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ALUMNOS:
CARRERA DE CONTABILIDAD
Lima – Perú
2021
ENARIO DEL PERÚ: 200 AÑOS DE INDEPENDENCIA”
ALUMNOS:
ARRERA DE CONTABILIDAD
Lima – Perú
2021
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Cuenta
2020 2019
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 679,708 404,360
Cuentas por Cobrar Comerciales, neto 371,723 369,305
Cuentas por Cobrar a partes relacionadas 84,069 95,813
Otras Cuentas por Cobrar 3,137 39,350
Inventario, neto 657,385 679,347
Gastos contratados por anticipado 5,223 6,555
Activos disponibles para la venta 0 10,597
Total Activos Corrientes 1,801,245 1,605,327
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversion en subsidiarias y asociados 355,817 346,044
Otras cuentas por cobrar a largo plazo 13,591 13,591
Cuentas por Cobrar a partes relacionadas 4,197 4,197
Gastos contratados por anticipado a largo plazo 0 0
Inmueble, maquinaria y equipo neto 2,077,436 1,822,419
Derecho de uso y otros, neto 20,093 24,080
Propiedad de inversión 10,597 0
Intangible, neto 23,637 35,176
Otros activos, neto 35,641 36,024
Total Activos Corrientes 2,541,009 2,281,531
TOTAL DE ACTIVOS 4,342,254 3,886,858
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
PASIVO CORRIENTE
Porcion corriente de obligaciones financieras 285,065 398,946
cuentas por pagar comerciales 732,923 499,694
Cuentas por pagar a partes relacionadas 34,544 23,429
Otras cuentas por pagar 76,009 66,538
impuestos a las ganancias corrientes 40,471 21,570
Total Pasivos Corrientes 1,169,012 1,010,177
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones financieras a largo plazo 875,161 662,851
Cuentas por pagar comerciales a largo plazo 6,891 6,738
Pasivo por impuesto a las ganancias diferido, neto 96,285 119,395
Total Pasivos no corriente 978,337 788,984
TOTAL PASIVO 2,147,349 1,799,161
PATRIMONIO NETO
Capital social 890,858 890,858
acciones de inversion 182,408 190,052
Acciones de tesoreria 0 -7,644
Reserva legal 178,293 178,261
Superávit de revaluación 216,027 218,012
Resultados acumulados 727,319 618,158
Total patrimonio neto 2,194,905 2,087,697
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 4,342,254 3,886,858
N FINANCIERA
2018 2017 2016
Actividades de inversión -
Dividendos recibidos 811
Venta de inmueble, maquina y equipo 33,730
intereses recibidos 8,256
aportes de capital de inversiones -1,080
compra de inmuebles, maquinaria y equipo -155,919
compra de intangibles -2,238
compra de otros activos
Efectivo y equivalente al efectivo utilizado en actividades -116,440
de inversión
Actividades de financiamiento
aumento de obligaciones financieras 1,806,698
pago de obligaciones financieras -1,965,725
pago de intereses -28,108
dividendo pagados a accionistas -74,920
Efectivo y equivalente al efectivo utilizado en las -262,055
actividades de financiamiento
2,773,227
-1,969,910
-192,694
-93,404
31456
548,675
26,235
11,679
-1,981
-158,863
-4,870
-5
-127,805
1,504,686
-1,637,339
-35,392
-70,564
-238,609
182,261
-6,889
228,988
404,360
ESTADO DE RESULTADO
Cuenta 2020 2019
Ventas netas 2,508,794 2,729,515
Costo de ventas -2,049,011 -2,304,538
UTILIDAD BRUTA 459,783 424,977
(GASTOS) Ingresos operativos
Gastos de ventas -79,673 -82,058
Gastos de administración -84,876 -76,366
Otros ingresos 8,933 64,537
Otros gastos -32,693 -64,703
UTILIDAD OPERATIVA 271,474 266,387
Ingresos financieros 8,256 11,679
gastos financieros -28,108 -35,392
Diferencia en cambio neto -5,191 810
Participación en los resultados de las subsidiarias y asociados 9,505 13,127
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 255,936 256,611
Gastos por impuestos a las ganancias -71,855 -57,655
UTILIDAD NETA 184,081 198,956
255,936 75501.12
adiciones 10,000 2950
dducciones - 87,751 -25886.545
178,185
52,565
2018 2017 2016 2020 2019 2018 2017
2,623,078 2,359,788 2,055,665 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
-2,200,892 -2,019,535 -1,716,204 -81.67% -84.43% -83.90% -85.58%
422,186 340,253 339,461 18.3% 15.6% 16.1% 14.4%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
-76,173 -83,872 -88,391 -3.18% -3.01% -2.90% -3.55%
-76,880 -72,689 -76,902 -3.38% -2.80% -2.93% -3.08%
21,543 17,098 11,050 0.36% 2.36% 0.82% 0.72%
-58,452 -37,752 -27,520 -1.30% -2.37% -2.23% -1.60%
232,224 163,038 157,698 10.8% 9.8% 8.9% 6.9%
8,388 4,603 2,828 0.33% 0.43% 0.32% 0.20%
-33,074 -32,244 -33,752 -1.12% -1.30% -1.26% -1.37%
-1,745 1,769 -3,068 -0.21% 0.03% -0.07% 0.07%
16,383 29,971 25,919 0.38% 0.48% 0.62% 1.27%
222,176 167,137 149,625 10.2% 9.4% 8.5% 7.1%
-58,942 -39,240 -51,205 -2.86% -2.11% -2.25% -1.66%
163,234 127,897 98,420 7.3% 7.3% 6.2% 5.4%
75,501
2016
100.00%
-83.49%
16.5%
0.00%
-4.30%
-3.74%
0.54%
-1.34%
7.7%
0.14%
-1.64%
-0.15%
1.26%
7.3%
-2.49%
4.8%
RATIOS DE LIQUIDEZ 2020 2019
Rentabilidad de la Acción
S/ 0.25
S/ 0.22
S/ 0.21
S/ 0.20
S/ 0.18
S/ 0.15 S/ 0.14
S/ 0.10
S/ 0.05
S/ 0.00
2020 2019 2018 2017
S/ 0.05
S/ 0.00
2020 2019 2018 2017
RATIOS DE GESTIÓN
2020 2019
AÑOS
Ventas Netas 2,508,794 2,729,515
entre Prom Ctas por Cob 370,514 352,155
Rotación Ctas por Cobrar 7 8
Prom Cuentas por Cobrar 370,514 352,155
entre Ventas Netas 2,508,794 2,729,515
* 360 0.1477 0.1290
Período de Cobro 53 46
Costo de Ventas 2,049,011 2,304,538
entre Prom Inventario 668,366 803,516
Rotación de Inventarios 3 3
Prom inventarios 668,366 803,516
Costo de ventas 2,049,011 2,304,538
*360 0.33 0.35
Período de inventario 117 126
Costo de ventas 2,049,011 2,304,538
Prom Ctas por Pagar 393,325 296,524
Rotación de proveedores 5 8
Prom Cts x Pagar 616,309 467,224
Costo de ventas 2,049,011 2,304,538
*360 0.301 0.203
Período de pago 108 73
RATIOS DE SOLVENCIA 2020 2019
Pasivo total 2,147,349 1,799,161
Patrimonio 2,194,905 2,087,697
Endeudamiento total 98% 86%
0.58
0.50 0.40
0.00
2020 2019
Razon circulante
16.00% 15
163,234 127,897 98,420
890,858,308 941,875,171 941,875,171 14.00%
12.00% 10.82%
10.00%
9.
18.00%
16.00% 15
14.00%
S/ 0.18 S/ 0.14 S/ 0.10
12.00% 10.82%
10.00%
9.
