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EMPRESA
GUIA N°01 – TALLER GA1-210303022 - AA1 -EV03.
PRESENTACION
Este taller fortalece los conocimientos conceptuales adquiridos, llevando a la práctica de una forma
clara y didáctica el proceso contable de la organización, durante su desarrollo el aprendiz debe ana-
lizar e interpretar las transacciones y elaborar su respectivo reconocimiento, medición y registro
contable, el diligenciamiento de los soportes y generación de informes financieros, de tal manera
que el aprendiz adquiere conocimientos y habilidades que le permiten la inserción en el sector
productivo demostrando altos niveles de competitividad y facilitando mejorar los niveles de pro-
ductividad del sector.
DESCRIPCION DE LA ACTIVIDAD
Para el desarrollo de esta actividad inicialmente es importante realizar una lectura y análisis dili-
gente del material de formación: “Registro devengos contables”, “Documentos contables y no con-
tables”, “Obligaciones Tributarias territoriales y nacionales” y sus respectivos anexos.
Teniendo en cuenta los conocimientos teóricos, desarrollara habilidades técnicas aplicando el taller
práctico sobre el proceso contable en detalle, desde el inicio de la constitución de la empresa como
se presenta en el sector productivo, y a través del aprendizaje de los contenidos durante el pro-
grama realiza los registros contables de los hechos económicos hasta la culminación del mismo en
reportes financieros.
El instructor estará atento a apoyarlo con explicaciones, resolver inquietudes y dar solución a
cualquier inconveniente presentado en el desarrollo de las actividades.
A la parte que experimenta el usuario o en este caso el auxiliar contable se le llama interfase de
usuario y está compuesta por dos módulos:
•Contabilidad
•Cartera
•Facturación
•Inventarios
•Nómina
•NIIF
Procesos
Administrador
•Asignación de claves
•Creación de usuarios
•Tablas referencia (PUC,
tarifas de IVA, tarifas de
retención,etc
✓ Módulo administrador: donde se definen todos los parámetros que usará el software, para
realizar las tareas en los diferentes módulos transacciones o aplicativos
✓ Módulo de procesos, llamados también transaccionales o aplicativos, son los módulos
donde se realizan los registros o ingresos de datos al software y donde se tiene acceso a
generar consultas o informes de los datos en forma detallada o global
SIIGO NUBE
3.1 Generalidades
https://divulgacionacademica.siigo.com/
Para ingresar a la licencia demo que se le asigna como aprendiz debe realizarlo con el correo @mi-
sena y tiene 2 opciones de URL:
a. sena.siigo.com/
b. https://sena.siigo.com/ISIIGO/Login.aspx
c. https://divulgacionacademica.siigo.com/
Recuerde: Usuario es su correo (información que envía siigo a su correo) y la clave es 1111.
En esta franja encontrarás la opción de menú, desde la cual se elaboran documentos, se ejecutan
procesos y se generan informes o reportes.
✓ El icono de la lupa te permite realizar búsquedas, para ello, es necesario digitar textos
numéricos, alfabéticos o alfanuméricos y después seleccionas la opción a consultar, bien
sea, de lo que ya se encuentra definido en el programa o una opción de menú.
✓ El ícono de la campana te permite definir alertas para las notificaciones, es decir, cada
vez se realice una acción específica o que un usuario responsable esté involucrado en una
tarea, reunión, evento, etc. La notificación o la alarma se generará de acuerdo a los pará-
metros definidos.
Importante, para el proceso de facturación electrónica es necesario revisar las notificaciones donde
obtenemos información sobre el estado de nuestras facturas electrónicas la cual podemos contras-
tar con la que nos informa al consultar dichas facturas en el portal de la DIAN.
✓ El icono del engranaje te permite ingresar a definir todas aquellas configuraciones que
el programa requiriera para la posterior elaboración de documentos y generación de repor-
tes.
❖ Menú central:
En este espacio podrás visualizar los indicadores que reflejan el estado actual de tu empresa.
3.2 Parametrización.
Recuerde: El instructor estará atento a apoyarlo con explicaciones, resolver inquietudes y dar so-
lución a cualquier inconveniente presentado en el desarrollo de las actividades.
Es importante ver como material de apoyo, los videos dispuestos por siigo para iniciar su proceso
en el software, en el link de divulgación académica https://divulgacionacademica.siigo.com/, en-
contrará videos para cada actividad o proceso que desee realizar. “Primeros pasos en siigo”
https://portaldeclientes.siigo.com/contabilidadnube/pp/siigo-nube-plus-primeros-pasos/
Para crear un usuario ingresas por la ruta de Configuración – Usuarios – Usuarios – Crear
usuario.
