CAJA MENOR

Fondo que utiliza la empresa

gastos de menor cuantía

1 ACTIVOS
" EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES DE EFEC

110505 Caja Menor

1. Apertura de Caja Menor Acta de Caja Meno

comprobante de Egreso Apertura Contable

2. Soportes de Gastos Realizados

Realizar soportes

3. Reembolso de Caja Menor

4. Contabilización / Reconocimiento

Comprobante de Diario
5. Reembolso de Caja Menor La empresa gira el
comprobante de Egreso menor, nuevament
 Apertura Contable

Código
111005
LENTES DE EFECTIVO" 110505
suma

Acta de Caja Menor Reconocimiento

Apertura Contable
Código
519525
Factura de Venta 5115
Recibos de caja menor 2408
519545
Formato 519530
Relación de Gastos 2335

Reembolso
El IVA se contabiliza solo
si esta facturado Código
2335
 El IVA se factura 1110
5115 como gasto
2408como pasivo
A discreción del contador

a empresa gira el valor de caja}

menor, nuevamente ( reconocimiento)
ontable Comprobante de Egreso

Cuenta Débito
Bancos Nal
Caja Menor 700,000
sumas iguales 700,000

Comprobante Contabilidad/ diario

Cuenta Débito
Aseo y Cafetería 155,000
Impuesto al Consumo 4,000
IVA 27,550
Taxis y Buses 295,000
Papelería 40,000
Costos y Gastos x pagar

Comprobante de Egreso

Cuenta Débito
Costos y Gastos x pagar 521,550
Banco
bante de Egreso

Crédito
700,000

700,000

bante Contabilidad/ diario

Crédito

521,550

bante de Egreso

Crédito
521,550
 ACTA DE CONSTITUCION FONDO DE CAJA ME

EMPRESA XXX

FECHA: ________________________________
CIUDAD: ______BOGOTÁ_______________________

Siendo las __________ en el lugar _________ ; el Gerente General convoca a la presente reunión para realizar la apertura d
dicho fondo, quien a partir de la fecha se encargara del manejo del Fondo de Caja Menor de la compañía; llegado el caso
cualquiera sea el motivo, la caja pasara a manos de xxxx_ _. El valor destinado para tal rubro es de $700,000, asignado par
correspondiente al 10% del valor de fondo, se convino que el reembolso tendrá que ser exigido al haber utilizado el 70% de
arqueo de caja menor, la persona responsable asumirá el pago de dicho valor que le será descontado directamente por nóm
para observar un control oportuno y eficiente.

__________________

________________________________ ______________________________
GERENTE GENERAL SECRETARIA
___________
_______
 Bogotá, Cheque No
$

Paguese a la orden d

La suma de:

COMPROBANTE DE E
MÁXIMA PROTECCIÓN Ltda

NIT860.090.221-4

Código Cuenta Débito

Concepto
Cheque No. Firma y sello del beneficiar
Banco
Preparó Reviso Aprobó Contabilizó

C.C. O NIT
OMPROBANTE DE EGRESO No

Crédito

ma y sello del beneficiario

 REQUISITOS MINIMOS

Inserta tú logo

SOLICITUD REEMBOLSO PARA CAJA MENOR

FECHA DE SOLICITUD:
VALOR REEMBOLSO: $ __________________
(en Letras) ________________________________________________________

CONCEPTO: CAFETERÍA
FECHA PAGADO A NIT SUBTOTAL IMPUESTO AL CONSUMO
5/4/2020 CAFAM CXXXX 50,000 4,000

SUBTOTAL

CONCEPTO: ASEO
FECHA PAGADO A NIT SUBTOTAL IVA
10-May ÉXITO XXX 60,000 11,400
5/11/2020 surtimax 45,000 8,550

SUBTOTAL

CONCEPTO: TRANSPORTES
FECHA PAGADO A NIT SUBTOTAL IVA
14 DE MAYO Juan Perez 80111111 45,000 -

SUBTOTAL

CONCEPTO: FOTOCOPIAS
FECHA PAGADO A NIT SUBTOTAL IVA
5/15/2020 PANAMERICANA 8000000 40000 7600
 SUBTOTAL

TOTAL

SOBRANTE

FALTANTE

TOTAL REEMBOLSO

FIRMA ENCARGADO CAJA MENOR: FIRMA SUPERVISOR CAJA MENOR:

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

NOR
No. _________

TOTAL
54,000

54,000

TOTAL
71,400 82,353
53,550

124,950

TOTAL
45,000
250,000

295,000

TOTAL
47,600
 47,600

521,550

232,000

521,550

VISOR CAJA MENOR:

 FACTURA DE VENTA
PANAMERICANA
No.

