Regional

Valle Centro Gestión Tecnológica de Servicios

Fecha: diciembre
2009
Versión: 1
Actividad Efectivo y Equivalentes
Página 1
conciliación Bancaria

NOMBRE DEL APRENDIZ_________________________ No. FICHA

NOMBRE DEL INSTRUCTOR: FECHA:

PRESENTACIÓN

Estimados aprendices, a continuación, les presento esta actividad que tiene como objetivo,
contextualizar el tema de la conciliación y los conceptos, que se manejan al elaborar la
misma.

Nombre del Programa de Formación: Tecnólogo en Gestión Contable y Financiera

Se requiere

Elaborar el libro de bancos con la información del movimiento suministrado.

A continuación, aparece el libro diario de Banco de la empresa Colfactory SAS, con su respectivo
extracto bancario, con el fin de realizar la conciliación bancaria:
 Saldo en libros a julio 31 $5.250.000
 El 5 de agosto se consigna un cheque por valor de $1.250.000
 El 7 de agosto se giraron los siguientes cheques: Cheque No. 1 por valor de $225.000 a
nombre de ABC; Cheque No. 2 por valor de $330.000 a nombre de DEF: Cheque No. 3
por valor de $620.000 a nombre de GHI.
 El 15 de agosto se consigna un efectivo por valor de $950.000 y en otra consignación de
un cheque a última hora por valor de $1.225.000
 El 20 de agosto se giró el cheque No. 4 por valor de $184.500 a nombre de JKL.
 El 28 de agosto se giró el cheque No. 5 por valor de $328.250.
 El 31 de agosto se consignó un efectivo por valor de $1.000.000
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Valle Centro Gestión Tecnológica de Servicios
Fecha: diciembre
2009
Versión: 1
Actividad Efectivo y Equivalentes
Página 2
conciliación Bancaria

Extracto Bancario: Agosto

Banco Bancamía Docto Valor Saldo

5.250.000
AGO-05 Consignación 1.250.000 6.500.000
Ago-06 Compra Chequera - 148.000 6.352.000
Ago-06 IVA compra chequera -23.680 6.328.320
Ago-07 Cheque girado 1 -225.000 6.103.320
Ago-07 Cheque girado 3 -620.000 5.483.320
Ago-07 Gravamen -8.960 5.474.360
Ago-07 IVA Comisión -1.320 5.473.040
Ago-15 Consignación 950.000 6.423.040
Ago-31 Gravamen -9.660 6.413.380
Ago-31 Intereses 5.800 6.419.180
Ago-31 Consignación 1.000.000 7.419.180
Ago-31 Consignación 1.225.000 8.644.180