✓ Con acceso: usuario tendrá acceso a todas las funcionalidades dependiendo de los roles
asignados, al marcar esta casilla el sistema solicita confirmación si va a ser o no adminis-
trador.
✓ Importante: los usuarios con acceso son limitados, puedes adquirir más si lo necesitas.
✓ Lite – Empleados y Contratistas: es un usuario con un menú especial, es decir, solo visua-
liza noticias, puede crear unos requerimientos e incorporar documentos en Word o PDF al
programa.
✓ Gestor de nómina: Es el usuario administrador de la nómina, el cual, define parámetros,
configura, liquida, realiza el pago de la nómina y generar sus correspondientes informes.
2. Correo electrónico: es necesario incluir una dirección de correo de electrónico válido, pues allí
está llegando la información del usuario de ingreso al programa. Después de creado no se puede
modificar.
4. Identificación: es necesario digitar el número del documento de identidad, sin puntos, sin comas
y sin digito de verificación.
Importante: no olvides que los campos que tienen la barra roja son campos obligatorios.
Luego de haber diligenciado los campos solicitados, das clic en el botón para almacenar la
información.
❖ Perfil de la organización
El perfil de la organización corresponde a los datos básicos de la empresa, como son: razón
social, identificación, ubicación, el tipo de régimen, obligaciones tributarias, entre otros. Es-
tos datos tendrán efecto en la elaboración e impresión de algunos documentos, al igual,
que en informes financieros.
-Configuración
Organización
Generales
Perfil de la organización
Para editar el perfil de la organización, ingresamos al ícono del engranaje que corresponde a
Configuración, allí seleccionarás la opción Transacciones – Organización – Perfil de la organización:
2. Datos tributarios: hace referencia a datos de impuestos los cuales afectan la elaboración e impre-
sión de algunos documentos. También se selecciona la responsabilidad fiscal y los tributos que son
datos que se solicitan para Facturación electrónica.
Después de llenar los datos, debes dar clic en la opción para que los datos queden actuali-
zados.
DATOS GENERALES
Es Persona Empresa
Razón social Tecnicentro Oriente S.A.S
Tipo de Identificación Nit
NIT 855.555.555 1
Ciudad BOGOTA 11001
Dirección CRA 13 65 10
Mail de Contacto tecnicentrooriente@hotmail.com
Contacto Monica Saenz Perez
Página Web www.tecnicentro.com
Teléfono 57 27778899
Colaborador por defecto Usuario Administrador
DATOS TRIBUTARIOS
Tipo de Régimen Responsable de IVA
Código de la Actividad Económica 4530
Descripción de la Actividad Económica Compra y Venta de Lubricantes, aditivos, llantas.
Tarifa 11,04 x 1.000
Es Agente Retenedor Visto Bueno
Maneja AIU No
Utilizó dos Impuestos cargos en la Factura No
Nota: Las cuentas se deben de crear hasta el nivel de Auxiliar obligatoriamente, puesto que el Sis-
tema incorpora el nivel final de Auxiliar: 97 D. Fiscal en cada una de las cuentas
Al ingresar a esta opción el sistema le permite consultar las cuentas previamente creadas, utilícelas
y cree únicamente las cuentas que sean necesarias adicionar, por ejemplo, las cuentas de inventa-
rios.
Código Nombre
Clase 4 Ingresos
Grupo 41 Ingresos de Actividades Ordinarias
Cuenta 41 35 Comercio al por mayor y al detal
Subcuenta 4135 10 Ventas de Lubricantes, Llantas y Artículos Gravados
Auxiliar 413510 01 Ventas de Llantas y Productos Gravados
❖ Creación de bodegas
-Configuración
Mas configuraciones
Inventarios
Catálogos
Configuración
de bodega
Crear: Bodega
Principal
Como material de apoyo revise el
video “creación de bodegas”
https://nube.portaldeclien-
tes.siigo.com/basedeconoci-
miento/creacion-bodegas/
❖ Creación de formas de
pago
Configuración
Transacciones
Catálogos
Formas
de pago
- Crear
Al ingresar a esta opción el sistema
le permite consultar las formas de
pago previamente creadas, utilíce-
las.
