministerio de Economía y Finanzas Públicas 3

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Ministerio de ,
ECONOMIA
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Eslado Phirinacional
FINANZAS PÚBLICAS
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II. En tanto se consolide el pago mediante abono en cuenta, se continuará

utilizando la modalidad de Boleta de Pago preimpresa como requisito para
la efectivización de remuneraciones a los Servidores Públicos y Beneficiarios
de Renta.
III. La distribución de las Boletas de Pago permanecerá a cargo de las

entidades del sector público que gestionan su pago a través del Tesoro
General de la Nación, cuyos plazos están delimitados en un cronograma
de pagos, que por lo general son los primeros días de cada mes.
Artículo 7.- (CARACTERÍSTICAS DEL SUBSISTEMA DE VERIFICACIÓN BIOMÉTRICA).
El subsistema de verificación biométrica deberá trabajar en modo

distribuido, basado en técnicas de comparación de las minucias de la
impresión dactilar de los Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta, que
permita al aplicativo de pagos de la Entidad Bancaria Pública integrarlo
para efectuar la comparación de la huella en vivo contra la huella de
referencia de que dispone la Dirección General de Programación y
Operaciones del Tesoro. El diagrama del Anexo 2 (Topología Macro del
Componente Biométrico DLL que deberá suministrar e integrar la Entidad
Bancaria Pública a la Aplicación de Pagos de Servidores Públicos y
Beneficiarios de Renta) ilustra la forma de operación del componente
biométrico que deberá suministrar la Entidad Bancaria Pública.
Los lectores biométricos deben cumplir con las siguientes características

mínimas: lector industrial de huella dactilar de tecnología óptica FTIR
(Frustrated Total Infernal Reflection), con lente de superficie de cristal de
dureza nivel cuarzo, con área útil de captura de la imagen de por lo menos
200 milímetros cuadrados, capaz de generar imágenes completas de la
huella dactilar de los Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta con una
resolución de 500 dpi +/- 1% y con 256 niveles de escala de gris de
conformidad con lo establecido en el estándar ANSI-NIST para intercambio
de información biométrica entre sistemas, conectado y alimentado por el
equipo de cómputo utilizado como Terminal de Pago a través de un puerto
USB.
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El dispositivo biométrico utilizado por la Entidad Bancaria Pública deberá nqui
permitir acomodar ergonómica y cómodamente el dedo del Servidor O. 1.
--Público o Beneficiario de Renta de forma tal que restrinja la colocación del o de 5COnlyTila
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ECONOMÍA
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FINANZAS PUB®
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dedo en posiciones que perjudiquen la verificación y guíe al usuario en el

adecuado posicionamiento del respectivo dedo.
III. El tiempo de respuesta requerido por el componente biométrico distribuido

para la lectura de la huella en vivo y la respectiva comparación contra la
información de referencia y el proceso de pago no podrá exceder a los
establecidos por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.
IV. El componente biométrico tipo DLL deberá generar automáticamente y

entregar a través de buffers de memoria al aplicativo de pago,
inmediatamente después de cada comparación, un registro de auditoría
de resultados, que contenga los siguientes campos:
a) Número de documento de Identificación de los Servidores Públicos y

Beneficiarios de Renta verificado, (entregado al componente
previamente por la aplicación).
b) Número Consecutivo de la transacción de verificación, (entregado al

componente previamente por la aplicación).
c) Fecha de la verificación biométrica leída por el componente

directamente del RTC (Real Time Clock) del sistema.
d) Hora de la verificación biométrica leída directamente por el

componente del RTC (Real Time Clock) del sistema.
e) Resultado de la verificación (Autenticación: Positiva = 0 / Negativa = 1).
f) Indice de Match o módulo del resultado de la comparación biométrica.
g) Número de minucias obtenida de la huella en vivo presentada por los

Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta.
III. Estos campos deberán ser anexados por la Entidad Bancaria Pública al
registro que documenta la transacción de pago y que será enviado
posteriormente a la Dirección General de Programación y Operaciones del
Tesoro dentro de los tiempos y niveles de servicio establecidos en el Anexo
3 (Niveles de Servicio que debe garantizar la Entidad Bancaria Pública). de Economia
mansas PubLcas
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EZIYallo de Comunicaciones La Paz, Piso 19
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ECONOMÍA
Y
lo Plurinacional
FINANZAS PUBLICAS
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IV. El formato del registro o datagrama que deberá ser remitido a la Dirección
General de Programación y Operaciones del Tesoro por la Entidad
Bancaria Pública para cada transacción de pago se documenta en el
Anexo 4 (Formato del Registro de Pagos de Servidores Públicos y
Beneficiarios de Renta Generado por la Aplicación de Pagos para ser
Remitidos Diariamente por la Entidad Bancaria Pública a la Dirección
General de Programación y Operaciones del Tesoro).
V. Los campos que debe recibir el componente DLL se detallan en el Anexo

12 (Formato de los Datos de Entrada Entregados por la Aplicación de Pago
Vía API al Componente de Verificación Biométrica Distribuida 1:1 Integrado
en la Aplicación).
VI. Los campos de salida del componente DLL se detallan en el Anexo 13

(Formato de los Datos de Salida Generados y Entregados por el
Componente de Verificación Biométrica Distribuida 1:1 a la Aplicación de
Pago).
CAPÍTULO SEGUNDO
PRESENTACIÓN DE PLANILLAS SALARIALES Y DESEMBOLSO
rtículo 8.- (PRESENTACIÓN DE PLANILLAS SALARIALES).
I. Las entidades públicas deben procesar las planillas salariales y/u otro tipo
de reconocimiento mediante planilla, a través del Módulo de Personal del
sistema de gestión pública vigente y/o a través de sistemas propios, y
posteriormente, las planillas deben ser remitidas a la Dirección General de
Programación y Operaciones del Tesoro.
II. El contenido de las planillas citadas es de entera responsabilidad de la

entidad pública.
rtículo 9.- (DESEMBOLSO DIRECCIÓN GENERAL DE PROGRAMACIÓN Y OPERACIONES

DEL TESORO - BANCO CENTRAL DE BOLIVIA).
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I. Las entidades públicas deben verificar, aprobar y firmar los Comprobantes
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eléfono: (591-2) 220 3434
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Ministerio de
ECONOMÍA
Y
FINANZAS PUBLICAS
de uor.ia
Posteriormente, la Dirección General de Programación y Operaciones del

Tesoro enviará Instrucciones de Pago al Banco Central de Bolivia mediante
transferencias electrónicas con los mismos mecanismos de seguridad y
horarios, establecidos en el Sistema de Pagos del Tesoro
(excepcionalmente esta instrucción podrá realizarse por carta con abono
a la Cuenta Corriente y de Encaje de la Entidad Bancaria Pública).
III. Para el caso de pago de rentas, las Aseguradoras deberán realizar los
desembolsos mínimamente 24 horas antes de la fecha de inicio de pago, a
través del Banco Central de Bolivia o en forma directa a cuentas de la
Entidad Bancaria Pública.
Artículo 10.- (PROVISIÓN DE FONDOS A LA ENTIDAD BANCARIA PÚBLICA).
El Banco Central de Bolivia debitará de las cuentas del Tesoro General de la

Nación y abonará en la cuenta corriente y de encaje de la Entidad Bancaria
Pública.
Artículo 11.- (REQUERIMIENTO DE MATERIAL MONETARIO BANCO CENTRAL DE

BOLIVIA - ENTIDAD BANCARIA PÚBLICA).
La Entidad Bancaria Pública podrá solicitar el recuento de efectivo para el pago

a Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta, con anticipación de 72 horas como
máximo. Para este efecto deberá coordinar con el Banco Central de Bolivia con
una anticipación de 24 horas.
CAPÍTULO TERCERO
ENVÍO DE INFORMACIÓN
Artículo 12.- (ARCHIVOS INFORMÁTICOS).
La Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro enviará (vía

protocolo y estándares de comunicación: FTP u otro acordado) al servidor de la
Entidad Bancaria Pública, el mismo día de la operación de la transferencia
electrónica, los archivos informáticos que son resultado de las planillas salariales
presentadas por las entidades públicas, hasta máximo hrs. 5:30 p.m., de acuerdo
a formato descrito en Anexo 5 (Formato de Distribución de Información de Pagos
Programados entregado por la Dirección General de Programación y
Operaciones del Tesoro a la Entidad Bancaria Pública) y Anexo 6 (Formato de

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ni Ministerio de
ECONOMÍA
Y
Peludo Plurinacional
FINANZAS PÚBLICAS
de Bolivia
Distribución de Información Biométrica de Referencia entregada por la Dirección

General de Programación y Operaciones del Tesoro a la Entidad Bancaria
Pública) en un lapso máximo de 1 hora posterior a las transferencias de fondos,
debiendo la Entidad Bancaria Pública acusar la recepción por la misma vía, hasta
máximo hrs. 6:00 p.m.; de no hacerlo, se asumirá la conformidad del envío.
Excepcionalmente podrán utilizarse otros medios para el envío de dichos archivos,
respetando los horarios establecidos.
Cualquier envío de archivos informáticos por parte de la Dirección General de

Programación y Operaciones del Tesoro posterior al horario señalado y no
coordinado con el personal de la Entidad Bancaria Pública, será considerado
fuera de hora y procesado al día hábil siguiente.
Los archivos informáticos serán encriptados antes de su envío utilizando

herramientas de encriptación definidas por la Dirección General de
Programación y Operaciones del Tesoro y la Entidad Bancaria Pública, y serán
desencriptados para su lectura por la Entidad Bancaria Pública.
Artículo 13.- (RESÚMENES IMPRESOS).
I. La Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro enviará a

la Entidad Bancaria Pública el día hábil siguiente al envío de información,
dos resúmenes impresos:
- Resumen por Entidad Pública y Formulario C-31

- Resumen por Distrito, Entidad Pública y Formulario C-31
II. No se enviarán listados impresos de detalle de Servidores Públicos y

Beneficiarios de Renta, en virtud a que la Entidad Bancaria Pública podrá
generarlos desde los archivos informáticos.
III. Los resúmenes impresos deberán llevar firmas tanto del emisor como del
receptor. Es importante mencionar que estos resúmenes impresos no
forman parte de la conciliación, sin embargo es un requisito indispensable
para respaldo de la Entidad Bancaria Pública. é1esoro y
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ECONOMÍA
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FINANZAS PUBLICAS
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Artículo 14.- (DESGLOSE POR DISTRITOS).
Los archivos informáticos deberán contar con la información suficiente para que
la Entidad Bancaria Pública desglose el desembolso o los desembolsos por
Distritos.
CAPÍTULO CUARTO
VERIFICACIONES DE LA ENTIDAD BANCARIA PÚBLICA
Artículo 15.- (ARCHIVOS INFORMÁTICOS Y DESEMBOLSOS).
1. Los archivos informáticos, y desembolsos enviados por la Dirección General

de Programación y Operaciones del Tesoro y Aseguradoras, deberán ser
verificados por la Entidad Bancaria Pública en su coincidencia en montos
totales el mismo día de la transferencia electrónica inmediatamente que
hayan sido efectuados, debiendo reportar a la Dirección General de
Programación y Operaciones del Tesoro en caso de existir diferencias hasta
máximo hrs. 5:30 p.m. del mismo día, y en caso de existir diferencias en la
conciliación no se procederá al pago revirtiendo el o los desembolsos a la
Cuenta Única del Tesoro en el horario establecido para estas operaciones
en el Banco Central de Bolivia.
La habilitación de los pagos sin estas condiciones será responsabilidad y a

cuenta de la Entidad Bancaria Pública. Las excepciones serán
comunicadas oportunamente de manera expresa mediante nota o correo
electrónico por la Dirección General de Programación y Operaciones del
Tesoro.
III. En caso de que la Entidad Bancaria Pública no reciba los archivos

informáticos comunicará este aspecto a la Dirección General de
Programación y Operaciones del Tesoro vía correo electrónico y
excepcionalmente por contingencia vía teléfono hasta hrs. 9:30 a.m. del
día hábil siguiente. En caso de que la Dirección General de Programación
y Operaciones del Tesoro no regularice el envío de archivos informáticos en
un máximo de 24 horas posteriores a la transferencia del desembolso, la
Entidad Bancaria Pública deberá solicitar al Banco Central de Bolivia
mediante nota escrita, la reversión de la operación.
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INANZAS PÚBLICAS
Y
ESTADO PLURINACI 'NAL DE BOLIVIA
IV. En caso de que la Entidad Bancaria Pública no reciba el desembolso hasta

un máximo de 24 horas de la recepción de los archivos informáticos,
comunicará este aspecto a la Dirección General de Programación y
Operaciones del Tesoro, y no habilitará el pago quedando exenta de toda
responsabilidad.
V. En caso de que la Entidad Bancaria Pública reciba un desembolso mayor a

los importes detallados en los archivos informáticos, procederá a la carga
de los archivos colocados en el FTP y comunicará la diferencia a la
Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro vía correo
electrónico hasta hrs. 9:30 a.m. del día hábil siguiente. En caso de que la
Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro no
regularice la diferencia en un plazo máximo de 24 horas, la Entidad
Bancaria Pública devolverá la diferencia a la Cuenta Única del Tesoro, o a
la cuenta corriente fiscal que la Dirección General de Programación y
Operaciones del Tesoro defina.
Artículo 16.- (ERRORES DE LECTURA EN LOS ARCHIVOS INFORMÁTICOS).
En caso de no poder recuperar la información contenida en los archivos

informáticos, la Entidad Bancaria Pública deberá reportar vía correo electrónico y
excepcionalmente vía teléfono a la Dirección General de Programación y
Operaciones del Tesoro hasta máximo hrs. 5:30 p.m. del mismo día de recibidos los
mismos, a efecto de que los archivos informáticos sean enviados nuevamente,
mismos que serán procesados el día hábil siguiente, siempre y cuando ingresen
después de hrs. 5:30 p.m.
Artículo 17.- (PLAZOS DE CONCILIACIÓN).
I. La Entidad Bancaria Pública comunicará a la Dirección General de

