CUENTA DENOMINACION PARCIAL

CASO 1
1201 CUENTAS POR COBRAR
1201.0302 Derechos Y Tasas Administrativos 300,000.00
4302 VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS
4302.0301 Derechos Administrativos De Educación 300,000.00
X/X Por la emision de Recibo de Ingresos
1101 CAJA Y BANCOS
1101.0101 Caja M/N 300,000.00
1201 CUENTAS POR COBRAR
1201.0302 Derechos Y Tasas Administrativos 300,000.00
X/X Por el ingreso a caja
1101 CAJA Y BANCOS
1101.0301 Cuentas Corrientes 300,000.00
1101 CAJA Y BANCOS
1101.0101 Caja M/N 300,000.00
X/X Por el deposito en el banco
8501 EJECUCIÓN DE INGRESOS
8501.0201 Recursos Directamente Recaudados 300,000.00
8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS
8201.0201 Recursos Directamente Recaudados 300,000.00
X/X Por la ejecucion del ingreso
CASO 2
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.0201 Recursos Directamente Recaudados 100,000.00
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.0201 Recursos Directamente Recaudados 100,000.00
X/X Por el registro del compromiso presupuestal
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
9101.09 Ordenes De Servicio Aprobadas 100,000.00
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO
9102.09 Ordenes De Servicio Por Ejecutar 100,000.00
X/X Por la emision de la orden de servicio
5301 CONSUMO DE BIENES
5301.0302 Gases 100,000.00
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar 100,000.00
X/X Por el devengado del servicio
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO
9102.09 Ordenes De Servicio Por Ejecutar 100,000.00
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
9101.09 Ordenes De Servicio Aprobadas 100,000.00
X/X Por la etencion de la orden de servicios
CASO 3
1101 CAJA Y BANCOS
1101.0301 Cuentas Corrientes 350,000.00
4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS
4402.99 Otros 350,000.00
 X/X Por la recepcion de la JNJ
8501 EJECUCIÓN DE INGRESOS
8501.0402 Transferencias 350,000.00
8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS
8201.0402 Transferencias 350,000.00
X/X Por la recepcion de la JNJ
CASO 4
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar 350,000.00
1101 CAJA Y BANCOS
1101.0301 Cuentas Corrientes 350,000.00
X/X Por el pago de consumo de gas
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.0201 Recursos Directamente Recaudados 350,000.00
8601 EJECUCIÓN DE GASTOS
8601.0201 Recursos Directamente Recaudados 350,000.00
X/X Por la ejecucion del gasto
CASO 5
5202 PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL
5202.0399 Otros Bienes De Asistencia Social 350,000.00
1101 CAJA Y BANCOS
1101.0301 Cuentas Corrientes 350,000.00
X/X Por la entrega de aportes a salas de cunas
CASO 6
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.0201 Recursos Directamente Recaudados 120,000.00
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.0201 Recursos Directamente Recaudados 120,000.00
X/X Por la afectacion presupuestal para seguros
1205 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
1205.01 Seguros Pagados Por Anticipado 120,000.00
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar 120,000.00
X/X Por el contrato de seguro
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
9101.06 Contratos Sobre Instrumentos Financieros Derivados Aprobad 120,000.00
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO
9102.06 Contratos Sobre Instrumentos Financieros Derivados En Ejecu 120,000.00
X/X Por el contol de seguros
CASO 7
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar 10,000.00
1101 CAJA Y BANCOS
1101.0301 Cuentas Corrientes 10,000.00
X/X Por el pago de la primera prima
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8101.0201 Recursos Directamente Recaudados 10,000.00
8601 EJECUCIÓN DE GASTOS
 8601.0201 Recursos Directamente Recaudados 10,000.00
X/X Por la ejecucion presupuestal
5302 CONTRATACION DE SERVICIOS
5302.0603 Seguro De Vehículos 10,000.00
1205 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
1205.01 Seguros Pagados Por Anticipado 10,000.00
X/X Por el devengado del seguro del mes
CASO 8
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.0502 Fondo De Compensación Municipal 220,000.00
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.0502 Fondo De Compensación Municipal 220,000.00
X/X Por la afectacion presupuestal de planilla
5101 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES - RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS EN
5101.01 Personal Administrativo 200,000.00
5103 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL
### Contribuciones A Essalud 20,000.00
2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS
2101.0301 Prestaciones De Salud 20,000.00
2101.0302 Sistema Nacional De Pensiones 30,000.00
2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR
2102.01 Remuneraciones Por Pagar 170,000.00
X/X Por el devengado de la planilla
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.0502 Fondo De Compensación Municipal 220,000.00
8601 EJECUCIÓN DE GASTOS
8601.0502 Fondo De Compensación Municipal 220,000.00
X/X Por la ejecucion del gasto
CASO 9
5506 OTROS GASTOS DIVERSOS
5506.01 Baja De Bienes 980,000.00
1508 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO
1508.02 Depreciación Acumulada De Vehículos, Maquinarias Y Otros 630,000.00
1503 VEHICULOS, MAQUINARIAS Y OTROS
1503.04 Vehículos, Maquinarias Y Otras Unidades Por Recibir 1,610,000.00
X/X Por el accidente del vehiculo municipal
1202 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
1202.08 Al Personal 980,000.00
4505 INGRESOS DIVERSOS
4505.01 Ingresos Diversos 980,000.00
X/X Por la indemnizacion de la compania aseguradora
1101 CAJA Y BANCOS
1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas 980,000.00
1202 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
1202.0804 Otros 980,000.00
X/X Por el cobro a la compania aseguradora
CASO 10
5502 TRANSFERENCIAS A INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO
5502.01 Transferencias Corrientes A Instituciones Sin Fines De Lucro 150,000.00
1101 CAJA Y BANCOS
1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas 150,000.00
X/X Por la transferencia de dinero al cuerpo de bomberos
CASO 11
5302 CONTRATACION DE SERVICIOS
5302.0602 Cargos Bancarios 45,000.00
1101 CAJA Y BANCOS
1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas 45,000.00
X/X Por el pago de comisiones bancarias
CASO 12
2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR
2102.01 Remuneraciones Por Pagar 170,000.00
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103.99 Otras Cuentas Por Pagar 15,000.00
1101 CAJA Y BANCOS
1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas 155,000.00
X/X Por el pago de la retencion juducial
CASO 13
1205 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
1205.04 Anticipo A Contratistas Y Proveedores 90,000.00
1101 CAJA Y BANCOS
1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas 90,000.00
X/X Por el anticipo a proveedores
CASO 14
1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO
1301.0501 De Oficina 90,000.00
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103.0102 Anticipos Otorgados A Proveedores 90,000.00
X/X Por el ingreso de los materiales de oficina
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103.0102 Anticipos Otorgados A Proveedores 90,000.00
1205 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
1205.04 Anticipo A Contratistas Y Proveedores 90,000.00
X/X Por el anticipo a contratistas
CASO 15
1205 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
1205.04 Anticipo A Contratistas Y Proveedores 870,000.00
1101 CAJA Y BANCOS
1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas 870,000.00
X/X Por la transferencia para la ejecucion del programa de rehabilacion
DEBE HABER