232,224 163,038 157,698
3,546,199 3,102,797 2,976,850 8.00% 7.34%
6.55% 5.25% 5.30%
6.00% 7.2
163,234 127,897 98,420 4.00%
Acción
S/ 0.14
S/ 0.10
2017 2016
2017 2016
ESTIÓN
2018 2017 2016
RATIOS DE LIQUIDEZ
2.50
2.33
1.97
2.00
1.09
0.98 1.00
1.00 0.92
0.67
0.58
0.50 0.40 0.44 0.42
0.21
0.00
2020 2019 2018 2017 2016
Razon circulante Razón o prueba ácida Liquidez inmediata
RATIOS DE RENTABILIDAD
20.00%
18.33%
18.00%
16.10% 16.5
16.00% 15.57%
14.42%
14.00%
12.00% 10.82%
9.76%
10.00% 8.85%
7.67
18.00%
16.10% 16.5
16.00% 15.57%
14.42%
14.00%
12.00% 10.82%
9.76%
10.00% 8.85%
7.34% 7.67
8.00% 6.91%
6.00% 7.29%
6.22% 5.42%
4.00%
4.79
2.00%
0.00%
2020 2019 2018 2017 201
RENTABILIDAD BRUTA RENTABILIDAD OPERATIVA RENTABILIDAD NETA
10.00% 9.53%
8.39% 8.33%
8.00%
6.90%
6.00% 5.43%
4.00%
10.00% 9.53%
8.39% 8.33%
8.00%
6.90%
6.00% 5.43%
4.00%
2.00%
0.00%
2020 2019 2018 2017 2016
Período de Cobro 53 46 41 34
Período de pago 108 73 64 53
80
73
64
60
53 53 51
46
40 41
34
20 16
0
2020 2019 2018 2017 2016
Período de inventario
145
140 141
135
133
130
125 126
Período de inventario
145
140 141
135
133
130
125 126
122
120
117
115
110
105
2020 2019 2018 2017 2016
RATIOS DE SOLVENCIA
120.00%
100.00% 97.83%
86.18%
81.00%
80.00%
68.04% 67.52%
64.29%
54.44% 57.29%
60.00% 56.15%
49.45% 46.29% 46.47%
44.75%
40.30% 39.13%
40.00%
20.00%
0.00%
2020 2019 2018 2017 2016
3
RAZON O PRUEBA ACIDA
9
LIQUIDEZ INMEDIATA
16
%
4.79% desde el año 2016 hasta 2019 hubo un leve subi
a la utilidad operacional. Por otro lado, en el 202
debiendose principalmente por las adquisicione
7 2016
AD NETA periodos 2016 al 2019 la rentabilidad sobre la in
debido al aumento de producción y acogida del
inversionistas recibieron un 8.39% de rentabilid
ingresos por venta generados por la pandemia d
2017 2016
5.25% 5.30%
% 5.30%
7 2016
2017 2016
6.90% 5.43%
%
5.43%
%
5.43%
7 2016
30
25
20 11
10
3 51 15 8
5
4 10 10
8 9
7
16 5
0
2016 2020 2019 2018 2017
Rotación de Inventarios
3.20
141 3.10
3.07
3.00
2.96
2.90
2.87
2.80
2.70 2.71
3.20
141 3.10
3.07
3.00
2.96
2.90
2.87
2.80
2.70 2.71
22
2.60
2.50
2.40
2.30
2016 2020 2019 2018 2017
Grado de propiedad
22% 18%
19%
21%
20%
a capacidad de cubrir sus obligaciones a corto plazo con su activo que se convertira en efectivo a
s inventarios, lo que puede afectar su capital de trabajo disminuiría.
r sus obligaciones a corti plazo unicamente con el efectivo y equivalente de efectivo por que tendría
as por cobrar y sus inventario, esta situación es que porque la empresa invierte en el exceso de
muebles y maquinarias.
UTA:
ta desde el año 2016 hasta el año 2020 esta representado entre un 16.51% a un 18.33% esto
sa tiene un margen óptimo de utilidad después de cubrir sus costos, es decir por cada sol de
generó un promedio de 16% de utilidad. Esto debido a las ventas realizadas por la empresa en
siendo las mas relevantes las ventas locales a terceros.
RENTABILIDAD OPERATIVA:
En los años 2016 hasta
empresa mantuvo un promedio de margen rentabilidad operativa de un 8.80%, a pesar de que
bo una reduccion de un 0.76% debido debido a la venta de activos fijos y costos por
ia obsoleta y dañada. Del 2017 al 2018 hubo un aumento del 1.94% debido a que se redujo los
icio de publicidad, servicios de marketing y de tercerización.A partir del 2017 al 2020, la
mento progresivamente. Debiendose a un buen manejo de sus costos y gastos de venta.
LIDAD NETA:
En este caso se refleja que las
una tendencia de crecimiento teniendo un margen de ganancia en los ultimos 5 años.
incluso en pandemia las ventas generaron un utilidad del 7.34% despues de impuestos, debido
costos y gastos administrativos.
icio de publicidad, servicios de marketing y de tercerización.A partir del 2017 al 2020, la
mento progresivamente. Debiendose a un buen manejo de sus costos y gastos de venta.
LIDAD NETA:
En este caso se refleja que las
una tendencia de crecimiento teniendo un margen de ganancia en los ultimos 5 años.
incluso en pandemia las ventas generaron un utilidad del 7.34% despues de impuestos, debido
costos y gastos administrativos.
ROA:
ROE:
En los
entabilidad sobre la inversión del accionista se ve favorable ya que cada año va en aumento
oducción y acogida del producto en el mercado. Caso contrario al del 2020 en la que los
un 8.39% de rentabilidad por su inversión, debiendose principalmente por la reduccion de los
ados por la pandemia del covid 19.
2017 2016
10 22 Veces
11 7 Veces
INTERPRETACIÓN:
RATIOS DE GESTION
e gestion
ón de proveedores
Respecto a la rotacion de cuentas por cobrar para el año 2016 rotaba
promedio de 16 dias quiere decir que de cada venta realizada el ingreso
7 2017 era de 10 veces al año, que en dias seria 34 dias, cada 34 dias rec
veces al año, que en dias vendria a ser 41 dias, para el año 2019 era de 8
22
el año 2020 la rotacion era de 7 veces al año, que en dias seria 53 dias.
11 2016 fue muy buena pero ha ido decayendo hasta el 2019, puesto que
efectivo demoraba mas dias, respecto al 2020, la pandemia afecto a tod
parar entonces ese factor mas la gastion que ha ido decayend
10
2017 2016
2.56 Comparando con las cobranzas la empresa aplica una buena politica, pu
trabaja con capital de terceros puesto que demora en pagar a sus prove
resultado de las politicas de inversion,ventas y cobranzas aplicadas e in
rentabilidad para la empresa
2017 2016
2016
En este ratio se puede observar un crecimiento 33.54% hasta el 2020 esto significa que no es optimo para
por S/160,554. , adicionar que las acciones de inversión en comparación a los años anteriores han ido dis
partir del 2018 al 2019 en adelante, se generó una reducción de S/ 51,016,863 aprobada en la Junta Gene
GRADO DE ENDEUDAMIENTO
Se puede observar que año tras año el porcentaje va aumentado en un 3% , esto signifi
capacidad de endeudamiento , a lo que es lo mis , se esta descapitalizando y funciona
CALIDAD DE DEUDA
En este ratio podemos observar que año tras año esta disminuyendo entre el 2019 al 2
anterior . Tenemos un 54% de deudas a corto plazo , lo recomendable es que la empre
GRADO DE PROPIEDAD
En el ratio de Grado de propiedad se puede observar que entre 2019 y 2020 que dism
cobrar para el año 2016 rotaba 22 veces al año que en dias representa un
cada venta realizada el ingreso del dinero en promedio era de 16 dias, para el
s seria 34 dias, cada 34 dias recuperaban el efectivo, para el año 2018 era 9
1 dias, para el año 2019 era de 8 veces al año, que en dias seria 46 dias, para
al año, que en dias seria 53 dias. En conclusion la gestion de cobranzas en el
endo hasta el 2019, puesto que la rotacion era menor y la recuperacion del
2020, la pandemia afecto a todos los sectores, muchos de ellos tuvieron que
la gastion que ha ido decayendo influye en el resultado obtenido.
r pagae para el año 2016 rotaba 7 veces al año que en dias representa un
e cada compra realizada el pago de dicha compra se realizaba en promedio
ces al año, que en dias seria 53 dias, cada 53 dias realizaban el pago, para el
as vendria a ser 64 dias, para el año 2019 era de 8 veces al año, que en dias
n era de 5 veces al año, que en dias seria 108 dias. En conclusion La rotacion
o que a mas dias de aplazo para pagar, ese efectivo disponible puede ser re
tinuidad de sus operaciones, y honrando sus deudas a corto plazo.
para el año 2016 era de 2.56 veces al año, que en dias vendria a ser 141, para
e en dias se refleja en 122 dias, para el 2018 era de 2.71 veces al año, que en
2019 era 2.87 veces al año que en dias vendria a ser 126 dias, y para el año
dias vendria a ser 117 dias. En conclusion la rotacion de inventario ha ido
pandemia su rotacion fue mejor teniendo mucho menos dias de rotacion que
empresa industrial no ha parado sus operaciones, y no le ha afectado mucho
la situacion que vivimos.
para el año 2016 era de 2.56 veces al año, que en dias vendria a ser 141, para
e en dias se refleja en 122 dias, para el 2018 era de 2.71 veces al año, que en
2019 era 2.87 veces al año que en dias vendria a ser 126 dias, y para el año
dias vendria a ser 117 dias. En conclusion la rotacion de inventario ha ido
pandemia su rotacion fue mejor teniendo mucho menos dias de rotacion que
empresa industrial no ha parado sus operaciones, y no le ha afectado mucho
la situacion que vivimos.
esa aplica una buena politica, puesto que recupera su dinero rapidamente y
ue demora en pagar a sus proveedores. Una gestion mas eficaz es reflejo del
entas y cobranzas aplicadas e incidira en la obtencion de mejores niveles de
rentabilidad para la empresa.
20 esto significa que no es optimo para la empresa esto afecto que se cancelaron pagarés que se tenían con el Banco Continental, BCP y Banco ICB Perú Bank
ración a los años anteriores han ido disminuyendo llegando al 2020 en S/ 182408 esto se debe a la aprobacion de los mismo accionistas. En el capital social a
51,016,863 aprobada en la Junta General de Accionistas
umentado en un 3% , esto significa que la empresa esta dependiendo mucho de sus acreedores y que dispone de una limitada
sta descapitalizando y funciona con una estructura financiera mas arriesgada.
disminuyendo entre el 2019 al 2020 disminuyo un 1.7% esto significa que nuestra deuda a corto plazo bajo comparado con el año
o recomendable es que la empresa se asemeje o realice sus contratos con periodos de vencimiento a largo plazo.
ue entre 2019 y 2020 que disminuyo un 3% , lo que significa que debe tener independencia financiera este se ha agravado.
BCP y Banco ICB Perú Bank
nistas. En el capital social a
e se ha agravado.