Programación y Operaciones del Tesoro, vía correo electrónico y
excepcionalmente vía teléfono, la correcta conciliación entre los archivos
informáticos y los desembolsos recibidos, el mismo día de la transferencia
electrónica; caso contrario, se asumirá la correcta conciliación.
II. En caso de que no sea posible realizar la conciliación correspondiente el

qui
mismo día de la transferencia electrónica, la Entidad Bancaria Pública
deberá iniciar el pago el mismo día que se culmine la conciliación. Bo.
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Ministerio de
ECONOMÍA
FINANZAS PUBLICAS
de colonia ESTADO PLURIMACI 'NAL DE BOLIVIA
CAPÍTULO QUINTO
EFECTIVIZACIÓN DE PAGOS
Artículo 18.- (PLAZO PARA INICIO DE PAGO).
Las Entidades Públicas distribuirán Boletas de Pago a los Servidores Públicos y

Beneficiarios de Renta, de modo tal que éstos puedan presentarse en las
agencias de la Entidad Bancaria Pública y centros de pago habilitados de
acuerdo al cronograma coordinado entre la Entidad Bancaria Pública y la
Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro, mismo que
contemplará la fecha de habilitación de pagos por la Entidad Bancaria Pública
en su sistema informático.
Artículo 19.- (PAGO DE REMUNERACIONES MEDIANTE ABONOS EN CUENTAS).
I. Estas operaciones deberán iniciarse, considerando el cronograma

señalado en el artículo 18 del presente reglamento, el mismo día de la
transferencia electrónica y efectivizarse en un máximo de 2 horas de
efectuada la conciliación entre el desembolso y los archivos informáticos,
verificando el documento de identidad y número de cuenta de los
Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta. Para el caso de sectores con
un número de beneficiarios superior a 30.000, la Entidad Bancaria Pública
realizará el abono en cuentas en un máximo de 4 horas de efectuada la
conciliación.
La Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro enviará

(vía protocolo y estándares de comunicación: FTP u otro acordado) a la
Entidad Bancaria Pública archivos informáticos de acuerdo a formato
descrito en Anexo 7 (Formato de Archivos de Cuentas), en dos ciclos (hrs.
9:00 a.m. y 2:30 p.m.) con información de cuentas de Servidores Públicos y
Beneficiarios de Renta, para que la Entidad Bancaria Pública responda en
un máximo de una hora, si existe coincidencia estricta entre la información
enviada del número de identificación del Servidor Público o Beneficiario de
Renta y número de cuenta, con los registros de la Entidad Bancaria Pública.
III. Los archivos informáticos que enviará la Dirección General de

Programación y Operaciones del Tesoro podrán incluir instrucciones de
bloqueo de pagos definidas por las Entidades Públicas a efectos de realizar
.Bo.
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• • Ministerio de Economía y Finanzas Públicas I1

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Ministerio de
-9 ECONOMÍA
FINANZAS PUBLICAS
de aoli'ia
un bloqueo temporal para la efectivización; en caso de tratarse de pagos

bajo la modalidad de abono en cuenta, éstos no serán realizados.
IV. En caso de no poder efectivizar uno o varios abonos, sea porque no

coinciden los datos del archivo informático con los datos de la cuenta o
existe algún conflicto con la cuenta, la Entidad Bancaria Pública deberá
remitir vía correo electrónico o protocolo y estándares de comunicación:
FTP u otro acordado a la Dirección General de Programación y
Operaciones del Tesoro, una vez concluida la totalidad de abonos diarios,
la relación de las cuentas no abonadas con los mismos mecanismos de
seguridad del envío de información, de acuerdo a formato descrito en el
Anexo 5 (Formato de Distribución de Información de Pagos Programados
entregado por la Dirección General de Programación y Operaciones del
Tesoro a la Entidad Bancaria Pública) sin realizar la devolución del monto
respectivo.
V. La Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro a

requerimiento de las Entidades Públicas involucradas, enviará a la Entidad
Bancaria Pública, mediante comunicación escrita por cada uno de los
casos, la nueva relación de beneficiario cuenta para que la Entidad
Bancaria Pública proceda al abono manual dejando a su consideración la
modificación de la base de datos o el cambio de estado de la boleta a
efectivo, para dar curso a la solicitud de la Dirección General de
Programación y Operaciones del Tesoro de abono ala cuenta correcta. En
caso que la razón social de la Instrucción de Pago difiera con la razón
social de la cuenta, la Entidad Bancaria Pública no efectivizará la
instrucción de abono en cuenta, comunicando este aspecto a la Dirección
General de Programación y Operaciones del Tesoro.
VI. Cuando existan casos no resueltos hasta la conclusión de la vigencia del

pago, la Entidad Bancaria Pública incluirá el caso en la reversión de
Instrucciones de Pago no canceladas.
VII. Será responsabilidad y a cuenta de la Entidad Bancaria Pública los abonos

a otras cuentas que no sean las informadas en los archivos informáticos o aa:
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enviados por la Dirección General de Programación y Operaciones del
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Tesoro, salvo instrucción expresa emitida por la misma y a solicitud de las
entidades públicas. OnOrilla
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ECONOMÍA
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FINANZAS PÚBLICAS
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de Bolivia
VIII. Estas cuentas de Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta no generarán

costo de mantenimiento.
Artículo 20.- (CANCELACIÓN DE PAGO MEDIANTE BOLETAS O SISTEMA BIOMÉTRICO)
I. Verificaciones previas cuando exista emisión de Boleta de Pago
a) Elementos de seguridad: La Entidad Bancaria Pública deberá asegurarse

de la existencia de los elementos de seguridad incluidos en las Boletas de
Pago, los cuales serán comunicados por la Dirección General de
Programación y Operaciones del Tesoro en forma escrita cada vez que se
produzcan cambios.
b) Correspondencia de información: La Entidad Bancaria Pública deberá

verificar la total correspondencia entre la información de los archivos
informáticos y la Boleta de Pago presentada por el Servidor Público o
Beneficiario de Renta, incluyendo los pagos realizados en los centros de
pago masivos. Los datos referenciales de información verificable son los
siguientes:
Número de Boleta de Pago

Vigencia de la Boleta de Pago
Número de documento de identificación de la Servidora o Servidor
Público, Beneficiaria o Beneficiario de Renta
Nombre completo
Monto numérico y literal
c) Revisión de documentación: La Entidad Bancaria Publica deberá

asegurarse de efectivizar el pago del importe dispuesto en las Boletas de
Pago mediante la verificación del endoso de la boleta de pago que
contenga todas las generales de ley del beneficiario, y contra la
presentación de la documentación respaldatoria suficiente exigida por
normas internas y de control de la Entidad Bancaria Publica.
En caso de existir diferencias entre la citada información respecto a la

que figura en el sistema y en la boleta de pago, será de entera
responsabilidad de la Entidad Bancaria Pública, pudiendo ser posible a
13
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di ECONOMÍA
Fl NANZASY PÚBLICAS
de lloibia
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inicio de proceso sancionatorio ante la Autoridad de Supervisión del

Sistema Financiero - ASFI.
d) Vigencia de las Boletas de Pago: La Entidad Bancaria Pública deberá

asegurarse de cancelar las Boletas de Pago dentro el período de vigencia.
e) Cancelación sin verificación: La cancelación de Boletas de Pago sin las

verificaciones anteriores, será responsabilidad exclusiva y a cuenta de la
Entidad Bancaria Pública. Sólo en casos excepcionales, para el sector
pasivo y ocasionalmente para el sector activo (Magisterio, Salud y Policía),
se podrán dar curso a pagos que presenten inconsistencias, únicamente
con autorización vía correo electrónico de la Dirección General de
Programación y Operaciones del Tesoro a requerimiento y bajo entera
responsabilidad de la Entidad Pública, sin responsabilidad para la Entidad
Bancaria Pública.
Para hacer efectivo el pago a Acreedores (Confederaciones, personas

jurídicas o naturales) deberán realizar la apertura de su cuenta en la
Entidad Bancaria Pública para que la misma realice el pago mediante
abono en cuenta. En caso de que algún Acreedor excepcionalmente se
vea imposibilitado de aperturar su cuenta, la Entidad Bancaria Pública
realizará el pago previa presentación de documentación que los
identifique de acuerdo a procedimiento interno de la Entidad Bancaria
Pública.
En caso de que no se cumpla alguno de los requisitos para el pago

mencionado en el presente parágrafo, la Entidad Bancaria Pública tiene la
potestad de rechazar los mismos.
II. Verificaciones con tecnología Biométrica
El aplicativo de pagos de la Entidad Bancaria Pública deberá verificar

automáticamente si el Beneficiario que reclama su pago ya se encuentra
registrado biométricamente por la Dirección General de Programación y
Operaciones del Tesoro y exigirle automáticamente en caso afirmativo la
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verificación de su impresión dactilar, sin necesidad de acción por parte del
cajero. Si el beneficiario no ha sido aún registrado biométricamente por la 2>gtier • Cu .ca
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Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro el sistema O
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deberá automáticamente eximirlo de dicha verificación. inanzas Publicas

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ECONOMÍA
Y
Fondo Plurinacional
FINANZAS PÚBLICAS
de Bolilla i~:11CMITIIIIN
Después de validada positivamente la impresión dactilar del Beneficiario, el

aplicativo de pagos de la Entidad Bancaria Pública deberá imprimir un
comprobante de pago cuyo formato se describe en el Anexo 8 (Formato
de Especificaciones del Comprobante de Pago) que deberá imprimir y
entregar la Entidad Bancaria Pública a los Servidores Públicos y
Beneficiarios de Renta en el momento del pago.
En caso de que la impresión dactilar no sea validada en tres intentos, el

procedimiento para realizar el pago requiere que el Beneficiario presente
obligatoriamente la última Boleta de Pago, en caso de no contar con la
misma, las tres últimas Boletas anteriores a ésta y su cédula de
identificación para que de esta manera se proceda al pago mediante la
modalidad de la boleta de tres cuerpos.
La Entidad Bancaria Pública deberá utilizar en cada uno de los puntos de

pago a Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta un software de pago
en línea y tiempo real integrado a un subsistema biométrico de verificación
distribuida de huella dactilar en modo 1:1.
Para que la Entidad Bancaria Pública pueda alimentar su sistema de

información de pagos, la Dirección General de Programación y
Operaciones del Tesoro le suministrará dos (2) tipos de datos relacionados
con los Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta:
- Datos de Pago: La Dirección General de Programación y Operaciones

del Tesoro entregará a la Entidad Bancaria Pública la información de
pagos a realizar a Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta en los
formatos especificados en el Anexo 5 (Formato de Distribución de
Información de Pagos Programados) entregado por la Dirección
General de Programación y Operaciones del Tesoro a la Entidad
Bancaria Pública.
- Datos Biométricos: La Dirección General de Programación y

Operaciones del Tesoro entregará adicionalmente a la Entidad
Bancaria Pública la información biométrica necesaria para la
verificación en el momento del pago en el formato especificado en el o yereo.;
Anexo 6 (Formato de distribución de Información Biométrica de
anqui
referencia) entregada por la Dirección General de Programación y
Operaciones del Tesoro a la Entidad Bancaria Pública. :80.
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ECONOMÍA
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• il. FINANZAS PÚBLICAS
de Bolisia
El pago a Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta se deberá realizar

bajo estricto control de una aplicación transaccional, que opere en línea y
tiempo real, conectada al servidor central de la Entidad Bancaria Pública,
mediante líneas de comunicación dedicadas, para garantizar la
centralización e integridad de las autorizaciones de pago e impedir la
realización de pagos duplicados.
En este sentido, el número de documento de identidad es importante para

el subsistema biométrico de verificación distribuida de huella dactilar en
modo 1:1, debido a que a través de este número el sistema deberá
obtener el resto de la información, la misma que deberá verificarse con la
información del documento de identidad para garantizar que se trata de
la misma persona.
Si bien la autorización del pago será a través del proceso de verificación

de la huella dactilar es necesario que la Entidad Bancaria Pública
corrobore previamente que los datos del documento de identidad
coinciden con la información del sistema y que el documento es original.
Sólo en casos excepcionales se podrá dar curso a pagos que presenten

inconsistencias, únicamente con autorización vía correo electrónico de la
Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro, a solicitud y
bajo entera responsabilidad de las entidades públicas empleadoras, sin
responsabilidad para la Entidad Bancaria Pública.
La Entidad Bancaria Pública solicitará al beneficiario firmar el documento

de respaldo de pago.
III. Pago sin la presentación de la Boleta física
a) Verificaciones previas al pago sin la presentación de la Boleta física: Esta

modalidad de pago será implementada por la Entidad Bancaria Pública de
forma paulatina y en coordinación con las diferentes Entidades Públicas y la
Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro; se
caracteriza por no requerir la presentación de la boleta física preimpresa,
debiendo verificar la total correspondencia entre la información de los
archivos informáticos y el documento de identidad presentado por el
Servidor Público o Beneficiario de Renta.
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Finanzas Publita
Ministerio.Me Economia y Finanzas Públicas 16

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ECONOMÍA
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ill FINANZAS PÚBLICAS
Balado Plunnaciona
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b) Requisitos: El Servidor Público o Beneficiario de Renta deberá cumplir con

los siguientes requisitos:
Presentar el Documento de Identificación original.

