ALEXANDRA ANGARITA ALDANA - EJERCICIO TALLER Siigo 2021 (Reparado)

Nombre: ________ALEXANDRA ANGARITA ALDANA_________________________________ ficha: _______2023955-1_______________
Fecha: _6/03/2021_
EJERCICIO TALLER TIPO – SOCIEDAD ANÓNIMA SIMPLIFICADA S.A.S
I. OBJETIVO
Permitir que los aprendices del Programa de Formación, Tecnólogo en Contabilidad, Finanzas e Impuestos, adquieran las Competencias Laborales en el manejo y administración del
Software SIIGO Nube, que les permita la inserción en el sector productivo demostrando altos niveles de competitividad y facilitando mejorar los niveles de productividad del sector.
II. CONCIENCIACIÓN
Los Sistemas de información en la Nube, son las herramientas utilizadas en el sector productivo en el Siglo XXI; Conocer de ellas les permitirá ser altamente competitivos y les
consolidará las competencias necesarias para competir en las mejores condiciones en el mundo laboral
III. DESCRIPCIÓN DEL TALLER
La Sociedad DISTRIBUCIONES COLOMBIA S.A.S NIT 870.007.700-6, Representada Legalmente por la Administradora de Empresas Contreras Esperanza C.C 12.012.223 Sociedad
comercial de Régimen responsable de IVA, de carácter privado es una persona jurídica, dotada de autonomía administrativa, financiera y patrimonio propio. Sus actuaciones se sujetarán
a las reglamentaciones establecidas en la ley y en sus estatutos. Es en consecuencia, sujeto de los derechos y obligaciones inherentes a la personalidad jurídica, de conformidad con las
normas generales que para este tipo de entidades le sean aplicables.
Se creó mediante Escritura Pública No. 81 del 2018 en la Notaria Segunda de la ciudad de Bogota, es Agente Retenedor de Renta y Auto retenedor de Renta según el Decreto 2201
de Dic 30-2016. Se encuentra ubicada en la Cra.5 No. 3-30 Bogota D.C., Las existencias (NIC 2 Inventarios) de valúan inicialmente al COSTO y posteriormente al valor más bajo entre
EL COSTO y el VALOR NETO DE REALIZACION, utiliza el Sistema de Inventarios Permanente, método Promedio Ponderado, de igual manera la Propiedad, Planta y Equipo (NIC 16) se
reconocen inicialmente al COSTO DE ADQUISICIÓN y posteriormente al modelo del COSTO. Tiene por objeto social la Compra y ventas de llantas, aditivos, lubricantes y
productos afines. Actividad Económica 4530.
Districolombia.gmail.com
INSTRUCCIONES PARA EL DESARROLLO DEL TALLER - TIPO
PRUEBA DE ESCRITORIO
Los estudiantes leen e interpretan el enunciado y definen la característica de la cuenta dentro del comprobante Débito o Crédito y realizan los cálculos inherentes a la transacción.
Este proceso lo realizará de manera manual dentro del formato establecido para tal fin en el material del taller.
MOVIMIENTOS MES DE NOVIEMBRE 2021
La Sociedad inicia sus operaciones en Noviembre 30 de 2021 con un Capital Autorizado de $300,000,000 dividido en 10,000 Acciones. Valor nominal de $30,000 C/u
CONTABILIDAD
COMPROBANTES CONTABLES
CREAR
Comprobantes Contables
Tipo CC – 991 – Comprobante de Apertura Número Numeración Automática
Fecha de elaboración 2021 noviembre 30
# Cuenta Tercero Detalle Descripción C. Débito Crédito Acciones

Contable C
1 31050501 870.007.700 Capital Autorizado. 10.000 acciones a un valor nominal de 1 300,000,000 +
$30.000 c/u
2 31051001 870.007.700 Capital por Suscribir (Db) 10.000 Acciones 1 300,000,000 +
GUARDAR CC – 1 – Comprobante de Apertura No. 1

CONTABILIZACIÓN DEL CAPITAL SUSCRITO NOVIEMBRE 30 de 2021
En el momento de la constitución se suscriben 6.500 Acciones, con un compromiso de pago total por parte de cada uno de los Accionistas fundadores de 1.300 Acciones, en un tiempo de dos
años, por un valor individual por parte de cada accionista de $30.000.000 - Para un valor total de $150.000.000.
CONTABILIDAD
COMPROBANTES CONTABLES CREAR
Tipo CC – 991– Comprobante de Apertura Número Numeración Automática
Fecha de elaboración 2021 Noviembre 30
# Cuenta Tercero Detall Descripción C. Débito Crédito Acciones
Contable e C
1 31051001 870.007.700 Capital por Suscribir – Total 6.500 Acciones Suscritas 1 150.000.000 +
2 31051501 7.560.230 Rocha Celis Santiago - 1.300 Acciones - Contrato Suscrip. Acc. 1 30.000.000 +
No. 001
3 31051501 12.589.410 Marín Prada Orlando - 1.300 Acciones - Contrato No. 002 1 30.000.000 +
4 31051501 7.564.237 Díaz Fierro Carlos Eduardo - 1.300 Acciones - Contrato No. 003 1 30.000.000 +
5 31051501 47.960.111 Arce Torres Diego - 1.300 Acciones - Contrato No. 004 1 30.000.000 +
6 31051501 51.600.350 Lima Gómez Martha Lucia -1.300 Acciones - Contrato No. 005 1 30.000.000 +
GUARDAR
CC – 1 – Comprobante de Apertura No. 2
CONTABILIZACIÓN DEL CAPITAL EFECTIVAMENTE PAGADO POR CADA ACCIONISTA EN EL INICIO DE LAS OPERACIONES
Noviembre 30 2021
El capital efectivamente pagado por parte de cada uno de los accionistas al inicio de las operaciones ha sido el siguiente:
NOMBRE ACCIONISTA NIT / CÉDULA CANTIDAD DE ACCIONES VALOR MODALIDAD DE PAGO
Rocha Celis Santiago 7.560.230 600 18,000,000 Cheque No. 22330 del Banco Av Villas
Marín Prada Orlando 12.589.410 420 12.600,000 Cheque No. 70561 del Banco Popular
Díaz Fierro Carlos Eduardo 7.564.237 400 12,000,000 Cheque No. 42016 del Banco BBVA
Arce Torres Diego 47.960.111 800 24,000,000 Cheque No. 51265 del Bancolombia
Lima Gómez Martha Lucia 51.600.350 700 21,000,000 Efectivo
TRANSACCIONES
CREAR
VENTAS
Tipo RC – 1 – Recibo de Caja Número Numeración Automática Recibo de Caja
Tercero 7.560.230 Rocha Celis Santiago

Realizar un Recibo Avanzado
Donde Ingresa el dinero Cheques a la Vista 11050502 Caja General
# Cuenta Contable Detalle Descripción C. C Débito Crédito Acciones

1 31051501 Recibimos el pago de 600 Acciones a $30.000 c/u - 1 18.000.000 +
Rocha Celis Santiago
2 11050502 Recibimos el pago de 600 Acciones a $30.000 c/u - 1 18.000.000
Rocha Celis Santiago
Observaciones: Aporte en cheque No. 22330 del Banco Av Villas.
GUARDAR Y
GUARDAR Y DESCARGAR RC – 1 – Recibo de Caja No. 1
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TRANSACCIONES
VENTAS
CREAR
Tercero 12.589.410 Marín Prada Orlando


Marín Prada Orlando
Marín Prada Orlando
Observaciones: Cheque No. 70561 del Banco Popular
GUARDAR Y ENVIAR POR MAIL

*************************************************************
TRANSACCIONES
VENTAS
CREAR
Tercero 7.564.237 Díaz Fierro Carlos Eduardo


Díaz Fierro Carlos Eduardo
Díaz Fierro Carlos Eduardo
Observaciones: Cheque No. 42016 del Banco BBVA

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TRANSACCIONES
VENTAS
CREAR
Tercero 47.960.111 Arce Torres Diego


Arce Torres Diego
Arce Torres Diego
Observaciones: Cheque No. 51265 del Bancolombia
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TRANSACCIONES
VENTAS
CREAR
Tercero 51.600.350 Lima Gómez Martha Lucia

Donde Ingresa el dinero Efectivo 11050501 Caja General

Lima Gómez Martha Lucia
Lima Gómez Martha Lucia
Observaciones: Aporte en Efectivo

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MOVIMIENTOS MES DE DICIEMBRE 2021
El día 01 - Se Abre la Cuenta. Corriente. No. 987654321-777, en Bancolombia Gran contribuyente Nit. 890.120.203 y consignamos la totalidad de los Cheques recibidos al momento de la
constitución y el 80% del efectivo.
CONTABILIDAD
CREAR
Tipo CC – 102 – Comprobante de Consignaciones Número Numeración Automática

Fecha de elaboración 2021 diciembre 01
Contable e C
1 11050502 890.120.203 Cheque No. 22330 del Banco Av Villas. 1 18.000.000 +
2 11050502 890.120.203 Cheque No. 70561 del Banco Popular 1 12.600.000 +
3 11050502 890.120.203 Cheque No. 42016 del Banco BBVA 1 12.000.000 +
4 11050502 890.120.203 Cheque No. 51265 del Bancolombia 1 24.000.000 +
5 11050501 890.120.203 Consignación en Efectivo 1 16.800.000 +
6 11100507 890.120.203 Bancolombia Cta. Cte. No. 987654321-777 1 83.400.000 +
Observaciones: Consignación de cheques 80% efectivo
GUARDAR
GUARDAR Y DESCARGAR CC – 102 – Comprobante de Consignaciones No. 1
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El 01 Se constituye un CDT para negociar antes del vencimiento por valor $5.000.000 a 6 meses con una tasa del 5% E.A, en Bancolombia, nos cobra una comisión de $50.000.
La transferencia se reconoce a través de Nota de Contabilidad.
La Política Contable de la empresa sobre instrumentos financieros para inversiones negociables determina que se mide a valor razonable con cambios en el Estado de Resultados.
Información adicional: el 31 diciembre 2021 la tasa de interés de mercado es del 7% E.A.
CONTABILIDAD
CREAR
Tipo CC – 111 – Nota de Contabilidad Número Numeración Automática
Fecha de elaboración 2021 diciembre 01

Contable e C
1 12250505 890.120.203 Inversión Para Negociar CDT a 6 meses – Tasa 5 % E-A 1 5.000.000 +
2 53050501 890.120.203 Gastos Bancarios – Comisión Estudio Apertura CDT. 1 50.000 +
3 11100507 890.120.203 Bancolombia - Cuota No. 1 Crédito – Pagaré No. 121416 1 5.050.000 +
Observaciones: Reconocemos CDT para negociar antes del vencimiento.
GUARDAR
GUARDAR Y DESCARGAR CC – 111 – Nota de Contabilidad No. 1
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El día 02 - Bancolombia Nit 890.120.203, nos entrega chequera con la siguiente numeración 55001 al 55099 y nos reporta el descuento de la cuenta bancaria de $170.000 por éste
concepto, IVA del 19 %, adicional.
CONTABILIDAD
CREAR
Fecha de elaboración 2021 Diciembre 02

Contable e C
1 53050501 890.120.203 Contabilizamos Gastos Bancarios 1 170.000 +
2 24081001 890.120.203 IVA del 19% en Servicios Bancarios 1 32.300 +
3 11100507 890.120.203 Bancolombia Cta. Cte. No. 987654321-777 1 202.300 +
Observaciones: Reconocemos Chequera de Bancolombia numeración 55001 al 55099
GUARDAR
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El día 02 - Bancolombia Nit 890.120.203, nos concede un crédito de $72.000.000 a 36 meses de plazo, a un interés del 1.81% efectivo mensual, nos realiza un descuento por análisis y
estudio de crédito por $180.000 y firmamos el pagaré No. 354667. El Crédito nos lo depositan en la Cta. Cte. 987654321-777
CONTABILIDAD
CREAR