NIT
Régimen
Actividad ICA Tarifa %
Resolución DIAN
Dirección: Del 1001 al 2000 Marzo 31/
Teléfonos:
Bogotá, D.C., Colombia

Cliente: Fecha: DÍA

MAXIMA PROTECCI´N
NIT: Forma de Pago:

Dirección: Vencimiento DÍA

Ref. Descripción Cantidad Valor Unitario Valor Total

2545 Papel para fotocopiadora 1 76218 76,21

SON: Vr bruto 76,21

Descuentos
Subtotal 76,21
Recibí a satisfacción: 19 % de Iva 14,48

C.C. O NIT TOTAL 90,700

 PARA IVA INCLUIDO
VALOR Y LO DIVIDIMOS EN 1,19
MES AÑO

MES AÑO

Valor Total

76,218

76,218
-
76,218
14,482

90,700
 FACTURA DE VENTA
CAFAM
No.

NIT
Régimen
Actividad ICA Tarifa %
Resolución DIAN
Dirección: Del 1001 al 2000 Marzo 31/
Teléfonos:
Bogotá, D.C., Colombia

Cliente: Fecha: DÍA

NIT: Forma de Pago:

Dirección: Vencimiento DÍA

Ref. Descripción Cantidad Valor Unitario Valor Total

GASEOSAS 4,000
PAN 46,000

SON: Vr bruto 50,000

Descuentos
Subtotal
Recibí a satisfacción: % de Iva 4,000

C.C. O NIT TOTAL 54,000

Anexo CONTABILIZACIÓN
CÓDIGO CUENTAS DEBITO CREDITOS
Sumas iguales
 MES AÑO

MES AÑO

Valor Total

4,000
46,000

50,000

4,000

54,000

CREDITOS
 MÁXIMA PROTECCIÓN Ltda
NIT 860.090.221-4

FECHA:
CÓDIGO CUENTAS PARCIALES DEBITOS

pasan
Preparó: Revisó: Aprobó:
COMPROBANTE
DIARIO No

CREDITOS

Contabilizó:
 MÁXIMA PROTECCIÓN Ltda RECIBO DE CAJA MENOR

NIT 860.090.221-4 No

Pagado a: Fecha:

Concepto: Valor bruto:

Valor Iva
Valor TOTAL
Valor en letras:
Autorizado por: Aprobado por: Recibido

FIRMA Y CC Ó NIT

Soporte de Desembolso de dinero

Transacciones donde NO EXISTA Factura

Documento Equivalente: Transacciones con Régimen Simplificado / No Re

plificado / No Responsables de IVA
 Inserta tú logo

NOMBRE Y APELLIDOS DEL BENEFICIARIO DEL PAGO:

DIRECCIÓN: ____________________________________________________
NIT O CC: ______________________________________________________

FECHA DE LA TR

VALOR DE LA TARIFA IVA DEL

CONCEPTO
MISMA BIEN O SERVICIO

_____________________________
FIRMA
CC No.

NOTA: Las personas inscritas en Régimen Simplificado, adjuntar fotocopia del RUT, Las personas naturales no comerciantes, adjuntar fotocopia de la C.C

CODIGO PUC CUENTA DEBITO CREDITO

2408__

2365__

2368__

2367__

2335__

Sumas Iguales
 DOCUMENTO EQUIVALENTE
Decreto No. 522/2003 Art.03

Número:

CIUDAD: _____________________________________________
TELÉFONO: ___________________________________________
CORREO ELECTRÓNICO: _________________________________

FECHA DE LA TRANSACCIÓN: __________________________

TARIFA
TARIFA RETENCIÓN VALOR IMPUESTO
RETENCIÓN
RENTA ASUMIDO
ICA

VALOR DE LA OPERACIÓN $
RETENCIÓN EN LA FUENTE $
RETENCION DE ICA $
VALOR A PAGAR $

s no comerciantes, adjuntar fotocopia de la C.C

 Bogotá, Cheque No
$

Paguese a la orden d

La suma de:

COMPROBANTE DE E
MÁXIMA PROTECCIÓN Ltda

NIT860.090.221-4

Código Cuenta Débito

Concepto
Cheque No. Firma y sello del beneficiar
Banco
Preparó Reviso Aprobó Contabilizó

C.C. O NIT
OMPROBANTE DE EGRESO No

Crédito

ma y sello del beneficiario