- Para el primer pago bajo esta modalidad, deberá presentar
obligatoriamente la última Boleta de Pago, en caso de no contar
con la misma, las tres últimas Boletas anteriores a ésta. Para los
siguientes pagos deberá presentar el "talón de habilitación" de
pago emitido por la Entidad Bancaria Pública.
c) Revisión de documentación: La Entidad Bancaria Pública deberá asegurarse

de cancelar todos los pagos pendientes y vigentes, contra la presentación
de la documentación respaldatoria suficiente exigida por normas internas y
de control de la Entidad Bancaria Pública, verificando lo siguiente:
- Vigencia de los pagos pendientes

- Número de Documento de Identificación del Servidor Público o
Beneficiario de Renta
- Nombre completo
- Monto numérico
d) Vigencia de las Instrucciones de Pago: La Entidad Bancaria Pública deberá

asegurarse que las Instrucciones de Pago a cancelar se encuentran dentro
del período de su vigencia.
Después de validada positivamente, el aplicativo de pagos de la

Entidad Bancaria Pública deberá imprimir un comprobante de pago
que consta de tres cuerpos cuyo formato se describe en el Anexo 14
(Formato de Especificaciones del Comprobante de Pago). La Entidad
Bancaria Pública deberá entregar el "talón de beneficiario" y el "talón
de habilitación" de pago a los Servidores Públicos y Beneficiarios de
Renta, en el momento de ser efectuado el pago.
e) Cancelación sin verificación: La cancelación de Instrucción de Pago sin las

verificaciones anteriores, será responsabilidad exclusiva y correrá por tesoro
cuenta de la Entidad Bancaria Pública. Sólo en casos excepcionales para /Sergio qua
el sector pasivo y ocasionalmente para el sector activo (Magisterio, Salud y a
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Policía), se podrá dar curso a pagos que presenten inconsistencias, ,E10110
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únicamente con autorización vía correo electrónico de la Dirección

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ECONOMÍA
Y
Esladn Plurinacional
FINANZAS PÚBLICAS
de flolkia
General de Programación y Operaciones del Tesoro y solicitadas a la misma

por las Entidades Públicas y bajo su entera responsabilidad, sin que genere
responsabilidad para la Entidad Bancaria Pública.
A requerimiento del Servicio Nacional del Sistema de Reparto, se adiciona el

pago con el "Formulario Único de Autorización de Pago" mismo que
deberá contar con dos firmas autorizadas y ser emitido únicamente por el
Servicio Nacional del Sistema de Reparto, de modo que dicha entidad se
responsabiliza por la emisión del mismo, autorizando su cobro ante la
Entidad Bancaria Pública y asumiendo plena y total responsabilidad por
futuros reclamos o acciones legales emergentes del uso de este formulario
en los siguientes casos:
Por fallecimiento
Por hospitalización
Por Impedimento físico o enfermedad temporal
La utilización de este formulario se aplicará únicamente a las Instrucciones

de Pago que no sean mediante abono en cuenta.
El formato de este tipo de requerimiento, se encuentra en el Anexo 15

(Formulario Único de Autorización de Pago), y no constituye obligación
para la Entidad Bancaria Pública el realizar cualquier verificación del
mismo, debiendo proceder al pago de una boleta por formulario a su sola
presentación, quedando exento de responsabilidad por pagos a terceras
personas. Asimismo, el Servicio Nacional del Sistema de Reparto
establecerá su plazo de vigencia o validez, que deberá ser estampado en
el Formulario para habilitar la efectivización del cobro respectivo.
f) Pago con Poder: El Servicio Nacional del Sistema de Reparto es responsable

de extender la respectiva autorización y verificación de los Testimonios
Poderes otorgados para el cobro de rentas, autorización que deberá ser
realizada mediante la emisión del respectivo Formulario de Poder emitido
por el Servicio Nacional del Sistema de Reparto.
El apoderado deberá apersonarse ante la Entidad Bancaria Pública con el

talón de habilitación, el Testimonio Poder y el Formulario de Poder otorgado
por el Servicio Nacional del Sistema de Reparto, para que éste verifique

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Estallo Plurinacional
FINANZASY PÚBLICAS
ESTADO PLDBINACI1 NAL DE BOLIVIA
de Bollo la
dichos documentos en lo que corresponde a la facultad expresa de cobro

de rentas y posteriormente proceder al pago que corresponda.
g) Pago a Acreedores: Para hacer efectivo el pago a Acreedores, éstos

deberán realizar la apertura de una cuenta bancaria en la Entidad
Bancaria Pública, para que la misma realice el pago mediante abono en
cuenta. En caso de que algún Acreedor se vea imposibilitado de aperturar
su cuenta bancaria, la Entidad Bancaria Pública podrá realizar el pago de
todas las boletas pendientes y vigentes, previa presentación de la
documentación que acredite su identificación legal, de acuerdo a las
normas y procedimientos de uso interno vigentes en la Entidad Bancaria
Pública.
Considerando que el pago al sector pasivo se efectúa bajo esta

modalidad, en el caso de abonos en cuenta de este sector, la Entidad
Bancaria Pública deberá imprimir los comprobantes de pago en el formato
establecido en el Anexo 14 (Formato de Especificaciones del
Comprobante de Pago) y enviarlos a la Dirección General de
Programación y Operaciones del Tesoro o a la instancia que esta Dirección
determine, una vez realizado el abono en las cuentas respectivas y en un
plazo no mayor a dos (2) días hábiles, para que posteriormente el Servicio
Nacional del Sistema de Reparto proceda a su distribución.
Prohibición de transacciones
Está prohibida la entrega a terceros (que no cuenten con la relación

contractual necesaria con la Entidad Bancaria Pública), de recursos para
la efectivización de Instrucciones de Pago.
Está prohibido efectuar débitos de cuentas corrientes fiscales para la

cancelación de Instrucciones de Pago, salvo a requerimiento expreso de la
Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro.
Artículo 21.- (SUSPENSIÓN DE PAGO POR CAUSALES DE FUERZA MAYOR).
I. La Entidad Bancaria Pública suspenderá el pago únicamente por causales

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de fuerza mayor contempladas como eventos de riesgo operativo en la e
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Política de Riesgos de la Entidad Bancaria Pública. ,1 se CU ic 9111
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Ministerio de
ECONOMÍA
,
FINANZAS
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Para que cualquiera de estos hechos pueda constituir justificación de

impedimento en el proceso de prestación de los servicios, de modo
inexcusable e imprescindible en cada caso, la Entidad Bancaria Pública
deberá recabar de la contraparte cuando corresponda, un certificado o
documento de constancia de la existencia del impedimento, dentro de los
10 días hábiles de ocurrido el hecho, quedando exenta de cualquier
sanción.
III. Pasado el plazo de justificación, la Autoridad de Supervisión del Sistema

Financiero formalizará a la Entidad Bancaria Pública el inicio de
procedimiento sancionatorio conforme a la normativa vigente por la
suspensión del pago. El importe de las multas cobradas a la Entidad
Bancaria Pública deberá ser transferido a la cuenta N° 3987 "Cuenta Única
del Tesoro", Libreta N° 00099021001 "TGN Recursos Ordinarios" por la ASFI
Artículo 22.- (ENVÍOS DIARIOS DE INFORMACIÓN).
I. La Entidad Bancaria Pública diariamente pondrá a disposición de la

Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro en los
tiempos establecidos en los niveles de servicio (Anexo 3 y 9), la totalidad de
los registros de pago de cada uno los pagos realizados a beneficiarios en el
respectivo día.
II. Los registros de pago estarán disponibles en el servidor de la Entidad

Bancaria Pública mediante transmisiones automáticas vía protocolo y
estándares de comunicaciones: FTP u otro acordado.
III. Para efectos de la entrega a la Dirección General de Programación y

Operaciones del Tesoro de los registros diarios de pago a beneficiarios, la
Entidad Bancaria Pública deberá observar la estructura básica de datos
establecida en el Anexo 4 (Formato del Registro de Pagos de Servidores
Públicos y Beneficiarios de Rentas) generado por la aplicación de pagos
de la Entidad Bancaria Pública.
IV. Los registros diarios de pago a beneficiarios puestos a disposición de la

Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro por la
Entidad Bancaria Pública, deberán contener en el primer campo del
registro un campo numérico consecutivo único, que permita a la Dirección
General de Programación y Operaciones del Tesoro verificar y validar que nq
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la totalidad de los registros enviados por la Entidad Bancaria Pública ha

sido efectivamente recibida en sus servidores.
V. Los registros diarios de pago a beneficiarios puestos a disposición de la

Entidad Bancaria Pública deberán incluir un campo tipo CRC para que la
Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro pueda
procesar automáticamente los registros recibidos para verificar que éstos
no han perdido su integridad durante la transmisión.
VI. Los registros diarios de pago a beneficiarios puestos a disposición de la

Entidad Bancaria Pública deberán incluir la información de la fecha y hora
de efectivización de cada Instrucción de Pago.
Artículo 23.- (SOLICITUDES DE BLOQUEO O HABILITACIÓN DE PAGOS).
I. A solicitud de las Entidades Públicas, la Dirección General de Programación

y Operaciones del Tesoro enviará (vía protocolo y estándares de
comunicación: FTP u otro acordado) al servidor de la Entidad Bancaria
Pública, instrucciones de bloqueo o habilitación de pago según
corresponda, de acuerdo a formato descrito en Anexo 16 (Formato de
Bloqueo o Habilitación de Pago).
La Entidad Bancaria Pública procederá con las instrucciones descritas en el

Anexo 16 (Formato de Bloqueo o Habilitación de Pago), bloqueando o
habilitando todos los pagos mencionados, y notificará a la Dirección
General de Programación y Operaciones del Tesoro sobre el resultado de
los mismos. En caso de tratarse de habilitaciones que contengan
instrucción de abono en cuenta, la Entidad Bancaria Pública procederá a
realizar el abono correspondiente con las mismas condiciones detalladas
en el Artículo 19 del presente Reglamento.
CAPÍTULO SEXTO
PAGO DE COMISIONES Y REVERSIÓN DE RECURSOS
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FINANZAS PUBLICAS
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Artículo 24.- (ENVÍO DE INFORMACIÓN POR ENTIDAD BANCARIA PÚBLICA).
I. Al primer día hábil la Entidad Bancaria Pública enviará a la Dirección

General de Programación y Operaciones del Tesoro, un archivo informático
con información de Instrucciones de Pago efectivizadas por la Entidad
Bancaria Pública durante el mes anterior, según formato en Anexo 5
(Formato de Distribución de Información de Pagos Programados),
separados por periodo de vigencia, información que servirá para el pago
de comisiones por el servicio prestado por la Entidad Bancaria Pública al
TGN.
II. Asimismo, el primer día hábil del mes posterior al vencimiento de las
Instrucciones de Pago, la Entidad Bancaria Pública enviará a la Dirección
General de Programación y Operaciones del Tesoro, el archivo informático
con la información de Instrucciones de Pago canceladas y no canceladas,
de acuerdo a formato descrito en Anexo 5 (Formato de Distribución de
Información de Pagos Programados) entregado por la Dirección General
de Programación y Operaciones del Tesoro a la Entidad Bancaria Pública.
Artículo 25.- (PROCESO DE CONCILIACIÓN).
I. Recibida la información de Instrucciones de Pago efectivizadas y no

canceladas, la Dirección General de Programación y Operaciones del
Tesoro, verificará esta información y en caso de existir observaciones, la
Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro representará
las mismas dentro los dos (2) días hábiles siguientes.
De ahí en adelante, se repetirá el proceso hasta conciliar el monto a ser

revertido, que no deberá exceder de 10 días calendario a la fecha de
vencimiento de las Instrucciones de Pago (en caso de que el último día sea
fin de semana o feriado, se realizará la reversión el primer día hábil
siguiente), y cuyo resultado estará reflejado en los Anexo 10 y Anexo 11
(Formulario de Conciliación) refrendado por las firmas responsables de
ambas instituciones.
III. Concluida la conciliación, y de existir más Instrucciones de Pago

canceladas no informadas, éstas serán responsabilidad y a cuenta de la Oto.
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FINANZAS PÚBLICAS
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Artículo 26.- (DEPÓSITO DE LA ENTIDAD BANCARIA PÚBLICA).
I. La Entidad Bancaria Pública deberá reembolsar y comunicar mediante

nota al Tesoro General de la Nación el monto conciliado por concepto de
Instrucciones de Pago no canceladas hasta máximo los 10 días calendario
del vencimiento de las Instrucciones de Pago a la Cuenta Corriente Fiscal
que defina la Dirección General de Programación y Operaciones del
Tesoro. En caso de que el último día sea fin de semana o feriado, se
realizará la reversión el primer día hábil siguiente.
II. Eventualmente y de no lograr concluir con la conciliación en los términos

establecidos, la Entidad Bancaria Pública deberá abonar el monto de
reversión que considere correcto. Concluida la conciliación y de exceder
el monto abonado al monto conciliado, la Dirección General de
Programación y Operaciones del Tesoro devolverá a la Entidad Bancaria
Pública la diferencia en el menor tiempo posible. Cuando el monto
abonado sea inferior al monto conciliado, los intereses diarios se calcularán
por la diferencia.
Artículo 27.- (CONEXIÓN PARA CONSULTAS).
Debido a que la modalidad de pago se la realiza en línea y en tiempo real, la

Entidad Bancaria Pública debe brindar una conexión a la base de datos donde
se registran los pagos realizados para que la Dirección General de Programación
y Operaciones del Tesoro pueda realizar en cualquier momento consultas, y/o
extraer información de los pagos realizados a los Servidores Públicos y
Beneficiarios de Renta.
Artículo 28.- (REVERSIÓN DE RECURSOS ANTES DE LA CONCLUSIÓN DE SU