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0.47842341788389
-2,049,01
-3,000,000 -
Esta forma representa una
segmentación de datos. La
segmentación de datos se
admite en Excel 2010 y
versiones posteriores.
Efectivo y Equivalentes a
Inmueble, maquinaria y
0.478423417883892
Inventario, neto
Inversion en subsidiarias
ESTADO DE RESULTADO
vo y Equivalentes al Efectivo
tario, neto
ULTADO
-71,855
5
-5,191
-71,855
5
-5,191
-32,693
3
-79,673
2,508,794
6
-28,108
-84,876
• La composición de las v
Perfiles y barras lisas (18%
y alambrón, representando
proyectamos que para el añ
aumentaran generando con
• Se adquirirá 2 nuevas
Financiero a una tasa de in
para ser reemplazo de la ac
máximo. a diferencia la que
planchas de acero cortadas
de espesor, a fin abastecer
capacidad productiva de CA
ESTRATEGIA
ESTRATEGIA A CORTO PLAZO:
• A partir de la ampliación de la planta
e acería en Pisco y por la planta ubicada en el Callao que fue una de las que
yudo de manera considerable en la producción durante el periodo 2020, se
plicara un aumento en las exportaciones de un 2.5% a fin de aumentar las
entas al extranjero y continuar estas exportaciones de manera continua en
onde Aceros Arequipa ya tiene un mercado establecido siendo uno de los
rincipales abasteceros de países como Bolivia, Argentina y Chile.
Terminar la implemtación
.
Pisco para que este operativo al 10
uso de materia prima importada.
CONCLUSIÓN RECOMENDACIÓ
RECOMENDACIÓN ESTRATEGIA
ESTRATEGIA A CORTO PLAZO: Utilizar estos residuos
utilizados como concreto en la compañia, para la
mejora de la comunidad que los rodea, realizando
pistas y veredas, o como un reemplazo de combustible
para vehiculos o amas de casa. Esto nos dara una
reduccion en costos del 1% para el 2022.
.
ienda seguir con el uso de sus desechos, ESTRATEGIA A LARGO PLAZO: Expandir el uso de
ndolos como recursos, reduciendo sus costos estos combustibles o materiales para construccion
ientales y manteniendo la calidad de vida de añaniendo 2 lineas de produccion mas a la compañia
dad que los rodea. lo cual permitira obtener mayor rentabilidad, haciendo
una contribucion a la sociedad moderna y sostenible.
El ampliar el margen de ventas y la reduccion de los
costos en 1% de manera sostenible hasta el 2025 con
estos 2 productos nuevos.Esto junto con la estrategia
de costeo por actividades permitira que para el 2025
los costos representen 67% de las ventas, dejando un
mayor margen de utilidad bruta para los gastos
mayor margen de utilidad bruta para los gastos
operacionales.
RECOMENDACIÓN ESTRATEGIA
ESTRATEGIA A CORTO PLAZO: Establecer politicas de
salud y chequeos quincenales de los colaboradores,
asegurando la buena salud de ellos, y la continuidad
de las operaciones, maximizando la utilizacion de los
recursos. para la obtencion de rentabilidad. Esto
reducira el costo por mano de obra en 1% anual,
haciendo que para el 2025 reduzca en 5%.
na vez identificado
s sustitutos en la
precios como viene
contratos en
o cual permitira
precios, ya que
o ante la inflacion o
colchon que pueda
bida de precios en
zados para la
ra reducir
25 que los costos
ventas dando un
A
ilizar estos residuos
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A
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a en 1% anual,
a en 5%.
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nformados y
ro como lo ocurrido
ndo que la compañia
gura para la
ntratacion de
para reducir los
cual representaria
ESTRATEGIA TRIBUTARIA.
CONCLUSIÓN
CONCLUSIÓN
Como medida tomada por la pandemia, la compañía decidió retrasar
los pagos de impuestos y servicios, lo que genera un debito fiscal por
pagar y un crédito fiscal por recuperar.
CONCLUSIÓN
RECOMENDACIÓN
ESTRATEGIA A CORTO PLAZ
reducir el igv por pagar en un
compañia en la reduccion de
RECOMENDACIÓN
ESTRATEGIA
ATEGIA A CORTO PLAZO: Utilizar el credito fiscal pendiente para
ir el igv por pagar en un 10% en el año 2021. Esto beneficia a la
añia en la reduccion de tributos mensuales
.
ESTRATEGIA A LARGO
O: Comprar materia prima mediante importaciones, esto beneficiara en
uccion de los impuestos mensuales de manera anual hasta el 2025 en
% anual, puesto que no solo se aplicara el credito fiscal, si no tambien
cepcion que grava dicha importacion.
ESTRATEGIA
• Es recomendable realiza
• Existen contingencias relacionadas al mal manejo del inventario ya inventarios para reducir la
que al cierre del 2020 y 2019 se registró como obsolescencia del
inventario de repuestos el 0.1% y 0.8% respectivamente.
acuerdo al movimiento en
a causa de un riesgo oper
CONCLUSIÓN RECO
La compañía Aceros Arequipa ha estado incumpliendo algunas
obligaciones tributarias, procesos legales y laborales o que origina un
gasto adicional para la empresa. • El nivel de probabilidad de
este suceso ya se está dando
volver a cometer los mismos e
. no es tan cercana. Así mismo e
cometer estos errores similares
pérdidas económicas para la e
CONCLUSIÓN RECO
CONCLUSIÓN RECO
EST
RECOMENDACIÓN ESTRATEG
ESTRATEGIA A CORTO PLAZO:
En el reporte financiero, se indica que la empre
El nivel de probabilidad de este riesgo es bajo nivel ya que, la administrativos a servicios prestados por terce
mpañía tiene software y red protegidas, la empresa ha desarrollado 1% en los gastos de mantenimiento y segurida
íticas de seguridad informática. Sin embargo, el impacto es alto,
el 9, porque un solo descuido de los colaboradores abriendo
aces maliciosos de correos no deseados, puede exponer el sistema
la empresa a la perdida de información o afectación de sus equipos.
ESTRATEGIA A LARGO PLAZO
• Contratando servicio de segurid
software y de esta manera proteger la informac
RECOMENDACIÓN ESTRATEG
ESTRATEGIA A CORTO PLAZO:
• La Compañía ha puesto a dispo
clientes, proveedores y público en general, un
Línea Ética Aceros Arequipa, con el objetivo de
remediar cualquier evento de fraude o corrupc
nivel de probabilidad de este riesgo es bajo, nivel 3. Los integrantes
indebida que atente contra el Código de Ética
la gerencia son personas calificadas, con un nivel ético a nivel
empresas subsidiarias, para mitigar al 100% u
ofesional, que evitaría tomar este tipo de decisiones. Sin embargo,
ESTRATEGIA A CORTO PLAZO:
• La Compañía ha puesto a dispo
clientes, proveedores y público en general, un
Línea Ética Aceros Arequipa, con el objetivo de
remediar cualquier evento de fraude o corrupc
nivel de probabilidad de este riesgo es bajo, nivel 3. Los integrantes
indebida que atente contra el Código de Ética
la gerencia son personas calificadas, con un nivel ético a nivel
empresas subsidiarias, para mitigar al 100% u
ofesional, que evitaría tomar este tipo de decisiones. Sin embargo,
mpacto es alto, nivel 9, porque de suceder este hecho la empresa
dría ser descubierta en cualquier momento afectando así su imagen
.
ivel nacional e internacional.
ESTRATEGIA A LARGO PLAZO:
• Implementar el área de LAF
proveedores, colaboradores y socios pasen po
brindar servicios o adquirir los mismo con la em
ESTRATEGIA
PLAZO:
• En coordinación con el área de venas, agilizar la
ediante promociones u ofertas, para evitar la
uctos que se tiene por recibir, esta estrategia reducirá al
ventario.
.
ESTRATEGIA A LARGO PLAZO:
• Automatizar lo procesos que generen
zo reduciremos en un 80% los gastos en comparación del
ESTRATEGIA
O PLAZO: •
indica que la empresa destina el 21.1% de sus gastos
prestados por terceros, se les recomienda, aumentar un
enimiento y seguridad informática
O PLAZO:
o servicio de seguridad informática para repotenciar el
proteger la información confidencial.
ESTRATEGIA
O PLAZO:
ía ha puesto a disposición de sus colaboradores,
blico en general, un canal de denuncias denominado
pa, con el objetivo de prevenir, detectar, investigar y
de fraude o corrupción, acto ilegal o cualquier conducta
el Código de Ética y que perjudique a la Compañía y sus
a mitigar al 100% un acto fraudulento.
O PLAZO:
ía ha puesto a disposición de sus colaboradores,
blico en general, un canal de denuncias denominado
pa, con el objetivo de prevenir, detectar, investigar y
de fraude o corrupción, acto ilegal o cualquier conducta
el Código de Ética y que perjudique a la Compañía y sus
a mitigar al 100% un acto fraudulento.
RGO PLAZO:
entar el área de LAFT para que todos los clientes,
s y socios pasen por una evaluación previa antes de
los mismo con la empresa.
