Anàlisis de la Operaciòn

Anàlisis de Liquidez Anàlisis de Operaciòn

82 83
Liquidez Estatica 1.5 1.1 Cartera
Activo circulante 51,341 59,856 Ventas
Pasivo Circulante 34,939 54,808 Inventario
Liquidez Dinàmica 6.9 3.2 Costo de Ventas
Cartera 22,982 19,441 Proveedores
Inventarios 24,280 34,327 Compras
Ciclo operacional 38.20 28.94 Dias de Periodo
Periodo 360 210 Dias de Cartera
Pasivo Corriente 34,939 54,808 Dias de Inventario
Diasd e Proveedores
Ciclo Operacional

Necesidades de Financiaciòn
82 83
Driver de Càlculo
Compras 270,603 233,678
Compras Dia 751.68 1,112.75
Dias de Ciclo 38.20 28.94
Necesidades de Financiaciòn 28,710 32,205
Promedio 30,457

Anàlisis de Estructura

Activos a Mantener Variaciòn Nominal Variaciòn Relativa

Cartera 22,982 19,441 - 3,541 -15%
Inventarios 24,280 34,327 10,047 41%
Total circulante 47,262 53,768 6,506 14%

Pasisvos a Sostener
Proveedores 14,004 19,732 5,728 41%
Bancos 13,062 23,000 9,938 76%
Total circulante 27,066 42,732 15,666 58%

Activo a Mantener
Activo Fijo 55,156 90,906 35,750 65%

Pasivo a Sostener
Bancos L.P 22,954 45,854 22,900 100%
Patrimonio 48,604 50,100 1,496 3%
Rec Permanente de Financiaciòn 71,558 95,954 24,396 34%
 DIABLESA SECCION A

Anàlisis de Operaciòn Anàlisis de Margenes

82 83 82 83
22,982 19,441 Utilidad 11,825 13,321
338,070 282,740 Ventas 338,070 282,740
24,280 34,327 Activo Total 106,497 150,762
270173 223631 Cartera 22,982 19,441
14,004 19,732 Inventarios 24,280 34,327
270603 233678 Activo Fijo 55,156 90,906
360 210 Margen Neto 3.5% 4.7%
24.47 14.44 R.O.A 11.1% 8.8%
32 32 R.O.C 11.5% 9.2%
19 18 Patrimonio 48,604 50,100
38.20 28.94 R.O.E 24% 27%
Du_Pont
Margen Neto 3.5% 4.7%
Efciciencia 3.17 1.88
Estructura 2.19 3.01
R.O.E 24% 27%

Conciliaciòn Patrimonial
82 83
Capital social 2,000 2,000
Reservas V 34,779 34,779
Utilidades 11,825 13,321
Dividendos 11,825

Exceso de Financiaciòn
- 9,160
Dèficit de Financiaciòn
11,354
 Càlculo del EBITDA Anàlisis de Solvencia
82 83 82
Utilidad Bruta 61,659 53,409 Deudas CP 13,062
Gasto de Personal 19,629 14,684 Deudas LP 22,954
Trabajos y Suministros 2,106 1,805 Gasto Financiero 9,985
Provisiòn de Seguros 1,620 945 Endeudamiento del EBITDA 1.11
Gastos Diversos 5,989 5,412 Cobertura de Intereses 3.24
Depreciaciòn 4,138 -
Utilidad Operacional 28,177 30,563
Depreciaciòn 4,138 -
EBITDA 32,315 30,563
lvencia
83
23,000
45,854
10,069
3.23
3.04