VIGENCIA).
I. La Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro podrá

enviar archivos informáticos y nota escrita con información para dar de
baja registros, (para la reversión total o parcial de recursos) con la finalidad
de que la Entidad Bancaria Pública elimine estos registros de sus sistemas
informáticos (los que no estuvieran pagados hasta ese día), y devuelva en
el día, (de acuerdo al horario establecido en forma escrita por la Entidad
Bancaria Pública), los recursos a la Cuenta Única del Tesoro o a la cuenta
que la Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro
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ECONOMÍA
FINANZASY PÚBLICAS
defina. Estos archivos tendrán los mismos formatos y flujo que los archivos
normales, describiendo esta acción en el campo "Tipo de Registro" del
Anexo 5 (Formato de Distribución de Información de Pagos Programados),
con "B" (baja).
Asimismo, la Entidad Bancaria Pública deberá comunicar a la Dirección

General de Programación y Operaciones del Tesoro vía correo electrónico
la realización de la operación; caso contrario, deberá comunicar con nota
escrita la no eliminación de estos registros.
CAPÍTULO SÉPTIMO
COBRO DE COMISIONES Y VIGILANCIA DE LA ENTIDAD BANCARIA PÚBLICA
Artículo 29.- (COBRO DE COMISIONES).
I. El precio del servicio de cancelación de pagos a Servidores Públicos y

Beneficiarios de Renta corresponderá al especificado en el tarifado que se
encuentre vigente.
Una vez concluido el proceso de conciliación y recibido el depósito por

parte de la Entidad Bancaria Pública por concepto de Instrucciones de
Pago no canceladas, la Dirección General de Programación y
Operaciones del Tesoro realizará el cálculo de las comisiones por
Instrucción de Pago cancelada en el formato del Anexo 10 y 11 (Formulario
de Conciliación) y lo enviará a la Entidad Bancaria Pública.
III. La Entidad Bancaria Pública remitirá el Anexo 10 y 11 (Formulario de

Conciliación) refrendado por las firmas autorizadas y la factura
correspondiente por el monto mensual del servicio de pago a Servidores
Públicos y Beneficiarios de Renta a la Dirección General de Programación y
Operaciones del Tesoro. La Dirección General de Programación y
Operaciones del Tesoro depositará a través del Sistema de Gestión Pública,
el importe de las comisiones por el servicio prestado, a la cuenta que la
Entidad Bancaria Pública habilitara para este efecto. Dicho depósito se
sujetara al Tarifario aprobado en el marco de las previsiones contenidas en
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FINANZAS PÚBLICAS
de Bolhia
Artículo 30.- (VIGILANCIA DE LA ENTIDAD BANCARIA PÚBLICA).
I. En el marco del Artículo 19 de la Ley N° 331 de 27 de diciembre de 2012, el

Viceministerio del Tesoro y Crédito Público a través de la Dirección General
de Programación y Operaciones del Tesoro, solicitará a la Autoridad de
Supervisión del Sistema Financiero la verificación y/o inicio del proceso
sancionatorio a la Entidad Bancaria Pública por incumplimiento de la
función relativa al pago de planillas salariales a todas las entidades y
empresas públicas.
II. El importe correspondiente a las multas cobradas a la Entidad Bancaria

Pública deberá ser transferido a la cuenta N° 3987 "CUENTA ÚNICA DEL
TESORO", Libreta N° 00099021001 "TGN RECURSOS ORDINARIOS" por la ASFI.
CAPÍTULO OCTAVO
REPOSICIÓN DE BOLETAS DE PAGO NO COBRADAS EN SU VIGENCIA
Artículo 31.- (RESGUARDO DE BOLETAS DE PAGO).
Las Entidades Públicas, deberán resguardar en sus instalaciones, las Boletas de

Pago no cobradas en vigencia, entregando a sus Servidores Públicos el talón del
beneficiario.
Artículo 32.- (SOLICITUDES DE REPOSICIÓN DE PAGOS).
I. Los Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta, a través de las Entidades

Públicas, gestionarán ante la Dirección General de Programación y
Operaciones del Tesoro, la Reposición de Boletas de Pago no efectivizadas
en su período de vigencia, que será operativizada mediante la generación
de un nuevo proceso de desembolso y emisión de nuevas Instrucciones de
Pago.
11. Este trámite no requerirá la presentación de la Boleta de Pago vencida, en

virtud a que la verificación realizada por la Dirección General de
Programación y Operaciones del Tesoro para la Reposición de Pagos,
byte
estará basada en la coincidencia total de la información reportada por la
e>
Entidad Bancaria Pública como Instrucciones de Pago no canceladas. qui
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Ministeritzile Economía y Finanzas Públicas 25

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ECONOMÍA
■ ,
Eslado Plurinacional
FINANZAS PUBLICAS
de Bolbia
111. La solicitud del trámite administrativo de Reposición de Pagos

necesariamente deberá ser tramitada por la entidad pública empleadora
que gestionó la Instrucción de Pago original a través del Ministerio de
Economía y Finanzas Públicas mediante Comprobante de Ejecución de
Gastos C-31.
IV. En forma excepcional y constatación previa, la gestión de Reposición de

Pagos podrá hacerse de manera individual por el beneficiario titular de la
Instrucción de Pago a ser repuesta, si la entidad pública que generó la
Instrucción de Pago fue suprimida orgánicamente o absorbida
institucionalmente por otra entidad pública, imposibilitando el trámite por la
vía institucional.
Artículo 33.- (DOCUMENTOS DE IDENTIFICACIÓN).
La documentación de identificación del beneficiario titular de la Instrucción de

Pago que deberá ser presentada a la Dirección General de Programación y
Operaciones del Tesoro para gestionar el trámite de Reposición de Pagos, es la
siguiente:
a) Si es Persona Natural: Copia fotostática nítida y legible del anverso y

reverso de la cédula de identidad vigente, pasaporte o carnet de
extranjería.
b) Si es Persona Jurídica: Copia fotostática nítida y legible del NIT (Número de

Identificación Tributaria).
Artículo 34.- (COSTO DE REPOSICIÓN).
El costo de reposición por cada Boleta de Pago no efectivizada corresponderá al

especificado en la normativa vigente, importe que será destinado a cubrir los
costos administrativos y de adquisición de material para la emisión de las nuevas
Boletas de Reposición. El costo de reposición podrá ser debitado
automáticamente del importe de las Boletas de Pago a ser repuestas,
requiriéndose que el beneficiario titular autorice en forma escrita la operación de
1e501.03,0,
débito. Alternativamente, de no elegir esta primera opción, podrá depositarlo a
una Cuenta Corriente Fiscal que será determinada por la Dirección General de .ff S21 icanqul
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Programación y Operaciones del Tesoro. • o. g
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H0311235E0
. Ministerio de Economia y Finanzas Públicas 26

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FINANZAS PÚBLICAS
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Artículo 35.- (PROCEDIMIENTO PARA LA GESTIÓN DE REPOSICIÓN DE PAGOS).
I. El beneficiario titular de la Boleta de Pago a ser repuesta deberá presentar

una nota de solicitud de reposición de pagos a la entidad que gestionó el
pago, adjuntando una fotocopia nítida y legible de su cédula de identidad
vigente y la boleta de depósito bancario por concepto de costo de
reposición. Si no ha optado por la alternativa de depósito bancario, en su
nota deberá autorizar a la Dirección General de Programación y
Operaciones del Tesoro el débito automático del costo de reposición del
importe a ser repuesto.
La entidad pública, mediante nota suscrita por su Máxima Autoridad

Administrativa, deberá solicitar a la Dirección General de Programación y
Operaciones del Tesoro la gestión de Reposición de Pagos de las Boletas
no cobradas de uno o más beneficiarios, emitiendo un reporte detallado
de las mismas. Asimismo, deberá adjuntar la nota de solicitud del
beneficiario titular, fotocopia de su cédula de identidad vigente, el "Talón
de Efectivización de Pago" de la Boleta no cobrada (opcional), y si
corresponde, la boleta de depósito por concepto de costo de reposición.
Artículo 36.- (ACTUALIZACIÓN DE DATOS DEL BENEFICIARIO PARA LA EMISIÓN DE LA

BOLETAS DE REPOSICIÓN).
Considerando que la Boleta de Pago tiene el carácter de "INTRANSFERIBLE" y es

emitida en forma individual a la orden del beneficiario titular, a requerimiento de
la entidad pública, solamente se podrá adicionar datos personales
complementarios del beneficiario titular que estén transcritos en su cédula de
identidad.
Artículo 37.- (REPOSICIÓN DE PAGOS).
I. La Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro, atenderá

las solicitudes de Reposición de Pagos a través de planillas generadas con
este propósito emitiendo nuevas Boletas de Reposición a la orden del
beneficiario titular de las Instrucciones de Pago originales, que serán
remitidas a la entidad pública para su entrega al beneficiario.
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Los recursos para cumplir con la Reposición de Pagos señalada, deberán za
provenir de la Cuenta Corriente Fiscal a la cual la Entidad Bancaria Pública So-

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9 ECONOMÍA
y ___
ill FINANZAS PUBLICAS
de Bolis a
reembolsó el monto conciliado por concepto de Instrucciones de Pago no

canceladas, definida por la Dirección General de Programación y
Operaciones del Tesoro, y deberán ser transferidos a la cuenta corriente de
encaje de la Entidad Bancaria Pública.
Artículo 38.- (MODALIDAD DE PAGO DE BOLETAS DE REPOSICIÓN).
El pago será efectuado por la Entidad Bancaria Pública, a través de las

modalidades de pago previstas en el presente Reglamento.
Artículo 39.- (BOLETAS DE PAGO QUE NO CORRESPONDAN).
Para los casos en los cuales la entidad pública (por problemas

administrativos) genere Boletas de Pago para beneficiarios que no
prestaron sus servicios en el período o estén inscritos con mayor número de
días que los trabajados (sea por renuncia, despido, fallecimiento, permiso
sin goce de haberes, reemplazo, etc.), la Máxima Autoridad Administrativa
de la entidad pública deberá informar de manera escrita, a la Dirección
General de Programación y Operaciones del Tesoro, cada uno de los
casos, para que ésta genere su reversión a las cuentas de origen.
La Máxima Autoridad Administrativa de cada entidad pública es

responsable de los trámites administrativos necesarios para la regularización
de estos casos, mediante la reversión de Formularios C--31 de acuerdo a
procedimientos establecidos.
III. La Máxima Autoridad Administrativa de cada entidad pública será la

directa responsable de cualquier daño económico al Estado por la
reposición de Boletas de Pago que no correspondan, cuando éstas se
hubiesen reportado de manera posterior al trámite de impetración.
IV. Los costos administrativos que generen las reversiones de Boletas de Pago
que no correspondan, serán cubiertos por la entidad pública que haya éteSOroy
generado las mismas. e1D
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ince de ECOTIOMIB
y Ginati2351,1;b1!ca

A Orillo de Comunicaciones La Paz, Piso 19
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Estado Pludnacional
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ECONOMÍA
,
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Artículo 40.- (REMISIÓN DE FOTOCOPIAS DE BOLETAS DE PAGO Y/0

CERTIFICACIONES DE ABONO)
I. La Entidad Bancaria Pública a requerimiento escrito de la Dirección

General de Programación y Operaciones del Tesoro, remitirá copias
fotostáticas (anverso y reverso) debidamente legalizadas y/o
certificaciones de abono de Instrucciones de Pago de Servidores Públicos y
Beneficiarios de Renta, reportadas como pagadas en los siguientes plazos
como máximo(para efectos de contabilización la Entidad Bancaria Pública
comunicará en forma escrita el horario máximo de recepción):
Solicitud de la presente gestión: 5 días hábiles
Solicitud de una gestión anterior: 10 días hábiles
Solicitud de dos gestiones anteriores: 15 días hábiles
Solicitud de tres o más gestiones anteriores: 20 días hábiles
En caso de que la Entidad Bancaria Publica se vea imposibilitada de

cumplir los plazos establecidos, podrá solicitar una ampliación de 10 días
hábiles adicionales en casos debidamente justificados.
En caso de que la Entidad Bancaria Pública mantenga en custodia Boletas

de Pago de contratos anteriores, la solicitud de entrega de copias estará
sujeta a tarifario vigente de la Entidad Bancaria Pública.
Para los pagos que se efectuaron únicamente con verificación biométrica,

en caso de solicitudes de certificaciones, la Entidad Bancaria Pública
presentará como descargo válido y suficiente una carta que especifique
que el pago se efectuó con validación de la huella digital e información
con los datos del pago (fecha, CI, Nombre y sucursal), asimismo adjuntará
la plantilla de la huella dactilar obtenida en el momento de pago.
Adicionalmente, remitirá copia fotostática legalizada de los documentos
que son firmados por los Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta al
momento de gestionar su pago.
isteló de Economía y Finanzas Públicas 29

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9 ECONOMÍA
,
lado Plurinacional FINANZAS PUBLICAS
de ((oh, ia
CAPÍTULO NOVENO
ESPECIFICACIONES TÉCNICAS
Artículo 41.- (CARACTERÍSTICAS TÉCNICAS MÍNIMAS QUE DEBE CUMPLIR LA

PLATAFORMA TECNOLÓGICA UTILIZADA POR LA ENTIDAD BANCARIA PÚBLICA PARA
EL PAGO DE SERVIDORES PÚBLICOS Y BENEFICIARIOS DE RENTA).
El cumplimiento integral a cada uno de los requerimientos técnicos establecidos

para el Sistema de Cancelación de Pagos a Servidores Públicos y Beneficiarios de
Renta se basará en las características, especificaciones y certificaciones en
actual vigencia.
I. Características técnicas mínimas que deben cumplir el hardware y los canales

de comunicación de datos utilizados por la Entidad Bancaria Pública para el
pago de Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta.