Contable e C
1 21051001 890.120.203 Obligación Financiera - pagaré No. 354667 1 72.000.000 +
2 53050501 890.120.203 Gastos Bancarios – Estudio de Crédito 1 180.000 +
Observaciones: Crédito $72.000.000 - 36 meses - Interés del 1.81% E.M
GUARDAR
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El día 02 - Giramos cheque No. 55001, para la apertura del Fondo de caja menor por valor de $1.400.000. Y como responsable de la Caja Menor esta la Srta. BAHAMON CASAS CLAUDIA
CC. 36.025.225 de Bogotá D.C
+ COMPRAS
RECIBO DE PAGO
Nuevo Recibo de Pago

Tipo RP – 1 PAGO
Tercero Bahamón Casas Claudia Fecha de elaboración 2021 Diciembre 02
De Donde Sale el Dinero Bancolombia Cta. Cte. No. 987654321-777 11100507
# Cuenta Tercero Detalle Descripción C. C Débito Crédito Acciones
Contable
1 11051001 36.090.043 Contabilizamos Apertura Fondo Fijo Caja Menor. – Bahamón Casas Claudia 1 1.400.000 +
2 11100507 36.090.043 Contabilizamos Apertura Fondo Fijo Caja Menor. – Bahamón Casas Claudia 1 1.400.000
Total Pagado
Observaciones: Contabilizamos Apertura Fondo Fijo de Caja Menor
GUARDAR
GUARDAR Y DESCARGAR RP – 1 – PAGO No. 1
**********************************************************
El día 03 - Contabilizamos el Servicio de Arrendamiento del mes de Diciembre de 2021, de un local comercial para el desarrollo de la actividad mercantil, prestado por la empresa
SOLUCIONES & SERVICIOS S.A NIT. 890.250.550 Responsable de IVA por valor de $2.800.000 más IVA del 19%. Retención en la fuente del 3.5% y Retención de ICA 9,66
CONTABILIDAD
CREAR

Contable e C
1 51202101 890.250.550 Servicio de Arrendamiento de Local comercial 1 2.800.000 +
2 24081001 890.250.550 IVA descontable en compras de B. o Servicios del 19% 1 532.000 +
3 23653001 890.250.550 Retefuente Servicios de Arrendamientos B. Inmuebles 3.5% 1 98.000 +
4 23680501 890.250.550 Reteica en Servicios Arrendamientos 1 27.048 +
5 23354001 890.250.550 CxP. - SOLUCIONES & SERVICIOS S.A Fra. 9051 1 3.206.952 +
Observaciones: Arrendamiento Local comercial – Diciembre /2021
GUARDAR
********************************************************
El día 04 -Giramos cheque No. 55002 y cancelamos el punto anterior a SOLUCIONES & SERVICIOS S.A
+ COMPRAS
RECIBO DE PAGO

Tipo RP – 1 PAGO
Tercero Soluciones & Servicios S.A Fecha de elaboración 2021 Diciembre 04
Contable e C
1 23354001 890.250.550 CxP. - SOLUCIONES & SERVICIOS S.A Fra. 9051 1 3.206.952 +
2 11100507 890.250.550 Servicio de Arrendamiento de Local comercial 1 3.206.952
Total, Pagado
Observaciones: Cancelamos Arrendamiento Local Comercial / diciembre de 2021
GUARDAR
*************************************************************+
El día 04 - Causamos el Servicio de Remodelación de las instalaciones por valor de $4.500.000, prestado por el señor SANTOS TORRES ANGEL, cédula No. 75.050.205 de Medellín, no
responsable del IVA, No Declarante. Contabilizar retención en la fuente del 6%, Rética del ¿??
CONTABILIDAD
CREAR

Contable e C
1 51501501 75.050.205 Remodelaciones Local Comercial 1 4.500.000 +
2 23652501 75.050.205 Retefuente Servicios P. Naturales No Declarantes 6% 1 270.000 +
3 23680501 75.050.205 Reteica en Servicios. 1 43.470 +
4 23353501 75.050.205 Cuentas por Pagar. SANTOS TORRES ANGEL 1 4.186.530 +
Observaciones: Remodelación Local Comercial
GUARDAR
**********************************************************
El día 05 - Giramos cheque No. 55003 y cancelamos el punto anterior al señor SANTOS TORRES ANGEL
+ COMPRAS
RECIBO DE PAGO

Tipo RP – 1 PAGO
Tercero Santos Torres Ángel Fecha de elaboración 2021 Diciembre 05
# Cuenta Tercero Deta Descripción C. Débito Crédito Acciones
Contable lle C
1 23353501 75.050.205 Cancelamos remodelación de Local – Santos Torres Ángel 1 4.186.530 +
2 11100507 75.050.205 Cancelamos remodelación de Local – Santos Torres Ángel 1 4.186.530
Total Pagado
Observaciones: Cancelamos Arrendamiento Local Comercial /Noviembre de 2021 - Giramos cheque No. 55003
GUARDAR
********************************************************
El día 05 – Causamos compra de productos para CONSUMO a OLIMPICA de Bogotá, Nit 880.114.206 Gran Contribuyente, Autorretenedor, Según factura Compra No. 286533. Los Productos
se deben ubicar en la bodega No. 003 Bodega de Consumo
NOTA: NIC 2. Definición: Los Inventarios son activos poseídos para ser vendidos en el curso normal de la operación,
 En proceso de producción para luego ser vendidos.
 En forma de materiales o suministros, para ser consumidos en el proceso de producción, o en la prestación de servicios.
10 Cajas de Formas Continuas 9 ½ x 11 Blanco, a razón $ 85.000 c/u, más IVA del 19 %
20 Portaminas Faber Castell razón de $ 3.500.oo c/u, más IVA del 19 %
100 Lapiceros Kilométricos Micro punta negros, a razón de $ 1.300 c/u, más IVA del 19 %
20 Pacas de Papel Higiénico Doble Hoja Supremo $ 9.200 c/u más IVA del 19 %
20 Toallas desechables Scott $ 5.000 cada paquete, más IVA del 19 %
15 Ambientadores frutos verdes - frasco $ 14.500 c/u más IVA del 19 %
CONTABILIDAD
CREAR

# Cuenta Tercero Detall Descripción C. C Débito Crédito Acciones
Contable e
1 14553001 880.114.206 Papel Formas continuas 9 ½ x 11 Blanco caja. 1 850.000 +
2 14553001 880.114.206 Portaminas Faber Castell - Und. 1 70.000 +
3 14553001 880.114.206 Lapiceros Kilométricos Micro punta negros - Und. 1 130.000 +
4 14552501 880.114.206 Pacas de Papel Higiénico Doble Hoja Supremo 1 184.000 +
5 14552501 880.114.206 Toallas desechables Scott 1 100.000 +
6 14552501 880.114.206 Ambientadores frutos verdes - Frasco 1 217.500 +
7 24081001 880.114.206 IVA Descontable en Compras (Db) 1 294.785 +
8 23359501 880.114.206 Cuentas por Pagar a OLIMPICA - Fra. 286533 1 1.846.285 +
Observaciones: Compra Elementos de Consumo – Olímpica Fra. 286533
GUARDAR
*************************************************
El día 06 - Giramos cheque No. 55004 a OLIMPICA y cancelamos el punto anterior
+ COMPRAS
RECIBO DE PAGO

Tipo RP – 1 PAGO
Tercero Olímpica Fecha de elaboración 2021 Diciembre 06
Contable e C
1 23359501 880.114.206 Cancelamos a OLIMPICA - Fra. 286533 1 1.846.285 +
2 11100507 880.114.206 Cancelamos a OLIMPICA - Fra. 286533 2 1.846.285
Total Pagado
Observaciones: Giramos cheque No. 55004 - Olímpica
GUARDAR
**************************************************
El día 06 - Giramos cheque No. 55005 a MULTI-PARTES & S.C.A, Nit. 850.251.207, de Bogotá, Responsable de IVA, por $ 9.250.000, - Anticipo a Proveedores.
+ COMPRAS
RECIBO DE PAGO

Tipo RP – 1 PAGO
Tercero Multi-Partes S.C.A Fecha de elaboración 2021 Diciembre 06

Contable e C
1 13300501 850.251.207 Anticipo a Proveedores. - MULTI-PARTES & S.C.A 1 9.250.000 +
2 11100507 850.251.207 Anticipo a Proveedores. - MULTI-PARTES & S.C.A 1 9.250.000
Total Pagado
Observaciones: Giramos cheque No. 55004 - Olímpica
GUARDAR
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El día 07 - Compramos MULTI-PARTES S.C.A, Nit. 850.251.207, de Bogotá, Responsable de IVA según Factura de Compra. No. 32007, lo siguiente:
700 Llanta Sellomátic Yokohama 205/55R16 a razón de $ 215.000 c/u, más IVA del 19%
400 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 Galón a razón de $. 60.000 c/u Exento del IVA
Contabilizar las retenciones a que haya lugar. Nos conceden 60 días de plazo.
TRANSACCIONES
COMPRAS / GASTOS CREAR
COMPRAS
Nueva Factura de Compras

Tipo FC – 1 – Compra
Fecha de elaboración 2021 Diciembre 07 Número Numeración Automática
Proveedor Multi-Partes S.C.A No. Factura Proveedor Prefijo FC Consecutivo 32007
# Tipo Item Descripción Cantida Valor Descu Impuest Impuesto Valor Accione
d Unitario ento oa Retención s
Cargo
1 Producto Llanta Sellomátic Llanta Sellomátic Yokohama 700 215,000 19% Retención 150,500,000 +
Yokohama 205/55R16 2,5%
205/55R16
2 Producto Aceite Móbil Delvac Aceite Móbil Delvac MX 400 60,000 Retención 24,000,000 +
MX ESP 15W50 - ESP 15W50 – Galón 2,5%
Galón
Total Bruto 174,500,000

Descuentos
Subtotal 174,500,000
IVA 19% 28,595,000
Retefuente 2,5% 4,362,500
ReteIVA Reteica 1.926.480
Total Neto 196.806.020
Formas de Pago
Proveedores Nacionales 196.806.020 A 60 Días 2021 - Febrero – 07 +
Observaciones: Factura de Compra. No. 32007 – Multi-partes 60 Días
GUARDAR
GUARDAR Y DESCARGAR FC – 1 – COMPRA No. 1
Ver Contabilización y confirmar el registro.

Contable e C
1 14351001 850.251.207 Llanta Sellomátic Yokohama 205/55R16 1 150.500.000 +
2 14351002 850.251.207Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. 1 24.000.000 +
3 24081001 850.251.207IVA descontable en compras 19%1 1 28.595.000 +
4 23654001 850.251.207 Retención en la fuente 2.5% 1 4.362.500 +
5 23680501 850.251.207 Retención de Ica 1 1.926.480 +
6 22051001 850.251.207 MULTI-PARTES S.C.A fra. 32007 1 196.806.020 +
****************************************************
El día 07 - Recibimos de AUTO–CAR & CIA Nit. 950.240.208, RESPONSABLE DE IVA, de Bogotá D.C el Valor de $7.350.000 en efectivo, como Anticipo de Clientes
TRANSACCIONES
VENTAS
CREAR
Tercero 950.240.208 Auto-Car & Cía.

