GESTIÓN DE LOS COSTOS DEL PROYECTO 1

GESTIÓN DE LOS COSTOS DEL PROYECTO

CÓDIGO CURSO 104002_3

“Fase 3 - La estimación de los costos y determinación del presupuesto del proyecto”

Estudiante de especialización:

Adan Leonardo Leonardo Pinilla Aguasaco, Jhon Camilo Camacho, Luz Angélica Giovana Cruz

Lozano, Ray David Urrego, Wilson Andrey Tellez García

Edwin H. Castro Cervera

Director de curso

Especialización en Gestión de Proyectos

Escuela de Ciencias Administrativas, Contables, Económicas y de Negocios – ECACEN

Universidad Nacional Abierta y a Distancia - UNAD

Bogotá D.C. Junio, 2021

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Tabla de Contenido

Tabla de Contenido...................................................................................................................2

Introducción...............................................................................................................................4

Justificación...............................................................................................................................5

Estimación de los Costos del Proyecto Planificado..................................................................6

Entradas.....................................................................................................................................6

Plan de gestión de la calidad.....................................................................................................6

Requisitos de recursos...............................................................................................................6

Registro de riesgos....................................................................................................................6

Factores ambientales.................................................................................................................6

Activos de los procesos de la organización...............................................................................9

Estimación Ascendente:..........................................................................................................10

Herramientas...........................................................................................................................11

Análisis de las reservas............................................................................................................11

Salidas.....................................................................................................................................11

Estimación de costos (Herramienta Project Libre)..................................................................11

Presupuesto del Proyecto Planificado.....................................................................................11

Entradas...................................................................................................................................11
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Plan de gestión de los recursos................................................................................................11

Documentos de negocio..........................................................................................................11

Plan de gestión de beneficios..................................................................................................12

Acuerdos..................................................................................................................................12

Salidas.....................................................................................................................................12

Línea base de costos (Herramienta Project Libre)..................................................................12

Conclusiones...........................................................................................................................13

Referencias Bibliográficas......................................................................................................14
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Introducción

El Ingenio Carmelita S.A. es una empresa que inicio operaciones 1945 bajo la razón

social de Cultivos Alfredo Garrido Tovar Ltda. y desde ese momento ha venido creciendo y

consolidándose en el mercado de la caña de azúcar y sus derivados, adicional aporta al

crecimiento de la región a través de la generación de empleo y compromiso social, estas

transformaciones condujeron a Ingenio Carmelita en las décadas de los años 80 y 90 a efectuar

nuevos procesos, apoyarse en la tecnología de punta hasta llegar al cambio de la época digital.

Razón por la cual, el Ingenio Carmelita dentro de sus objetivos estratégicos se ha

planteado un crecimiento apoyado en las tecnologías para la actualización de su infraestructura

planteando el proyecto Automatización de procesos de Evaporación y Clarificación de Jarabe,

con el objeto de acrecentar en sus ingresos, optimización de procesos con personal debidamente

capacitado y mantenerse en el mercado nacional e internacional con sus productos.

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Justificación

El presente ejercicio académico, tiene por objeto la apropiación del conocimiento que

permita establecer de forma adecuada la estimación de los costos del proyecto y así contar con un

entregable de salida que corresponde a la determinación del presupuesto que deberá contener la

distribución de los costos del proyecto a largo plazo.

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Estimación de los Costos del Proyecto Planificado

Entradas

Plan de gestión de la calidad

Requisitos de recursos

Registro de riesgos

Factores ambientales

Tabla. Factores ambientales inherentes a la organización.