pago a Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta equipos de cómputo,
canales de comunicación de datos, impresoras y dispositivos biométricos
para lectura de huella dactilar con las siguientes características mínimas:
a) Recursos de cómputo para el Terminal de Pagos: La Entidad Bancaria

Pública, determinará las características en Hardware y Software para el
procesamiento de pagos.
b) Recursos de comunicación de datos: Disponibilidad de canales de

comunicación dedicados, con ancho de banda mínimo de 32 Kbps,
que provean a cada una de las terminales de pago con conectividad
con el servidor central del Sistema de Pagos del Tesoro. El canal de
comunicaciones deberá tener una disponibilidad mínima de 95%
(noventa y cinco por ciento) (up-time) durante los horarios establecidos
para el pago a Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta.
El tiempo de respuesta máximo permitido para el intercambio de la

información asociada al proceso de consulta y autorización de pago y ‘tNleso
a la verificación biométrica, no debe exceder los tiempos permitidos c- rglo las .nq
por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero. Este tiempo se
Bo.
calculará computando el tiempo total consumido por los siguientes / rio de Econona
Finanus PublIcas.
nisterio diEcanornia y Finanzas Públicas 30

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Y
FINANZAS PÚBLICAS
de Bolil ri2111M11
componentes al realizar una transacción de pago de Servidores

Públicos y Beneficiarios de Renta:
1 Tiempo consumido para transmitir y recibir la información por el

canal de comunicaciones dedicado, que interconecta las
Terminales de Pago con el sistema Central de la Entidad Bancaria
Pública.
2. Tiempo consumido por el procesamiento central de la Entidad

Bancaria Pública requerido para efectuar la consulta y autorización
de realización de una transacción de pago a Servidores Públicos y
Beneficiarios de Renta, considerando que el datagrama de
información que alimenta el proceso biométrico y de consulta de
datos no deberá exceder en ningún caso 1.5 (uno y medio)
Kilobytes por transacción.
La Entidad Bancaria Pública deberá utilizar en cada uno de los

puntos de pago a Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta
equipos de cómputo, canales de comunicación de datos,
impresoras y dispositivos biométricos para lectura de huella dactilar.
c) Recursos de impresión: Una impresora conectada a cada terminal de

punto de pago para imprimir el Comprobante de Pago que deberá ser
entregado al Servidor Público o Beneficiario de Renta al final de la
transacción de pago y la respectiva impresión de las copias de soporte
de la transacción realizada destinadas a la Entidad Bancaria Pública y
a la Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro. El
formato se especifica en el Anexo 8(Formato de Especificaciones del
Comprobante de Pago que deberá imprimir y entregar la Entidad
Bancaria Pública a los Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta en el
momento del pago).
El material para la impresión del Comprobante de Pago mencionado

en el párrafo anterior, será provisto en su totalidad por la Entidad
Bancaria Pública. ae~ TCSOto y „
gio si nedi
d) Recursos de hardware biométrico: Un lector industrial de huella dactilar Y
52;
5
de tecnología óptica FTIR (Frustrated Total Infernal Reflection), con oled, de E:onona
y Finanm Fil!tas
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Y
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de Bolivia
lente de superficie de cristal de dureza nivel cuarzo. con área útil de

captura de la imagen de por lo menos 200 milímetros cuadrados,
capaz de generar imágenes de la huella dactilar de los Servidores
Públicos y Beneficiarios de Renta con una resolución de 500 dpi +1- 1%Y
con 256 niveles de escala de gris de conformidad con lo establecido
en el estándar ANSI-NIST para intercambio de información biométrica
entre sistemas, conectado y alimentado por el equipo de cómputo
utilizado como Terminal de Pago a través de un puerto USB que soporte
mínimamente la especificación v 1.1.
e) Disponibilidad de Servicio de Mantenimiento Preventivo y Correctivo

para los equipos utilizados para el pago de Servidores Públicos y
Beneficiarios de Renta: Los equipos utilizados por la Entidad Bancaria
Pública deberán estar cubiertos por un servicio de mantenimiento
preventivo y correctivo que garantice el correcto funcionamiento de
los mismos durante el horario de pago a Servidores Públicos y
Beneficiarios de Renta. En caso de falla de un equipo durante la
operación de pago, la Entidad Bancaria Pública deberá diligenciar la
reparación del equipo defectuoso dentro del plazo máximo de 1 hora
o substituirlo por otro plenamente operativo dentro de este mismo
tiempo, para poder reanudar el servicio sin mayores demoras con el fin
de no afectar la calidad del servicio a los Servidores Públicos y
Beneficiarios de Renta que han comparecido para retirar su pago.
II. Características Técnicas Mínimas que debe cumplir el software utilizado por
la Entidad Bancaria Pública para el pago a Servidores Públicos y
Beneficiarios de Renta.

pago para el pago a Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta un
software de pago en línea y tiempo real integrado a un subsistema
biométrico de verificación distribuida de huella dactilar en modo 1:1 con
las características mínimas detalladas a continuación:
tplesar .p
Para que la Entidad Bancaria Pública pueda alimentar su sistema de <11
;$9> I
información de pagos, la Dirección General de Programación y ,17 me oLCUYZ im
Operaciones del Tesoro le suministrará dos tipos de datos relacionados con 0.Boi
Ministerio de Economía '
los Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta: Finanzas Pcbhces
32
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ECONOMÍA
Estado Mur anal
FINANZAS PUBLICAS
de nm
- Datos de Pago: La Dirección General de Programación y Operaciones

del Tesoro entregará a la Entidad Bancaria Pública la información de
pagos a realizar a Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta en los
formatos especificados en el Anexo 5 (Formato de Distribución de
Información de Pagos Programados entregada por la Dirección
General de Programación y Operaciones del Tesoro a la Entidad
Bancaria Pública).
Datos Biométricos: La Dirección General de Programación y

Operaciones del Tesoro entregará adicionalmente a la Entidad
Bancaria Pública la información biométrica necesaria para la
verificación en el momento del pago en el formato especificado en el
Anexo 6 (Formato de distribución de Información Biométrica de
referencia entregada por la Dirección General de Programación y
Operaciones del Tesoro a la Entidad Bancaria Pública).
a) Sistema de Pagos en Línea y Tiempo Real:
1. El pago a Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta se deberá

realizar bajo estricto control de una aplicación transaccional que
opere en línea y tiempo real, conectada al servidor central de la
Entidad Bancaria Pública mediante líneas de comunicación
dedicadas, para garantizar la centralización e integridad de las
autorizaciones de pago e impedir la realización de pagos
duplicados.
2. Punto externo, tiene como objetivo y finalidad permitir a la

Entidad Bancaría Pública, operar en sitios asignados por solicitud
expresa de los Servidores Públicos y/o Beneficiarios de Renta,
previamente analizados y aprobados por la Dirección General de
Programación y Operaciones del Tesoro, tales como
Asociaciones, agremiaciones o sitios permanentes de reunión de
los Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta, entre otros, sin que
esto genere ningún tipo de modificación en la tarifa.
La utilización de estas Asociaciones como Punto de Pago no

generará costos de arriendo o alquiler para la Entidad Bancaria
"
..• -Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
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Ministerio de
ECONOMÍA
anido Pludnacional
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de Bolivia
Pública, ya que las instalaciones serán cedidas gratuitamente

durante los días programados para pago por los respectivos
Servidores Públicos y/o Beneficiarios de Renta interesados.
3. El sistema de información de pagos de la Entidad Bancaria

Pública deberá transportar la información de pagos y la
información biométrica que reciba o entregue a la Dirección
General de Programación y Operaciones del Tesoro debidamente
encriptada con las herramientas de
encriptación/desencriptación que la Dirección General de
Programación y Operaciones del Tesoro y la Entidad Bancaria
Pública definan para tal efecto.
4. La Entidad Bancaria Pública deberá contar con un diseño

detallado de la infraestructura del Centro de Procesamiento de
Datos que posee y que certifica utilizará para la recepción de los
datos de pago programados que le serán enviados por la
Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro
mediante protocolo de comunicaciones FTP u otro mecanismo de
comunicación en línea que las partes establezcan de común
acuerdo de conformidad con la tecnología disponible, y para el
envío diario a la Dirección General de Programación y
Operaciones del Tesoro de la información de registros de pago
efectuados en el mismo día respectivamente.
5. Los esquemas definitivos de autenticación, filtraje de seguridad y

de direcciones y puertos IP que serán utilizados por la Entidad
Bancaria Pública para realizar las transmisiones FTP deberán
quedar plenamente definidos y establecidos de común acuerdo
entre la Entidad Bancaria Pública y la Dirección General de
Programación y Operaciones del Tesoro con por lo menos 30 días
calendario de antecedencia al inicio de la operación.
b) Herramienta propietaria de la Entidad Bancaria Pública para la

generación de Plantillas digitales a partir de la imagen de la huella
dactilar de los Servidores Públicos y Beneficiarios de Renta matriculados
por la Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro.
'IJI. tono e Econom
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Ministerio de
ECONOMÍA
Y
FINANZASPÚBLICAS
FINANZAS
muna
znamma
En caso de contar con motores biométricos diferentes, la Entidad

Bancaria Pública deberá suministrar a la Dirección General de
Programación y Operaciones del Tesoro a su costo, una aplicación
ejecutable para ambiente Windows que genere a partir de la imagen
de la huella en formato NIST compatible almacenada por la Dirección
General de Programación y Operaciones del Tesoro, las plantillas
digitales específicas para la plataforma biométrica adoptada por la
Entidad Bancaria Pública para la verificación biométrica 1: 1.
1. La aplicación que generará las plantillas digitales específicas para

la plataforma biométrica de verificación 1: 1 adoptada por la
Entidad Bancaria Pública deberá ser capaz de recibir la imagen de
la huella en formato BMP o JPEG con resolución de 500 dpí Y 255
niveles de gris.
2. La aplicación que generará las plantillas digitales específicas para

la plataforma biométrica de verificación 1:1 adoptada por la
Entidad Bancaria Pública deberá escribir en un archivo las plantillas
resultantes del proceso.
3. La Entidad Bancaria Pública a su costo suministrará, instalará,

configurará y mantendrá actualizada en la máquina que asigne la
Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro para
tal fin, la aplicación que generará las plantillas digitales específicas
para la plataforma biométrica adoptada por la Entidad Bancaria
Pública para la verificación biométrica 1:1.
4. La Entidad Bancaria Pública periódicamente capacitará a tres

servidores públicos de la Dirección General de Programación y
Operaciones del Tesoro en la correcta operación de la aplicación
de generación de las plantillas digitales propietarias.
c) Subsistema de verificación biométrica 1:1
La verificación biométrica se realizará mediante procesamiento

distribuido efectuado en cada punto de pago a través de un
componente biométrico DLL integrado a la aplicación de pagos, no de Economia
F111311135 Fd01.05
suministrado a costo de la Entidad Bancaria Pública, que deberá
35
rIcW/ánlofia/ Comunicaciones La Paz, Piso 19
jyyarisdl Santa Cruz esq. calle Oruro
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Ministerio de
61 ECONOMÍA ,
Esiado Plurinacional
FINANZAS PUBLICAS
instanne
de Roliiia
administrar tanto el hardware biométrico a él conectado como las

librerías de procesamiento y comparación biométrica 1:1 Este
componente deberá ser capaz de recibir de la aplicación de pago vía
API's la plantilla de referencia de los Servidores Públicos y Beneficiarios
de Renta para que el componente pueda efectuar de forma
distribuida la comparación 1:1.
Los campos de entrada que debe recibir el componente DLL se

detallan en el Anexo 12 (Formato de los Datos de Entrada Entregados
por la Aplicación de Pago Vía API al Componente de Verificación
Biométrica Distribuida 1:1 Integrado en la Aplicación).
Los campos de salida del componente DLL se detallan en el Anexo 13

(Formato de los Datos de Salida Generados y Entregados por el
Componente de Verificación Biométrica Distribuida 1:1 a la Aplicación
de Pago).
TÍTULO II
ENTIDADES Y EMPRESAS DEL SECTOR PÚBLICO
CAPÍTULO PRIMERO
GENERALIDADES
Artículo 42.- (ALCANCE).
Este procedimiento se aplicará a toda Instrucción de Pago que sea gestionada

ante la Entidad Bancaria Pública por las entidades y empresas del sector público
cuyos recursos no son administrados a través de la Cuenta Única del Tesoro, por
concepto de remuneraciones a Servidores Públicos y/o empleados, y cualquier
otro tipo de reconocimiento realizado a través de planillas.
Artículo 43.- (RELACIÓN ENTRE ENTIDADES).
I. Las entidades y empresas públicas se relacionarán directamente con la

Entidad Bancaria Pública, sin la intervención del Ministerio de Economía y
Finanzas Públicas, para las gestiones de pago de planillas salariales y otras
remuneraciones realizadas a través de planillas, para lo cual ambas partes
acordarán los términos y condiciones de la prestación de este servicio a través la
de contratos que emita la Entidad Bancaria Pública cuyo modelo será VO.B°'
labaten de Economía
y Finan 35 MILLOs
Ministerid Economía y Finanzas Públicas 36

isreat'Whialla de Comunicaciones La Paz, Piso 19
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Ministerio de
ECONOMÍA
Y
Fletado Plurinacional
FINANZAS PÚBLICAS
de Bolina
aprobado y/o registrado ante la Autoridad de Supervisión del Sistema

Financiero.
II. Las modalidades de pago de Planillas Salariales y Otras remuneraciones

realizadas a través de planillas, será a través de abono en cuenta u otras
modalidades que acuerden las partes conforme al contrato descrito
precedentemente.
Artículo 44.- (APERTURA DE CUENTAS CAJA DE AHORRO EN LA ENTIDAD BANCARIA