Donde Ingresa el dinero Efectivo 11050501 Caja General
1 28050501 Recibimos Anticipo de Clientes – Auto-Car & Cía. 1 7.350.000 +
2 11050501 Recibimos Anticipo de Clientes – Auto-Car & Cía. 1 7.350.000
Observaciones: Recibimos Anticipo de Clientes – Auto-Car & Cía.
*************************************************************
El día 08 -
Vendemos con la factura No. 001. A AUTO–CAR & CIA Nit. 950.240.208, 3.-Responable de iva de Bogotá, los siguientes productos:
380 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 a razón de $ 460.000 c/u, más IVA del 19 %
220 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. A razón de $. 105.000 c/u Exento del IVA
Concedemos 30 días de plazo para el pago
TRANSACCIONES
VENTAS CREAR
Tipo FV – 1 – Factura de Ventas No. Número Numeración Automática Factura
Cliente 950.240.208 Auto-Car & Cía. Contacto autocar@yahoo.com

Vendedor Salas Juan Diego
# Tipo Item Descripción Cantida Valor Descuen Impuest Impuesto Valor Accione
d Unitario to oa Retención s
Cargo
Yokohama 205/55R16 2,5%
205/55R16
2 Producto Aceite Móbil Delvac Aceite Móbil Delvac MX ESP 220 105,000 Retención 23,100,000 +
MX ESP 15W50 – 15W50 – Galón 2,5%
Galón

Descuentos
IVA 19% 33,212,000
ReteIVA
Reteica 2.184.816
Formas de Pago
Crédito 223.979.684 A 30 Días 2021 - Enero – 08 +
Observaciones: Factura con único plazo a 30 Días
GUARDAR FV – 1 – Factura de Ventas No. 1

Contable e C
2 41351002 950.240.208 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. 1 23.100.000 +
3 24080501 950.240.208 IVA Generado en Ventas del 19% 1 33.212.000 +
4 13555501 950.240.208 Retención en la fuente 2.5% - Anticipo 1 4.947.500 +
5 13551801 950.240.208 Retención de – Anticipo 1 2.184.816 +
6 13050501 950.240.208 CXC AUTO–CAR & CIA Vto. 2021- -08 1 223.979.684 +
7 13551901 950.240.208 Autor retención Especial de Renta 0.4% 1 791.600 +
8 23657501 950.240.208 CxP Autor retención Especial de Renta 0.4% 1 791.600 +
***************************************************************
Nota: La empresa no tiene establecido en su NIC 8 POLITICAS CONTABLES - Ninguna política frente a tratamiento contable sobre descuentos. Por consiguiente al conceder o tomar los
descuentos Financieros por pronto pago, se contabilizarán como Gasto o Ingreso respectivamente.
El día 09 - AUTO–CAR & CIA Nos cancela la factura anterior con el cheque No. 301205 del Banco Occidente, concedemos un descuento por pronto pago del 10% sobre la mercancía
vendida antes de IVA y cruzamos el anticipo del día 07.
Para realizar el pago, buscamos la factura de Venta del Punto anterior Ruta de búsqueda
TRANSACCIONES
VENTAS
Ver Criterios de búsqueda
Fecha de elaboración 2021 Diciembre 01-12-2021

30-12-2021
BUSCAR
Tipo Transacción Comprobante Fecha de Elaboración Identificación Sucursa Nombre del Cliente Estado Total
l Envío
Factura FV-1-1 08/11/2019 950.240.208 Auto-Car & Cía. Envío 223.979.684
Le damos Clic a la opción
Factura: FV – 1 – 1
REGISTRAR PAGO
Nuevo Recibo de Caja
Tipo RC – 1 – Recibo de Caja Número Numeración Automática
Tercero 950.240.208 Auto-Car & Cía. Fecha de elaboración 2019 Diciembre 09
Realizar un Abono a Deuda
Donde Ingresa el dinero Cheques 11050502 Caja General
Valor Pagado 223.979.684
Nota: La Opción Abono a Deuda - trae la Obligación a la Pantalla
Proceso seguido regresamos a la Opción Realizar un … Seleccionamos Recibo Avanzado NO UTILIZAR ESTE FORMATO:

1 13050501 – Clientes Nacionales FV – 1 Clientes Nacionales 1 223.979.684 *
2 53053501 – Descuentos Finan – C Descuento Financiero Condic. Pronto Pago Descuento Financ 1 19.790.000 +
3 28050501 – Anticipo de Clientes Anticipo de Clientes – Auto- Car & Cía. Anticipo Clientes 1 7.350.000 +
Observaciones: Recibimos Cheque 301205 B/Occidente

Concedemos un Descuento Financiero por Pronto Pago del 10%
Cruzamos el anticipo recibido del Cliente el día 2019/12/07
***********************************************

Contable e C
1 11050502 950.240.208 Recibimos Cheque 301205 B/Occidente 1 196.839.684 +
2 53053501 950.240.208 Concedemos un Descuento Financiero por Pronto Pago del 10% 1 19.790.000 +
3 28050501 950.240.208 Cruzamos el anticipo recibido del Cliente el día 2019/11/07 1 7.350.000 +
4 13050501 950.240.208 Cancelamos FV – 1 – 1 Cuota: 1 Fecha 07/12/2019 1 223.979.684 +
**************************************************
El día 09 - Realizar la consignación del efectivo recibido en el anticipo y el cheque No. 301205 del Banco Occidente del punto anterior
CONTABILIDAD
CREAR
Tipo CC – 102 – Comprobante de Consignaciones Número Numeración Automática


Contable e C
2 11050501 890.120.203 Consignación Efectivo 1 7.350.000 +
3 11050502 890.120.203 Cheque No. 301205 - Banco Occidente 1 196.839.684 +
Observaciones: Consignación – Efectivo y cheque No. 301205 b/Occidente
GUARDAR
GUARDAR Y DESCARGAR CC – 102 – Comprobante de Consignaciones No. 2
***************************************************
El día 10 - AUTO–CAR & CIA . Nos devuelve de la factura anterior los siguientes productos:
25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16
10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL.
Nota: En Comunicación directa con el Cliente se concreta Contabilizar la devolución en la cuenta 280505 Anticipo de Clientes
y reversar el descuento concedido por el pronto pago en la parte proporcional a los productos devueltos antes de Impuestos.
Nota: Para realizar la devolución, buscamos la factura de Venta Original en el Sistema Ruta de búsqueda
TRANSACCIONES
VENTAS
30-12-2021
BUSCAR
Tipo Transacción Comprobante Fecha de Elaboración Identificación Sucursa Nombre del Cliente Estado Total
l Envío
Factura FV-1-1 08/11/2021 950.240.208 Auto-Car & Cía. Envío 225,175,000
Factura: FV – 1 – 1
Más
Aplicar Nota Crédito
Nueva Nota Crédito
Factura FV – 1 - 1
Tipo NC – 1 – Nota Crédito Número Numeración Automática
Cliente 950.240.208 Auto-Car & Cía. Fecha de elaboración 2021 Diciembre 07
# Tipo Item Descripción Cantida Valor Descuent Impuest Impuesto Valor Accione
d Unitario o oa Retención s
Cargo
Yokohama 205/55R16 2,5% 0
205/55R16
2 Producto Aceite Móbil Delvac Aceite Móbil Delvac MX ESP 10 105,000 Retención 23,100,000 +
MX ESP 15W50 – 15W50 – Galón 2,5%
Galón
Descuentos
Subtotal 12,550,000
IVA 19% 2,185,000
Retefuente 2,5% 313,750
ReteIVA
Reteica 138.552 Total Neto
14.282.698
Detalles del Pago
Reversión Descuento 1,255,000 +

Anticipo de Clientes 13,103,500 +
Observaciones: Contabilizar la devolución en la cuenta 280505 Anticipo de Clientes
GUARDAR NC – 1 – Nota Crédito No. 1

Contable e C
4 13555502 950.240.208 Retención en la fuente 2.5% - Anticipo 1 313.750 +
5 13551802 950.240.208 Retención de Ica 11,04x 1.000 – Anticipo 1 138.552 +
6 53053501 950.240.208 Reversión Descuento por Pronto Pago 1 1.255.000 +
7 28050501 850.251.207 Anticipo de Clientes AUTO–CAR & CIA 1 13.027.698 +
********************************************************
El día 12 – Realizamos la devolución a MULTI-PARTES & S.C.A, los productos siguientes productos devueltos por el cliente
25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 215.000 y 10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. 60.000
Cruzamos con la cuenta por pagar de la factura No. 32007
Para realizar la Devolución al Proveedor, buscamos la Factura de Compra (FC) de la Compra original Ruta de búsqueda
TRANSACCIONES
COMPRAS / GASTOS
30-12-2021
BUSCAR
Tipo Comprobante Factura Fecha de Identificació Sucursa Nombre Estado Valor Moneda
Transacción Proveedor Elaboración n l Proveedor Envío
Compra FC-1-1 F.C – 32007 07/11/2021 850.251.207 Multipartes & Cía. 142,160,000

Factura: FC – 1 – 1
Compra: FC – 1- 1
MAS
Aplicar Nota Débito
No. De Compra FC – 1 - 1 Fecha de elaboración 2021 Diciembre 09

Tipo ND – 1 – Nota Débito Número Numeración Automática
Proveedor 850.251.207 Multi-Partes & Cía. No. Factura Proveedor 32007
Proveedor por Item No
Impuestos cargos Incluidos No
Impoconsumo como mayor valor compras Si
# Tipo Item Descripción Cantida Valor Descuen Impuest Impuest Valor Accione
d Unitario to oa o s
Cargo Retenci
ón
1 Producto Llanta Sellomátic Llanta Sellomátic Yokohama 25 215,000 19% Retenci 6,261,875 +
Yokohama 205/55R16 ón
205/55R16 2,5%
2 Producto Aceite Móbil Delvac Aceite Móbil Delvac MX ESP 10 60,000 Retenci 585,000 +
MX ESP 15W50 – 15W50 – Galón ón
Galón 2,5%

Descuentos
Subtotal 5,975,000
IVA 19% 1,021,250
ReteIVA
Reteica 65.964
Detalles del Pago
Proveedores Nacionales 6.780.911+
Observaciones: Contabilizamos Devolución a Multi-Partes & Cía. Fra. 32007

GUARDAR ND – 1 – Nota Débito No. 1

Contable e C
2 14351002 950.240.208 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. 1 600.000 +
3 24080102 950.240.208 IVA Descontable en Devoluciones Compras del 19% (CR) 1 1.021.250 +
4 23654002 950.240.208 Retención en la fuente 2.5% 1 149.375 +
5 23680502 950.240.208 Retención de Ica 11,04 x 1.000 1 65.964 +
6 22050501 950.240.208 Multi-Partes & Cía. Devolución Factura No. 32007 1 6.780.911 +
****************************************************
El día 14 - Cancelamos el saldo adeudado al MULTI-PARTES & S.C.A de la factura No. 32007 y nos conceden un descuento por pronto pago
del 25% sobre la mercancía efectivamente comprada, antes de impuestos. Giramos Cheque No. 84006 y cancelamos el anticipo recibido.
Nota: La empresa no tiene establecido en su NIC 8 POLITICAS CONTABLES - Ninguna política frente a tratamiento contable sobre descuentos.
+ COMPRAS
RECIBO DE PAGO

Tipo RP – 1 PAGO
Tercero 850.251.207 Multi-Partes S.C.A Fecha de elaboración 2021 Diciembre 14

