Actividad 2.

PRONOSTICO FINANCIERO EMPRESA DOUMET

Precio de venta calculado para el primer año: $35.000

Crecimiento Anual Ventas Estimadas

240,000.00

5% 12,000.00

35,000.00

287,000.00

Volumen de ventas de contado: 85%

Volumen de ventas a crédito (plazo: 60 días): 15%

Ventas Estimadas a 60 dias

85% 243,950.00

15% 43,050.00

Total 287,000.00

Estudio de mercado de insumos

Ventas Estimadas 287,000.00

Costos de los Insumos 8,600.00

295,600.00

Costos del Empaque 580.00

296,180.00
 Costos y gastos presupuestados para el año 1
Mano de obra directa 4,580,000.00
Gastos de administración 1,125,000.00
Gastos de venta 668,400.00
Mantenimiento de equipos e instalaciones 216,000.00
Seguros de equipos industriales 345,000.00
Administración de la fábrica 240,900.00
Gastos de supervisión industrial 37,800.00
Servicios públicos 25,550.00
Seguros de instalaciones 88,500.00
Seguros parque automotor 46,400.00
Gastos preoperatorios 63,000.00
Arriendo de almacenes (puntos de venta) 40,000.00
total 7,476,550.00
Promedio mensual 623,045.83

Estudio de financiamiento
Respaldo de las inversiones fijas (en porcentajes)

Emisión de acciones
Emision de Bonos Leasing Empréstitos
Conceptos de Inversion comun
Terrenos 136,000,000.00 85,000,000.00    
Edificios 1,836,000.00 2,295,000.00   2,295,000.00
Maquinarias y Equipos     8,242,500.00 5,495,000.00
Equipos de Oficinas 2,730,000.00   2,730,000.00  
Muebles 2,210,000.00      
Equipos de Transporte 472,500.00 472,500.00 945,000.00  
Total 143,248,500.00 87,767,500.00 11,917,500.00 7,790,000.00

Planeamiento trimestral de financiamiento compatible con los cronogramas

de
obra y de adquisiciones para el año 2019
Valores en porcentajes
Fuentes de Trimestres
Financiamiento
1 er. 2 do. 3 er.
Emisiones de 71,624,250.00 35,812,125.00 35,812,125.00
acciones comunes
Emisión de bonos 43,883,750.00 21,941,875.00 21,941,875.00
Leasing   5,958,750.00 5,958,750.00
Empréstitos   2,337,000.00 1,558,000.00
 DEPRECIACIONES

Edificios: 9,180,000.00
Vida util 15 Años
Depreciación Depreciación
Periodo Valor Edificio
Anual Acumulada
0     9,180,000.00
1 612,000.00 612,000.00 8,568,000.00
2 612,000.00 1,224,000.00 7,956,000.00
3 612,000.00 1,836,000.00 7,344,000.00
4 612,000.00 2,448,000.00 6,732,000.00
5 612,000.00 3,060,000.00 6,120,000.00
6 612,000.00 3,672,000.00 5,508,000.00
7 612,000.00 4,284,000.00 4,896,000.00
8 612,000.00 4,896,000.00 4,284,000.00
9 612,000.00 5,508,000.00 3,672,000.00
10 612,000.00 6,120,000.00 3,060,000.00
11 612,000.00 6,732,000.00 2,448,000.00
12 612,000.00 7,344,000.00 1,836,000.00
13 612,000.00 7,956,000.00 1,224,000.00
14 612,000.00 8,568,000.00 612,000.00
15 612,000.00 9,180,000.00 -

Muebles 2,210,000.00
Vida util 10 Años
Periodo Depreciación Depreciación Valor Neto
 Anual Acumulada
0     2,210,000.00
1 221,000.00 612,000.00 1,989,000.00
2 221,000.00 833,000.00 1,768,000.00
3 221,000.00 1,054,000.00 1,547,000.00
4 221,000.00 1,275,000.00 1,326,000.00
5 221,000.00 1,496,000.00 1,105,000.00
6 221,000.00 1,717,000.00 884,000.00
7 221,000.00 1,938,000.00 663,000.00
8 221,000.00 2,159,000.00 442,000.00
9 221,000.00 2,380,000.00 221,000.00
10 221,000.00 2,601,000.00 -

Equipos de oficina 5,460,000.00

Vida util 5 Años
Depreciación Depreciación
Periodo Valor Neto
Anual Acumulada
0     5,460,000.00
1 1,092,000.00 612,000.00 4,368,000.00
2 1,092,000.00 1,704,000.00 3,276,000.00
3 1,092,000.00 2,796,000.00 2,184,000.00
4 1,092,000.00 3,888,000.00 1,092,000.00
5 1,092,000.00 4,980,000.00 -

Equipos de transporte 1,350,000.00

Vida util 5 Años
Depreciación Depreciación
Periodo Valor Neto
Anual Acumulada
0     1,350,000.00
1 270,000.00 612,000.00 1,080,000.00
2 270,000.00 882,000.00 810,000.00
3 270,000.00 1,152,000.00 540,000.00
4 270,000.00 1,422,000.00 270,000.00
5 270,000.00 1,692,000.00 -