PÚBLICA).
I. Las entidades y empresas públicas cuyos recursos no son administrados a

través de la Cuenta Única del Tesoro deberán aperturar cuentas Caja de
Ahorro de sus Servidores Públicos y/o empleados en la Entidad Bancaria
Pública, para lo cual establecerán de forma coordinada cronogramas, con el
fin de realizar un proceso ordenado de transición para mantener un servicio
de calidad en la atención de los Servidores Públicos y/o empleados.
II. Las Cajas de Ahorro mencionadas, no requerirán un monto mínimo de

apertura.
III. Asimismo, las entidades y empresas públicas deberán concluir sus contratos
con las entidades financieras distintas a la Entidad Bancaria Pública, y solicitar
la prestación del servicio de pago de planillas salariales a la Entidad Bancaria
Pública de acuerdo a los plazos y condiciones que serán acordados y
coordinados directamente entre las entidades y empresas públicas, y la
CAPÍTULO SEGUNDO
PAGO DE PLANILLAS SALARIALES
Artículo 45.- (TRANSFERENCIA DE RECURSOS Y ENVÍO DE INFORMACIÓN POR LA

ENTIDAD O EMPRESA PÚBLICA).
La entidad o empresa pública transferirá recursos a la Entidad Bancaria Pública

para el pago de sueldos y otras remuneraciones a través de planillas, y enviará los
rchivos de intercambio de información de acuerdo a formato definido por la
tidad Bancaria Pública, que deberán ser entregados en los plazos establecidos steno de Econonua
*`/
,191or ambas partes. Por seguridad, los archivos informáticos deberán contar con Finanzas Publ!cas
, • Ministeiin de Economía y Finanzas Públicas 37

nRinbriíro de Comunicaciones La Paz, Piso 19
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www.econ o miayf in a nzas.go b.bo
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Estado non national

FINANZAS PUBLICAS
de Bolilia
una verificación de integridad, mismos que serán validados por la Entidad

Bancaria Pública.
Artículo 46.- (VALIDACIÓN DE CUENTAS CAJAS DE AHORRO POR LA ENTIDAD

BANCARIA PÚBLICA)
Las entidades o empresas del sector público enviarán a la Entidad Bancaria

Pública archivos informáticos de acuerdo a formato definido por la misma, con
información de cuentas, para que la Entidad Bancaria Pública verifique si existe
coincidencia estricta entre la información enviada del número de identificación
del Servidor Público o empleado, y número de cuenta, con los registros de la base
de datos de la Entidad Bancaria Publica.
Artículo 47.- (VERIFICACIONES DE LA ENTIDAD BANCARIA PÚBLICA).
I. Los archivos informáticos, y desembolsos, deberán ser verificados por la

Entidad Bancaria Pública en su coincidencia en montos totales el mismo día
de la entrega de la instrucción escrita de traspaso de fondos para el pago,
debiendo reportar a la entidad o empresa pública en caso de existir
diferencias hasta máximo hrs.12:00 a.m. del día hábil siguiente. No se
efectuará la habilitación o liberación de los pagos sin estas condiciones.
II. En caso de no poder recuperar la información contenida en los archivos

informáticos, la Entidad Bancaria Pública deberá reportar a la entidad o
empresa pública hasta máximo hrs.12:00 a.m. del día hábil siguiente, a efecto
de que los archivos informáticos sean enviados nuevamente, los mismos que
serán procesados en el día, siempre y cuando ingresen antes de hrs. 4:30 p.m.,
caso contrario será procesado al día hábil siguiente.
La Entidad Bancaria Pública comunicará a la entidad o empresa pública, la

correcta conciliación entre los archivos informáticos y el monto detallado en
la instrucción escrita de traspaso de fondos de su cuenta corriente fiscal hasta
máximo hrs 10:00 a.m. del día hábil siguiente, vía correo electrónico,
excepcionalmente lo hará vía telefónica, de no hacerlo se asumirá la
correcta conciliación. En caso de que no sea posible realizar la conciliación
correspondiente, los plazos para que se inicie el pago de boletas se
computarán una vez que se realice la conciliación.
Minisferi y de Economía y Finanzas Públicas 38

> Alikilfrf o de Comunicaciones La Paz, Piso 19
Av. riscal Santa Cruz esq. calle Oruro
Teléfono: (591-21220 3434
www.economiayfinanzas.gob.ba
La Paz - Bolivia
ANEXO 1
CARACTERÍSTICAS MÍNIMAS DE LAS BOLETAS DE PAGO

CARACTERÍSTICAS FÍSICAS
NUM. ITER CARACTERISTICAS

1 Gramaje mimo 90 Ternos en papel de seguridad
2 Dimensión sugerida 8 W18 pulgadas x 4 916 pulgadas x 1 (0eginal)
3 Colores sugeridos Plomo. Celeste y AMAINO
4 Dvibones 2 cuerpos (Telón de Benefician° y de Etectivización )
INFORMACION MINIMA
PREIMPRESA IMPRESA
NUM. CAMPO ?CUERPO TICUERPO 1. CUERPO d CUERPO CAMPO
1 Tedo "TALON DEL BENEFICIARIO" X
2 Teto RALON DE EFECTIVIZACION" X
3 Texto -Minisleilo de HACIENDA' X X
4 Texto "Tesoro General de La Nación" X X
5 Texto Serie' X X
6 Número de sede correlativo X X
7 Pie de Imprenta X X
8 Tedio INTRANSFERIBLE' X
9 Texto "Año/Mes Dev" X x x X mames del Devengado
10 Texto "Cod.Enr X x x X Código de la Entidad
11 Texto "Entidad" x x x X Descepare de la Entidad
12 ledo IDirAdmAgni. Ejes' X x x x Codigo de la Dirección Administrativa/Unidad Ejecutora
13 Texto "C-31' X X X X br de documento de respaldo
14 Texto tal.Prog." XX Código de la Categorls Programada+
15 Texto "FterOrg" XX Código de la Fuente de PinandamienIWOrganIsmo Finandador
16 Texto "Concepto de Pago" X X X X Descripción del motivo de la remuneraban
17 Tenlo 'M. Boleta" X X X X N° de la Boleta de Pago
18 Texto "Tipo Beneficiario" X xX X Tipo de Beneficiado(Empeado ó Acreedor)
19 Texto 'Cargo' XX Descripción del Cargo
20 Texto 'N° DoCidentifiCeCión" X X X x N" det Documento de Identificación
21 Texto 'Nombre' XX Momea Competo
22 Nido "Pagues° a la orden de' X X Nombre Comedio ó Razón social
23 Texto "Escala Salariar XX Código de la Escala Salarial
24 Texto 'NI tern' X X X X N" de hem
25 Texto "Servicio" X Xx x Código de servido
26 Texto 'Nivel r Subnivel" XX Nivel y subnivel salarial
27 Texto 'Distrito Trabajo" X X Distrito de Trabajo
28 Texto "Lugar de Pago" x x Distrito de Pago
29 Texto "Fe° Nacirn." X X Fecha de Nadmiento (drernmfaaaa)
39 Texto 'Antigüedad" XX Anbgliedad Rango de años acumulados
31 Texto 'Saldo RC-IVA" X x Saldo RC-IVA
32 Texto "Ni Dias Trab." xX N' de dios trabajados en el periodo
33 Texto 'N' Horas Trab." xX Ni de horas trabajados en el periodo
34 Texto INGRESOS" X x Detalle de Ingreso
35 Todo 'Detalle' (INGRESO) X x Descripción de los ingresos
35 Texto " Importe Bs. " (INGRESO) X X Monto de las desuipciónes de los ingresos
37 Texto 'Total Ingresos" X x Monto Total de Ingresos
38 Texto "DESCUENTOS" x x Detalle de Descuentos
39 Texto "Total Descuentos" X x Monto Total de Descuentos
40 Texto liquido Pagable Bt X x x X Monto del Leido Pagable
41 Texto 'La suma de" X x x x Literal del monto del Liquido Pagable
42 Texto "Acreedor (DESCUENTO) X X Descripción del Acreedor
43 Teto "Impele Bs. " (DESCUENTO) X X Monto pare el Acreedor
46 Texto 'En el Banco" X X Descripción del Banco Pagador
45 Texto "Validez' X X Validez de la Boleta de Pago (DESDE mesdaaa HASTA medaaaa)
46 Teto 'Elaborado por' X x Cerdo de Procesamiento de la Manda
47 Todo "A.F.P.' X X Código de AFP
48 Texto 'NU' X X NúMelt de NUA
CRRFRIOS DE SEGURIDAD
NUM. CRITERIO
1 Fondo de seguridad can la denominación de la Entidad Pública
2 Diseño Asimétrico en la pede central del Escudo de Solivia
3 Micmnpesidl con la Ieyeeda tle U Enfilad Publica
4 Seno circular (en alio relieve) con la denominación de la Entidad Pública
5 Logotipos impresos con tinta Invisible
6 Identificación del traje impreso con tinta Invisible
7 Leyendas impresas con tinta térmica
8 Controles de seguridad propios de la imprenta
9 Tela AaazLa ee la Bdela de Pago
10 Tinta Fugitiva en la Boleta de Pago
11 DIgito Mitovedficador a continuación del número de Boleta de Pago
Ministerio de
ECONOMÍA
da Plurinacional
FINANZASPÚBLICAS
de Belida
Artículo 48.- (ABONOS EN CUENTAS CAJA DE AHORRO).
Una vez efectuada la conciliación entre el monto del traspaso de fondos con los
archivos informáticos, e iniciado el proceso de habilitación de las Instrucciones de
Pago, se procederá al abono en cuentas Caja de Ahorro.
Artículo 49.- (ABONOS NO EFECTUADOS).
Cuando existan casos no resueltos o abonos no efectuados hasta la conclusión

de la vigencia del pago, la Entidad Bancaria Publica incluirá el caso en la
reversión de Instrucciones de Pago no canceladas.
Artículo 50.- (CERTIFICACIONES DE ABONO).
La Entidad Bancaria Publica, a requerimiento escrito de las entidades o empresas

del sector público y Servidores Públicos o empleados, emitirá certificaciones y/o
legalizaciones en los plazos que establezcan en los contratos respectivos.
Artículo 51.- (INCUMPLIMIENTO DE LA ENTIDAD BANCARIA PÚBLICA).
En el marco de los términos y condiciones acordados entre la Entidad Bancaria

Pública y las entidades y empresas públicas, éstas últimas deberán solicitar a la
Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero la verificación y/o inicio del
proceso sancionatorio a la Entidad Bancaria Pública por incumplimiento de la
función relativa al pago de planillas salariales.
Artículo 52.- (REVERSIÓN DE RECURSOS).
I. La Entidad Bancaria Pública, procesará las reversiones de pagos no

efectuados en el sistema informático y reportará a la entidad o empresa
pública.
II. La Entidad Bancaria Publica deberá efectuar el traspaso de fondos a la

cuenta corriente fiscal correspondiente del monto conciliado por concepto
de Instrucciones de Pago no canceladas en los plazos establecidos en el
contrato a ser suscrito entre la Entidad Bancaria Pública y la entidad o oCu ca ul
empresa pública. cO •
o O. o
eric de Economia
o
nanus Pucas
. Ministerio dflcenomia y Finanzas Públicas 39

A riegan:ye Comunicaciones La Paz, Piso 19
2 'Ay. Mari I Santa Cruz esq. calle Oruro
Teléflicr (591-2) 220 3434
www.economiaylinanzas.gob.bo
La Paz - Bolivia
UMINISTRARE INTEGRARLAENTIDAD BANCARIA
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ANEXO 3
NIVELES DE SERVICIO QUE DEBE GARANTIZAR LA ENTIDAD BANCARIA PÚBLICA
La Entidad Bancaria Pública deberá garantizar los siguientes niveles de servicio en

la cancelación de pagos a Servidores Públicos y Beneficiarios de Rentas:
1. Tiempo máximo de suspensión del proceso de pagos, como consecuencia

de la caída del sistema de comunicaciones o la falta de disponibilidad del
Servidor o de los equipos de la Entidad Bancaria Pública responsable por la
autorización del pago en línea y tiempo real durante el periodo de atención
al público: Menor que 15 minutos por evento, para uno máximo permitido
de 1 evento por cajero, durante un proceso de pago de 8 horas continuas.
2. Porcentaje máximo de transacciones permitido en el sistema realizadas en

puntos de pago que operen aislados sin consulta en línea y tiempo real al
servidor central de la Entidad Bancaria Pública: El número total de
transacciones realizadas en los puntos de pago no provistos de canal de
comunicaciones dedicado, en línea y tiempo real no podrá superar el 10%
del total de transacciones.
3. Tiempo máximo permitido para la entrega al TGN por parte de la Entidad

Bancaria Pública de los registros de pago realizados en sus puntos de Pago
de acuerdo con su tipología:
i) Terminales de pago conectados en línea y en tiempo real al servidor

central de la Entidad Bancaria Pública: Consolidación y puestos a
disposición del TGN de los registros de pago realizados a más tardar
30 minutos después de recibidos en el servidor central de la Entidad
Bancaria Pública.
Terminales de pago permanentes, sin canal de comunicación

dedicada con el servidor central de la Entidad Bancaria Pública:
Consolidación y envío de datos de pagos realizados en los puntos de
pago al servidor central de la Entidad Bancaria Pública a cada 120
(ciento veinte) minutos como intervalo máximo y desde allí puesto a
disposición del TGN a más tardar 30 minutos después de recibidos en
el servidor central de la Entidad Bancaria Pública.
ANEXO 3-A
TIPOLOGÍA DE LOS PUNTOS DE PAGO QUE DEBERÁ MANEJAR LA ENTIDAD BANCARIA

