LIBRO DIARIO

FECHA DETALLE F/M DEBE HABER

CDE-1
01/04/2018 INVENTARIO DE MERCADERIA 1 2,619,961.50
CREDITO FISCAL IVA 2 391,488.50
CAJA M/N 3 3,011,450.00
G/ `POR LA COMPRA DE DE 2050 PIEZAS DEL PROVEEDOR 3,011,450.00 3,011,450.00
CDI-1
04/04/2018 CUENTAS POR COBRAR 4 9,744,000.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 5 292,320.00
VENTA 6 8,477,280.00
DEBITO FISCAL IVA 7 1,266,720.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 8 292,320.00
G/ POR LA VENTA DE 1900 PIEZAS 10,036,320.00 10,036,320.00
CDT-1
04/04/2018 COSTO DE MERCADERIA VENDIDA 9 2,428,257.00
INVENTARIO DE MERCADERIA 1 2,428,257.00
G/ POR LA VENTA DE 1900 PIEZAS 2,428,257.00 2,428,257.00
CDE-2
08/04/2018 INVENTARIO DE MERCADERIA 1 3,480,000.00
CREDITO FISCAL IVA 2 520,000.00
CAJA M/N 3 2,000,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 10 2,000,000.00
G/ POR LA COMPRA DE 3200 PIEZAS A CREDITO 4,000,000.00 4,000,000.00
 CDI-2
CAJA
12/04/2018 M/N 3 3,700,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR 11 3,700,000.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 5 222,000.00
VENTA 6 6,438,000.00
DEBITO FISCAL IVA 7 962,000.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 8 222,000.00
G/ POR LA VENTA DE 1150 PIEZAS 7,622,000.00 7,622,000.00
CDT-2
COSTO DE MERCADERIA VENDIDA 9 1,250,625.00
INVENTARIO DE MERCADERIA 1 1,250,625.00
G/ POR LA VENTA DE 1150 PIEZAS 1,250,625.00 1,250,625.00
CDI-3
16/04/2018 BANCO M/N 12 3,885,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR 11 3,885,000.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 5 233,100.00
VENTA 6 6,759,900.00
DEBITO FISCAL IVA 7 1,010,100.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 8 233,100.00
G/ POR LA VENTA DE 1785PIEZAS 8,003,100.00 8,003,100.00
CDT-3
COSTO DE MERCADERIA VENDIDA 9 1,941,187.50
INVENTARIO DE MERCADERIA 1 1,941,187.50
G/ POR LA VENTA DE 1785PIEZAS 1,941,187.50 1,941,187.50
 CDE-3
20/04/2018 INVENTARIO DE MERCADERIA 1 3,498,063.81
CREDITO FISCAL IVA 2 522,699.19
CAJA M/N 3 4,020,763.00
G/ POR LA COMPRA DE 2800 PIEZAS 4,020,763.00 4,020,763.00
CDE-4
20/04/2018 FLETES Y ACARREOS 13 4,002.00
RETENCION IUE POR PAGAR 14 500.25
RETENCION IT POR PAGAR 15 120.06
CAJA M/N 3 3,381.69
G/ POR LA RETENCION AL CLIENTE 4,002.00 4,002.00
CDE-5
20/04/2018 SERVICIO DE TRANSPORTE 16 17,751.48
RETENCION IUE POR PAGAR 14 2,218.93
RETENCION IT POR PAGAR 15 532.54
CAJA M/N 3 15,000.00
G/ POR LA RETENCION ASUMIENDO LA EMPRESA 17,751.48 17,751.48
CDI-4
28/04/2018 CAJA M/N 3 175,000.00
INVENTARIO DE MERCADERIAS 1 152,250.00
DEBITO FISCAL IVA 7 22,750.00
G/ POR LA DEVOLUCION DE 140 PIESAS EN MAL ESTADO 175,000.00 175,000.00
CDI-5
28/04/2018 CAJA M/N 3 4,865,000.00
CUENTAS POR COBRAR 4 4,865,000.00
G/ POR EL COBRO DE CLIENTE SILVA EL 50% 4,865,000.00 4,865,000.00
 CEI-6
CAJA
30/04/2018 M/N 1 12,000,000.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 5 360,000.00
VENTA 6 10,440,000.00
DEBITO FISCAL IVA 7 1,560,000.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 8 360,000.00
G/ POR LA VENTA DE 3000 PIEZAS 12,360,000.00 12,360,000.00
CDT-4
30/04/2018 COSTO DE MERCADERIA VENDIDA 9 3,747,925.51
INVENTARIO DE MERCADERIA 1 3,747,925.51
G/ POR LA VENTA DE 3000 PIEZAS 3,747,925.51 3,747,925.51
CDT-5
43220.00 PERDIDA EN CUANTAS INCOBRABLES 17 48,650.00
PREVICION PARA CUENTAS INCOBRABLES 18 48,650.00
G/POR REGISTRO DE 1 % DE CUENTAS INCOBRABLES SOBRE 48,650.00 48,650.00
LA VENTA AL CREDITO
 KARDEX FISICO VALORADO UEPS
CANTIDAD COSTO
FECHA DETALLE C/U
ENTRADA SALIDA SALDO DEBE HACER SALDO
01/04/2018 COMPRA 2050 2050 1278.03 2,619,961.50 2,619,961.50
04/04/2018 VENTA 1900 150 1278.03 2,428,257.00 191,704.50
08/04/2018 COMPRA 3200 3350 1087.5 3,480,000.00 3,671,704.50
12/04/2018 VENTA 1150 2200 1087.5 1,250,625.00 2,421,079.50
16/04/2018 VENTA 1785 415 1087.5 1,941,187.50 479,892.00
20/04/2018 COMPRA 2800 3215 1249.31 3,498,063.81 3,977,955.81
DEVOLUCION
28/04/2018 S/COMPRA 140 3075 1087.5 152,250.00 3,825,705.81
30/04/2018 VENTA 3000 75 1249.31 3,747,925.51 77,780.30
 LIBRO MAYOR EN "T"