Contable e C
1 13300501 850.251.207 Cancelamos Anticipo a MULTI-PARTES & S.C.A 1 9.250.000 +
2 42104001 850.251.207 Descuento por Pronto Pago. - MULTI-PARTES & S.C.A. Fra. No. 1 42.131.250 +
32007
3 22050501 850.251.207 MULTI-PARTES & S.C.A. Fra. 32007 1 190.025.109 +
4 11100507 Cancelamos el saldo adeudado al MULTI-PARTES & S.C.A de la 1 138.643.859
factura No. 32007
Total, Pagado 96,211,750
Observaciones: Giramos cheque No. 55006 – Cruzamos anticipo a Proveedores
Reconocemos ingreso Extraordinario por Pago Anticipado
GUARDAR
*****************************************************
El día 15 Vendemos mercancías con la Factura de Venta No. 002, a SURTI – AUTOS S.A. Nit. 880.472.209, Gran Contribuyente de Bogotá, los siguientes productos:
70 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 a razón de $ 410.000 c/u, más IVA del 19 %
Contabilizar las retenciones a que haya lugar, concedemos 30 días del plazo para el pago.
TRANSACCIONES
VENTAS CREAR

Cliente 880.472.209 SURTI – AUTOS S.A. Contacto surtiautos@hotmail.com
# Tipo Item Descripción Cantida Valor Descuen Impuest Impuest Valor Accione
d Unitario to oa o s
Cargo Retenci
ón
1 Producto Llanta Sellomátic Llanta Sellomátic Yokohama 70 410,000 19% Retenci 43,435,500 +
205/55R16 2,5%
2 Producto Aceite Móbil Delvac Aceite Móbil Delvac MX ESP 60 101,000 Retenci 5,908,500 +
MX ESP 15W50 – 15W50 – Galón ón
Galón 2,5%
Total Bruto 34,,760,000

Descuentos
Subtotal 34,760,000
IVA 19% 5,453,000
ReteIVA 15% IVA 817,950
Reteica 383.750 Total Neto
38.142.300
Formas de Pago
Crédito 38.142.300 A 30 Días 2021 - Enero – 15 +

Contable e C
4 13551501 950.240.208 Retención en la fuente 2.5% - Anticipo 1 869.000 +
5 13551701 950.240.208 Retención de IVA 15% del Iva 1 817.950 +
6 13551801 950.240.208 Retención de Ica– Anticipo 1 383.750 +
7 13050501 950.240.208 CXC SURTI – AUTOS S.A Fra. No. 002 Vto. 201_-12-15 1 38.142.300 +
***************************************************************
El día 16 SURTI – AUTOS S.A, nos cancela la factura del punto anterior a través una consignación directa a nuestra Cta. Cte. No. 987654321-777 de Bancolombia
y concedemos un Descuento por pronto pago del 10% sobre los productos antes de impuestos.
CONTABILIDAD
CREAR
Contable C
2 53053501 890.120.203 Descuento Financiero x pronto pago del 10% Mercancía antes de 1 3.476.000 +
impuestos
3 13050501 Surti Autos S.A Fra. No. 002 – No realizan consignación directa a la 1 38.142.300 +
Cuenta.
Observaciones: Nos pagan Factura No. 002
GUARDAR
*********************************************************
El día 18 - Compramos a ACE – LLANTAS Nit. 75.260.210-4 de Bogotá, Régimen Simplificado No Declarante, S/g Fra. Compra. No. 20850, los siguientes productos:
180 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 a razón de $ 155.000
Contabilizar las Retenciones a que haya lugar. Nos conceden 30 días de plazo.
TRASNSACCIONES
COMPRAS / GASTOS CREAR
COMPRAS
Nueva Factura de Compras

Tipo FC – 1 – Compra
Fecha de elaboración 2021 Diciembre 18 Número Numeración Automática
Proveedor AC – Llantas No. Factura Proveedor Prefijo FC Consecutivo 20850
# Tipo Item Descripción Cantidad Valor Descuento Impuesto Impuesto Valor Acciones
Unitario a Cargo Retención
1 Producto Llanta Sellomátic Llanta Sellomátic Yokohama 180 155,000 Retenci 26,923,500 +
205/55R16 3,5%
2 Producto Aceite Móbil Delvac Aceite Móbil Delvac MX ESP 240 42,000 Retenci 9,727,200 +
MX ESP 15W50 - 15W50 – Galón ón
Galón 3,5%

Descuentos
Subtotal 37,980,000
IVA 19%
ReteIVA
Reteica 419.299
Formas de Pago
Proveedores Nacionales 36.231.401 A 30 Días 2021- Enero – 18 +
Observaciones: Factura de Compra. No. 20850 – AC - Llantas 30 Días
GUARDAR
GUARDAR Y DESCARGAR FC – 1 – COMPRA No. 2
# Cuenta Tercero Deta Descripción C. Débito Crédito Acciones

Contable lle C
4 23654002 75.260.210 Retención en la fuente 3.5% - Anticipo 1 1.329.300 +
5 23680501 75.260.210 Retención de Ica 5 x 1.000 – Anticipo 1 419.299 +
6 22051001 75.260.210 AC - Llantas - Factura de Compra. No. 20850 1 36.231.401 +
**************************************************
El día 20 Vendemos con la factura No. 003, a DUQUE LINARES JORGE, CC. 35.258.211 de Bogotá D.C, no responsable del IVA, los siguientes productos: 190 Llanta Sellomatic
Yokohama 205/55R16 a razón de $ 490.000 c/u, más IVA del 19 %
130 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL.A razón de $. 135.000 c/u Exento del IVA
Concedemos 30 días de plazo.
TRANSACCIONES
VENTAS CREAR
Cliente 35.258.211 DUQUE LINARES JORGE Contacto actitudpositiva@hotmail.es
# Tipo Item Descripción Cantida Valor Descuent Impuest Impuesto Valor Accione
d Unitario o oa Retención s
Cargo
1 Producto Llanta Sellomátic Llanta Sellomátic Yokohama 190 490,000 19% 110,789,000 +
Yokohama 205/55R16
205/55R16
2 Producto Aceite Móbil Delvac Aceite Móbil Delvac MX ESP 130 135,000 17,550,000 +
MX ESP 15W50 – 15W50 – Galón
Galón
Total Bruto 110,,650,000

Descuentos
IVA 19% 17,689,000
Retefuente 2,5%
ReteIVA 15% IVA
Reteica
Total Neto 128,339,000
Formas de Pag
Crédito 128,339,000 A 30 Días 2021 - Enero – 20 +


Contable e C
4 13050501 950.240.208 CXC DUQUE LINARES JORGE Fra. No. 003 Vto. 201_-12-20 1 128.339.000 +
5 13551901 950.240.208 Autor retención Especial de Renta 0.4% 1 442600 +
6 23657501 950.240.208 CxP Autor retención Especial de Renta 0.4% 1 442600 +
***************************************************************
El día 28 Se realiza la contabilización o causación del reembolso de caja menor con la siguiente relación de gastos, aprobados por la Gerencia.
Recibo de Caja Menor = R.C.M
R.C.M Concepto Beneficiario R égimen Tributario Nit Ciudad Valor

001 Servicio Taxis Torres Diego No Responsable de IVA Nit. 19.888.213 $105. 000.oo
002 Servicio Restaurante Carbón & Braza Responsable de IVA Nit. 899.521.214 $ 92.000.oo
003 Servicio de Agua Botellón Heladería Don Juan No Responsable de IVA Nit. 82.145.215 $ 85. 000.oo
004 Servicio de Fletes Núñez Álvaro No Responsable de IVA Nit. 19.474.216 $ 95. 000.oo
005 Compra Estilógrafo Papelería Oxford No Responsable de IVA Nit. 810.220.217 $105. 000.oo
006 Servicio de correo Serví Ya No Responsable de IVA Nit. 811.124.218 $108. 000.oo
007 Servicio de Taxis Rocha Fierro Franklin No Responsable de IVA Nit. 54.121.219 $122. 000.oo
008 Servicio Parqueadero 24 Horas - Carlos Ruiz. No Responsable de IVA Nit 57.124.220 $110. 000.oo
009 Compra Revista cambio Arias Carlos No Responsable de IVA Nit. 80.210.221 $112. 000.oo
010 Servicio Combustible Estación Paloquemao Responsable de IVA Nit. 830.777.222 $121. 800.oo
CONTABILIDAD
CREAR
Tipo CC – 106 – Comprobante de Reembolso de Caja Número Numeración Automática
Contable e
1 19.888.213 Servicio Taxis 1 105.000 +
51954501
2 51956001 899.521.214 Servicio Restaurante 1 92.000 +
3 51952501 82.145.215 Servicio de Agua Botellón 1 85.000 +
4 51355001 19.474.216 Servicio de Fletes 1 95.000 +
5 51953001 810.220.217 Compra Estilógrafo 1 105.000 +
6 51354001 811.124.218 Servicio de correo 1 108.000 +
7 51954501 54.121.219 Servicio de Taxis 1 112.000 +
8 51956501 57.124.220 Servicio Parqueadero 1 110.000 +
9 51951001 80.210.221 Compra Revista cambio 1 112.000 +
10 51953501 830.777.222 Servicio Combustible 1 121.800 +
11 36.025.225 Reintegro - Fondo de Caja Menor. Bahamón Casas 1 1.055.800 +
23359501 Claudia
Observaciones: Contabilizamos o reconocemos gastos de Caja Menor – Diciembre
GUARDAR
GUARDAR Y DESCARGAR CC – 106 Comprobante de Reembolso de Caja No. 1
*********************************************************
El día 30 - Giramos el cheque No. 84007, del reembolso de Caja Menor a la Sra. BAHAMON CASAS
+ COMPRAS
RECIBO DE PAGO

Tipo RP – 1 PAGO
Tercero 36.025.225 Bahamón Casas Claudia Fecha de elaboración 2021 Diciembre 30
Contable e C
1 23359501 36.025.225 Reintegro - Fondo de Caja Menor. Bahamón Casas Claudia 1 1.055.800 +
Total Pagado 1,055,800
Observaciones: Giramos cheque No. 55007 – Reintegro - Fondo de Caja Menor
GUARDAR

Contable e C
2 23359501 36.025.225 Reintegro - Fondo de Caja Menor. Bahamón Casas Claudia 1 1.055.800 +
*****************************************************
El día 30 Registramos la disminución del Inventario de consumo de Papelería y Aseo y cafetería, consumidos durante el mes de Noviembre, con la siguiente relación:
CANTIDAD ELEMENTO CANTIDAD ELEMENTO
5 Cajas de Formas continuas 9 ½ x 11 Blanco 5 Pacas de Papel Higiénico Doble Hoja Supremo
10 Portaminas 5 Tallas Desechables Scott
20 Lapiceros Kilométricos negros, 5 Ambientadores frutos verdes
CONTABILIDAD
CREAR
Contable
1 14553001 870.007.700 Papel Formas c 9 ½ x 11 Blanco Q-7 1 425.000 +