Riesgo
ITEM Tipo de Riesgo
Identificado
Mal manejo de
1 Riesgo operacional
inventario
Multas por
2 incumplimiento Riesgo operacional
tributario
Pérdida de
3 información Riesgo operacional
tecnológica
Riesgo de lavado de
Evento de actos activos y del
4
ilegales financiamiento al
terrorismo
Descripción del Riesgo
Probabilidad Impacto
Tipo Nivel Tipo
6 12 Medio Mitigar
6 12 Medio Mitigar
1,000,000 1,000,000
800,000 800,000
600,000 480,537
458,925 600,000
421,109 427,255
400,000 357,859 410,165
400,000
200,000 107,213
91,110 122,343
116,841 108,778
200,000 104,427 10
0
Materia prima Mano de obra CIF -
2021 2
2016 2017 2018 2019 2020
Mate
ESTADO DE RESULTADO
2018 2019 2020 2021 2022 2023
2,613,195 2,634,650
-500,000
2,241,868 2,258,682
371,326 375,968
-1,000,000
- 1,740,320 1,670,708
1,285,043 -1,233,641
-1,500,000
92,390 -88,695
362,888 -348,372 -1,716,204
872,874 963,943 -2,000,000
-2,019,535
-2,200,892
-2,500,000
-2,019,535 -2,049,011
-2,200,892
-2,304,538
os 2021 al 2024
2025 2025
- 1,740,320 - 1,670,708
-1,670,708
-1,740,320
-1,812,834
8,369
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas sector nacional (2020)
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas al sector internacional (2020)
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas sector nacional (2020)
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas al sector internacional (2020)
Platinas
Barras redondas lisas
Barras cuadradas
Barras cuadradas ornamentales
TOTAL
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas sector nacional (2020)
Ind. Estacionalidad
VENTAS AL SECTOR INTERNACIONAL (2020)
Planchas navales
Planchas A 709
Planchas y bobinas LAC
Planchas estriadas LAC
Planchas y bobinas LAF
Planchas y bobinas zincadas
TOTAL
PROYE
PROYEC
DETALLE
DETALLE
Angulos de alta resistencia
Angulos estructurales
Platinas
Barras redondas lisas
Barras cuadradas
Barras cuadradas ornamentales
Tees
Canales U
TOTAL
DETALLE
Planchas alta resisitencia NAXTRA
Planchas antidesgaste XAR
Planchas alta resistencia PERFORM
Planchas navales
Planchas A 709
Planchas y bobinas LAC
Planchas estriadas LAC
Planchas y bobinas LAF
Planchas y bobinas zincadas
Planchas antidesgaste RAEX
Planchas antidesgaste RAEX 500
Plancha alta reisistencia STRENX
Plancha alta reisistencia STRENX M700QL
Otros
TOTAL
PROYECC
DETALLE
PERIODO
INGRESOS
VENTAS A NIVEL NACIONAL
1) BARRAS DE CONSTRUCCION Y
ALAMBRON
Fierro corrugado ASTM -A615
Fierro corrugado ASTM -A706
Fierro corrugado 4.7
Fierro Corrugado NB732
Fierro Corrugado NBR7480
Fierro Corrugado NTC2289
Alambrón de Trefilería
Barras de acero para Molino
Alambre Negro Recocido
Clavos de Acero
Vigas H Alas anchas WF
Estribos Corrugados
EGRESOS
Materia Prima
Beneficios a los Trabajadores
Remuneraciones
Vacaciones
Essalud
Gratificación
CTS
Participación
AFP
ONP
Impuestos
Pago a cuenta IR
Renta de cuenta
Financiero
CuotaLeasing + igv
TOTAL FLUJO DE CAJA
Resumen ventas
Nacionales
Exportaciones
TOTAL
VENTAS NACIONALES
% 2020 2021
100% S/ 2,159,777 S/ 2,192,174
71% S/ 1,533,442 S/ 1,556,443
11% S/ 237,575 S/ 241,139
18% S/ 388,760 S/ 394,591
1) BARRAS DE CONST
PROYECCIÓN DE VEN
PROYECCIÓN DE VENTA DE " BA
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
PROYECCIÓN DE VENTAS
PROYECCIÓN DE VENTA DE "BAR
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
2) PERFILES Y
PROYECCIÓN DE VEN
PROYECCIÓN DE VENTA
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
85% 85% 85% 90%
S/ 17,982 S/ 17,982 S/ 17,982 S/ 19,040
PROYECCIÓN DE VENTAS
PROYECCIÓN DE VENTA
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
PROYECCIÓN DE VENTAS
PROYECCIÓN DE VENTA
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
PROYECCIÓN DE COBRANZ
PROYECCIÓN DE COBRANZA DE " BA
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
PROYECCIÓN DE COBRANZA
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
S/ 365 S/ 1,825 S/ 1,825 S/ 1,847
S/ 548 S/ 2,738 S/ 2,738 S/ 2,770
S/ 365 S/ 1,825 S/ 1,825 S/ 1,847
S/ 475 S/ 2,373 S/ 2,373 S/ 2,401
S/ 548 S/ 2,738 S/ 2,738 S/ 2,770
S/ 438 S/ 2,190 S/ 2,190 S/ 2,216
S/ 365 S/ 1,825 S/ 1,825 S/ 1,847
S/ 548 S/ 2,738 S/ 2,738 S/ 2,770
S/ 3,650 S/ 18,252 S/ 18,252 S/ 18,467
PROYECCIÓN DE COBRANZA
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
S/ 896 S/ 4,480 S/ 4,480 S/ 4,533
S/ 299 S/ 1,493 S/ 1,493 S/ 1,511
S/ 597 S/ 2,987 S/ 2,987 S/ 3,022
S/ 358 S/ 1,792 S/ 1,792 S/ 1,813
S/ 239 S/ 1,195 S/ 1,195 S/ 1,209
S/ 836 S/ 4,181 S/ 4,181 S/ 4,231
S/ 299 S/ 1,493 S/ 1,493 S/ 1,511
S/ 478 S/ 2,389 S/ 2,389 S/ 2,417
S/ 657 S/ 3,285 S/ 3,285 S/ 3,324
S/ 299 S/ 1,493 S/ 1,493 S/ 1,511
S/ 358 S/ 1,792 S/ 1,792 S/ 1,813
S/ 418 S/ 2,091 S/ 2,091 S/ 2,115
S/ 179 S/ 896 S/ 896 S/ 907
S/ 60 S/ 299 S/ 299 S/ 302
S/ 5,973 S/ 29,867 S/ 29,867 S/ 30,218
PROYECCIÓN DE COBRANZAS
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
FLUJO DE
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
S/ 159,166 S/ 222,870 S/ 222,870 S/ 226,766
S/ 39,159 S/ 195,793 S/ 195,793 S/ 198,096
S/ 92,930
S/ 2,549,916
CONSTRUCCIÓN Y ALAMBRON
IÓN DE VENTAS A NIVEL NACIONAL 2021
NTA DE " BARRA DE CONSTRUCCION Y ALAMBRON"
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
BRON
ON"
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
ON".
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
NAL "2021".
N Y ALAMBRON"
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
LISAS"
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
S/ 2,083 S/ 2,083 S/ 2,087 S/ 2,113
S/ 3,124 S/ 3,124 S/ 3,131 S/ 3,169
S/ 2,083 S/ 2,083 S/ 2,087 S/ 2,113
S/ 2,708 S/ 2,708 S/ 2,713 S/ 2,747
S/ 3,124 S/ 3,124 S/ 3,131 S/ 3,169
S/ 2,499 S/ 2,499 S/ 2,505 S/ 2,536
S/ 2,083 S/ 2,083 S/ 2,087 S/ 2,113
S/ 3,124 S/ 3,124 S/ 3,131 S/ 3,169
S/ 20,829 S/ 20,829 S/ 20,872 S/ 21,129
y otros"
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
S/ 5,112 S/ 5,112 S/ 5,123 S/ 5,186
S/ 1,704 S/ 1,704 S/ 1,708 S/ 1,729
S/ 3,408 S/ 3,408 S/ 3,415 S/ 3,458
S/ 2,045 S/ 2,045 S/ 2,049 S/ 2,075
S/ 1,363 S/ 1,363 S/ 1,366 S/ 1,383
S/ 4,772 S/ 4,772 S/ 4,781 S/ 4,841
S/ 1,704 S/ 1,704 S/ 1,708 S/ 1,729
S/ 2,727 S/ 2,727 S/ 2,732 S/ 2,766
S/ 3,749 S/ 3,749 S/ 3,757 S/ 3,803
S/ 1,704 S/ 1,704 S/ 1,708 S/ 1,729
S/ 2,045 S/ 2,045 S/ 2,049 S/ 2,075
S/ 2,386 S/ 2,386 S/ 2,391 S/ 2,420
S/ 1,022 S/ 1,022 S/ 1,025 S/ 1,037
S/ 341 S/ 341 S/ 342 S/ 346
S/ 34,083 S/ 34,083 S/ 34,153 S/ 34,575
CIONAL "2021".