Como material de apoyo revise el
video “Configuración formas de
pago” https://siigonube.portalde-
clientes.siigo.com/basedeco-
nocimiento/configuracion-formas-
de-pago/
❖ Creación de terceros:
Crear
Catálogos
Tercero
1. Tipo de tercero: Siigo te permite crear varios tipos de terceros, de igual forma, un solo tercero
puede tener varias características. Puede ser cliente, proveedor u otros.
2. Datos básicos: son los datos generales de la persona o empresa a crear; los campos con asteriscos
(*) son obligatorios como el nombre, tipo, número de identificación, dirección, entre otros y algunos
campos son opcionales como nombre comercial.
3. Datos para facturación y envío: En esta parte digitas los datos para la facturación del tercero como
son datos del contacto, email, responsabilidades fiscales según el RUT del tercero que estamos
creando. Las marcadas con asterisco (*) son obligatorias.
Una vez digitada toda la información que te solicita este catálogo, es necesario que des clic en el
botón para que los datos ingresados queden almacenados en el programa.
Importante: en caso de realizar una factura electrónica y el tercero no tenga los campos teléfono,
ciudad, dirección, correo electrónico y tipo de régimen IVA, el proceso de facturación no permitirá
seleccionar este tercero hasta que completes todos los datos.
Otros 84.985.390 Juliana Pérez Hortua CR 52 115 27 Bogotá D.C No Responsable de IVA Es Persona
Otros 12.589.410 Felipe Vargas guzmán CLL 15 24 52 Bogotá D.C No Responsable de IVA Es Persona
Otros 88.258.105 Antonio Duques Torres CLL 148 89 56 Bogotá D.C No Responsable de IVA Es Persona
Otros 12.012.223 Monica Saenz Perez AVD 187 20 90 Bogotá D.C No Responsable de IVA Es Persona
Otros 62.028.855 Carolina Salas Paris CLL 25 89 53 Bogotá D.C No Responsable de IVA Es Persona
Otros 890.120.203 Bancolombia CLL 18 14 79 Bogotá D.C Gran Contribuyente Empresa
Otros 860.007.322 Cámara de Comercio de Bogotá DIAG 158 23 89 Bogotá D.C Sin animo de lucro Empresa
Otros 880.230.450 Inmobiliaria fénix SAS CR 16 20 22 Bogotá D.C Responsable de IVA Empresa
Proveedor 850.654.806 Distribuidora Colombia Ltda CLL 18 5 28 Bogotá D.C Gran Contribuyente y autorretenedor
Empresa
Proveedor 888.325.852 Distripartes Norte Ltda CLL 36 15 05 Bogotá D.C Responsable de IVA Empresa
Cliente 980.589.708 Car-Respuestos SAS CR 45 63 71 Bogotá D.C Responsable de IVA Empresa
Cliente 880.472.209 Surtíautos S.A CLL 80 52 12 Bogotá D.C Gran Contribuyente Empresa
❖ Creación de documentos:
-Configuración
Transacciones
Comprobantes
Comprobantes contables
Crear nuevo tipo de
comprobante
❖ Definición de impuestos
Configuración
Transacciones
Catálogos
Impuestos
Crear
Al ingresar a esta opción se habilitan la siguiente pantalla donde es posible consultar los impuestos
creados y crear nuevos.
Los campos que se deben diligenciar para la creación de los nuevos impuestos son:
✓ En uso: Seleccionar este campo permitirá que el impuesto sea visible para ser utilizado en
la elaboración de los documentos.
✓ Por valor: Esta casilla unicamente se habilita para el Impoconsumo, donde será necesario
digitar ese valor en la creación del catálogo de productos
✓ Tarifa: Porcentaje que aplica para el impuesto que se está definiendo.
✓ Ventas – Compras – Devolución ventas – Devolución compras: Es necesario asignar el có-
digo de la cuenta contable en el cual se contabilizará el valor que aplique al impuesto.
Importante: Las cuentas contables relacionadas se pueden repetir en varias secuencias o impues-
tos diferentes, siempre y cuando se encuentren en la misma columna.
Los campos que se deben diligenciar para la creación del impuesto de autorretención son:
Una vez digitada toda la información es necesario dar clic en el disco que aparece en la parte
final, para que los datos ingresados queden almacenados en el programa.
❖ INVENTARIOS
Creación de grupos y productos del inventario
-Configuración
Mas configuraciones
Inventarios
Catálogos
Clasificación de inventarios y servicios - Crear: Bodega Principal
Al ingresar a esta opción el sistema permite consultar los grupos de inventarios previamente crea-
dos, puede editarlos y cambiar las cuentas contables o crear un nuevo grupo
Al ingresar a esta opción, el sistema habilito la siguiente ventana en la cual es necesario diligenciar
la siguiente información:
✓ En uso: seleccionar este campo te permitirá que el grupo de inventarios / servicios sea vi-
sible al momento de crear productos y/o servicios.