2 14553001 870.007.700 Portaminas Faber Castell Q- 10 1 35.000 +
3 14553001 870.007.700 Lapiceros Kilométricos Micro punta negro Q- 20 1 26.000 +
4 51953001 870.007.700 Consumo Útiles y Papelería del Mes en Curso 1 486.000 +
5 14552501 870.007.700 Pacas de Papel Higiénico Doble Hoja Supremo - 5 1 46.000 +
6 14552501 870.007.700 Tallas Desechables Scott -5 1 25.000 +
7 14552501 870.007.700 Ambientadores frutos verdes - Frasco -4 1 72.500 +
8 51952501 870.007.700 Consumo Elementos. Aseo y Cafetería del mes en Curso 1 143.500 +
Observaciones: Contabilizamos Amortización de Elementos de Consumos
GUARDAR
*********************************************************
El día 30 - Realizar la contabilización del valor de $ 652.000 por GMF (4*1.000), reportado en el Extracto Bancario de Bancolombia.
CONTABILIDAD
CREAR
Contable
1 53152001 870.007.700 Contabilizamos GMF (4X1.000) 1 652.000 +
Observaciones: Contabilizamos GMF (4X1.000)
GUARDAR
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El día 30 - Se adquiere una Camioneta Hyundai Tucson i35 – 2021 con la Empresa FULL AUTOS Nit 890.230.157 de Bogotá D.C, Gran Contribuyente Auto Retenedor de Renta y del
Impuesto de Industria y comercio, por valor de $85.500.000, el Concesionario nos concede un Descuento Promocional del 3%, IVA adicional del 19%, la factura de compra es la No.26510
La matrícula y Costos inherentes en el registro inicial del Vehículo ante Tránsito y Transporte tienen un costo de $1.300.000. Trámite que se realiza a través de del Sr. Castro Suarez Pablo C.C
79.630.320 de Bogotá a quien se le gira a través de un Comprobante de PAGO. Se Gira el Cheque No.
Nota: El Costo Inicial, El IVA y los Costos de matrícula harán parte integral del Costo de Adquisición del Vehículo; respecto a los Intereses generados durante el pago del Saldo del Crédito
durante los 12 meses se contabilizarán como gasto (NIIF PYMES) y solo se podrán llevar como Costo del Vehículo si la empresa estuviera en el Grupo de NIIF Plenas.
CONTABILIDAD
Contable
1 890.230.157 Reconocimiento inicial – Camioneta Hyundai Tucson i35 1 +
99.992.650
15400505 2019
2 23809501 890.230.157 CxP FULL AUTOS Fra. 26510 1 98.682.650 +
3 23359501 79.630.320 CxP Castro Suarez Pablo Matrícula y Trámites Vehículo 1 1.300.000 +
Observaciones: Contabilizamos Reconocimiento Inicial del Vehículo
GUARDAR
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El día 30 - Se realiza el pago a Castro Suarez Pablo para trámites de Matrícula del Vehículo por valor de $1.850.000. Se realiza RECIBO DE PAGO. Se Gira el Cheque No. 55008
+ COMPRAS
RECIBO DE PAGO

Tipo RP – 1 PAGO
Tercero 79.630.320 Castro Suarez Pablo Fecha de elaboración 2021 Diciembre 30 Realizar un
Recibo Avanzado
Contable e C
1 23359501 79.630.320 trámites de Matrícula del Vehículo - Castro Suarez Pablo 1 1.300.000 +
2 11100507 trámites de Matrícula del Vehículo - Castro Suarez Pablo 1 1.300.000
Observaciones: Giramos cheque No. 55008 – Reintegro – Pago tramites de matricula
GUARDAR
El día 30 - El día 30 se cancela la Cuota Inicial a FULL AUTOS por valor de $45.000.000, se gira cheque No. 84009
+ COMPRAS
RECIBO DE PAGO

Tipo RP – 1 PAGO
Tercero 890.230.157 FULL AUTOS Fecha de elaboración 2021 Diciembre 30
Contable C
1 23809501 890.230.157 Cuota Inicial a FULL AUTOS 1 45,000,000 +
2 11100507 Cuota Inicial a FULL AUTOS 45,000,000
Observaciones: Giramos cheque No. 55008 – Reintegro - tramites de matricula
GUARDAR
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El día 30 - Se realiza todos los procesos contables inherentes a la nómina del mes de Diciembre:
1. Causación o reconocimiento
2. Pago
3. Comprobante de Parafiscales
4. Provisión para Prestaciones Sociales de la Nómina de Administración del mes de diciembre de 2021
.
Las Siguientes son las novedades de Nómina
CONCEPTOS CONTRERAS ESPERANZA PEÑA SUAZA MARIA BAHAMON CASAS CLAUDIA

contreras@gmail.com suaza@gmail.com bahamon@gmail.com
Sueldo Básico 9.100.000 1.370.000 995.000

Cédula de Ciudadanía 12.012.223 51.212.224 36.025.225
Cargo Representante Legal Asistente Administrativo Auxiliar Administrativo y Contable
Tipo de Contribuyente Declarante Renta No Declarante de Renta No Declarante de Renta
Tipo de Contrato Término Indefinido Término Indefinido Término Indefinido
Fecha de Inicio 01 del mes en curso 05 del mes en curso 01 del mes en curso
Auxilio de Transporte 0 92.260 106.454
Horas Extras diurnas 1.25 0 0 10
Horas Extras Nocturnas 1.75 0 0 5
Horas con Recargo nocturno 0.35 0 0 10
Horas Dom. O Festivas 1.75 0 0 2
Horas Extras dom. O Fest. Diurnas 2 0 0 4
Descuentos Libranzas Electrohouse 720.000 180.000 130.000
E:P.S Nueva E.P.S compensar Nueva E.P.S
F. de Pensiones Horizonte Porvenir Porvenir
F. de Cesantías protección protección Fondo Nal del ahorro
Administradora Riesgos Laborales Colmena Colmena Colmena
870.542.226 Nueva E.P.S 890.352.227 Humana Vivir 890.231.228 Pensiones horizonte 820.674.229 Pensiones Porvenir s.m.l.v. $ 908.526
895.547.232 A.R.L Colmena 890.333.233 Cesantías I.N.G 589.250.245 Compensar 890.222.250 Electrohouse
899.999.034 SENA 899.007.007 I.C.B.F
BASE DE LIQUIDACION DE LOS CONCEPTOS DE NOMINA

CONCEPTOS DE LIQUIDACION APORTE EMPLEADOS APORTE EMPLEADOR APORTE TOTAL ING. BASE LIQUID.
SALUD 4% -0- Ley 1607/2012 4% Total Dev.– Aux. Transp
PENSION 4% o ( 5% > 4 SMLMV) 12% 16% Total Dev.– Aux. Transp
ADMINIST. RIESGOS LABORALES -0- 0.522% 0.522% Total Dev.– Aux. Transp
CAJAS COMPENS. FAMILIAR -0- 4% 4% Total Dev.– Aux. Transp
CESANTIAS -0- 8.33% 8.33% Total Devengado
INTERESES A LAS CESANTIAS -0- 12% 12% Cesantías Provisionadas
PRIMA DE SERVICIOS -0- 8.33% 8.33% Total Devengado
VACACIONES -0- 4.17% 4.17% Total Dev. – Aux. Transp
Nota: De los tres empleados, uno de ellos tiene un sueldo mayor a 10 S.M.L.M.V, situación que no excluye a la empresa de pagar la seguridad social en Salud, los aportes parafiscales al
I.C.B.F y al SENA. Para los dos empleados restantes la empresa está excluida del pago de estos aportes (Salud, la parte correspondiente al empleador y los conceptos de I.C.B.F y aportes al
SENA.
De igual manera no olvidar que los empleados que devenguen más de 4 S.M.L.M.V se les descontarán adicionalmente un 1% para el F.S.P
FORMULA HORAS EXTRAS Y RECARGOS = (SUELDO BASICO * FACTOR * No. De Horas) /240
CONCEPTO FACTOR
HORAS EXTRAS DIURNAS 1.25
HORAS EXTRAS NOCTURNAS 1.75
RECARGO NOCTURNO 0.35
FESTIVAS O DOMINICALES DIURNAS 1.75
HORAS EXTRAS FESTIVAS O DOMINICALES DIURNAS 2
HORAS EXTRAS FESTIVAS O DOMINICALES NOCTURNAS 2.5
ORDINARIAS FESTIVAS O DOMINICALES NOCTURNAS 2.1
LIQUIDACION PRESTACIONES SOCIALES
CESANTIAS ☹ SALARIO MENSUAL PROMEDIO * NÚMERO DIAS TRABAJADOS) / 360

INTERESES A LAS CESANTIAS ☹ CESANTIAS * 12% * NÚMERO DIAS TRABAJADOS) / 360
PRIMA DE SERVICIO ☹ SALARIO MENSUAL PROMEDIO * NÚMERO DIAS TRABAJADOS) / 360
VACACIONES ☹ (SALARIO MESUAL PROMEDIO– AUXILIO DE TRANSPORTE) * NÚMERO DIAS TRABAJADOS) / 720
PARA EL CALCULO DE LA RETENCION EN LA FUENTE EN SALARIOS, SE REALIZA EL CALCULO SEGÚN EL ARTICULO 383 E.T PROCEDIMIENTO No. 001
El día 30 - Realizamos la causación la nómina de CONTRERAS ESPERANZA.
CONTABILIDAD
CREAR
Tipo CC – 103 – Comprobante de Nómina Número Numeración Automática
Contable e
1 51050601 12.012.223 Sueldo – CONTRERAS ESPERANZA 1 9.100.000 +
2 23700501 870.542.226 CxP a Nueva E.P.S 1 364.000 +
3 23803001 890.231.228 CxP a Horizonte 1 455.000 +
4 23703001 890.222.250 CxP Libranzas Electrohouse 1 720.000 +
5 12.012.223 Retención – Fuente Salarios y Pagos Laborales Art. 383 1 +
577.154
23650501 E.T
6 25050601 12.012.223 Salario x Pagar CONTRERAS ESPERANZA 1 6.983.846 +
Observaciones: Contabilizamos Salarios por Pagar Esperanza Contreras
GUARDAR
GUARDAR Y DESCARGAR CC – 103 – Comprobante de Nómina No. 1
*********************************************************
El día 30 - Realizamos la causación de la nómina PEÑA SUAZA MARIA
CONTABILIDAD
CREAR
Contable e
1 51050601 51.212.224 Sueldo – PEÑA SUAZA MARIA 1 1.187.333 +
2 51052701 51.212.224 Auxilio de Transporte 1 92.260 +
3 23700502 890.352.227 CxP a compensar 1 47.493 +
4 23803002 820.674.229 CxP a Porvenir 1 47.493 +
6 25050601 51.212.224 Salario x Pagar. PEÑA SUAZA MARIA 1 1.004.607 +
Observaciones: Contabilizamos Salario x Pagar Dic. PEÑA SUAZA MARIA
GUARDAR
*********************************************************
El día 30 - Realizamos la causación de la nómina PEÑA SUAZA MARIA
CONTABILIDAD

Contable e
1 51050601 36.025.225 Sueldo – BAHAMON CASAS CLAUDIA 1 995.000 +
2 51052701 36.025.225 Auxilio de Transporte 1 106.454 +
3 51051501 36.025.225 Horas Extras y Rec. 1 150,286 +
4 23700501 870.542.226 CxP a Nueva E.P.S 1 45.811 +
5 23803002 820.674.229 CxP a Porvenir 1 45.811 +
7 25050601 36.025.225 Salario x Pagar – BAHAMON CASAS CLAUDIA 1 1.030.118 +
Observaciones: Contabilizamos Salario x Pagar Dic/ – BAHAMON CASAS CLAUDIA
GUARDAR
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El día 30 – Se autoriza el pago de la nómina del mes respectivo, a través del convenio con Bancolombia.
+ COMPRAS
RECIBO DE PAGO

Tipo RP – 1 PAGO NO UTILIZAR ESTE FORMATO:
Tercero 890.120.203 Bancolombia Fecha de elaboración 2021 Diciembre 30