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
1123% Productos
S/ 1,533,442 Fierro corrugado ASTM -A615
Fierro corrugado ASTM -A706
S/ 77,822 Fierro corrugado 4.7
S/ 124,515 Fierro Corrugado NB732
S/ 62,258 Fierro Corrugado NBR7480
S/ 93,387 Fierro Corrugado NTC2289
S/ 140,080 Alambrón de Trefilería
S/ 46,693 Barras de acero para Molino
S/ 171,209 Alambre Negro Recocido
S/ 62,258 Clavos de Acero
S/ 155,644 Vigas H Alas anchas WF
S/ 202,338 Estribos Corrugados
S/ 233,466 TOTAL
S/ 186,773
S/ 1,556,443
TOTAL
1123% Productos
S/ 247,802 Fierro corrugado ASTM -A706
Fierro corrugado ASTM -A615
S/ 50,799 Fierro corrugado 4.7
S/ 38,100 Fierro corrugado NB732
S/ 25,400 Fierro corrugado NBR7480
S/ 33,020 Fierro corrugado NTC2289
S/ 50,799 Vigas H Alas anchas WF
S/ 30,480 TOTAL
S/ 25,400
S/ 253,997
TOTAL
1123% Productos
S/ 38,392 Platinas
Barras redondas lisas
S/ 5,903 Barras cuadradas
S/ 7,870 Barras cuadradas ornamentales
S/ 17,708 TOTAL
S/ 7,870
S/ 39,352
Ventas Proyectadas a nivel internacional de "B
202
TOTAL
1123%
S/ 388,760 Productos
Planchas alta resisitencia NAXTRA
S/ 59,189 Planchas antidesgaste XAR
S/ 19,730 Planchas alta resistencia PERFORM
S/ 39,459 Planchas navales
S/ 23,675 Planchas A 709
S/ 15,784 Planchas y bobinas LAC
S/ 55,243 Planchas estriadas LAC
S/ 19,730 Planchas y bobinas LAF
S/ 31,567 Planchas y bobinas zincadas
S/ 43,405 Planchas antidesgaste RAEX
S/ 19,730 Planchas antidesgaste RAEX 500
S/ 23,675 Plancha alta reisistencia STRENX
S/ 27,621 Plancha alta reisistencia STRENX M700QL
S/ 11,838 Otros
S/ 3,946 TOTAL
S/ 394,591
1123%
S/ 62,823 Productos
Planchas navales
S/ 9,659 Planchas A 709
S/ 20,606 Planchas y bobinas LAC
S/ 7,727 Planchas estriadas LAC
S/ 4,508 Planchas y bobinas LAF
S/ 16,098 Planchas y bobinas zincadas
S/ 5,795 TOTAL
S/ 64,394
COBRANZAS PARA EL
TOTAL
S/ 1,445,566 13305.3033236687
TOTAL
S/ 22,396 1717.82085164737
S/ 33,594 2576.73127747106
S/ 22,396 1717.82085164737
S/ 29,115 2233.16710714158
S/ 33,594 2576.73127747106
S/ 26,875 2061.38502197685
S/ 22,396 1717.82085164737
S/ 33,594 2576.73127747106
S/ 223,961
TOTAL
S/ 54,972 4216.46936313446
S/ 18,324 1405.48978771149
S/ 36,648 2810.97957542297
S/ 21,989 1686.58774525378
S/ 14,659 1124.39183016919
S/ 51,307 3935.37140559216
S/ 18,324 1405.48978771149
S/ 29,319 2248.78366033838
S/ 40,313 3092.07753296527
S/ 18,324 1405.48978771149
S/ 21,989 1686.58774525378
S/ 25,654 1967.68570279608
S/ 10,994 843.293872626892
S/ 3,665 281.097957542297
S/ 366,481
TOTAL
S/ 253,997
S/ 39,352
S/ 64,394
S/ 357,742
TOTAL
S/ 2,853,162
S/ 2,402,490 S/ 156,166
S/ 1,705,768
S/ 85,288 S/ 184,275.33
S/ 136,461
S/ 68,231
S/ 102,346
S/ 153,519
S/ 51,173
S/ 187,634
S/ 68,231
S/ 170,577
S/ 221,750
S/ 255,865
S/ 204,692
S/ 264,274
S/ 26,427
S/ 39,641
S/ 26,427
S/ 34,356
S/ 39,641
S/ 31,713
S/ 26,427
S/ 39,641
S/ 432,448
S/ 64,867
S/ 21,622
S/ 43,245
S/ 25,947
S/ 17,298
S/ 60,543
S/ 21,622
S/ 34,596
S/ 47,569
S/ 21,622
S/ 25,947
S/ 30,271
S/ 12,973
S/ 4,324
S/ 357,742
S/ 253,997
S/ 39,352
S/ 64,394
S/ 1,790,841
S/ 1,452,459
S/ 262,394
S/ 91,800
S/ 91,800
S/ 8,262
S/ 15,344
S/ 7,650
S/ 35,362
S/ 7,403
S/ 4,774
S/ 75,963
S/ 70,129
S/ 5,834
S/ 25
S/ 25
S/ 1,062,321
Total
2,192,174
357,742
2,549,916
vel nacional de "BARRA DE CONSTRUCCION Y
LAMBRON" año 2021
VENTAS
5% S/ 77,822
8% S/ 124,515
4% S/ 62,258
6% S/ 93,387
9% S/ 140,080
3% S/ 46,693
11% S/ 171,209
4% S/ 62,258
10% S/ 155,644
13% S/ 202,338
15% S/ 233,466
12% S/ 186,773
100% S/ 1,556,443
internacional de "BARRA DE CONSTRUCCION Y
LAMBRON" año 2021
VENTAS
20% S/ 50,799
15% S/ 38,100
10% S/ 25,400
13% S/ 33,020
20% S/ 50,799
12% S/ 30,480
10% S/ 25,400
100% S/ 253,997
10%
S/ 24,114
15% S/ 36,171
10% S/ 24,114
13% S/ 31,348
15% S/ 36,171
12% S/ 28,937
10% S/ 24,114
15% S/ 36,171
100% S/ 241,139
VENTAS
15% S/ 5,903
20% S/ 7,870
45% S/ 17,708
20% S/ 7,870
100% S/ 39,352
vel internacional de "BARRA DE CONSTRUCCION Y ALAMBRON" año
2021
VENTAS
15% S/ 59,189
5% S/ 19,730
10% S/ 39,459
6% S/ 23,675
4% S/ 15,784
14% S/ 55,243
5% S/ 19,730
8% S/ 31,567
11% S/ 43,405
5% S/ 19,730
6% S/ 23,675
7% S/ 27,621
NX M700QL 3% S/ 11,838
1% S/ 3,946
100% S/ 394,591
VENTAS
15% S/ 9,659
32% S/ 20,606
12% S/ 7,727
7% S/ 4,508
25% S/ 16,098
9% S/ 5,795
100% S/ 64,394
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas sector nacional (2021)
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas al sector internacional (2021)
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas sector nacional (2021)
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas al sector internacional (2021)
Platinas
Barras redondas lisas
Barras cuadradas
Barras cuadradas ornamentales
TOTAL
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas sector nacional (2021)
Ind. Estacionalidad
VENTAS AL SECTOR INTERNACIONAL (2021)
Planchas navales
Planchas A 709
Planchas y bobinas LAC
Planchas estriadas LAC
Planchas y bobinas LAF
Planchas y bobinas zincadas
TOTAL
PR
PR
DETALLE
DETALLE
Angulos de alta resistencia
Angulos estructurales
Platinas
Barras redondas lisas
Barras cuadradas
Barras cuadradas ornamentales
Tees
Canales U
TOTAL
DETALLE
Planchas alta resisitencia NAXTRA
Planchas antidesgaste XAR
Planchas alta resistencia PERFORM
Planchas navales
Planchas A 709
Planchas y bobinas LAC
Planchas estriadas LAC
Planchas y bobinas LAF
Planchas y bobinas zincadas
Planchas antidesgaste RAEX
Planchas antidesgaste RAEX 500
Plancha alta reisistencia STRENX
Plancha alta reisistencia STRENX M700QL
Otros
TOTAL
PROY
DETALLE
PERIODO
INGRESOS
VENTAS A NIVEL NACIONAL
EGRESOS
Materia Prima
Beneficios a los Trabajadores
Remuneraciones
Vacaciones
Essalud
Gratificación
CTS
Participación
AFP
ONP
Impuestos
Pago a cuenta IR
Renta de cuenta
Financiero
CuotaLeasing + igv
TOTAL FLUJO DE CAJA
Resumen ventas
NAC
EXP
TOTAL
VENTAS NACIONALES
% 2021 2022
100% S/ 2,192,174 S/ 2,208,615
71% S/ 1,556,443 S/ 1,568,117
11% S/ 241,139 S/ 242,948
18% S/ 394,591 S/ 397,551
1) BARRAS DE CONS
PROYECCIÓN DE VE
PROYECCIÓN DE VENTA DE " B
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
PROYECCIÓN DE VENT
PROYECCIÓN DE VENTA DE "B
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
2) PERFILES
PROYECCIÓN DE VE
PROYECCIÓN DE VENT
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
90% 90% 90% 92%
S/ 19,037 S/ 19,037 S/ 19,037 S/ 19,460
PROYECCIÓN DE VENT
PROYECCIÓN DE VENT
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
PROYECCIÓN DE VENT
PROYECCIÓN DE VEN
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
PROYECCIÓN DE COBRAN
PROYECCIÓN DE COBRANZA DE " B
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
PROYECCIÓN DE COBRAN
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
S/ 384 S/ 1,918 S/ 1,918 S/ 1,927
S/ 575 S/ 2,877 S/ 2,877 S/ 2,890
S/ 384 S/ 1,918 S/ 1,918 S/ 1,927
S/ 499 S/ 2,493 S/ 2,493 S/ 2,504
S/ 575 S/ 2,877 S/ 2,877 S/ 2,890
S/ 460 S/ 2,302 S/ 2,302 S/ 2,312
S/ 384 S/ 1,918 S/ 1,918 S/ 1,927
S/ 575 S/ 2,877 S/ 2,877 S/ 2,890
S/ 3,836 S/ 19,180 S/ 19,180 S/ 19,265
PROYECCIÓN DE COBRAN
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
S/ 942 S/ 4,708 S/ 4,708 S/ 4,729
S/ 314 S/ 1,569 S/ 1,569 S/ 1,576
S/ 628 S/ 3,139 S/ 3,139 S/ 3,153
S/ 377 S/ 1,883 S/ 1,883 S/ 1,892
S/ 251 S/ 1,255 S/ 1,255 S/ 1,261
S/ 879 S/ 4,394 S/ 4,394 S/ 4,414
S/ 314 S/ 1,569 S/ 1,569 S/ 1,576
S/ 502 S/ 2,511 S/ 2,511 S/ 2,522
S/ 690 S/ 3,452 S/ 3,452 S/ 3,468
S/ 314 S/ 1,569 S/ 1,569 S/ 1,576
S/ 377 S/ 1,883 S/ 1,883 S/ 1,892
S/ 439 S/ 2,197 S/ 2,197 S/ 2,207
S/ 188 S/ 942 S/ 942 S/ 946
S/ 63 S/ 314 S/ 314 S/ 315
S/ 6,277 S/ 31,386 S/ 31,386 S/ 31,525
PROYECCIÓN DE COBRANZAS
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
FLUJO D
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
S/ 254,021 S/ 234,346 S/ 234,346 S/ 235,896
S/ 41,150 S/ 205,750 S/ 205,750 S/ 206,664
S/ 184,275
S/ 2,570,829
E CONSTRUCCIÓN Y ALAMBRON
CIÓN DE VENTAS A NIVEL NACIONAL 2022
ENTA DE " BARRA DE CONSTRUCCION Y ALAMBRON"
MAYO JUNIO JULIO
LAMBRON
22
ALAMBRON"
AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE
2022
ALAMBRON".
AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE
S.
22
SAS"
AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE
97% 97% 97%
S/ 20,518 S/ 20,518 S/ 20,518
AL 2022
LISAS".
AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE
AL 2022
nas"
AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE
ACIONAL "2022".
UCCIÓN Y ALAMBRON"
AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE
ARRAS LISAS"
AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE
S/ 2,067 S/ 2,067 S/ 2,067
S/ 3,101 S/ 3,101 S/ 3,101
S/ 2,067 S/ 2,067 S/ 2,067
S/ 2,687 S/ 2,687 S/ 2,687
S/ 3,101 S/ 3,101 S/ 3,101
S/ 2,481 S/ 2,481 S/ 2,481
S/ 2,067 S/ 2,067 S/ 2,067
S/ 3,101 S/ 3,101 S/ 3,101
S/ 20,672 S/ 20,672 S/ 20,672
binas y otros"
AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE
S/ 5,074 S/ 5,074 S/ 5,074
S/ 1,691 S/ 1,691 S/ 1,691
S/ 3,383 S/ 3,383 S/ 3,383
S/ 2,030 S/ 2,030 S/ 2,030
S/ 1,353 S/ 1,353 S/ 1,353
S/ 4,736 S/ 4,736 S/ 4,736
S/ 1,691 S/ 1,691 S/ 1,691
S/ 2,706 S/ 2,706 S/ 2,706
S/ 3,721 S/ 3,721 S/ 3,721
S/ 1,691 S/ 1,691 S/ 1,691
S/ 2,030 S/ 2,030 S/ 2,030
S/ 2,368 S/ 2,368 S/ 2,368
S/ 1,015 S/ 1,015 S/ 1,015
S/ 338 S/ 338 S/ 338
S/ 33,827 S/ 33,827 S/ 33,827
RNACIONAL "2022".
AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE
Productos
Fierro corrugado ASTM -A706
Fierro corrugado ASTM -A615
Fierro corrugado 4.7
Fierro corrugado NB732
Fierro corrugado NBR7480
Fierro corrugado NTC2289
Vigas H Alas anchas WF
TOTAL
Productos
Platinas
Barras redondas lisas
Barras cuadradas
Barras cuadradas ornamentales
TOTAL
Ventas Proyectadas a nivel internacional de "B
202
Productos
Planchas alta resisitencia NAXTRA
Planchas antidesgaste XAR
Planchas alta resistencia PERFORM
Planchas navales
Planchas A 709
Planchas y bobinas LAC
Planchas estriadas LAC
Planchas y bobinas LAF
Planchas y bobinas zincadas
Planchas antidesgaste RAEX
Planchas antidesgaste RAEX 500
Plancha alta reisistencia STRENX
Plancha alta reisistencia STRENX M700QL
Otros
TOTAL
Productos
Planchas navales
Planchas A 709
Planchas y bobinas LAC
Planchas estriadas LAC
Planchas y bobinas LAF
Planchas y bobinas zincadas
TOTAL
COBRANZAS PARA EL
S/ 5,502.16 Ventas al credito
S/ 8,803.46
S/ 4,401.73
S/ 6,602.60
S/ 9,903.89
S/ 3,301.30
S/ 12,104.76
S/ 4,401.73
S/ 11,004.33
S/ 14,305.63
S/ 16,506.49
S/ 13,205.19
S/ 1,704.90
S/ 2,557.34
S/ 1,704.90
S/ 2,216.36
S/ 2,557.34
S/ 2,045.87
S/ 1,704.90
S/ 2,557.34
S/ 4,185
S/ 1,395
S/ 2,790
S/ 1,674
S/ 1,116
S/ 3,906
S/ 1,395
S/ 2,232
S/ 3,069
S/ 1,395
S/ 1,674
S/ 1,953
S/ 837
S/ 279
S/ 154,991 S/ 182,888.82
vel nacional de "BARRA DE CONSTRUCCION Y
LAMBRON" año 2022
VENTAS
5% S/ 78,406
8% S/ 125,449
4% S/ 62,725
6% S/ 94,087
9% S/ 141,130
3% S/ 47,043
11% S/ 172,493
4% S/ 62,725
10% S/ 156,812
13% S/ 203,855
15% S/ 235,217
12% S/ 188,174
100% S/ 1,568,117
internacional de "BARRA DE CONSTRUCCION Y
LAMBRON" año 2022
VENTAS
20% S/ 51,434
15% S/ 38,576
10% S/ 25,717
13% S/ 33,432
20% S/ 51,434
12% S/ 30,861
10% S/ 25,717
100% S/ 257,172
10%
S/ 24,295
15% S/ 36,442
10% S/ 24,295
13% S/ 31,583
15% S/ 36,442
12% S/ 29,154
10% S/ 24,295
15% S/ 36,442
100% S/ 242,948
VENTAS
15% S/ 5,977
20% S/ 7,969
45% S/ 17,930
20% S/ 7,969
100% S/ 39,844
vel internacional de "BARRA DE CONSTRUCCION Y ALAMBRON" año
2022
VENTAS
15% S/ 59,633
5% S/ 19,878
10% S/ 39,755
6% S/ 23,853
4% S/ 15,902
14% S/ 55,657
5% S/ 19,878
8% S/ 31,804
11% S/ 43,731
5% S/ 19,878
6% S/ 23,853
7% S/ 27,829
NX M700QL 3% S/ 11,927
1% S/ 3,976
100% S/ 397,551
VENTAS
15% S/ 9,780
32% S/ 20,864
12% S/ 7,824
7% S/ 4,564
25% S/ 16,300
9% S/ 5,868
100% S/ 65,199
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas sector nacional (2022)
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas al sector internacional (2022)
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas sector nacional (2022)
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas al sector internacional (2022)
Platinas
Barras redondas lisas
Barras cuadradas
Barras cuadradas ornamentales
TOTAL
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas sector nacional (2022)
Ind. Estacionalidad
VENTAS AL SECTOR INTERNACIONAL (2022)
Planchas navales
Planchas A 709
Planchas y bobinas LAC
Planchas estriadas LAC
Planchas y bobinas LAF
Planchas y bobinas zincadas
TOTAL
PROYE
PROYEC
DETALLE
DETALLE
Angulos de alta resistencia
Angulos estructurales
Platinas
Barras redondas lisas
Barras cuadradas
Barras cuadradas ornamentales
Tees
Canales U
TOTAL
DETALLE
Planchas alta resisitencia NAXTRA
Planchas antidesgaste XAR
Planchas alta resistencia PERFORM
Planchas navales
Planchas A 709
Planchas y bobinas LAC
Planchas estriadas LAC
Planchas y bobinas LAF
Planchas y bobinas zincadas
Planchas antidesgaste RAEX
Planchas antidesgaste RAEX 500
Plancha alta reisistencia STRENX
Plancha alta reisistencia STRENX M700QL
Otros
TOTAL
PROYECC
DETALLE
PERIODO
INGRESOS
VENTAS A NIVEL NACIONAL
EGRESOS
Materia Prima
Beneficios a los Trabajadores
Remuneraciones
Vacaciones
Essalud
Gratificación
CTS
Participación
AFP
ONP
Impuestos
Pago a cuenta IR
Renta de cuenta
Financiero
CuotaLeasing + igv
TOTAL FLUJO DE CAJA
Resumen ventas
NAC
EXTR
TOTAL
VENTAS NACIONALES
% 2022 2023
100% S/ 2,208,615 S/ 2,225,180
71% S/ 1,568,117 S/ 1,579,877
11% S/ 242,948 S/ 244,770
18% S/ 397,551 S/ 400,532
1) BARRAS DE CONSTRU
PROYECCIÓN DE VENTAS A
PROYECCIÓN DE VENTA DE " BARRA
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
PROYECCIÓN DE VENTAS A N
PROYECCIÓN DE VENTA DE "BARRA D
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
2) PERFILES Y B
PROYECCIÓN DE VENTAS A
PROYECCIÓN DE VENTA DE "
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
90% 90% 90% 92%
S/ 19,180 S/ 19,180 S/ 19,180 S/ 19,606
PROYECCIÓN DE VENTAS A N
PROYECCIÓN DE VENTA DE "
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
PROYECCIÓN DE VENTAS A N