PÚBLICA
La Red de Puntos de Pago de la Entidad Bancaria Pública podrá estar conformada

por tres posibles tipos de puntos de pago en lo que respecta al modo de
comunicación con el sistema central de la Entidad Bancaria Pública,
denominados: i) Puntos en Línea yen Tiempo Real, ii) Puntos de pago permanentes
sin comunicación dedicada con el servidor del Central de la Entidad Bancaria
Pública y in) Puntos de pago temporales con o sin comunicación dedicada con el
servidor del Central de la Entidad Bancaria Pública.
a) Puntos de Pago en Línea yen Tiempo Real: Este tipo de punto de pago será
atendido por terminales transaccionales, configurados en línea y tiempo
real, que operen conectados al sistema central de la Entidad Bancaria
Pública mediante canales de comunicación dedicados. Estos terminales
deberán responder por un mínimo del 95% (noventa y cinco por ciento) del
total de las transacciones mensuales del sistema. En este tipo de
puntos de pago, la aplicación de pago deberá verificar
transaccionalmente, en línea y en tiempo real, si el pago solicitado está
efectivamente programado y si este no se ha realizado anteriormente en
cualquiera de los demás puntos de pago que integran la red de la Entidad
Bancaria Pública. Si el pago está efectivamente programado y vigente, y
no hay registro previo de la operación de pago, la Entidad Bancaria Pública
procederá a realizar la transacción de pago, previa verificación de los
siguientes pasos consecutivos:
i) La legitimidad del documento de identificación presentado.
La coincidencia exacta de todos los datos constantes en el

documento de identidad presentado por el beneficiario o
apoderado, constatados contra lo registrado y desplegado por el
sistema de pago, a partir de la información contenida en la base de
datos suministrada mensualmente a la Entidad Bancaria Pública por
el TGN.
iii) Y por último, la verificación automática de la huella dactilar del

beneficiario presentada al vivo en el acto del cobro, contra la aqui <
referencia biométrica previamente distribuida a la Entidad Bancaria
o.B0.
Pública por el TGN. Esta referencia biométrica entregada por el TGN Intsteno de Economia
y
a la Entidad Bancaria Pública para efectos de verificación biométrica
no elimina ni sustituye la obligatoriedad de verificación de la
legitimidad de la documentación presentada por el beneficiario, ni la
obligatoriedad de verificación de existencia de autorización de pago
en el sistema.
b) Puntos de pago externos
i) Previa evaluación, la Entidad Bancaria Pública implementará a

solicitud del TGN puntos de pago en sitios específicos, localizados en
las sedes de las asociaciones, agremiaciones o sitios permanentes de
reunión de los beneficiarios.
ii) En estos casos, la Entidad Bancaria Pública deberá instalar

temporalmente y durante el período en que realice los pagos,
terminales de pago operando en línea y tiempo real, de iguales
características a los utilizados en los puntos de pago permanentes.
ANEXO 4
FORMATO DE REGISTRO DE PAGOS A SERVIDORES PÚBLICOS Y BENEFICIARIOS DE

RENTA GENERADO POR LA APLICACIÓN DE PAGOS PARA SER REMITIDOS
DIARIAMENTE POR LA ENTIDAD BANCARIA PÚBLICA A LA DIRECCIÓN GENERAL DE
PROGRAMACIÓN Y OPERACIONES DEL TESORO
NUM. LLAVE DESCRIPCIÓN DEL CAMPO TIPO DE DATO LONGITUD OBSERVACIONES

1 1 Código de Identificación de Servicio Char 8
2 2 Mes de proceso de la Boleta de Pago Entero 2
3 3 Año de proceso de la Boleta de Pago Entero 4
4 4 Número de Boleta de Pago Entero 6
5 Fecha de Pago Banco Char 8 Formato: DDMMAAAA
6 Hora de Pago Banco Char 5 Formato: HH:MM:SS
7 Código de Banco Corresponsal Char 4
8 Código de Plaza Char 4
9 Código de Terminal Char 4
10 Código de Cajero Char 4
11 Importe Pagado Decimal 10,2 Max. 99999999.99
12 Pago realizado con poder Char 1 Valores: Con Poder (S), Sin Poder (N)
13 Número de identidad del Beneficiario Char 15
14 Iniciales del Beneficiario Char 3
15 Fecha de la Verificación Biométrica Char 8 Formato: DDMMAAAA
16 Hora de la VedficaciónBiométrica Char 4 Formato: HH:MM:SS
17 Dedo utilizado para la Verificación Biométrica Char 1
18 Plantilla Dedo Verificación Biométrica LongBinary
19 Resultado de la Verificación Char 1 Valores: Positivo (S), Negativo (N)
20 Resultado Número de la Verificación (Match Index) Entero 4
21 Número de Minusias detectado en la Verificación Biométrica Entero 2
22 CRC de registro Text
Nota.-
Los campos de tipo "Entero" deben ser rellenados con ceros a la izquierda
Los campos de tipo "Cha( deben ser rellenados con espacios por la derecha
Los campos de tipo "Decimal" deber ser rellandos con espacios a la izquieda
Los campos se encuentra delimitados por el carácter "I"
Cusic
L yz
no de ECO110
112.1.5 PUbbLaS
ANEXO 5
FORMATO DE DISTRIBUCIÓN DE INFORMACIÓN DE PAGOS PROGRAMADOS

ENTREGADO POR LA DIRECCIÓN GENERAL DE PROGRAMACIÓN Y OPERACIONES
DEL TESORO A LA ENTIDAD BANCARIA PÚBLICA
Archivo: Cabecera
NUM. —LLAVE — DESCRIPCIÓN DEL CAMPO TIPO DE DATO LONGITUD OBSERVACIONES
C01 1 Año de devengado Entero 4
CO2 2 Código de Entidad Char 4 Según clasificadores
CO3 3 Código de Dirección Administrativa Char 2 Según clasificadores
C04 4 Código de Unidad Ejecutora Char 2 Según clasificadores
CO5 5 Número de formulario C-31 Entero 14
C06 Número de Boletas de Pago (total de enviadas) Entero
C07 Número de Boletas a Revertir (total no pagadas) Entero
C08 Suma en Bs. (Total enviado) Decimal 12,2 Max. 999999999999.99
C09 Suma en Bs. (Total no pagadas) Decimal 12,2 Max. 999999999999.99
C10 Fecha de Desembolso Char 8 Formato: DDMMAAAA
C11 Número de Envio Char 7 Formato: MMAAA4/4/
C12 Número de Lote Entero 5
C13 Concepto de Pago Char 50 Ejemplo: Haberes Octubre 2005
Archivo: Detalle
NUM. LLAVE — DESCRIPCIÓN DEL CAMPO TIPO DE DATO LONGITUD OBSERVACIONES
E01 Código de Entidad Remitente Entero 0099 = Tesoro General de la Nación
E02 Año de devengado Entero
E03 Mes de devengado Entero
E04 Código de Entidad Char Según clasificadores
E05 Código de Dirección Administrativa Char Según clasificadores
E06 Código de Unidad Ejecutora Char Según clasificadores
E07 Número de formulario C-31 Entero
E08 4 Número de Boleta de Pago Entero
E09 Monto en Bs. de la Boleta de Pago Decimal 10, Max. 99999999.99
El O Identificador Empleado/Acreedor Char
El1 Número de documento de identificación Char 1
E12 Iniciales Char
E13 Primer Apellido Char
E14 Segundo Apellido Char 2
E15 Prefijo Char
E16 Tercer Apellido Char
E17 Primer Nombre Char
E18 Segundo Nombre Char
E19 3 Año de proceso de la Boleta de Pago Entero
E20 2 Mes de proceso de la Boleta de Pago Entero
E21 1 Código de Identificación de Servicio Char
E22 Código de Banco Corresponsal Entero l
E23 Cuenta de Abono a Beneficiario Char 2
E24 Segmento de Pago Char
E25 Distrito de Pago Char
E26 Fecha de Pago (llenada por el banco) Char Formato: DDMMAAAA
E27 Item Char
E28 Indicador de pago con Biometria Entero 0= Sin Biometria, 1=Con Biomelría
E29 Pago con poder Char (S=Con poder o N=Sin poder)
E30 Documento de Identidad Apoderado Char 1
E31 Iniciales Apoderado Char
E32 Tipo de registro Char (A=Alta o B=Baja)
E33 Regional Char
E34 Campo de Aplicación Char
E35 Matrícula Titular/Causante Char
E36 Matrícula Beneficiario Char
E37 Bloqueo de Pago Char (S=Bloqueado, N=Sin Bloqueo)
E38 Entidad Solicitante Bloqueo Char
Los campos de tipo "Entero" deben ser rellenados con ceros a la izquierda
Los campos de tipo "Chad' deben ser rellenados con espacios por la derecha
Los campos de tipo "Decimal" deber ser rellandos con espacios a la izquieda o.Bo. o
Los campos se encuentra delimitados por el carácter "I" sten° de Economia
y Finanzas Pubbcas
ANEXO 5-A
FORMATO DE IMPRESIÓN DE BOLETAS DE PAGO

Archivo:nem
—
NUM. LLAVE DESCRIPCION DEL CAMPO TIPO DE DATO LONGITUD OBSERVACIONES
T01 1 Código de Identificación de Servicio Char 8
T02 2 Mes de proceso de la Boleta de Pago Entero 2
T03 3 Año de proceso de la Boleta de Pago Entero 4
T04 4 Numero de Cheque utilizado para el pago Entero 6
TO5 Descripción de Antigüedad Char 10
r
TO6 Cantidad de Dias Trabajados Decimal 4,2 Ej.:24.50
4
T07 Liquido Pagable Decimal 9,2 Ej.: 0024630.50
T08 Descripción de Cargo Char 20
T09 Horas Trabajadas Entero 4
T113 Horas Acumuladas Entero 4
4
T11 Saldo I.V.A Decimal 9,2
712 Distrito de Trabajo Char 15
T13 Acreedor AF.P. Char 5
T14 Acreedor Caja de Salud Char 10
T15 Distrito de Pago Char 15
T16 Codigo de Repartición Char 8
T17 Codigo Campo de Aplicación Char 1
T18 Descripción Campo de Aplicación Char 30
T19 Matricula del Asegurado Char 9
T20 Numero Unico de Afiliado Char 10
T21 Fecha de nacimiento Char 10
T22 Monto Total de Ingresos Decimal 9,2 Ej.:0024630.50
r
T23 Monto Total de Descuentos Decimal 9,2 Ej.: 0024630.50
T24 Descripción del Mensaje Char 150
Archivo: Ingresos
1 1 Código de Identificación de Servicio Char 8
02 2 Mes de proceso de la Boleta de Pago Entero 2
03 3 Año de proceso de la Boleta de Pago Entero 4
04 4 Numero de Cheque utilizado para el pago Entero 6
05 5 Partida de Ingreso Char 5
6 Abreoacion de Partida Char 15
4
07 Monto Total de Ingreso Decimal 9,2 Ej.: 0024630.50
Archivo: Descuentos
001 1 Código de Identificación de Senricio Char 8
D02 2 Mes de proceso de la Boleta de Pago Entero 2
D03 3 Año de proceso de la Boleta de Pago Entero 4
004 4 Numero de Cheque utilizado para el pago Entero 6
DO5 5 Documento de Identificación del Acreedor Char 15
DO6 6 Grupo del Acreedor Char 2
1307 Abreviación del Nombre del Acreedor Char 15
D08 Monto Total de Descuento Nula r 9,2 Ej.: 0000005.50
Archivo: Derecho Habientes

NUM. LLAVE DESCRIPCION DEL CAMPO TIPO DE DATO LONGITUD OBSERVACIONES
H01 1 Código de Identificación de Senricio Char e
H02 2 Mes de proceso de la Boleta de Pago Entero 2
H03 3 Año de proceso de la Boleta de Pago Entero 4
H04 4 Numero de Cheque utilizado para el pago Entero 6
H05 5 Nombre del Titular o Causante Char 40
H06 6 Nombre del Derecho Habiente Char 30 éteS roy
o,
r e
H07 Monto Total de Ingreso Decimal 9,2 Ej.: 0000005.50 J
Sergio
E Lo
Min cric de Fontana

panzas Pubkas
ANEXO 5-B
NOMENCLATURA DE ARCHIVOS ENVIADOS POR LA DIRECCIÓN GENERAL DE

PROGRAMACIÓN Y OPERACIONES DEL TESORO A LA ENTIDAD BANCARIA PÚBLICA
Archivos de Distribución de Información de Pagos Programados
TGCPMMAA###.BUN Corresponde al archivo cabecera

TGDPMMAA#1/41. B UN Archivo de detalle de pagos
TGIP M MAA441. B UN Archivo de item (para imprimir la boleta)
TGNPM MAA11414t. B U N Corresponde a los ingresos (para imprimir la boleta)
TG E P M MAA#11# B UN Archiva de descuentos (para imprimir la boleta)
TGHP MMAA#1frit. B UN Archivo de derecho habiente (para imprimir la boleta)
TGXPMMAA###. B UN Contiene los códigos CRC
Archivos Reversión Anticipada
TGCRMMAA###.BUN Corresponde a la cabecera

TGDRMMAA###.BUN Archivo de detalle
Donde:
BUN Código de extensión asignado para envios al Banco Unión S.A.
MM Mes en el cual se efectua la transferencia de recursos

AA Año en el cual se efectua la transferencia de recursos
114t# Correlativo de tres dígitos para diferenciar los archives
Formato de archivos
Los archivos enviados por el TGN a la Entidad Bancaria Pública tiene formato texto y
delimitado por el carácter "1"
Abonos no efectuados por la Entidad Bancaria Pública