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

350,000.00

350,000.00
350,000.00

350,000.00

350,000.00

350,000.00

350,000.00

350,000.00

350,000.00

350,000.00

120,000.00

120,000.00

120,000.00

120,000.00

120,000.00

120,000.00

10,000.00

10,000.00

10,000.00

10,000.00
 10,000.00

10,000.00

220,000.00

220,000.00

200,000.00

20,000.00

50,000.00

170,000.00

220,000.00

220,000.00

980,000.00

630,000.00

1,610,000.00

980,000.00

980,000.00

980,000.00

980,000.00

150,000.00
 150,000.00

45,000.00

45,000.00

170,000.00

15,000.00

155,000.00

90,000.00

90,000.00

90,000.00

90,000.00

90,000.00

90,000.00

870,000.00

870,000.00

9,475,000.00 9,475,000.00
 1101
300,000.00
300,000.00
300,000.00
350,000.00
350,000.00
350,000.00
10,000.00
980,000.00
150,000.00
45,000.00
155,000.00
90,000.00
870,000.00
1,930,000.00 2,320,000.00

1201
300,000.00
300,000.00
300,000.00 300,000.00

1202
980,000.00
980,000.00
980,000.00 980,000.00

1205
120,000.00
10,000.00
90,000.00
90,000.00
870,000.00
1,080,000.00 100,000.00

1301
90,000.00
90,000.00 -

1503
1,610,000.00
- 1,610,000.00

1508
630,000.00
630,000.00 -

2101
50,000.00
 - 50,000.00

2102
170,000.00
170,000.00
170,000.00 170,000.00

2103
100,000.00
350,000.00
120,000.00
10,000.00
15,000.00
90,000.00
90,000.00
450,000.00 325,000.00

4302
300,000.00
350,000.00
650,000.00

4505
980,000.00
980,000.00

5101
200,000.00
200,000.00 -

5103
20,000.00
20,000.00 -

5202
350,000.00
350,000.00 -

5301
100,000.00
100,000.00 -

5302
10,000.00
45,000.00
55,000.00 -
 5502
150,000.00
150,000.00 -

5506
980,000.00
980,000.00 -

8201
300,000.00
350,000.00
- 650,000.00

8301
100,000.00
120,000.00
220,000.00
440,000.00 -

8401
100,000.00
350,000.00
120,000.00
10,000.00
220,000.00
220,000.00
580,000.00 440,000.00

8501
300,000.00
350,000.00
650,000.00 -

8601
350,000.00
10,000.00
220,000.00
- 580,000.00

9101
100,000.00
100,000.00
120,000.00
120,000.00 100,000.00

9102
100,000.00
100,000.00
120,000.00
100,000.00 220,000.00