SISTEMA ALFA NUMÉRICO

1       ACTIVO

A 11 CORRIENTE

A-1 1101 EFECTIVO Y EQUIVALENTES

A-1-1 110101 CAJA general

A-1-1-1 11010101 Caja chica
A-1-1-2 11010102 efectivo en bancos
A-1-1-2-1 1101010201 bancos cuentas corrientes 125
A-1-1-2-2 1101010202 cuenta corriente banco agricola 375
A-1-2 110102 cuenta corriente banco cuzcatlan
A-1-2-1 1010201 bancos cuentas de ahorro
a-1-2-1-1 101020101 cuenta de ahorro banco america central 75000
A-1-2-1-2 101020102 equivalentes de efectivo 85000
deposito plazo menor a 90 dias
inversiones financieras a corto plazo 25000
A-1-3 110103 inversiones financieras 20000
A-1-3-1 11010301 depositos bancarios de mas de 90 dias hasta 360 dias
A-2 1102 cuentas por cobrar 120000
A-2-1 110201 cuentas por cobrar comerciales 120000
A-2-1-1 11020101 clientes nacionales 115000
abc,s.a.de c.v.
A-6 1106 inentarios
A-6-1 110601 inventarios en bodega
A-6-2 110602 inventarios de productos para la venta
A-6-3 110603 (R) deterioro obsolescencia de inventarios
obsolecencia de inventarios
obsolecencia d einventarios productos para la venta

A-7 1107 estimacion para cuentas incobrables a corto plazo

A-7-4 110704 estimacion de cuentas incobrables 6000
A-7-4-1 11070401 clientes nacionales 6000
abc s.a de c.v.
A-7-5 110705 gastos pagados por anticipado
A-7-5-1 11070501 alquileres pagados por anticipado
abc,s.a de c.v.
B 12 NO CORRIENTE
propiedadesplanta y equipo
B-1 1201 CUENTAS POR COBRAR Acorto PLAZO 310000
B-1-1 120101 POR SERVICIOS DE INGENIERIA
B-1-1-1 12010101 Por servicios de ingeniería
B-2 1202   PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

B-2-1 120201 BIENES INMUEBLES

B-2-1-1 12020101 Terrenos
B-2-1-2 12020102 Edificaciones 850000
B-2-1-3 12020103 Mejoras en Propiedades Arrendadas

B-2-2 120202 BIENES MUEBLES

B-2-2-1 12020201 Edificios
B-2-2-2 12020202 Maquinaria y Equipo de Construcción
B-2-2-3 12020203 Herramientas de Trabajo
B-2-2-4 12020204 arrendamiento financiero 50000
B-2-2-5 12020205 Mobiliario y Equipo de Oficina 75000

B-2-3 120203 DEPRECIACIÓN ACUMULADA (CR)

B-2-3-1 12020301 Edificios -150000
B-2-3-2 12020302 Maquinaria y Equipo de Construcción
B-2-3-3 12020303 Herramientas de Trabajo
B-2-3-4 12020304 Vehículos
B-2-3-5 12020305 Mobiliario y Equipo de oficina -25000
B-3 1203 INTANGIBLES 200000
B-3-1 120301 INTANGIBLES
B-3-2 120302 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES (CR)

B-4 1204 PROPIEDADES DE INVERSIÓN

B-4-1 120401 Inversiones en Terrenos
B-4-2 120402 Inversiones en Edificaciones
B-4-3 120403 Depreciación Acumulada de Propiedades de Inversión (CR)
B-4-4 120404 Deterioro del Valor de las Propiedades de Inversión (CR)

B-5 1205 INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO

B-5-1 120501 INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO
B-5-1-1 12050101 Participación Accionaria a Largo Plazo
B-5-1-2 12050102 Créditos a Largo Plazo a Empresas Relacionadas