Los abonos no efectuados por la Entidad Bancaria Pública serán enviados al TGN con la
siguiente nomenclatura de archivo:
BUMMAA###TGN Archivo de abonos no efectuados
Donde:
BU Código asignado al Banco Unión S.A.
MM Mes en el cual se efectua la transferencia de recursos
AA Año en el cual se efectua la transferencia de recursos
Correlativo de tres dígitos para diferenciar los archivos
ANEXO 6
FORMATO DE DISTRIBUCIÓN DE INFORMACIÓN BIOMÉTRICA DE REFERENCIA

ENTREGADA POR LA DIRECCIÓN GENERAL DE PROGRAMACIÓN Y OPERACIONES
DEL TESORO A LA ENTIDAD BANCARIA PÚBLICA
Archivo: Plantilla
NUM. LLAVE NOMBRE DEL CAMPO TIPO DE DATO LONGITUD Observaciones
1 1 Número de Documento de Identificacion Char 15
2 2 Iniciales Char 3 Patemo, Matemo, Nombre
3 3 Dedo Matriculado Char 1
4 Tipo de Huella Char 1
5 Código Banco Corresponsal Char 4
6 Plantilla Huella LongBinary
7 Calidad Huella Char 1
8 Indice de verificación Biométrica Entero 3
Donde
Dedo Matriculado:
O = Pulgar derecho
1 = Indice derecho
2 = Medio derecho
3 = Anular derecho
4 = Meñique derecho
5 = Pulgar izquierdo
6 = Indice izquierdo
7 = Medio izquierdo
8 = Anular izquierdo
9 = Meñique izquierdo
Tipo de Huella
1 = Primaria
2 = Secundaria
3 = Altema
Calidad de Huella
A = Buena calidad
B = Calidad mínima
C = Mala calidad
Código Entidad Bancaria Pública

1014 = Banco Union S.A.
Archive: Fotografia
1 1 Número de Documento de Identificacion Char 15
2 2 Iniciales Char 3 Paterno, Materno, Nombre
3 Fotografia LongBinary 1
4 Dummy Char 11
Nomenclatura de Archivos con información Biométrica Generados por el TGN y enviados a la Entidad Bancaria Pública
TGFMMAAttfl4BUN Archiva de fotografia

TGPMMAA=.BUN Archiva de plantilla
Donde:
BUN Código de extensión asignado para enVos al Banco Unión S.A.
MM Mes en el cual se realiza el envio
AA Año en el cual se realiza el envio
#frt, Correlativo de tres dígitos para diferenciar los emios
ANEXO 7
FORMATO DE ARCHIVO DE CUENTAS
Archivo. Cuentas
1 1 Número de Documento de Identificacion Char 15 Solo digitos
2 2 Cuenta de abono a beneficiado Char 20 Solo digitos
3 Primer Apellido Char 15
4 Segundo Apellido Char 15
5 Tercer Apellido Char 15
6 Primer Nombre Char 15
7 Segundo Nombre Char 15
a Respuesta del Banco Char 1 V=válida, 1=inválida
ANEXO 8
FORMATO DE ESPECIFICACIONES DEL COMPROBANTE DE PAGO
Entidad:
Cod. Ent.: DItAdm./Unid_EjecB

TALÓN DEL Re. Org - Servicio:
ECONOMÍA
Y BENEFICIARIO Escala Salarial: Hrs. trae JAcum.:
FINULP.ZAS PÚBLICAS Nivel/Subnivel: N.LI A.:
N' Días Trata.: Saldo RC-IVA
N° Boleta:
Antiguedad: Entidad Gestora:
Dec. Respaldo:
A.EP Ítem:
ABofhles Der.:
Beneficiario: Fecha Naos
Distrito Trabajo:.
Cargo:
Mod.pago:
Concepto de Pago:
Ntoc. Rent.: Nombre:
INGRESOS DESCUENTOS
Detalle Importe Bs. Acreedor Importe Bs. Acreedor Importe Bs.
Total Ingresos: Total Descuentos:

Líquido Pagable:
o
T < 120 min
O
TMáx. <21:00
a)
E
(Transmisión tipo Dial-up vía línea telefó
Comunicación en Tiempo Real

Dial-up automático y recurrente
Eng
Dial-up manual al
final del día
z
te-
o
o
FORMULARIO DECONCILIACIÓN
a_
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Total
Casos
[Activos
Beneméritos
¡Personales.Notables
¡Pasivos IVM
¡Pasivos RP
¡Pagos Globales
¡Pasivos P.U.
¡Reposicion Activos
¡Reposicion Pasivos
¡Defensa
Total
ENTIDAD BANCARIA PUBLICA

Dirección Genera l de Programación y Operaciones del Tesoro
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ANEXO11
FORMULARIODECO NCILIACIÓN
13
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'Pagos Globales
Pasivos P.U.
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Total
ENTIDAD BANCARIA P UBLICA Dirección Generalde Programación y Operaciones del Tesoro
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ANEXO 12
FORMATO DE LOS DATOS DE ENTRADA ENTREGADOS POR LA APLICACIÓN DE PAGO

VIA API AL COMPONENTE DE VERIFICACIÓN BIOMÉTRICA DISTRIBUIDA 1:1
INTEGRADO EN LA APLICACIÓN
Nombre del Tipo de Dato Descripción

Campo
01 ID_Beneficiario decimal(10,0) Documento de Identidad (Llave primaria)
02 Consecutivo_TR decimal(10,0) Número consecutivo de transacción en el terminal
03 Calidad_Huella char(1) Código de calidad de la huella matriculada (0-9)
04 Plantilla_Huella LongBinary Plantilla Binaria de la huella registrada por el TGN
05 RFU 1 char(8) Campo reservado para uso futuro (0's)
06 RFU 2 char(8) Campo reservado para uso futuro (01s)
07 RFU 3 char(20) Campo reservado para uso futuro (01s)
NOTA: Las estructuras de datos detalladas en este Anexo podrán ser modificadas por
a) Solicitud unilateral expresa del TGN en el momento que así se requiera para mejorar
o simplificar los procedimientos de intercambio de datos, para lo cual el TGN
comunicará al Contratista el requerimiento con 60 días de antecedencia, o;
b) De común acuerdo entre el Contratista adjudicado y el TGN, acordada con 30 días
de antecedencia.
En ambos casos las modificaciones introducidas no deberán reducir el alcance inicial o
el nivel de detalle de la información inicialmente requerida por el TGN.
go C
no de Economia
aulas Publwas
ANEXO 13
FORMATO DE LOS DATOS DE SALIDA GENERADOS Y ENTREGADOS POR EL

COMPONENTE DE VERIFICACION BIOMÉTRICA DISTRIBUIDA 1:1 A LA APLICACION DE
PAGO
Nombre del Tipo de Dato Descripción

Campo
01 ID Beneficiario decimal(10,0) Documento de Identidad (Llave primaria)
02 Consecutivo_TR decimal(10,0) Número consecutivo de la transacción
03 Fecha_Bio Date Fecha de la verificación biométrica (RTC)
04 Hora_Bio Time Hora de la verificación biométrica (RTC)
05 Resultado_Verify Bolean Resultado boleano de la verificación Biométrica
06 Match_Index decimal(4,0) Resultado numérico de la verificación
07 Minutiae decimal(2,0) Número de minutiae detectado en la huella al vivo
10 Firma_transacción char(20) Firma digital o Checksum Criptográfico
NOTA: Las estructuras de datos detalladas en este Anexo podrán ser modificadas por:
a) Solicitud unilateral expresa del TGN en el momento que así se requiera para
mejorar o simplificar los procedimientos de intercambio de datos, para lo
cual el TGN comunicará al Contratista el requerimiento con 60 días de
antecedencia, o;
b) De común acuerdo entre el Contratista adjudicado y el TGN, acordada con 30
días de antecedencia.
En ambos casos las modificaciones introducidas no deberán reducir el alcance
inicial o el nivel de detalle de la información inicialmente requerida por el TGN.
ypee O. o
ario de Economia
onzas Puellcas
ANEXO 14

TALÓN DEL BENEFICIARIO
enriáit,
TALÓN DE HABILITACIÓN
Elle
TALÓN PARA EL BANCO
FIMI& NEFICIÁltiO FIRIM Y SELLO GMEgleg

PI- Si I.IU a, lII
ANEXO 15
FORMULARIO ÚNICO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO
and ...n'ad I tNlit
SO.t), Mz 1a.: Mac MI
rala te.. A.p f UcnC41
NIDnitret 1-15.1m S: Fallo. ilnsYuu
midden' nun,uru.di 10
AD C'iliNta N ombrin:
•;tr4Fale.r.,711.
Duillatt
nao,. i 1lb4C11/4.1.1fit5
.1, 1onic Renta D'Anidad I echa itcy. Nra. L.crrtectibmite-
11 -.0 IV.1 na nllr.rIcentla rdarrulnl 11141 \ ion
51.1 1111-1411: M.121 1kr
tltErthliADOPOKI ,s1.1011t11.11110 r011t
41 ‘';t1,1,
c.Bo. g
leiv)deEzonomia
Fin nzas PUbl!CaS
ANEXO 16
FORMATO DE BLOQUEO O HABILITACIÓN DE PAGO
N' LLAVE DESCRIPCIÓN DEL CAMPO TIPO LONGITUD OBSERVACIONES
1 * CÓDIGO IDENTIFICACIÓN DE SERVICIO 9 8

2 * MES DE PROCESO DE LA BOLETA DE PAGO 9 2
3 * AÑO DE PROCESO DE LA BOLETA DE PAGO 9 4
4 * NÚMERO DE BOLETA DE PAGO 9 6
B=Bloqueo, 1-1=habilitación
5 OPERACIÓN X 1 de pago
A=solicitud Aceptada,
R=Rechazada (devuelto por
6 ESTADO DE LA SOLICITUD X 1 el Banco)
(*): Campos que conforman la llave principal

(9): Los campos tipo (9) deben llenarse con ceros por la izquierda
(X): Los campos tipo (X) deben llenarse con espacios a la derecha
Nota: Los registro tendrán longitud fija y delimitados con el carácter "1"
Nomenclatura de archivo en la solicitud de bloqueo o habilitación de pago:

TGBMMAA###.BUN
TGHMMAA#110.BUN
Donde:
TG =TGN
B = Solicitud de bloqueo de pago
H = Solicitud de habilitación de pago
MM = Mes de solicitud
AA = Año de solicitud
### = Correlativo
BUN= Banco Unión S.A.
Nomenclatura de archivo de la respuesta de la solicitud de bloqueo o habilitación de pago:

BUBMMAAM TGN
BUHMMAAtItl# TGN
Donde:
BU = Banco Unión S.A.
B = Solicitud de bloqueo de pago
H = Solicitud de habilitación de pago
ae~'tesar te.
MM = Mes de solicitud
AA = Año de solicitud rSergioe ica ui
### = Correlativo o. O. o
nIsterin de Economia
TGN = Tesoro General de la Nación y F1130735 F10505

RM-153 (3)

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QUINTO.- I. A partir de la vigencia de la presente Resolución Ministerial, el Banco

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SÉPTIMO.- En el marco del Artículo 56 del Decreto Supremo N° 29894, el

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OCTAVO.- I. Hasta la implementación de la reglamentación de la Ley No. 164,

II. El Viceministro del Tesoro y Crédito Público, suscribirá el Certificado Digital

NOVENO.- I. Los servidores públicos habilitados como usuarios en el SIGEP, son

II. En ningún caso el MEFP, asume la responsabilidad por la veracidad ni el

DÉCIMO.- La implementación de las operaciones electrónicas señaladas en el

DECIMO PRIMERA.- Los precios por los Servicios de Administración de Cuentas

Ministerio de Economia y Finanzas Públicas

tanto se apruebe el Tarifarlo de acuerdo al procedimiento establecido en el

DECIMO SEGUNDA.- Quedan sin efecto en su aplicación:

a) La Resolución Ministerial N° 827 de 30 de diciembre de 2005.

Regístrese, cúmplase, notifíquese y archívese.

Luis Alberto Arcel Catacora

Ministerio de Economía y Finanzas Públicas

El presente reglamento tiene por objeto normar la administración de cuentas

Los aspectos contenidos en el presente reglamento se aplicarán a todas las

ASFI : Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero

BCB : Banco Central de Bolivia

CUT Cuenta Única del Tesoro

DGPOT : Dirección General de Programación y Operaciones del Tesoro

EBP : Entidad Bancaria Pública

e Economia y Finanzas Públicas

: Entidad Financiera Adherida

MAE : Máxima Autoridad Ejecutiva

MEFP : Ministerio de Economía y Finanzas Públicas

SPT : Sistema de Pagos del Tesoro

UFV : Unidad de Fomento de Vivienda

TEC : Transferencia Entre Cuentas

TGN : Tesoro General de la Nación

TRL : Transferencia entre Libretas

VTCP : Viceministerio del Tesoro y Crédito Público

Administrador Delegado en el Exterior.- Entidad que ofrece operaciones y servicios

Bloqueo al Débito. - Operación que restringe temporalmente el egreso de recursos

Fibrillas no metálicas de por lo menos dos colores

Los cheques de cuentas corrientes fiscales entregados a las entidades públicas

Los cheques de cuentas corrientes fiscales deben girarse siempre a personas

Los cheques de cuentas corrientes fiscales deben llevar necesariamente dos

Cuenta Corriente Fiscal.- Cuenta bancaria autorizada por el VTCP en la cual se

En ésta definición se incluyen las denominadas Cuentas Especiales aperturadas en

enta Corriente Fiscal Bloqueada.- Cuenta corriente fiscal con bloqueo al

nta Corriente Fiscal Cerrada.- Cuenta corriente fiscal inhabilitada