Factores ambientales inherentes a la organización

Ingenio Carmelita S.A. es una empresa agroindustrial dedicada
al procesamiento de caña de azúcar y a la producción y
comercialización de azúcar y derivados de excelente calidad, que
Misión busca satisfacer las necesidades y expectativas de los clientes,
mediante la generación de valor agregado para los accionistas,
colaboradores y la comunidad del área de influencia, procurando
preservar el medio ambiente.
Para el año 2022 habrá logrado en el Ingenio Carmelita que al
menos el 35% de los ingresos se generen por valores agregados
de los productos y subproductos actuales derivados de la caña de
Cultura azúcar mediante la actualización de la infraestructura técnica y
Organizacional operativa acorde con los avances tecnológicos; acompañados del
Visión
desarrollo, competencia y sentido de pertenencia de nuestro
recurso humano en un ambiente de cultura corporativa donde
prima el trabajo en equipo, que le ha llevado a contar con
indicadores de eficacia y productividad comparables y superiores
a otras empresas afines a la nuestra.
Mantener la excelencia
Transparencia
Principios Trabajo en Equipo
Orientación a nuestros clientes
Compromiso Social
Valores Dignidad
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Factores ambientales inherentes a la organización

Honestidad
Respeto
Tolerancia
Lealtad
Proteger el medio ambiente,
Seguridad y salud en el trabajo
Identificar los peligros y riesgos
Identificar los aspectos e impactos ambientales
Políticas Promover y fortalecer la participación y responsabilidad integral
Garantizar un adecuado ambiente laboral para sus colaboradores
Garantizar el cumplimiento de la normatividad legal nacional
Promover el mejoramiento continuo del sistema de integrado de
gestión de calidad
Asamblea General de Accionistas
Junta Directiva
Presidente
Comité de Bienestar
Comité de Auditoría
Auditoría Interna
Gobierno Vicepresidencias Corporativas
Gerencias por Unidad de Negocio
Directores de área
Coordinadores
Asesores Comerciales
Analistas y Auxiliares
Operarios
Mercado nacional, La empresa Ingenio Carmelita S.A es una de las
principales empresas de la industria panelera a nivel local, se pretende que
Condiciones del sea reconocida a nivel nacional para que su producto sea competitivo en todo
mercado el país. Principalmente su producto que mayor impulso tiene es la fabricación
panelera, pero una línea de negocio tentativa es la fabricación de Miel de
panela.
Tasas de La tasa de cambio representativa del mercado (TRM) es la cantidad de pesos
cambio e colombianos por un dólar de los Estados Unidos de acuerdo a concepto del
inflación Banco de la Republica en Colombia.

Tabla de cambio del peso colombiano 2021 con corte al 24 de mayo de 2021.
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Factores ambientales inherentes a la organización

Los diferentes proveedores que tiene Ingenio Carmelita S.A para la

implementación de herramientas o recursos, como la plastificación de los
productos o la elaboración de los empaques, son proveedores que a lo largo
Información
de la historia de la empresa hemos logrado construir bases que generan
comercial
compromiso y cumplimiento en todo lo relacionado con el desarrollo de las
publicada
estrategias para el alcance que actualmente se ha mantenido, definiendo
valores estandarizados que dan cumplimiento a lo desarrollado por parte de
la empresa.
Al ser una empresa local con sede en Bogotá Colombia los procesos de
fabricación de la empresa son con base a los insumos que allí de desarrollan,
Diferencias de es decir que los elementos que se utilizan para la fabricación de la empresa
productividad en su mayoría no tiene productos importados, esto significa que el valor
en diferentes fabricado no tiene una intervención internacional, lógicamente los procesos
partes del de fabricación internacionales existe una variedad en su valor y si nos
mundo proyectamos a internacionalizar nuestro producto nuestro costo de
fabricación y exportación aumentara el valor del producto, significa que su
valor cambiara.
Factores ambientales de tipo humano
Directivos del Ingenio Carmelita S.A.
Accionistas del Ingenio
Colaboradores del Ingenio
Stakeholders
Personal del área de Evaporación y Clarificación de Jarabe
Dpto. de Operaciones Ingenio Carmelita S.A.
Dpto. de Tecnología Ingenio Carmelita S.A.
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Factores ambientales inherentes a la organización

Proveedores de plásticos y fibras para empacado del producto
Comunidad del área de influencia de los Municipios de Rio frío y Yotoco.
Empresas agroindustriales del sur occidente colombiano
Proveedores insumos
Clientes del Ingenio Carmelita S.A.
Asocaña
Procaña
Rio Claro
Fuente: Elaboración propia de los autores, basados en las referencias bibliográficas.