Contable e C
1 25050601 12.012.223 Pago Salario Diciembre - CONTRERAS ESPERANZA 1 6.983.846 +
2 25050601 51.212.224 Pago Salario Diciembre - PEÑA SUAZA MARIA 1 1.004.607 +
3 25050601 36.025.225 Pago Salario Diciembre - BAHAMON CASAS CLAUDIA 1 1.030.118 +
Observaciones: Realizamos Transferencia para pago de Nomina Diciembre
GUARDAR

Contable e C
1 25050601 890.120.203 Pago Salario diciembre - CONTRERAS ESPERANZA 1 6.983.846 +
2 25050601 12.012.223 Pago Salario diciembre - PEÑA SUAZA MARIA 1 1.004.607 +
3 25050601 51.212.224 Pago Salario diciembre - BAHAMON CASAS CLAUDIA 1 1.030.118 +
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El 30 de Diciembre contabilizamos parafiscales de la Nómina de Administración; Reconocemos los Aportes patronales de: (Salud 8,5% para los empleados con sueldos mayores de 10
S.M.L.M.V Ley 1607 de 2012), Pensión 12%, A.R.L 0,522%, Aportes a Cajas de Compensación 4%, y Aportes a: (I.C.B.F 3% y Sena 2% para empleados con sueldos mayores de 10
S.M.L.M.V. Ley 1607 de 2012)
CONTABILIDAD
CREAR
Tipo CC – 104 – Comprobante de Parafiscalidad Número Numeración Automática
Contable e
1 Aportes Seg. Social – Salud 8.5% (Empleado Sueldo > 10 1 +
870.542.226 773,500
51056901 S.M.L.M.V)
2 23700501 870.542.226 C x P a Nueva E.P.S 1 773,500 +
3 51057001 890.231.228 Aportes a Horizonte 12% 1 1.092.000 +
4 23803001 890.231.228 CxP a Pensiones Horizonte 1 1.092.000 +
5 51057002 820.674.229 Aportes a Porvenir 12% 1 301.834 +
6 23803002 820.674.229 CxP a Porvenir. 1 301.834 +
7 895.547.232 1 +
51056801 Aporte Administradora Riesgos Laborales 0.522% 60.632
8 23700601 895.547.232 CxP A.R.L Colmena. 1 60.632 +
9 51057501 899.007.007 Aportes al I.C.B.F 3% 1 273.000 +
1 899.007.007 1 +
273.000
0 23701001 C x P al I.C.B.F
1 51057801 899.999.034 Aportes al SENA 2 % 1 182.000 +
1
1 899.999.034 1 +
182.000
2 23701002 C x P al Servicio Nacional de Aprendizaje SENA
1 589.250.245 1 +
464,611
3 51057201 Aporte a Caja de Compensación Familiar 4 %
1 589.250.245 1 +
464,611
4 23701003 CxP a Compensar
Observaciones: Contabilizamos Parafiscalidad Nómina de Administración Dic
GUARDAR
GUARDAR Y DESCARGAR CC – 104 – Comprobante de Parafiscalidad No. 1
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El día 30 - Se realizan los Comprobantes de Provisión para Prestaciones Sociales Esperanza Contreras
CONTABILIDAD
Tipo CC – 105 – Comprobante de Provisión Prestaciones Sociales Número Numeración Automática
Contable e
1 51053001 12.012.223 Aporte (8.33% TD) Cesantías CONTRERAS ESPERANZA 1 758.030 +
2 26100501 12.012.223 Provisión Cesantía (8.33% TD) a Protección 1 758.030 +
3 51053301 12.012.223 Aporte Intereses Cesantías (12% Cesantías Provisionadas) 1 90,964 +
4 26101001 12.012.223 Provisión Intereses Cesantías. (12% Cesantías Provisionadas) 1 90,964 +
5 51053601 12.012.223 Aporte Prima Servicios (8.33% Total Devengado) 1 758,030 +
6 26102001 12.012.223 Provisión Prima Servicios (8.33% Total Devengado) 1 758,030 +
7 12.012.223 Aporte Vacaciones (4.17% (Total Devengado – Auxilio de 1 +
379,470
51053901 Transporte)
8 12.012.223 Provisión Vacaciones (4.17% (Total Devengado – Auxilio 1 +
379,470
26101501 -Transporte)
Observaciones: Contabilizamos Prestaciones sociales Esperanza Contreras
GUARDAR
GUARDAR Y DESCARGAR CC – 105 – Comprobante de Provisión Prestaciones Sociales No. 1
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El día 30 - Se realizan los Comprobantes de Provisión para Prestaciones Sociales María Peña Suaza
CONTABILIDAD
CREAR
Contable e
1 51053001 51.212.224 Aporte (8.33% TD) Cesantías PEÑA SUAZA MARÍA 1 121.806 +
2 26100501 51.212.224 Provisión Cesantía (8.33% TD) a Protección 1 121.806 +
3 51053301 51.212.224 Aporte Intereses Cesantías (12% Cesantías Provisionadas) 1 14.616 +
4 26101001 51.212.224 Provisión Intereses Cesantías. (12% Cesantías Provisionadas) 1 14.616 +
5 51053601 51.212.224 Aporte Prima Servicios (8.33% Total Devengado) 1 121.806 +
6 26102001 51.212.224 Provisión Prima Servicios (8.33% Total Devengado) 1 121.806 +
7 51.212.224 Aporte Vacaciones (4.17% (Total Devengado – Auxilio de 1 +
57.129
8 51.212.224 Provisión Vacaciones (4.17% (Total Devengado – Auxilio 1 +
57.129
Observaciones: Contabilizamos Prestaciones sociales María Peña Suaza
GUARDAR
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El día 30 - Se realizan los Comprobantes de Provisión para Prestaciones Sociales Claudia Bahamón Casas
CONTABILIDAD
CREAR
Contable e
1 51053001 36.025.225 Aporte (8.33% TD) Cesantías CLAUDIA BAHAMÓN CASAS 1 104.269 +
2 26100501 36.025.225 Provisión Cesantía (8.33% TD) a Fondo Nal del ahorro 1 104.269 +
3 51053301 36.025.225 Aporte Intereses Cesantías (12% Cesantías Provisionadas) 1 12.515 +
4 1 12.515 +
36.025.225
26101001 Provisión Intereses Cesantías. (12% Cesantías Provisionadas)
5 51053601 36.025.225 Aporte Prima Servicios (8.33% Total Devengado) 1 104.269 +
6 26102001 36.025.225 Provisión Prima Servicios (8.33% Total Devengado) 1 104.269 +
7 Aporte Vacaciones (4.17% (Total Devengado – Auxilio de 1 +
36.025.225 41.492
8 Provisión Vacaciones (4.17% (Total Devengado – Auxilio 1 +
36.025.225 41.492
Observaciones: Contabilizamos Prestaciones sociales Claudia Bahamón Casas
GUARDAR
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El día 30 Recibimos facturas de Servicios Públicos así:
Factura Fra. 90881 de Energía del mes de Diciembre/ por valor de $195.000
Factura No. 55001 de Acueducto y Alcantarillado de Diciembre por valor de $86.500
Factura No. 22111 de Gas de Diciembre/ por valor de $ 28.000
Procedemos a realizar la respectiva causación en las cuentas Respectivas
CONTABILIDAD
CREAR
Contable e
1 51353001 950.111.222 Factura energía eléctrica Codensa mes en curso 1 195.000 +
2 23355001 950.111.222 CxP Electrificadora de xxx Fra. 90881 1 195.000 +
3 51352501 950.333.444 Factura Acueducto y Alcantarillado mes en curso 1 86.500 +
4 23355002 950.333.444 CxP Empresas Públicas de xxx Fra. 55001 1 86.500 +
5 51355501 950.555.666 Factura Gas Vanti del mes en curso 1 28.000 +
6 23355003 950.555.666 CxP Vanti Fra. 22111 1 28.000 +
Observaciones: Contabilizamos Servicios Públicos mes en curso
GUARDAR
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El día 30 recibimos de la Electrificadora Nueva factura de energía reflejando corrección en Facturación la Nueva Factura No. 91103 viene por valor de $210.000 y de la misma manera Las
Empresas Públicas generaron nueva Factura No. 55908 por valor total del servicio de $70.200. Contabilizar los ajustes respectivos.
CONTABILIDAD
CREAR
Contable e
1 51353001 950.111.222 Factura energía eléctrica mes en curso 1 15.000 +
2 23355001 950.111.222 CxP Electrificadora del xxx Fra. 91103 1 15.000 +
3 51352501 950.333.444 Ajuste Factura Acueducto y Alcantarillado mes en curso 1 16.300 +
4 23355002 950.333.444 CxP Empresas Públicas de xxx Fra. 55908 1 16.300 +
Observaciones: Contabilizamos Ajustes en Servicios Públicos mes en curso
GUARDAR

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El día 31 de diciembre se cancela el Contrato de Trabajo a la Señora Peña Suaza María, Se cancela dentro del Período de Prueba situación que no obliga el pago de Indemnización.
Contabilizar
CONTABILIDAD
CREAR

Contable e
1 26100501 51.212.224 Cancelación Provisión Cesantías 1 121.806
2 51053001 51.212.224 Cesantías (Causadas – Liquidadas) 1 12.137
3 25101001 51.212.224 C x P Cesantías Liquidadas Cesantías Provisionada 1 109.670
4 26101001 51.212.224 Cancelación Provisión Intereses a las Cesantías 1 14,617
5 51053301 51.212.224 Ajuste Int. Cesantías (Causados–Liquidados) 1 13.630
6 C x P Intereses a las Cesantías Liquidación. – PEÑA SUAZA 1
51.212.224 987
25150501 MARIA
7 26102001 51.212.224 Prima Provisionada - PEÑA SUAZA MARIA 1 121,806
8 51053601 51.212.224 Ajuste Prima Provisionada - PEÑA SUAZA MARIA 1 12,137
9 25200501 51.212.224 CXP Prima de servicios 8.33% 1 109,670
1 1
51.212.224 57.129
0 26101501 Cancel. Provisión Vacaciones PEÑA SUAZA MARIA
1 1
51.212.224 5.754
1 51053901 Ajuste Vacaciones (Causadas – Liquidadas)
1 1
51.212.224 51.375
2 25250501 C x P Vacaciones Liquidadas – PEÑA SUAZA MARIA
Observaciones: Contabilizamos Liquidación de Contrato de Trabajo PEÑA SUAZA MARIA
GUARDAR
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El día 31 Pagamos la Liquidación del Contrato a PEÑA SUAZA MARÍA
+ COMPRAS
RECIBO DE PAGO
Nuevo Recibo de Pago NO UTILIZAR ESTE FORMATO:

Tipo RP – 1 PAGO
Tercero 51.212.224 Peña Suaza María Fecha de elaboración 2021 Diciembre 31
Contable e C
1 25101001 51.212.224 Pago Cesantías – Liquidación de Contrato. - PEÑA SUAZA MARIA 1 109.670 +
2 25150501 Pago Intereses a las Cesantías – Liquidación - PEÑA SUAZA 1 +
51.212.224 987
MARIA
3 25200501 Pago Prima de Servicios – Liquidación de Contrato. - PEÑA SUAZA 1 +
51.212.224 109,670
MARIA
4 25250501 Pago Vacaciones – Liquidación de Contrato. - PEÑA SUAZA 1
51.212.224 51.375
MARIA
Total Pagado ..:::
Observaciones: Realizamos Pago de Liquidación de Contrato PEÑA SUAZA MARIA
GUARDAR

