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I TRIMESTRE 2022
D.L. 1525
OBJETIVO
Ingresos
Gastos
Operaciones Complementarias
Las siguientes
notas contables
las entidades
010000 – 001 Asiento de Apertura de Cuentas Patrimoniales deben realizar al
1 010000 – 002 Asiento de Apertura de Cuentas de Orden
inicio del
ejercicio 2022.
Asiento de
Apertura de
Cuentas Orden
010000 – 001 Asiento de Apertura de cuentas patrimoniales
1 010000 – 002 Asiento de Apertura de cuentas de orden
2 Registros Administrativos
3 090000 – 004 Estimaciones y provisiones del Ejercicio (Depreciación, CTS, Vacaciones, Sentencias judiciales)
11
140000 – 019 Garantías recibidas
12
140000 – 020 Garantías Devueltas
13
020000 – 009 Bienes corrientes y de capital sobrantes de inventario y alta de bienes
14
020000 – 026 Baja de bienes corrientes y de capital
Etc……
Movimiento de bienes de almacén – ENERO 2022
1 020000 – 015 Entrega de
suministros para Cuenta Concepto Saldo Inicial Compras Salidas Saldo Final
consumo 1301.0101 Alimentos para consumo H 150.00 50.00 0.00 200.00
1301.0301 Combustible y Carburantes 15,000.00 0.00 11,000.00 4,000.00
1301.050101 Repuestos y Accesorios 18,000.00 0.00 5,000.00 13,000.00
1301.050102 Papelería en general 0.00 10,000.00 7,000.00 3,000.00
1301.050301 Aseo, Limpieza y Tocador 0.00 2,000.00 2,000.00 0.00
1301.0601 De vehículos 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL 33,150.00 12,050.00 25,000.00 20,200.00
La oficina de ALMACÉN
o la que haga las veces
es la responsable de
proporcionara la Oficina
de Contabilidad.
Productos del Programa de Vaso Leche – ENERO 2022
Concepto Saldo Inicial Compras Salidas Saldo Final
2 020000 – 031 Entrega de bienes
Leche Evaporada 0.00 30,000.00 20,000.00 10,000.00
de asistencia social
Hojuelas 0.00 15,000.00 10,000.00 5,000.00
TOTAL 0.00 45,000.00 30,000.00 15,000.00
3 090000 – 004 Estimaciones y
provisiones del
Ejercicio -
Depreciación
El área de CONTROL
PATRIMONIAL o la que
haga las veces es la
responsable de
proporcionara la Oficina
de Contabilidad.
3 090000 – 004 Estimaciones y
provisiones del
Ejercicio - CTS
El área de PERSONAL es
la responsable de
proporcionara la Oficina
de Contabilidad el
Calculo de la CTS.
3 090000 – 004 Estimaciones y
provisiones del
Ejercicio – Vacaciones
El área de PERSONAL es
la responsable de
proporcionara la Oficina
de Contabilidad la
provisión de las
Vacaciones
4 090000 – 023 Vacaciones CAS
El área de PERSONAL es
la responsable de
proporcionara la Oficina
de Contabilidad la
provisión de las
Vacaciones
5 100000 – 020 Modificaciones presupuestarias de ingresos
6 100000 – 021 Modificaciones presupuestarias de gastos
No se olvide registrar
el avance de las
acciones del
Sinceramiento –
Avance del Periodo I
Complementaria
190000 – 001, 002 etc
MAYORIZAR Y PRECIERRE - INFORMACIÓN FINANCIERA
PROCESO Y PRECIERRE – OPERACIONES RECIPROCAS
PROCESAMIENTO Y CIERRE DE LA
INFORMACIÓN FINANCIERA Y
PRESUPUESTARIA EN EL APLICATIVO
WEB DE CIERRE CONTABLE
https://apps4.mineco.gob.pe/siafwebcontapp
Proceso y Cierre de la información
presupuestal
PP1- (00) = 8201 + 8501
EEFF – Anexos Financieros – Otros Anexos – Información Adicional Financiera – Notas a los EEFF
Validaciones Financieras – Validaciones de cuentas Contables – Validaciones de operaciones reciprocas –
Conciliación de operaciones SIAF – Operaciones Reciprocas Recibidas
https://apps4.mineco.gob.pe/siafwebcontapp
Gracias….