Activos de los procesos de la organización

Este proceso se encarga de planificar y gestionar las políticas, procedimientos y las bases de

conocimiento para ser implementados en la dirección del proyecto:

 Información histórica

El ingenio Carmelita es una empresa agroindustrial dedicada al procesamiento de caña de

azúcar que nace en el año 1974, aunque su idea de negocio empieza a materializarse desde 1945

cuando el señor Alfredo Garrido Tovar realiza la compra de los terrenos y funda la empresa

Cultivos Alfredo Garrido Tovar LTDA, empezando con solo un trapiche creció hasta estar

consolidada entre las empresas azucareras en el año de 1965 y que posteriormente cambia su

nombre en reconocimiento a la Virgen del Carmen de quien era devoto su fundador y quien a

pesar de haber fallecido, dejo plasmadas las bases para lo que hoy es una compañía. Con la

dirección de su esposa e hijos la compañía inicia para las décadas de los 80´s y 90´s una etapa de

crecimiento y expansión, incluyendo tecnología de punta e implementando procesos para sus

áreas de trabajo, hasta llegar a ser una de las más importantes empresas agroindustriales del sur

occidente colombiano.

 Principios
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Como parte del éxito que ha tenido la compañía resaltan los principios sobre los trabajan,

principios como mantener la excelencia, ser transparentes, trabajar en equipo, orientación a sus

clientes y compromiso social. De esta manera manteniendo un trabajo de mejora constante y de la

mano con sus colaboradores han logrado ser la compañía

 Política de Calidad

Su política de calidad ha permitido cumplir con los estándares del mercado a nivel interno y

externo, teniendo principalmente como políticas mejorar continuamente la calidad del producto,

lograr permanentemente altos niveles de productividad respecto al promedio de la industria,

aumentar la satisfacción de clientes, alcanzar los costos de producción y comercialización

proyectados, promover el desarrollo personal y profesional de los colaboradores, y dar

cumplimiento a los requisitos legales vigentes.

 Políticas de estimación de costos

Estimación Ascendente:

En cuanto a las técnicas para análisis de datos el PMBOK© V6 español contiene diversas

propuestas y básicamente la diferencia es que, se deberán ajustar de acuerdo con las necesidades

del proyecto o mejor las que se ajusten al mismo, para el caso del Ingenio Carmelita se propone

la herramienta de estimación ascendente por:

 Se realiza la estimación del costo de las actividades individuales o paquetes de trabajo, los

cuales ya se encuentran definidos en la EDT y su acumulación es la que determinará el

costo total del proyecto.

 El costo y precisión dependerá del tamaño y la complejidad de la actividad o paquete de

trabajo asignado, por lo cual los paquetes se deben agrupar y dar un valor estimado en
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puntos de acuerdo a la complejidad del mismo. Ejemplo, no debe ser la misma estimación

a un paquete de trabajo de diseño a uno de montaje.

 Para dar valor agregado a esta herramienta, se considera necesario la intervención del

Juicio de expertos, porque a través de los aportes que puedan proporcionar se reduce la

incertidumbre en las estimaciones.

 Procesos

Ingenio Carmelita S.A, establece procesos estandarizados para la medición del rendimiento

bajo criterios claros y concesivos de evaluación. Por lo cual, es primordial el conocimiento de las

mediciones financieras, el costo vs el beneficio de los procesos de producción, el margen en

ventas y la competitividad en el mercado.

Herramientas

Análisis de las reservas

Salidas

Estimación de costos (Herramienta Project Libre)

Presupuesto del Proyecto Planificado

Entradas

Plan de gestión de los recursos

Documentos de negocio
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Plan de gestión de beneficios

Acuerdos

Salidas

Línea base de costos (Herramienta Project Libre)

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Conclusiones
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Referencias Bibliográficas

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net.bibliotecavirtual.unad.edu.co/es/ereader/unad/126384?page=52

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de https://campus128.unad.edu.co/ecacen46/mod/hvp/view.php?id=3986 

Arredondo González, M. M. (2016). Contabilidad y análisis de costos. Grupo Editorial

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net.bibliotecavirtual.unad.edu.co/es/ereader/unad/40440?page=14

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net.bibliotecavirtual.unad.edu.co/es/ereader/unad/70451?page=57