PROYECCIÓN DE VENTA DE
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
PROYECCIÓN DE COBRANZAS
PROYECCIÓN DE COBRANZA DE " BARRA
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
PROYECCIÓN DE COBRANZA DE
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
S/ 386 S/ 1,932 S/ 1,932 S/ 1,941
S/ 580 S/ 2,899 S/ 2,899 S/ 2,911
S/ 386 S/ 1,932 S/ 1,932 S/ 1,941
S/ 502 S/ 2,512 S/ 2,512 S/ 2,523
S/ 580 S/ 2,899 S/ 2,899 S/ 2,911
S/ 464 S/ 2,319 S/ 2,319 S/ 2,329
S/ 386 S/ 1,932 S/ 1,932 S/ 1,941
S/ 580 S/ 2,899 S/ 2,899 S/ 2,911
S/ 3,865 S/ 19,324 S/ 19,324 S/ 19,410
PROYECCIÓN DE COBRANZA DE
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
S/ 949 S/ 4,743 S/ 4,743 S/ 4,764
S/ 316 S/ 1,581 S/ 1,581 S/ 1,588
S/ 632 S/ 3,162 S/ 3,162 S/ 3,176
S/ 379 S/ 1,897 S/ 1,897 S/ 1,906
S/ 253 S/ 1,265 S/ 1,265 S/ 1,270
S/ 885 S/ 4,427 S/ 4,427 S/ 4,447
S/ 316 S/ 1,581 S/ 1,581 S/ 1,588
S/ 506 S/ 2,530 S/ 2,530 S/ 2,541
S/ 696 S/ 3,478 S/ 3,478 S/ 3,494
S/ 316 S/ 1,581 S/ 1,581 S/ 1,588
S/ 379 S/ 1,897 S/ 1,897 S/ 1,906
S/ 443 S/ 2,213 S/ 2,213 S/ 2,223
S/ 190 S/ 949 S/ 949 S/ 953
S/ 63 S/ 316 S/ 316 S/ 318
S/ 6,324 S/ 31,621 S/ 31,621 S/ 31,762
ROYECCIÓN DE COBRANZAS A
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
FLUJO DE C
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
S/ 253,301 S/ 236,246 S/ 236,246 S/ 237,811
S/ 41,459 S/ 207,293 S/ 207,293 S/ 208,214
S/ 182,889
ONSTRUCCIÓN Y ALAMBRON
DE VENTAS A NIVEL NACIONAL 2023
DE " BARRA DE CONSTRUCCION Y ALAMBRON"
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
O DE CAJA 2023
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
S/ 243,843 S/ 250,936 S/ 254,621 S/ 254,621
S/ 213,282 S/ 219,731 S/ 223,416 S/ 223,416
RON
"
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
".
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
AL "2023".
ALAMBRON"
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
SAS"
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
S/ 2,083 S/ 2,083 S/ 2,087 S/ 2,113
S/ 3,124 S/ 3,124 S/ 3,130 S/ 3,169
S/ 2,083 S/ 2,083 S/ 2,087 S/ 2,113
S/ 2,707 S/ 2,707 S/ 2,713 S/ 2,747
S/ 3,124 S/ 3,124 S/ 3,130 S/ 3,169
S/ 2,499 S/ 2,499 S/ 2,504 S/ 2,535
S/ 2,083 S/ 2,083 S/ 2,087 S/ 2,113
S/ 3,124 S/ 3,124 S/ 3,130 S/ 3,169
S/ 20,827 S/ 20,827 S/ 20,870 S/ 21,127
tros"
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
S/ 5,112 S/ 5,112 S/ 5,123 S/ 5,186
S/ 1,704 S/ 1,704 S/ 1,708 S/ 1,729
S/ 3,408 S/ 3,408 S/ 3,415 S/ 3,457
S/ 2,045 S/ 2,045 S/ 2,049 S/ 2,074
S/ 1,363 S/ 1,363 S/ 1,366 S/ 1,383
S/ 4,771 S/ 4,771 S/ 4,781 S/ 4,840
S/ 1,704 S/ 1,704 S/ 1,708 S/ 1,729
S/ 2,726 S/ 2,726 S/ 2,732 S/ 2,766
S/ 3,749 S/ 3,749 S/ 3,757 S/ 3,803
S/ 1,704 S/ 1,704 S/ 1,708 S/ 1,729
S/ 2,045 S/ 2,045 S/ 2,049 S/ 2,074
S/ 2,386 S/ 2,386 S/ 2,391 S/ 2,420
S/ 1,022 S/ 1,022 S/ 1,025 S/ 1,037
S/ 341 S/ 341 S/ 342 S/ 346
S/ 34,080 S/ 34,080 S/ 34,151 S/ 34,572
ONAL "2023".
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
1140% Productos
S/ 1,568,117 Fierro corrugado ASTM -A615 5%
Fierro corrugado ASTM -A706 8%
S/ 78,994 Fierro corrugado 4.7 4%
S/ 126,390 Fierro Corrugado NB732 6%
S/ 63,195 Fierro Corrugado NBR7480 9%
S/ 94,793 Fierro Corrugado NTC2289 3%
S/ 142,189 Alambrón de Trefilería 11%
S/ 47,396 Barras de acero para Molino 4%
S/ 173,787 Alambre Negro Recocido 10%
S/ 63,195 Clavos de Acero 13%
S/ 157,988 Vigas H Alas anchas WF 15%
S/ 205,384 Estribos Corrugados 12%
S/ 236,982 TOTAL 100%
S/ 189,585
S/ 1,579,877
TOTAL
1140% Productos
S/ 257,172 Fierro corrugado ASTM -A706 20%
Fierro corrugado ASTM -A615 15%
S/ 52,077 Fierro corrugado 4.7 10%
S/ 39,058 Fierro corrugado NB732 13%
S/ 26,039 Fierro corrugado NBR7480 20%
S/ 33,850 Fierro corrugado NTC2289 12%
S/ 52,077 Vigas H Alas anchas WF 10%
S/ 31,246 TOTAL 100%
S/ 26,039
S/ 260,387
10%
Angulos de alta resistencia
TOTAL Angulos estructurales 15%
1140% Platinas 10%
S/ 242,948 Barras redondas lisas 13%
Barras cuadradas 15%
S/ 24,477 Barras cuadradas ornamentales 12%
S/ 36,715 Tees 10%
S/ 24,477 Canales U 15%
S/ 31,820 TOTAL 100%
S/ 36,715
S/ 29,372
S/ 24,477
S/ 36,715
S/ 244,770
TOTAL
1140% Productos
S/ 39,844 Platinas 15%
Barras redondas lisas 20%
S/ 6,051 Barras cuadradas 45%
S/ 8,068 Barras cuadradas ornamentales 20%
S/ 18,154 TOTAL 100%
S/ 8,068
S/ 40,342
Ventas Proyectadas a nivel internacional de "BA
2023
TOTAL
1140%
S/ 397,551 Productos
Planchas alta resisitencia NAXTRA
S/ 60,080 Planchas antidesgaste XAR
S/ 20,027 Planchas alta resistencia PERFORM
S/ 40,053 Planchas navales
S/ 24,032 Planchas A 709
S/ 16,021 Planchas y bobinas LAC
S/ 56,075 Planchas estriadas LAC
S/ 20,027 Planchas y bobinas LAF
S/ 32,043 Planchas y bobinas zincadas
S/ 44,059 Planchas antidesgaste RAEX
S/ 20,027 Planchas antidesgaste RAEX 500
S/ 24,032 Plancha alta reisistencia STRENX
S/ 28,037 Plancha alta reisistencia STRENX M700QL
S/ 12,016 Otros
S/ 4,005 TOTAL
S/ 400,532
1140%
S/ 65,199 Productos
Planchas navales
S/ 9,902 Planchas A 709
S/ 21,124 Planchas y bobinas LAC
S/ 7,922 Planchas estriadas LAC
S/ 4,621 Planchas y bobinas LAF
S/ 16,503 Planchas y bobinas zincadas
S/ 5,941 TOTAL
S/ 66,014
COBRANZAS PARA EL
TOTAL
S/ 1,469,009 16630.2894148536
13304.2315318829
TOTAL
S/ 22,759 1717.68247477362
S/ 34,139 2576.52371216042
S/ 22,759 1717.68247477362
S/ 29,587 2232.9872172057
S/ 34,139 2576.52371216042
S/ 27,311 2061.21896972834
S/ 22,759 1717.68247477362
S/ 34,139 2576.52371216042
S/ 227,593
TOTAL
S/ 55,864 4216.12971080797
S/ 18,621 1405.37657026932
S/ 37,242 2810.75314053864
S/ 22,345 1686.45188432319
S/ 14,897 1124.30125621546
S/ 52,139 3935.0543967541
S/ 18,621 1405.37657026932
S/ 29,794 2248.60251243092
S/ 40,967 3091.82845459251
S/ 18,621 1405.37657026932
S/ 22,345 1686.45188432319
S/ 26,070 1967.52719837705
S/ 11,173 843.225942161594
S/ 3,724 281.075314053864