Contable e C
1 11100507 51.212.224 Bancolombia Cta Cte. No. 987654321-777 1 271.701 +
2 25101001 51.212.224 Pago Cesantías – Liquidación de Contrato. - PEÑA SUAZA MARIA 1 +
3 25150501 51.212.224 Pago Intereses a las Cesantías – Liquidación - PEÑA SUAZA 1 +
MARIA
4 25200501 51.212.224 Pago Prima de Servicios – Liquidación de Contrato. - PEÑA SUAZA 1 +
MARIA
5 25250501 51.212.224 Pago Vacaciones – Liquidación de Contrato. - PEÑA SUAZA MARIA 1 +
*****************************************************
El día 31 de Diciembre se cancela la Prima de Servicios a la Señora Esperanza Contreras
CONTABILIDAD
CREAR
Contable e
1 26101501 12.012.223 Cancelación Provisión Prima de Servicios 1 758,333
2 51053601 12.012.223 Ajuste Prima(Causadas – Liquidadas) 1 303
3 25200501 12.012.223 CxP Prima de Servicios Esperanza Contreras 1 758.030
Observaciones: Contabilizamos Causación de la Prima de Servicios - CONTRERAS ESPERANZA
GUARDAR
*********************************************************
El día 31 Pagamos a CONTRERAS ESPERANZA la prima del tiempo laborado en el Semestre
+ COMPRAS
RECIBO DE PAGO

Tipo RP – 1 PAGO
Tercero 12.012.223 Contreras Esperanza Fecha de elaboración 2021 Diciembre 31
Contable e C
1 25200501 12.012.223 Pago Prima de Servicios – Contreras Esperanza 1 +
Total Pagado 758,333
Observaciones: Realizamos Pago de la Prima de Servicios - Contreras Esperanza
GUARDAR

Contable e C
1 11100507 12.012.223 Bancolombia Cta Cte. No. 987654321-777 1 758.333 +
2 25200501 12.012.223 Pago Prima de Servicios – Contreras Esperanza 1 758.333 +
*****************************************************
El día 31 de Diciembre se cancela la Prima de Servicios de BAHAMON CASAS CLAUDIA
CONTABILIDAD
CREAR
Contable e
1 36.025.225 Cancelación Provisión Prima de Servicios - BAHAMON CASAS 1
104,270
26101501 CLAUDIA
2 51053601 36.025.225 Ajuste Prima de Servicios (Causadas – Liquidadas) 1 42
3 25200501 36.025.225 CxP Prima de Servicios - BAHAMON CASAS CLAUDIA 1 104,312
Observaciones: Contabilizamos Causación de la Prima de Servicios - BAHAMON CASAS CLAUDIA
GUARDAR
*********************************************************
El día 31 Pagamos a BAHAMON CASAS CLAUDIA la prima del tiempo laborado en el Semestre
+ COMPRAS
RECIBO DE PAGO
Tipo RP – 1 PAGO
Tercero 36.025.225 Bahamón casas Claudia


Contable e C
1 25200501 36.025.225 Pago Prima de Servicios – Bahamón Casas Claudia 1 +
Total, Pagado 103,526
Observaciones: Realizamos Pago de la Prima de Servicios - Bahamón Casas Claudia
GUARDAR

Contable e C
1 11100507 36.025.225 Bancolombia Cta Cte. No. 987654321-777 1 104,312 +
2 25200501 36.025.225 Pago Prima de Servicios – Bahamón Casas Claudia 1 104.312 +
*****************************************************
El día 31 Contabilizamos o Consolidamos el pago a ESPERANZA CONTRERAS en el siguiente año de:

Cesantías, Para ser consignadas las Cesantías en el respectivo fondo de Cesantías del Empleado antes del 14 de febrero del año siguiente
Intereses a la Cesantías para ser consignadas en la respectiva cuenta de Nómina del empleado antes del 31 de enero del siguiente año
Vacaciones para ser pagadas al empleado una vez cumpla el primer año de trabajo con la empresa.
CONTABILIDAD
CREAR
Contable e
1 26100501 12.012.223 Cancelación Provisión Cesantías - CONTRERAS ESPERANZA 1 758.030 +
2 51053001 12.012.223 Ajuste Cesantías (Causadas – Liquidadas) 1 303 +
3 25101001 12.012.223 CxP Cesantías - CONTRERAS ESPERANZA 1 758.333 +
4 12.012.223 Cancelación Provisión Intereses Cesantías - CONTRERAS 1 +
90.964
26101001 ESPERANZA
5 51053301 12.012.223 Ajuste Intereses a las Cesantías (Causadas – Liquidadas) 1 83.381 +
6 25150501 12.012.223 CxP Intereses a las Cesantías - CONTRERAS ESPERANZA 1 7.583 +
7 26101501 12.012.223 Cancelación Provisión Vacaciones - CONTRERAS ESPERANZA 1 +
8 51053901 12.012.223 Ajuste Vacaciones (Causadas – Liquidadas) 1 +
9 25250501 12.012.223 CxP Vacaciones - CONTRERAS ESPERANZA 1 +
Observaciones: Contabilizamos Consolidación Prestaciones Sociales - CONTRERAS ESPERANZA
GUARDAR
*********************************************************
El día 31 Contabilizamos o Consolidamos el pago a BAHAMON CASAS CLAUDIA en el siguiente año de:
Cesantías, Para ser consignadas las Cesantías en el respectivo fondo de Cesantías del Empleado antes del 14 de febrero del año siguiente
Intereses a la Cesantías para ser consignadas en la respectiva cuenta de Nómina del empleado antes del 31 de enero del siguiente año
Vacaciones para ser pagadas al empleado una vez cumpla el primer año de trabajo con la empresa.
CONTABILIDAD
CREAR
Contable e
1 26100501 36.025.225 Cancelación Provisión Cesantías – BAHAMÓN CASAS CLAUDIA 1 104.270

2 51053001 36.025.225 Ajuste Cesantías (Causadas – Liquidadas) 1 42
3 25101001 36.025.225 CxP Cesantías - BAHAMÓN CASAS CLAUDIA 1 104.312
4 36.025.225 Cancelación Provisión Intereses Cesantías - BAHAMÓN C. 1
12.512
26101001 CLAUDIA
5 51053301 36.025.225 Ajuste Intereses a las Cesantías (Causadas – Liquidadas) 1 11,469
6 25150501 36.025.225 CxP Intereses a las Cesantías - BAHAMÓN CASAS CLAUDIA 1 1.043
7 26101501 36.025.225 Cancelación Provisión Vacaciones - BAHAMÓN CASAS CLAUDIA 1
8 51053901 36.025.225 Ajuste Vacaciones (Causadas – Liquidadas) 1
9 25250501 36.025.225 CxP Vacaciones - BAHAMÓN CASAS CLAUDIA 1
Observaciones: Contabilizamos Consolidación Prestaciones Sociales - BAHAMON CASAS CLAUDIA
GUARDAR
****************************************************************************************************************************
El día 31 Reconocemos la Auto-Renta especial del 0,4% sobre las Ventas Netas del periodo para ser canceladas en la declaración de Retención en la Fuente de Diciembre a cancelarse en
Enero según calendario Tributario
Insumos para el Comprobante:
Ventas Totales de Llantas y Productos Gravados 296.600.000

Ventas de Aceites y Productos Exentos 46.7110.000
TOTAL VENTAS 343.310.000
Menos Devoluciones en Ventas de llantas Productos Gravados - 11.500.000
Devoluciones en Ventas Aceites y Exentos - 1.050.000
TOTAL DEVOLUCIONES EN VENTAS -12.550.000
___________
TOTAL VENTAS NETAS 330.760.000
Calculo del Auto-Renta Decreto 2201 (0,4%) 330.760.000 * 0,4% = 1.323.040
CONTABILIDAD
CREAR
Contable e
1 Reconocemos Auto-Renta especial del 0,4% - ventas Netas 1 +
870,007,700 1.323.040
13551901 Diciembre
2 Reconocemos Auto-Renta especial del 0,4% - ventas Netas 1 +
870,007,700 1.323.040
23657501 Diciembre
Observaciones: Auto-Renta especial del 0,4% - ventas Netas Diciembre
GUARDAR
*********************************************************
El día 31 de Diciembre se reconoce DETERIORO de dos puntos porcentuales de la Inversión del CDT adquirido el 01 de diciembre. La Tasa de Mercado a 31 de diciembre es del 7%
CONTABILIDAD
CREAR
Tipo CC – 108 – Comprobante Deterioro Número Numeración Automática
Contable e
1 51990501 870,007,700 Reconocimiento de Deterioro de Inversión para negociar CDT 1 +
2 12250515 870,007,700 Reconocimiento de Deterioro de Inversión para negociar CDT 1 +
Observaciones: Deterioro de Inversión para negociar CDT. Dos Puntos

GUARDAR
*********************************************************
El día 31 - Diligenciar el Formulario de Retención en la Fuente del mes de Diciembre, realizar el reconocimiento o Causación en una Nota de Contabilidad y Consolidar el Pago para Enero de
la siguiente vigencia en la cuanta 236590 Retención en la Fuente por pagar.
Elaborar una Nota de Contabilidad CC - 111 No. ___ A Nombre de la Administración de Impuestos y Aduanas Nacionales DIAN. Nit 800.197.268 Empresa de Estado.
CONTABILIDAD
CREAR
Contable e C
1 23650501 800.197.268 Retención – Fuente Salarios y Pagos Laborales 1 +
2 23652501 800.197.268 Retención en la Fuente Servicios del 6 % 1 +
3 23653001 800.197.268 Retención en la Fuente Arrendamientos B. Inmuebles 3.5% 1 +
4 23654001 800.197.268 Retención en la Fuente en Compras del 2.5 % 1 +
5 23654002 800.197.268 Retención en la Fuente en Compras del 3.5 % 1 +
6 23657501 800.197.268 CxP Auto – Renta (0.4%) Decreto 2201 1 +
7 Ajuste al Peso o la Cta. 53152001 Impuestos Asumidos – Saldo 1 +
800.197.268
42109501 Débito
8 23659001 800.197.268 Retención en la Fuente por pagar. DIAN 1 +
Observaciones: Consolidación de Retenciones en la Fuente Practicadas en el periodo

Por pagar Según calendario Tributario para la siguiente vigencia
GUARDAR
*********************************************************
El día 31 - Consolidamos el Pago de IVA, se realizar Nota de Contabilidad - Tercero - la Administración de Impuestos y Aduanas Nacionales DIAN. Nit 800.197.268 Empresa de Estado.
Elaborar una Nota de Contabilidad CC - 111 No. ___
Nota: Dejamos el Formulario de IVA listo para realizar el pago según nos lo indique el CALENDARIO TRIBUTARIO establecido al final de cada año por el Gobierno. El Formulario de IVA y
anexarlo como soporte a la nota Contable
CONTABILIDAD
Contable e
1 IVA Generado en Ventas Facturado (CR) 1 +

800.197.268
24080501
2 IVA Generado en Devoluciones en Ventas (DB) 1 +
800.197.268
24080502
3 IVA Descontable en compras Bienes o Servicios (DB) 1 +
800.197.268
24081001
4 IVA descontable en Devoluciones en Compras (CR) 1 +
800.197.268
24081002
5 Anticipo de Impuestos de IVA 1 +
800.197.268
13551701
6 Impuestos Asumidos – Ajuste con el pago 1 +
800.197.268
42109501
7 Saldo a Pagar – IVA Bimestral Liquidado Saldo (CR) 1 +
800.197.268
23659501
Observaciones: Contabilizamos Consolidación de IVA del periodo (Nov – Dic/2019)
Por pagar Según calendario Tributario para la siguiente vigencia
GUARDAR
************************************************************************************************************************
El día 31 Reconocemos el Costo de Ventas del Periodo – Corremos Procedimiento de Costeo en Bach establecido en el aplicativo - El Costeo en Bach – Se corre al cierre del último día
del mes
Seguimos la siguiente Ruta para que el Sistema Genere Automáticamente el COSTEO
Transacciones
Inventarios Activos Fijos

