Lic. Tatiana V.

Pilco Callisaya
BURO CONTABLE
Noviembre
En fecha 01 se efectúa la cancelación al personal con cheque de nuestra cuenta corriente

En fecha 04 se efectivizan los adeudos tributarios correspondientes al mes de octubre con cheque de nuestra
cuenta corriente.

En fecha 06 se realiza el pago de aportes laborales y patronales correspondiente al mes de octubre con cheque
de nuestra cuenta corriente.

En fecha 08 se cancelan servicios correspondientes al mes de octubre por:

- Servicio de luz Bs 750.00 (TAP 55.00; TAU 40.00) s/f N| 76543218
- Servicio de agua Bs 300.00 s/f N° 3967
- Servicio de internet Bs 560.00 s/f N° 46890

En fecha 11 se vende 20 lavadoras marca Mabe con una utilidad del 30% aplicando una tasa efectiva para el
IVA, según factura N° 2 a Casa “Multicentro” cobrándose el 50% con cheque del banco Ganadero S.A. (cheque
depositado en nuestra cuenta bancaria el mismo día), un 30% en efectivo y por el saldo se suscribe una letra
de cambio a 15 d.p.

En fecha 15 se compra 50 lavadoras c/u a Bs 2,500.00 de Importadora “El Gato Negro” s/f N° 5674123,
cancelándose el 40% en efectivo, el 30% con cheque de nuestra cuenta bancaria y por el saldo se firma un
pagaré a 45 d.p.

En fecha 22 se realiza la disminución de capital, el socio D retira un 10% de su aporte en efectivo según acta
de directorio N° 2/20.

En fecha 26 nos cancelan la letra de cambio suscrita el 11, depositados en nuestra cuenta bancaria.

En fecha 30 se cancelan servicios correspondientes al mes de noviembre por:

- Servicio de luz Bs 780.00 (TAP 55.00; TAU 40.00)
- Servicio de agua Bs 350.00

En fecha 30 se prepara y cancela la planilla de sueldos correspondiente al mes de acuerdo a la siguiente

información:
- Gerente Financiero Bs 7,500.00 bono Bs 2,000.00
- Contadora Bs 5,000.00
- Secretaria Bs 2,200.00
- Cajero Bs 2,200.00

En fecha 30 se determina y cuantifica los impuestos al presente mes.

Lic. Tatiana V. Pilco Callisaya

Diciembre

En fecha 05 se efectivizan los adeudos tributarios correspondientes al mes de octubre con cheque de nuestra
cuenta corriente.

En fecha 06 se realiza el pago de aportes laborales y patronales correspondiente al mes de octubre en efectivo.

En fecha 08 se cancelan servicio de internet por Bs 560.00 s/f N° 24789 en efectivo.

En fecha 13 se vende 30 lavadoras marca Mabe con una utilidad del 30% aplicando una tasa efectiva para el
IVA, según factura N° 3 al Señor Mario Solar Cito cobrándose el 70% en efectivo y por el saldo se suscribe una
letra de cambio a 30 d.p.

En fecha 15 se autoriza un anticipo al Gerente por Bs 3,000.00 con cheque de nuestra cuenta corriente.

En fecha 17 se compra 100 lavadoras c/u a Bs 2,000.00 de Importadora “DAKO” s/f N° 9874123, cancelándose
el 50% con cheque de nuestra cuenta corriente, el 10% en efectivo y por el saldo se firma una Letra de cambio
a 20 d.p.

En fecha 19 se realiza la devolución de 5 lavadoras a Importadora “DAKO” s/NC N° 23 por faltantes de partes,
realizando la devolución en efectivo.

En fecha 23 se vende 40 lavadoras marca Mabe con una utilidad del 40% aplicando una tasa efectiva para el
IVA, según factura N° 4 a Comercializadora “La Solución” SRL. cobrándose el 50% en efectivo y por el saldo en
cheque del banco de CREDITO S.A.

En fecha 30 se realiza la cancelación del pagaré de fecha 15 de octubre con cheque de nuestra cuenta bancaria.

En fecha 31 se cancelan servicios correspondientes al mes de diciembre por:

- Servicio de luz Bs 980.00 (TAP 60.00; TAU 45.00)
- Servicio de agua Bs 400.00

En fecha 30 se prepara y registra la planilla de sueldos correspondiente al mes de acuerdo a la siguiente

información:
- Gerente Financiero Bs 7,500.00
- Contadora Bs 5,000.00
- Secretaria Bs 2,200.00
- Cajero Bs 2,200.00

En fecha 31 se determina y cuantifica los impuestos al presente mes.

En fecha 31 se realiza los ajustes y regularizaciones correspondiente para el cierre de ejercicio emitiéndose los
EE.FF. al cierre del periodo.
Se pide:
- Ciclo contable
Lic. Tatiana V. Pilco Callisaya