✓ Código y Nombre: consecutivo interno y descripción del grupo los cuales permiten una rá-
pida y fácil identificación.
✓ Inventario: aquí realizas la búsqueda de la cuenta contable de inventario que quieres que
se afecte en la contabilización de tus productos. Es necesario que esta cuenta contable, al
momento de su creación este marcada con categoría “inventarios” para que el sistema te
permita ingresarla en este campo.
✓ Costo: aquí realizas la búsqueda de la cuenta contable del costo, la cual, se contabilizará
cuando corras el proceso de costeo mensual. Es necesario que al momento de crear esta
cuenta contable, en su categoría este marcada como “costo de ventas” para que el sis-
tema te permita ingresarla en este campo.
✓ Venta: en este campo realizas la búsqueda de la cuenta contable que quieres que se con-
tabilice al momento de realizar las ventas de tus productos o servicios. Es necesario que
en la creación de esta cuenta contable su categoría este marcada como “ingresos” para
que el sistema te permita ingresarla en este campo.
Una vez se ingresen los datos en las casillas de cada una de las secuencia, es necesario dar clic en el
botón para que la información quede almacenada en el programa.
2. Datos básicos: Información mínima del producto (algunos de estos datos son obligatorios), aquí
es necesario digitar el grupo de inventarios, un código y descripción del producto, adicional traerá
por defecto el IVA 19%.
Si al crear los productos en el perfil de la organización se seleccionó que la empresa maneja el im-
puesto Ad-Valorem en los campos de impuestos cargo podrás seleccionar dicho impuesto.
Importante: los bienes y servicios exentos de IVA, son aquellos que se encuentran gravados con
una tarifa de 0%.
Por esta razón los productores de bienes y servicios a los que la ley da dicha calidad, son responsa-
bles de IVA y deben presentar la declaración de este impuesto, pero tienen derecho a solicitar la
devolución, descontando los impuestos que pagaron en la adquisición de bienes o servicios que
funcionaron como insumo y que constituyen un costo o gasto para producir y comercializar estos
bienes.
3. Detalle del producto: En esta sección es posible digitar y seleccionar la unidad de medida, la re-
ferencia de fábrica y el código de barras del producto según aplique.
4. Descripción larga: te permite digitar una breve reseña o detalle del producto. Dependiendo del
formato de impresión de los documentos utilizados esta descripción se puede visualizar en el deta-
lle del documento.
5. Control de inventarios: Al marcar esta opción el sistema realizará el control del ingreso y salida
en cantidades en el inventario para dicho producto.
6. Lista de precios: El sistema permite asignar los valores de venta del producto, de acuerdo a las
listas que previamente han sido activadas.
7. Información tributaria: En esta sección es posible asignar la tarifa de los impuestos de retención
en la fuente que le aplique al producto, los cuales ya deben estar previamente creados, la clasifica-
ción tributaria y el valor del impoconsumo si aplica.
8. Datos adicionales: Para la generación de facturación electrónica se habilitan estos nuevos cam-
pos: modelo, código arancelario y marca del mismo.
Una vez digitada toda la información que solicita este catálogo es necesario dar clic en el bo-
Estando dentro del catálogo del producto al dar clic en Editar, podrá adicionar nuevos campos o
editarlos, además de incluir una imagen o cargar un video para dicho producto.
Adjuntar Imagen: das clic en el icono el cual permite realizar la búsqueda en el computador
de la carpeta donde se encuentra la imagen para poder cargarla.
Donde podrás pegar el link copiado desde Youtube de la opción compartir, seguido se debe selec-
cionar el botón .
Una vez se complete toda la información es necesario dar clic en el botón para que los
datos ingresados queden almacenados en el programa.
Creación de productos
Grupo de Nombre del producto Referencia unidad de iva retención clasificación precio de
inventarios de medida fuente tributaria venta 1
fabrica
Llantas Llanta Sellomatic Yo- 205/55R16 Unid 19% 2.5% Gravado $460.000
kohama 205/55R16
Llantas Llanta Sellomatic Fi- 310/61R17 Unid 19% 2.5% Gravado $525.000
restone 310/61R17
❖ Creación de activos
-Configuración
Mas configuraciones
Activos fijos
Catálogos
Grupos de activos
-Contabilidad
Comprobantes contables
Crear comprobantes contables
Seleccionar el tipo de comprobante por ejemplo comprobante de diario
Importante: para que el sistema te muestre la información de detalle, es necesario que la cuenta
contable de clientes este configurada con vencimientos.
