PUNTO 1

Valor de fondo fijo: $500.000, en cash se tienen $20.000 y se realizaron los siguientes expenses, de los c
gasolina ($150.000), trapero y escoba ($60.000), transporte urbano ($70.000), taxi ($40.000), resma de pa
bombillos ($30.000).
INCREMENTO DE FONDO
CODIGO DESCRIPCION DEBITO
110510 PETTY CASH $ 500,000
111005 BANCOS - MONEDA NACIONAL
TOTAL $ 500,000
REGISTRO CONTABLE
CODIGO DESCRIPCION DEBITO
529550 CORRESPONDENCIA $ 40,000
529535 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES $ 150,000
529525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA $ 60,000
529545 TAXIS Y BUSES $ 70,000
529545 TAXIS Y BUSES $ 40,000
529530 ÚTILES PAPELERIA Y FOCOCOPIAS $ 20,000
529520 GASTOS DE REPRESENTACION Y RELACIONES PUBLICAS $ 70,000
529525 BOMBILLOS $ 30,000
110510 PETTY CASH
TOTAL $ 480,000

REEMBOLSO DE CAJA MENOR

CODIGO DESCRIPCION DEBITO
529550 CORRESPONDENCIA $ 40,000
529535 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES $ 150,000
529525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA $ 60,000
529545 TAXIS Y BUSES $ 70,000
529545 TAXIS Y BUSES $ 40,000
529530 ÚTILES PAPELERIA Y FOCOCOPIAS $ 20,000
529520 GASTOS DE REPRESENTACION Y RELACIONES PUBLICAS $ 70,000
529525 BOMBILLOS $ 30,000
111005 BANCOS - MONEDA NACIONAL
TOTAL $ 480,000
os siguientes expenses, de los cuales se tienen las invoices: envío de correo ($40.000),
000), taxi ($40.000), resma de papel ($20.000), invitación a almorzar a cliente ($70.000),

CREDITO
SALDO $ 520,000
$ 500,000
$ 500,000

CREDITO

$ 480,000
$ 480,000

CREDITO

$ 480,000
$ 480,000
 PUNTO 2
1.    Organice la siguiente bank reconciliation por el método “Saldos encontrados” y “Saldos correctos”, y efectúe los
notas crédito (NC):
Saldo según extracto bank: $12.958.714.67
Saldo según libro auxiliar de bank: $1.236.521.36
Valores que no se encuentran en los libros:
ND GMF: $125.632,21
NC rendimientos financieros: $10.236,52
ND comisiones bancarias: $189.521
ND vat de chequera: $66.500
ND chequera: $350.000
ND timbre de chequera: $7.000
ND bank certificate: $5.500
ND vat certificatión: $1.045
Valores que no se encuentran en el extracto:
Cheques pendientes de cobro: $19.408.606
Consignaciones o remesas en tránsito: $6.951.451

SALDO EXTRACTOS $ 12,958,714.67

DESCRIPCION DEBITO CREDITO
CHEQUE $ 19,408,606.00
CONSIGNACION $ 6,951,451.00

NO ESTAN EN EXTRACTO
SALDO EN LIBRO $ 1,236,521.36
GASTOS $ 734,961.69

NO ESTAN EN LIBROS
CODIGO DESCRIPCION DEBITO CREDITO
530515 COMISION BANCARIA $ 189,521.00
511575 GMF $ 125,621.21
240815 VAT DE CHEQUERA $ 67,545.00
530505 OTRO $ 355,500.00
511510 TIMBRES $ 7,000.00
42 RENDIMIENTO FIANCIERO $ 10,236.52
111005 BANCOS - MONEDA NACIONAL $ 734,961.69
TOTAL $ 745,187.21 $ 745,198.21
O2
aldos correctos”, y efectúe los registros contables de las notas débito (ND) y