B-6 1206 ACTIVO POR IMPUESTO DIFERIDO

B-6-1 120601 Activo por ISR Diferido
 2 PASIVO

C 21 CORRIENTE

C-2 2102 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR

C-2-1 210201 PROVEEDORES

C-2-1-1 21020101 Locales
C-2-1-2 21020102 Del Exterior

D 22 NO CORRIENTE

3                                            PATRIMONIO

E 31 PATRIMONIO ACCIONARIO

E-1 3101 CAPITAL SOCIAL

E-1-1 310101 CAPITAL SOCIAL MÍNIMO

E-1-1-1 31010101 Capital Social Mínimo Suscrito
E-1-1-2 31010102 Capital Social Mínimo no Pagado

E-1-2 310102 CAPITAL SOCIAL VARIABLE

E-1-2-1 31010201 Capital Social Variable Suscrito
E-1-2-2 31010202 Capital Social Variable no Pagado

E-2 3102 RESULTADOS ACUMULADOS

E-2-1 310201 Utilidades de Ejercicios Anteriores

E-2-2 310202 Pérdidas de Ejercicios Anteriores
 35500
35000
500

160000

25000

525000

-52500
500000
REFERENCIACIONES
REF. DESCRIPCIÓN CÓDIGO
A Activo Corriente 11
B Activo No Corrie 12
C Pasivo Corriente 21
D Pasivo No Corrie 22
E Patrimonio 31
F Costos de Opera 41 No utilizar
G Gastos de Opera 42 Cuentas de Memorándum
H Gastos No Opera 43
I Ingresos Operaci 51
J Ingresos no Oper 52
 K Cuenta liquidado 61

CEDÚLA H/T 11 A NIVEL DE RUBROS DE AGRUPACIÓ

CÉDULAS SUMARIAS 1101 A NIVEL DE CUENTAS DE MAYOR

CÉDULAS DE DETALL 110101 A NIVEL DE SUB-CUENTAS U OTRAS S

CÉDULAS ANALÍTICAS11010101 DESGLOSADO - OTRAS SUBDIVISION
 Cuentas de Orden
uentas de Memorándum
RUBROS DE AGRUPACIÓN SE DESGLOSA CADA RUBO, EJ. DEL ACTIVO CORRIENTE
CUENTAS DE MAYOR SE DESGLOSA EFECTIVO Y EQUIVALENTES COMO A-1

SUB-CUENTAS U OTRAS SUBDIVISIONES

DO - OTRAS SUBDIVISIONES
 AUDITORES & CONSULTORES FB, S.A. DE C.V.
REGISTRO No.0000 ( CVPCPA)
AUDITING & CONSULTIN
DETALLE DE MARCAS DE AUDITORÍA

Autorización verificada Sumado vertical

Obtenido de los comprobantes Originales

Cotejado conciliaciones

Sumado horizontal Obtenido de libros de IVA

Cotejado con declaraciones presentadas

Cotejado al libro legal Saldo confirmado Obtenido de las declaraciones

presentadas

Cotejado al libro de IVA

Pago verificado
Comprobado físicamente

Cotejado al libro auxiliar

Cumple atributo fiscal Obtenido de formularios presentados

Cotejado al comprobante

Obtenido del libro auxiliar

Conciliación verificada Obtenido de estado de cuenta bancaria X

Cálculo verificado Obtenido de los libros legalizados

Obtenido de doumentos de la sociedad NC

Obtenido de contratos originales Obtenido de los Estados Financieros

Obtenido de documentos de expediente

N/A No Aplica
 BIG FOUR
AUDITING & CONSULTING, S.A. DE C.V. 1. DELOITTE
2. PWC-PRICE WATERHOUSE COOPERS
3. ERNST & YOUNG
4. KPMG

Obtenido de documentos a terceros ARTHUR ANDERSEN - NIA 240

Obtenido de cuadros de depreciación

Obtenido de control de inventarios

u otros reportes generados por el
Sistema

Modificación aclarada

Cumple Atributo

No cumple Atributo

Obtenido Balance de comprobación