Como material de apoyo revise el video “como hacer la entrada de comprobantes en siigo”
https://youtu.be/kUXwIWfdYMw
-Transacciones
Proceso de ventas/Proceso Compras
Crear
Selecciona el documento a crear:
Factura, recibo de caja, nota débito, nota crédito, comprobante de egreso
cliente, el cual, podrás revisar los datos con el botón , asignar la fecha de elaboración
del documento, seleccionar el centro de costos en caso que aplique, el vendedor, entre otros. Po-
drás visualizar en los campos tipo, numero, vendedor y contacto, un mensaje,“Tooltips” como
ayuda, para diligenciar dichos campos.
En caso de que selecciones en la configuración la factura de venta, el campo “Factura varias remi-
siones en un sólo documento”, en la elaboración de la factura de venta se te activará el botón
de + Adicionar Remisiones cuando ingreses el cliente.
* Detalle de la factura: en esta sección es necesario que adiciones todos los productos y/o servicios
que la empresa va a vender; para ello, una vez seleccionado el producto con sus cantidades, el sis-
tema sugiere el valor de la lista de precios definido en el catálogo de productos con la posibilidad
de cambiarlo; de igual forma es posible seleccionar los impuestos a cargo y de retención que puedan
aplicar.
Importante: para seleccionar los impuestos que apliquen al momento de elaborar la factura, es ne-
cesario que estos se encuentren previamente creados. El valor bruto, los valores de impuestos (des-
cuentos y cargos) y el valor neto Siigo Nube los calcula de forma automática.
El sistema te permite asignar una o varias cuotas o vencimientos hasta cubrir el valor total de la
factura.
En caso de tener anticipo del cliente en formas de pago te mostrará la opción de “cruzar anticipo”.
Observaciones y adjuntar archivo: en estas casillas el sistema permite incluir comentarios adicio-
nales los cuales se visualizarán en la impresión o vista preliminar de la factura, y además, es posi-
ble anexar un documento, video o imagen para enviarlo junto con la factura. (Ejemplo. Una foto
del producto).
Por último, es necesario utilizar las opciones que se encuentran en la elaboración del compro-
bante:
Donde es posible:
– Guardar y enviar. En caso de seleccionar esta opción, el sistema te habilita la siguiente ventana
emergente en la cual es necesario confirmar los datos del contacto y correo al cual se enviará la
factura.
– Guardar: en caso que solo la guardes y de acuerdo al tipo de formato de impresión, que fue se-
leccionado en los parámetros de la factura de venta la visualización del documento será de la si-
guiente forma:
PROCESO DE COMPRA
. Ingresar por la opción de Transacciones – Proceso de compras – Crear – Compra / Gasto / Doc.
soporte.
Importante: para seleccionar los impuestos que apliquen es necesario que estos se encuentren
previamente creados.
✓ Sección de totales: visualizas el total bruto de los productos adquiridos, los valores de des-
cuentos, impuestos y valor neto.
✓ Formas de pago: en este campo el sistema trae el listado de las formas de pago que han
sido previamente creadas y las cuales en Tipo estén marcadas como solo proveedores o
cartera/proveedores.
La Sociedad TECNICENTRO ORIENTE S.A.S NIT 855.555.555-1, Tiene por objeto social la compra y
ventas de llantas, aditivos, lubricantes y productos afines. Actividad Económica 4530 y es respon-
sable de IVA.
Representada Legalmente por Mónica Sáenz Pérez C.C 89.777.442, sociedad comercial por accio-
nes simplificadas de carácter privado y en consecuencia sujeto a derechos y obligaciones. Sus ac-
tuaciones se sujetan a las normas legales y sus estatutos.
Se creó mediante Escritura Pública No. 2595 del 2020 en la notaria 3 del circuito de Bogotá D.C, es
Agente Retenedor especial de Renta, Se encuentra ubicada en la Cra. 13 No. 65-10 Bogotá D.C, La
entidad utiliza NIIF plenas.