Procesos
Causación Costo de Inventarios
Año de Proceso 2019
Mes de Proceso 12
Tipo de Comprobante para costo de Ventas CC – 113 Comprobante de Costeo
Centro de costos 1
Nit de la Empresa 870.007.700
Siguiente - Arriba
Paso 2 Contabilizar Arriba
Para ver el Comprobante de Costeo CC – 113 Comprobante de Costos No. 001 Útil esta Ruta
El Comprobante se genera automáticamente y la información presentada a continuación es para confirmar que el comprobante se genere correctamente
La Información Presentada a Continuación solo sirve para validar que el Proceso generado directamente por el Sitema sea el Correcto
Contable e C
1 14351001 950.240.208 Inventarios llantas y Productos gravados FV No. 001 1 81,700,000 +
2 61351001 950.240.208 Costo de Ventas llantas y Productos gravados FV No. 001 1 81,700,000 +
3 14351002 950.240.208 Inventarios Aceites y Productos Exentos FV No. 001 1 13,200,000 +
4 61351002 950.240.208 Costo de Ventas Aceites y Productos Exentos FV No. 001 1 13,200,000 +
5 14351001 950.240.208 Inventarios llantas y Productos gravados NC No. 001 1 5,375,000 +
6 61351001 950.240.208 Costo de Ventas llantas y Productos gravados NC No. 001 1 5,375,000 +
7 14351002 950.240.208 Inventarios Aceites y Productos Exentos NC No. 001 1 600,000 +
8 61351002 950.240.208 Costo de Ventas Aceites y Productos Exentos NC No. 001 1 600,000 +
9 14351001 880.472.209 Inventarios llantas y Productos gravados FV No. 002 1 15,050,000 +
1 880.472.209 Costo de Ventas llantas y Productos gravados FV No. 002 1 15,050,000 +
0 61351001
1 880.472.209 Inventarios Aceites y Productos Exentos FV No. 002 1 3,600,000 +
1 14351002
1 880.472.209 Costo de Ventas Aceites y Productos Exentos FV No. 002 1 3,600,000 +
2 61351002
1 35.258.211 Inventarios llantas y Productos gravados FV No. 003 1 31,928,260. +
3 14351001 87
1 35.258.211 Costo de Ventas llantas y Productos gravados FV No. 003 1 31,928,260. +
4 61351001 87
1 35.258.211 Inventarios Aceites y Productos Exentos FV No. 003 1 5,640,000.0 +
5 14351002 0
1 35.258.211 Costo de Ventas Aceites y Productos Exentos FV No. 003 1 5,640,000.0 +
6 61351002 0
Observaciones: Reconocemos el Costo de Ventas del Periodo
GUARDAR
GUARDAR Y DESCARGAR CC – 113 – Comprobante de Costeo Bach No. 1
*********************************************************
OPERACIONES DE CIERRE
El día 31 de diciembre se procede a ejecutar el Cierre Definitivo
PROCESOS
CONTABLES
CIERRE ANUAL
CIERRE ANUAL
Todas las cuentas de resultado (Ingreso, gasto y costo) cerraran con saldo cero (0) con sus respectivos centros de costo.
Importante: No registrar ningún comprobante mientras se ejecuta el proceso.
Año de Proceso 2021

Comprobante C.C – 110 Comprobante de Cierre Anual
Nit de la Empresa 870.007.700
Cuenta Contable utilidad o Pérdida Fiscal 36050501
Cuenta contable utilidad o pérdida diferencia fiscal 36050597
Centro de Costos de utilidad 1
Contabilizar
Se generó correctamente el proceso de cierre

Ver listado de Comprobantes Contables
Ver Criterios de Búsqueda
Fecha de Elaboración Solo Cierre Usuario
Tipo Número Fecha de Elaboración Usuario Valor

Cierre Año CC – 110 – 1 31/12/2021 Empresa XXXXXXXXXXX
El día 31 d Diciembre procedemos a contabilizar la provisión para el Impuesto de Renta del 32% de la vigencia 2021. Asi:
Realice el ajuste contable DEBITANDO la cuenta 36050501 Contra la cuenta 24040501 CXP IMPORRENTA Vigencia Fiscal Corriente del 33% y utilice el mismo procedimiento para el
reconocimiento de la Reserva Legal.
Nota: El artículo 80 de la Ley 1943 Ley de Financiamiento de 2018 modificó el inciso primero y el parágrafo 5 del artículo 240 del ET, estableciendo que para el año gravable 2019, la tarifa
general del impuesto sobre la renta aplicable a las sociedades nacionales y sus asimiladas, los establecimientos permanentes de entidades del exterior y las personas jurídicas extranjeras con
o sin residencia en el país, obligadas a presentar la declaración anual del impuesto sobre la renta y complementarios, será del 32%.
Sin embargo, según lo dispuesto en esta Ley de financiamiento se verá una reducción gradual para los años:
2019 Tarifa 33%
2021 Tarifa 32%
2021 Tarifa 31%
2022 Tarifa 30%
Ahora bien, otra de las novedades de esta ley fue la adición del parágrafo 7 al artículo 240 del ET el cual estipula que las entidades financieras que tengan una renta gravable igual o superior
a los 120.000.UVT deberán liquidar unos puntos adicionales al impuesto de renta y complementarios durante los siguientes cuatro años a partir del 2019. Para el período gravable 2019 dicha
sobretasa será del 4 % para quienes posean una renta gravable igual o superior a $4.112.400.000.
CONTABILIDAD
CREAR
Tipo CC – 110 – Comprobante de Cierre Anual Número Numeración Automática
Contable e
1 Provisión - Impuesto de Renta Vigencia 2021 – 32% Sobre 1 +
800.197.268
35050501 la utilidad
2 24040501 800.197.268 Impuesto de Renta Vigencia 2021 – 32% 1 +
3 Reserva Legal 10% Sobre la utilidad Liquida después del 1 +
800.197.268
36050501 Impo-Renta
4 33050501 800.197.268 Reserva Legal 10% Vigencia 2021 1 +
Observaciones: Contabilizamos Provisión - Impuesto de Renta y Reserva Legal Vigencia 2021
GUARDAR
GUARDAR Y DESCARGAR CC – 110 – Comprobante de Cierre Anual No. 2
*********************************************************

ALEXANDRA ANGARITA ALDANA - EJERCICIO TALLER Siigo 2021 (Reparado)

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ALEXANDRA ANGARITA ALDANA - EJERCICIO TALLER Siigo 2021 (Reparado)

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Nombre: ________ALEXANDRA ANGARITA ALDANA_________________________________ ficha: _______2023955-1_______________

EJERCICIO TALLER TIPO – SOCIEDAD ANÓNIMA SIMPLIFICADA S.A.S

III. DESCRIPCIÓN DEL TALLER

INSTRUCCIONES PARA EL DESARROLLO DEL TALLER - TIPO

MOVIMIENTOS MES DE NOVIEMBRE 2021

Fecha de elaboración 2021 noviembre 30

# Cuenta Tercero Detalle Descripción C. Débito Crédito Acciones

GUARDAR CC – 1 – Comprobante de Apertura No. 1

COMPROBANTES CONTABLES CREAR

CC – 1 – Comprobante de Apertura No. 2

NOMBRE ACCIONISTA NIT / CÉDULA CANTIDAD DE ACCIONES VALOR MODALIDAD DE PAGO

Tercero 7.560.230 Rocha Celis Santiago

# Cuenta Contable Detalle Descripción C. C Débito Crédito Acciones

Observaciones: Aporte en cheque No. 22330 del Banco Av Villas.

GUARDAR Y DESCARGAR RC – 1 – Recibo de Caja No. 1

Tercero 12.589.410 Marín Prada Orlando

# Cuenta Contable Detalle Descripción C. C Débito Crédito Acciones

Observaciones: Cheque No. 70561 del Banco Popular

GUARDAR Y ENVIAR POR MAIL

Tercero 7.564.237 Díaz Fierro Carlos Eduardo

# Cuenta Contable Detalle Descripción C. C Débito Crédito Acciones

Observaciones: Cheque No. 42016 del Banco BBVA

GUARDAR Y DESCARGAR RC – 1 – Recibo de Caja No. 3

Tercero 47.960.111 Arce Torres Diego

# Cuenta Contable Detalle Descripción C. C Débito Crédito Acciones

Observaciones: Cheque No. 51265 del Bancolombia

GUARDAR Y ENVIAR POR MAIL

GUARDAR Y DESCARGAR RC – 1 – Recibo de Caja No. 4

Tercero 51.600.350 Lima Gómez Martha Lucia

# Cuenta Contable Detalle Descripción C. C Débito Crédito Acciones

Observaciones: Aporte en Efectivo

GUARDAR Y DESCARGAR RC – 1 – Recibo de Caja No. 5

MOVIMIENTOS MES DE DICIEMBRE 2021

Tipo CC – 102 – Comprobante de Consignaciones Número Numeración Automática

Observaciones: Consignación de cheques 80% efectivo

GUARDAR Y DESCARGAR CC – 102 – Comprobante de Consignaciones No. 1

Información adicional: el 31 diciembre 2021 la tasa de interés de mercado es del 7% E.A.

Fecha de elaboración 2021 diciembre 01

# Cuenta Tercero Detall Descripción C. Débito Crédito Acciones

Observaciones: Reconocemos CDT para negociar antes del vencimiento.

GUARDAR Y DESCARGAR CC – 111 – Nota de Contabilidad No. 1

Fecha de elaboración 2021 Diciembre 02

# Cuenta Tercero Detall Descripción C. Débito Crédito Acciones

2 24081001 890.120.203 IVA del 19% en Servicios Bancarios 1 32.300 +

3 11100507 890.120.203 Bancolombia Cta. Cte. No. 987654321-777 1 202.300 +

Observaciones: Reconocemos Chequera de Bancolombia numeración 55001 al 55099

GUARDAR Y DESCARGAR CC – 111 – Nota de Contabilidad No. 2

Fecha de elaboración 2021 Diciembre 02

# Cuenta Tercero Detall Descripción C. Débito Crédito Acciones

Observaciones: Crédito $72.000.000 - 36 meses - Interés del 1.81% E.M

GUARDAR Y DESCARGAR CC – 111 – Nota de Contabilidad No. 3

Nuevo Recibo de Pago

GUARDAR Y DESCARGAR RP – 1 – PAGO No. 1

Tipo CC – 111 – Nota de Contabilidad Número Numeración Automática

Fecha de elaboración 2021 Diciembre 03

# Cuenta Tercero Detall Descripción C. Débito Crédito Acciones

Observaciones: Arrendamiento Local comercial – Diciembre /2021

GUARDAR Y DESCARGAR CC – 111 – Nota de Contabilidad No. 4

Nuevo Recibo de Pago

GUARDAR Y DESCARGAR RP – 1 – PAGO No. 2

Fecha de elaboración 2021 Diciembre 03

# Cuenta Tercero Detall Descripción C. Débito Crédito Acciones

Observaciones: Remodelación Local Comercial

Nombre: ALEXANDRA ANGARITA ALDANA_____________________ ficha: _2023955-1_____________