PRACTICA

AQUEO DE CAJA
tenemos el sigueinte registro diario de caja

COMERCIAL AMANECER
REGISTRO DIARIO DE CAJA
DETALLE
VENTA DE MECADERIA S/F 101
VENTA DE MECADERIA S/F 102 ($US. 10,000)
VENTA M3ENDIANTE CHEQUE 111 S/F 103 BANCO B
VENTA M3ENDIANTE CHEQUE 222 S/F 104 BANCO C EN DOLARES $US. 12,000

COMPRA DE UN EQUIPO DE COMPUTACION S/ CARTA DE GENRENCIA N° 55/2021 (S/F 978) $US 3000
PAGO DE AMORTIZACION DE PRESTAMO AL BANCO DE CREDITO SEGÚN CARTA DE GERENCIA 57/2021
COBRO DE LETRA DE CAMBIO N° 789 GIRADO POR DOLORES DE BARRIGA
VENTA DE MERCADERIS S/F N 105
VENTA DE MERCADERIS S/F 106 $US 15000
VENTA DE MERCADERIA S/F 107 (CHEQUE 444 DEL BANCO D)
VENTA S/F 108 MEDIANTE CHEQUE N 555 DEL BANCO POTOSI
ROSA ESPINOSA PAGA SU LETRA DE CAMBIO N° 465 $US 5000
DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE N 987-654 DEL BANCO LA PAZ $US 2,000
CENA DEL PERSONAL EN EL HOTEL PLAZA S/CARTA DE GENRENCIA 65/2021 S/F 654

INFORMACION ADICIONAL
COMPOSICION DE BILLETES Y MONEDAS BOLIVIANOS
CORTES DE Bs. 200..............................500 unidades
CORTES DE Bs. 100 ….......................... 300 unidades
CORTES DE Bs. 50 ….......................... 140 unidades
CORTES DE Bs. 20 ….......................... 1 unidad
CORTES DE Bs. 10 …......................... 1 unidad
CORTES DE BILLETES Y MONEDAD DOLARES
CORTES EN $US 100 …....................... 100 unidades
CORTES EN $US 50 …....................... 200 unidades
CORTES EN $US 20 …....................... 177 unidades

CAMBIO DE $US. ES: PARALA COMPRA 5,5 Y PARA LA VENTA 5,6

Se considera que existirá un faltante de caja de Bs. 100.
SIN JUSTIFICACION EXISTENTE
CON RESPONSABILIDAD POR PARTE DE LA EMPRESA
SE SOLICITA:
Arqueo de caja al 21 de abril de 2021
Registros contables necesarios.
DEBE HABER
60000
55000
40000
66000
14000
16500
36000
50000
82500
30000
49500
27500
11000
3000
496500 44500
, 452000
496500 496500
 ARQUEO DE CAJA AL 21 DE ABRIL DE 2021
COMERCIAL AMANECER
ARQUEO DE CAJA
AL 21 DE ABRIL DEL 2021
EXPRESADO EN BOLIVIANOS

ENCARGADO: Zoila Toro

saldo al 21 de abril del 2021 $ 0,00 (Cero 00/100 pesos)
Ultimo Arqueo: 21 de abril del 2021
hora de inicio: 14:00 pm
hora de finalizacion: 16:00 pm
Realizado por: Juan Perez Perez
Presencio: Antonio Daza

CHEQUES EN CAJA
CHEQUE EN MONEDA NACIONAL

FECHA RECIBO CH/N° BANCO GIRADO CONCEPTO

4/21/2021 75 222 "B" Venta de Mercaderia s/f N° 103

4/21/2021 82 444 "D" Venta de Mercaderia s/f N° 107

CHEQUE EN MONEDA NACIONAL

FECHA RECIBO CH/N° BANCO GIRADO CONCEPTO

Venta de Mercaderia s/f N° 104 ($us.

4/21/2021 76 333 "C" 12.000)
Venta de Mercaderia s/f N° ($us.
4/21/2021 83 555 potosi 9,000)
TOTAL CHEQUES EN CAJA

EFECTIVO EN CAJA
Moneda Nacional
del corte de Bs.200 500 unidades
del corte de Bs.100 300 unidades
del corte de Bs.50 140 unidades
del corte de Bs.20 1 unidad
del corte de Bs.10 1 unidad
TOTAL
Moneda Extranjera
del corte de $us. 100 100 unidades (10000* 5,5)
del corte de $us. 50 200 unidades ( 10000*5,5)
del corte de $us. 20 177 unidades (3540 * 5,5)
 TOTAL

TOTAL EFECTIVO RECONTADO MAS CHEQUES

DOCUMENTACION EN CAJA

FECHA RECIBO DOCUMENTO N° CONCEPTO IMPORTE

COMPRA DE EQ, DE COMP. CARTA DE

4/21/2021 77 S/F N° 987 GERENCIA 55/21 14000
AMORTIZACION DE PRESTAMO AL
4/21/2021 78 BOLETA BANCO BANCO DE CREDITO ($US. 3000) 16500

DEPOSITO EN CTA, CTE. 987-654 BANCO

4/21/2021 85 BOLETA BANCO LA PAZ S/ CARTA DE GERENCIA N° 62/21 11000
PAGO CENA AL PERSONAL S/CARTA DE
4/21/2021 86 S/F N° 654 GERENCIA N° 62/21 3000
TOTAL DOCUMENTOS ENCAJA 44500
TOTAL ENTREGA EN CAJA 496,500.00
IMPORTE

40,000.00
30,000.00

IMPORTE

66,000.00

49,500.00
185,500.00

100000
30000
7000
20
10
137030

55000
55000
19470
 129470

452,000.00
ASIENTO DETALLE DEBE HABER
1 CAJA 496500
VENTA 368455
DEBITO FISCAL 64545
LETRA POR COBRAR 63500

2 EQUIPO DE COMPUTACION 12180

CREDITO FISCAL 2210
PRESTAMO POR PAGAR 16500
BANCO LA PAZ 11000
GASTOS GENERALES 2610
CAJA 44500
3 IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES 12920
IMPUESTOS A LAS
TRANSACCIONES POR PAGAR 12920
4 CAJA 4600
DIFERENCIA DE CAMBIO 4600