EVIDENCIA: AA1-EV3

INFORME EJECUTIVO

Usted hace parte del equipo auditor elegido por la empresa donde labora, por sus
conocimientos sobre el tema de auditoría, así como por su entusiasmo para colaborar
con la mejora del Sistema de gestión de Calidad y la determinación de la eficacia del
mismo.

Como documento base para su preparación como auditor interno la empresa definido
usar la norma ISO 19001 en su última versión, donde están las indicaciones requeridas
para realizar un buen proceso de auditoría y que usted lo encuentra en el material del
programa.

La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta un procesador de

textos (Ejemplo: Word), expresado en los siguientes puntos:

1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo ¿Cómo
evidenciaría el cumplimiento de los 6 principios de auditoría en la empresa donde
labora o en otra empresa de la cual conozca su funcionamiento?

Escriba su respuesta en la siguiente tabla:

Empresa:
Principio de auditoria ¿Cómo se evidenciaría la aplicación de este principio en una
auditoría liderada por usted?
1. Integridad siendo responsable, honesta, sincera y reservada en cualquier
circunstancia

2. Presentación Ecuánime Informando de cualquier inconveniente que se presente dentro de

la auditoria de manera honesta y sincera

3. Debido cuidado profesional Realizar auditoria con personas que tengan un alto conocimiento
en este tema y que demuestren honestidad y responsabilidad

4. Confidencialidad Generando un ambiente de confianza entre el auditor y el

5. Independencia
auditado, de manera que la actividades que se realicen no sean
divulgadas a terceros
Saber con seguridad que lo que se va a realizar va a permitir
tener independencia y responder de manera efectiva en los
procesos a realizar

Generalidades de la auditoría interna

 6. Enfoque basado en la evidencia Dedicar tiempo y atención a cualquier circunstancia que se
presente, y proponer estrategias de mejoramiento

2. Defina mínimo 3 tipos de auditoría a ejecutar en la empresa en la cual labora (u otra

empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:

Empresa:
Tipo de Aspectos
auditoría a Objetivo de la Alcance de la Criterios de Equipo Cliente de la
ejecutar auditoría auditoría auditoría auditor auditoría
1-AUDITORÍA eficacia, El desarrollo de Norma ISO Auditor Líder Responsable
INTERNA eficiencia y la auditoría 9001: y auditor de cada
efectividad de interna de - Política, acompañante proceso y
los procesos calidad a los Objetivos, (nombres). funcionarios.
frente a los diferentes Metas,
requerimientos procesos tiene Estándares
de la norma ISO como alcance - Requisitos
9001: 2015 y la del modelo
elementos caracterización, estándar de
complementario procedimientos, control
s con el modelo Mapa de interno: mecí
estándar de riesgos; - Requisitos
control interno Indicadores de Legales y
MECI Gestión del Regulatorios.
SIG;
Administración
de riesgo.
2- AUDITORIA Cubre los Norma ISO Auditor Líder Responsable
DE PROCESO procedimientos 9001: y auditor del proceso y
(GESTION
GT-P-07 -Política, acompañante funcionarios
TURISTICA)
Atención y Objetivos, (nombres). de la
asesoría a Metas, secretaria
turistas; GT-P- Estándares relacionados
09 Fomento y - Requisitos con el mismo.
desarrollo del del modelo
turismo para estándar de
Boyacá; GT- control
P10 Formación interno: mecí
y cualificación -Requisitos
del talento Legales y
humano para el Regulatorios.
turismo en
Boyacá; GT-P-
11 planificación
e
infraestructura

Generalidades de la auditoría interna

 del turismo en
Boyacá; GT-P-
12
Sensibilización
y cultura
ciudadana para
el turismo en
Boyacá
pertenecientes
al proceso
Gestión
Turística del
Sistema
Integrado de
Gestión de la
Gobernación
de Boyacá;
Caracterización
del proceso;
procedimientos;
acuerdo de
servicios; Mapa
de riesgos;
Encuesta de
Autoevaluación
del control y las
TRD.
3- AUDITORIA Evaluar la El desarrollo de Norma ISO Auditor Líder Responsable
DE eficacia, la auditoría 9001: y auditor de entidad
CERTIFICACIÓN
eficiencia y externa de - Política, acompañante (Gobernador
efectividad de calidad a la Objetivos, (nombres), de Boyacá)
entidad, entidad, tiene Metas, empresa responsables
Gobernación de como alcance Estándares certificadora. de cada
Boyacá, cada la - Requisitos proceso y
proceso frente a caracterización del modelo funcionarios.
los de cada estándar de
requerimientos proceso Mapa control
de la norma ISO de riesgos; interno: mecí
9001: 2015 y procedimientos - Requisitos
elementos Indicadores de Legales y
complementario Gestión del Regulatorios
s con el modelo SIG;
estándar de Administración
control interno de riesgo,
MECI 2014 Gestión
documental.
Resultados y
seguimiento

Generalidades de la auditoría interna

 auditorías
internas.

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo
de esta actividad.

El aprendizaje que tuve en el desarrollo de esta actividad fue los siguientes:

 Aprender conceptos nuevos
 Las diferencias entre cada tipo de auditorias
 Las características y compromisos que debe tener cada auditor
 La importancia de los principios del auditor
 Las responsabilidades que se adquiere para ser auditor


Para entregar la evidencia solicitada, diríjase a Actividad 1 / Evidencias / AA1-Ev3

Informe Ejecutivo.

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