1 2 3
INVENTARIO DE MERCADERIA CREDITO FISCAL IVA CAJA M/N
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
2,619,961.50 2,428,257.00 391,488.50 3,700,000.00 3,011,450.00
3,480,000.00 1,250,625.00 520,000.00 175,000.00 2,000,000.00
3,498,063.81 1,941,187.50 522,699.19 4,865,000.00 4,020,763.00
152,250.00 12,000,000.00 3,381.69
3,747,925.51 15,000.00
9,598,025.31 9,520,245.01 1,434,187.69 0.00 20,740,000.00 9,050,594.69
77,780.30 11,689,405.31

4 5 6
CUENTAS POR COBRAR IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES VENTA
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
9,744,000.00 4,865,000.00 292,320.00 8,477,280.00
222,000.00 6,438,000.00
233,100.00 6,759,900.00
360,000.00 10,440,000.00
9,744,000.00 4,865,000.00 1,107,420.00 0.00 0.00 32,115,180.00
4,879,000.00
 7 8 9
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR COSTO DE MERCADERIA
DEBITO FISCAL IVA
PAGAR VENDIDA
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
1,266,720.00 292,320.00 2,428,257.00
962,000.00 222,000.00 1,250,625.00
1,010,100.00 233,100.00 1,941,187.50
22,750.00 360,000.00 3,747,925.51
1,560,000.00
0.00 4,821,570.00 0.00 1,107,420.00 9,367,995.01 0.00

10 11 12
DOCUMENTOS POR PAGAR DOCUMENTOS POR COBRAR BANCO M/N
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
2,000,000.00 3,700,000.00 3,885,000.00
3,885,000.00
0.00 2,000,000.00 7,585,000.00 0.00 3,885,000.00 0.00

13 14 15
FLETES Y ACARREOS RETENCION IUE POR PAGAR RETENCION IT POR PAGAR
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
4,002.00 500.25 120.06
2,218.93 532.54
4,002.00 0.00 0.00 2,719.18 0.00 652.60
 16 17 18
PREVICION PARA CUENTAS
SERVICIO DE TRANSPORTE PERDIDA EN CUANTAS INCOBRABLES
INCOBRABLES
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
17,751.48 48,650.00 48,650.00

17751.47929 0 48650 0 0 48650