CARACTERIZACION DEL SECTOR FINANCIERO

MECANISMO DE CONTROL PARA EL LAVADO DE ACTIVOS

INSTRUCTORA
FARISCH GIBREEL GAMBA PERDOMO

APRENDIZ
LUCY BEATRIZ LOPEZ SANCHEZ

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA

NOVIEMBRE 2020
 Evidencia de producto taller
Mecanismo de control para el lavado de activos

Mapa conceptual sobre la estructura del lavado de activos

lAVADO DE
Estructura ACTIVOS

Primera Segunda Etapa de

Conocimiento Establecimiento
fase fase lavado de
del Cliente del perfil
activos

Información
Integración Perfil del del cliente
cliente A través
Compuesta por Compuesta por

Aportan Generación
Estratificación Se clasifican
del

Desparramo conocimientos
Compra de
bien raíz Financiero
Colocación Clientes Usuario
Operaciones
sospechosas Aspectos
tecnológicos
Juego de Diferentes
Azar mercados

Operaciones Análisis de la
Inusuales Operación por
Empresas fuere del perfil
Patrocinios fachada

Dinero Mediación Señales de Generación de

extranjero de personas alerta alertas

Comparación
del perfil
Mecanismos de control contra el lavado de activos
A partir del delito de lavado de activos y su proliferación en el mercado financiero
del país, las organizaciones financieras se vieron en la necesidad de implementar
mecanismos y controles con el fin a atacar de una forma más segura este flagelo
que afecta permanente el sector de la economía. Los más relevantes son:
Conocimiento del cliente
Son las personas naturales o jurídicas con los que la entidad sostiene una relación
legal a través de un contrato celebrado para prestar algún servicio o suministrar
algún producto propio del desarrollo de su objeto social y que sea pertinente a ese
sujeto actual o potencial.
¿Cómo se puede conocer a los clientes en general?
Hay diferentes maneras de saber quién es el cliente a partir de la perspectiva del
marketing comercial. El cliente se puede identificar a través de los hábitos de
consumo, gustos y la tipología que hace una fotografía muy aproximada frente a la
diferencia de los otros clientes.
Desde lo social se ubica un factor que permita tener algún dato o relación con él.
Por ejemplo, se identifica a través de un amigo con que ese cliente potencial
sostenga o haya sostenido alguna amistad. En materia de la prevención de lavado
de activos, conocer al cliente a partir del marketing y las relaciones sociales son
útiles, pero no alcanzan el objetivo final. Las estrategias de identificación del
cliente en cualquier organización se hacen por medio de información importante
que permita detectar y examinar claramente movimientos suspicaces.
Toda organización sujeta a indagar y conocer a sus clientes tiene dos objetivos
• Que esta se convierta en un sofisma de distracción para quienes estén
intentando incurrir en el lavado de activos, se desmotiven y se alejen de la entidad.
• Detectar actividades inusuales y definir si se trata de acciones sospechosas, que
deben se reportadas ante la autoridad competente.
Aspectos primordiales sobre los clientes e información importante
Un cliente puede suministrar alguna clase de información, pero esta no siempre es
relevante para detectar el riesgo de lavado de activos. Para que dicha información
sea adecuada debe contener los siguientes aspectos:
• Identificación completa y precisa.
• Objeto de la actividad económica a la que está dedicado.
• Origen de los recursos.
• Monto y características de las transacciones financieras realizadas o a realizar.
Recomendaciones para el uso de los perfiles financieros para la detección
de operaciones inusuales
Del análisis de algunos casos exitosos de aplicación de perfiles financieros podemos
deducir varios factores clave de éxito que presentamos en forma de recomendaciones:
Calidad de la información: el principal reto para generar el perfil es contar con información
completa y de calidad. Es bien sabido que los clientes no están dispuestos a entregar
información por varias razones, entre ellas el temor de que la información sea utilizada
con fines tributarios o para ilícitos. Por esta razón, se requiere tener filtros y validadores
para asegurar que la información esté completa y sea verdadera. Además, hay que
motivar al cliente para que entregue la información.
Actualización de la información: el perfil financiero del cliente es cambiante, por lo tanto,
hay que actualizar la información, al menos anualmente, para asegurarse de que el nivel
de ingresos y egresos, así como la información patrimonial, estén acordes con la realidad.
Los cambios de empleo, actividad económica y domicilio, por mencionar solamente
algunos, pueden modificar el perfil y en consecuencia las transacciones que antes eran
normales, con los nuevos datos serían inusuales.
Cruce de bases de datos y verificación: el cliente puede estar mintiendo al momento de
entregar la información con el único objetivo de no ser detectado. Para estos efectos, las
calibre el sistema con información real según la capacidad de análisis de la entidad y el
riesgo que conllevan las operaciones. entidades financieras han desarrollado sistemas
que les permiten validar la información, cotejarla con los documentos suministrados y,
mejor todavía, con bases de datos como las de los burós de crédito y los registros de
comercio. También existen servicios privados de información relevante como los
directorios telefónicos y los análisis de industria.
Creación de perfiles por medio de herramientas de minería de datos: como lo hemos
mencionado, en nuestra opinión la herramienta más apropiada para crear los perfiles de
los clientes son los árboles de clasificación. Aplicando alguna de las técnicas de árboles
se puede segmentar el mercado de clientes (agrupar los clientes) y así definir segmentos
que se componen por individuos con características similares. Cada uno de esos grupos
tendrá un comportamiento similar que se describirá en forma de perfil.
Emplear la segmentación con fines predictivos: el interés de estas técnicas debe ir más
allá de la descripción y llegar a predecir el comportamiento de cualquier cliente. La idea
que está detrás de este concepto es que si estudiamos nuestras bases de datos podemos
encontrar características socioeconómicas y demográficas de nuestros clientes que serán
buenos predictores de su frecuencia y capacidad de transacción
Crear un margen de tolerancia para las señales de alerta: pese al sustento técnico de
estos métodos predictivos, es importante entender las limitaciones del modelo y
determinar una desviación permitida entre el comportamiento esperado y el observado.
Todos los clientes pueden desviarse de la conducta esperada, lo importante es determinar
aquellos que se desvían en forma importante. Se sobreentiende que una desviación de un
peso no debería generar una alerta, lo difícil es encontrar el valor del margen de
tolerancia y justificarlo.