En el momento de la constitución se suscriben el 50% de las acciones, 5.000 Acciones. Los accionis-
tas adquieren el compromiso de pago total en un tiempo no mayor a dos años, así:
23 de noviembre: Al inicio de las operaciones el capital efectivamente pagado por parte de cada uno de los
accionistas es el siguiente:
Efectivo $ 10.000.000
Tota capital suscrito y pa- 67.500.000
gado
El día 24 - Se pagan gastos de registro mercantil ante la Cámara de comercio de Bogotá, entidad
sin ánimo de lucro Nit. 860.007.322-9 de Bogotá D.C, por valor de $ 1.553.000 en efectivo.
Nota: Las compras realizadas en este mes corresponden al centro de costos 001.
Tener en cuenta la normativa para aplicación de Impuesto sobre las ventas IVA y Retenciones
El día 02 - Bancolombia Nit 890.120.203, nos entrega chequera con la siguiente numeración 25001
al 25099 y nos reporta el descuento de la cuenta bancaria de $180.000 por éste concepto, más IVA
del 19 %.
El día 03 - Giramos cheque No. 25002 y cancelamos el arrendamiento anterior a Inmobiliaria Fénix
SAS
El día 04 - Causamos el Servicio de Remodelación de las instalaciones por valor de $9.000.000, pres-
tado por el señor Antonio Duque Torres, cédula No. 88.258.105 de Medellín, no responsable de IVA,
No Declarante. Retenciones según la ley.
El día 05 - giramos cheque no. 25003 y cancelamos la remodelación al señor Antonio Duque Torres
El día 05 - Causamos compra de productos para consumo a Distribuidora Colombia Ltda, Nit
850.654.806 Gran Contribuyente, Autor retenedor, Según factura Compra No. 286533.
NOTA: NIC 2. Definición: Los Inventarios son activos poseídos para ser vendidos en el curso nor-
mal de la operación,
• En proceso de producción para luego ser vendidos
• En forma de materiales o suministros, para ser consumidos en el proceso de producción, o
en la prestación de servicios.
15 Cajas de Formas Continuas 9 ½ x 11 Blanco, a razón $ 105.000 c/u, más IVA del 19 %
15 Portaminas Faber Castell razón de $ 4.000. c/u, más IVA del 19 %
100 Lapiceros Kilométricos Micro punta negros, a razón de $ 1.800 c/u, más IVA del 19 %
25 Pacas de Papel Higiénico Doble Hoja Supremo $ 9.500 c/u más IVA del 19 %
25 Toallas desechables Scott $ 4.500 cada paquete, más IVA del 19 %
El día 05 - Giramos cheque No. 25004 a Distribuidora Colombia Ltda. y cancelamos el punto anterior
El día 06 - giramos cheque no. 84005 Distripartes Norte Ltda., NIT. 888.325.852, de Bogotá, respon-
sable de IVA, por $5.000.000, anticipo a proveedores.
El día 07 - compramos Distripartes Norte Ltda., NIT. 888.325.852, responsable de IVA, según factura
de compra. no. 52507, lo siguiente:
500 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 por valor de $ 230.000 c/u, más IVA del 19%
300 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 Galón por valor de $ 75.000 c/u Exento del IVA
Nos conceden 30 días de plazo descontando el anticipo para el saldo.
380 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R1 a razón de $ 460.000 c/u, más IVA del 19 %
220 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. a razón de $. 105.000 c/u Exento del IVA
Contabilizar las retenciones a que haya lugar.
El día 09 – Se realiza la consignación del cheque No. 54654 del Banco BBVA del punto anterior.
El día 10 – Car-Repuestos SAS, Nos devuelve de la factura anterior los siguientes productos:
25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16
10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL.
Contabilizar la devolución como un anticipo de clientes.
El día 12 - Realizamos la devolución a Distripartes Norte Ltda., los productos siguientes productos
devueltos por el cliente.
25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 y
10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL.
Cruzamos con la cuenta por pagar de la factura
El día 14 - Cancelamos el saldo adeudado a Distripartes Norte Ltda de la factura No. 52507 Giramos
Cheque No. 25006 y cancelamos el anticipo recibido.
El día 15 - Vendemos mercancías con la Factura de Venta No. 002, a SURTIAUTOS S.A. Nit.
880.472.209, Gran Contribuyente de Bogotá, los siguientes productos:
70 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 a razón de $ 460.000 c/u, más IVA del 19 %
60 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. a razón de $. 105.000c/u Exento del IVA
Contabilizar las retenciones a que haya lugar, concedemos 30 días del plazo para el pago.
1. En cada una de las operaciones debe guardar las evidencias del software de contabilidad.
2. Y comparar la contabilización hecha en su comprobante de contabilidad hecho en Excel,
con la contabilización generada por el software Contable