S/ 372,425
TOTAL
S/ 260,387
S/ 40,342
S/ 66,014
S/ 366,742
TOTAL
S/ 2,991,082
S/ 2,441,451 S/ 156,153
S/ 1,733,431
S/ 86,672
S/ 138,674
S/ 69,337
S/ 104,006
S/ 156,009
S/ 52,003
S/ 190,677
S/ 69,337
S/ 173,343
S/ 225,346
S/ 260,015
S/ 208,012
S/ 268,560
S/ 26,856
S/ 40,284
S/ 26,856
S/ 34,913
S/ 40,284
S/ 32,227
S/ 26,856
S/ 40,284
S/ 439,461
S/ 65,919
S/ 21,973
S/ 43,946
S/ 26,368
S/ 17,578
S/ 61,525
S/ 21,973
S/ 35,157
S/ 48,341
S/ 21,973
S/ 26,368
S/ 30,762
S/ 13,184
S/ 4,395
S/ 366,742
S/ 260,387
S/ 40,342
S/ 66,014
S/ 1,601,005
S/ 1,338,586
S/ 262,394
S/ 91,800
S/ 91,800
S/ 8,262
S/ 15,344
S/ 7,650
S/ 35,362
S/ 7,403
S/ 4,774
S/ 14,985
S/ 11,192
S/ 25
S/ 25
S/ 1,390,077
Total
2,225,180
366,742
2,591,921
al de "BARRA DE CONSTRUCCION Y
" año 2023
VENTAS
S/ 78,994
S/ 126,390
S/ 63,195
S/ 94,793
S/ 142,189
S/ 47,396
S/ 173,787
S/ 63,195
S/ 157,988
S/ 205,384
S/ 236,982
S/ 189,585
S/ 1,579,877
onal de "BARRA DE CONSTRUCCION Y
" año 2023
VENTAS
S/ 52,077
S/ 39,058
S/ 26,039
S/ 33,850
S/ 52,077
S/ 31,246
S/ 26,039
S/ 260,387
S/ 24,477
S/ 36,715
S/ 24,477
S/ 31,820
S/ 36,715
S/ 29,372
S/ 24,477
S/ 36,715
S/ 244,770
VENTAS
S/ 6,051
S/ 8,068
S/ 18,154
S/ 8,068
S/ 40,342
acional de "BARRA DE CONSTRUCCION Y ALAMBRON" año
2023
VENTAS
15% S/ 60,080
5% S/ 20,027
10% S/ 40,053
6% S/ 24,032
4% S/ 16,021
14% S/ 56,075
5% S/ 20,027
8% S/ 32,043
11% S/ 44,059
5% S/ 20,027
6% S/ 24,032
7% S/ 28,037
3% S/ 12,016
1% S/ 4,005
100% S/ 400,532
VENTAS
15% S/ 9,902
32% S/ 21,124
12% S/ 7,922
7% S/ 4,621
25% S/ 16,503
9% S/ 5,941
100% S/ 66,014
184260.483657533
204529.136859862
1) BARRAS DE CONSTRUCCIÓN Y ALAMBRÓN
2) PERFILES Y BARRAS LISAS.
3) PLANCHAS DE ACERO Y BOBINAS
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas sector nacional (2023)
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas al sector internacional (2023)
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas sector nacional (2023)
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas al sector internacional (2023)
Platinas
Barras redondas lisas
Barras cuadradas
Barras cuadradas ornamentales
TOTAL
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas sector nacional (2023)
Ind. Estacionalidad
VENTAS AL SECTOR INTERNACIONAL (2023)
Planchas navales
Planchas A 709
Planchas y bobinas LAC
Planchas estriadas LAC
Planchas y bobinas LAF
Planchas y bobinas zincadas
TOTAL
PR
PR
DETALLE
DETALLE
Angulos de alta resistencia
Angulos estructurales
Platinas
Barras redondas lisas
Barras cuadradas
Barras cuadradas ornamentales
Tees
Canales U
TOTAL
DETALLE
Planchas alta resisitencia NAXTRA
Planchas antidesgaste XAR
Planchas alta resistencia PERFORM
Planchas navales
Planchas A 709
Planchas y bobinas LAC
Planchas estriadas LAC
Planchas y bobinas LAF
Planchas y bobinas zincadas
Planchas antidesgaste RAEX
Planchas antidesgaste RAEX 500
Plancha alta reisistencia STRENX
Plancha alta reisistencia STRENX M700QL
Otros
TOTAL
PROY
DETALLE
PERIODO
INGRESOS
VENTAS A NIVEL NACIONAL
EGRESOS
Materia Prima
Beneficios a los Trabajadores
Remuneraciones
Vacaciones
Essalud
Gratificación
CTS
Participación
AFP
ONP
Impuestos
Pago a cuenta IR
Renta de cuenta
Financiero
CuotaLeasing + igv
TOTAL FLUJO DE CAJA
Resumen ventas
Nac
Extranj
TOTAL
VENTAS NACIONALES
% 2023 2024
100% S/ 2,225,180 S/ 2,241,868
71% S/ 1,579,877 S/ 1,591,727
11% S/ 244,770 S/ 246,606
18% S/ 400,532 S/ 403,536
1) BARRAS DE CONS
PROYECCIÓN DE VE
PROYECCIÓN DE VENTA DE " B
ENERO FEBRERO MARZO
PROYECCIÓN DE VENT
PROYECCIÓN DE VENTA DE "B
ENERO FEBRERO MARZO
2) PERFILES
PROYECCIÓN DE VE
PROYECCIÓN DE VENT
ENERO FEBRERO MARZO
90% 90% 90%
S/ 19,324 S/ 19,324 S/ 19,324
PROYECCIÓN DE VENT
PROYECCIÓN DE VENT
ENERO FEBRERO MARZO
PROYECCIÓN DE VENT
PROYECCIÓN DE VEN
ENERO FEBRERO MARZO
PROYECCIÓN DE COBRAN
PROYECCIÓN DE COBRANZA DE " B
ENERO FEBRERO MARZO
PROYECCIÓN DE COBRAN
ENERO FEBRERO MARZO
S/ 389 S/ 1,947 S/ 1,947
S/ 584 S/ 2,920 S/ 2,920
S/ 389 S/ 1,947 S/ 1,947
S/ 506 S/ 2,531 S/ 2,531
S/ 584 S/ 2,920 S/ 2,920
S/ 467 S/ 2,336 S/ 2,336
S/ 389 S/ 1,947 S/ 1,947
S/ 584 S/ 2,920 S/ 2,920
S/ 3,894 S/ 19,469 S/ 19,469
PROYECCIÓN DE COBRAN
ENERO FEBRERO MARZO
S/ 956 S/ 4,779 S/ 4,779
S/ 319 S/ 1,593 S/ 1,593
S/ 637 S/ 3,186 S/ 3,186
S/ 382 S/ 1,911 S/ 1,911
S/ 255 S/ 1,274 S/ 1,274
S/ 892 S/ 4,460 S/ 4,460
S/ 319 S/ 1,593 S/ 1,593
S/ 510 S/ 2,549 S/ 2,549
S/ 701 S/ 3,504 S/ 3,504
S/ 319 S/ 1,593 S/ 1,593
S/ 382 S/ 1,911 S/ 1,911
S/ 446 S/ 2,230 S/ 2,230
S/ 191 S/ 956 S/ 956
S/ 64 S/ 319 S/ 319
S/ 6,372 S/ 31,858 S/ 31,858
PROYECCIÓN DE COBRANZAS
ENERO FEBRERO MARZO
FLUJO
ENERO FEBRERO MARZO
S/ 255,345 S/ 238,163 S/ 238,163
S/ 41,770 S/ 208,848 S/ 208,848
S/ 184,260
N Y ALAMBRON
CIONAL 2024
RUCCION Y ALAMBRON"
JULIO AGOSTO SETIEMBRE
NACIONAL 2024
UCCION Y ALAMBRON".
JULIO AGOSTO SETIEMBRE
S LISAS.
CIONAL 2024
BARRAS LISAS"
JULIO AGOSTO SETIEMBRE
97% 97% 97%
S/ 20,827 S/ 20,827 S/ 20,827
RNACIONAL 2024
Y BARRAS LISAS".
JULIO AGOSTO SETIEMBRE
RNACIONAL 2024
as, bobinas"
JULIO AGOSTO SETIEMBRE
INTERNACIONAL "2024".
JULIO AGOSTO SETIEMBRE
024
JULIO AGOSTO SETIEMBRE
S/ 256,687 S/ 256,687 S/ 256,687
S/ 225,091 S/ 225,091 S/ 225,091
0.75%
1.25%
2.0%
24".
RON"
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
2024".
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
1140% Productos
S/ 1,579,877 Fierro corrugado ASTM -A615
Fierro corrugado ASTM -A706
S/ 79,586 Fierro corrugado 4.7
S/ 127,338 Fierro Corrugado NB732
S/ 63,669 Fierro Corrugado NBR7480
S/ 95,504 Fierro Corrugado NTC2289
S/ 143,255 Alambrón de Trefilería
S/ 47,752 Barras de acero para Molino
S/ 175,090 Alambre Negro Recocido
S/ 63,669 Clavos de Acero
S/ 159,173 Vigas H Alas anchas WF
S/ 206,924 Estribos Corrugados
S/ 238,759 TOTAL
S/ 191,007
S/ 1,591,727
TOTAL
1140% Productos
S/ 260,387 Fierro corrugado ASTM -A706
Fierro corrugado ASTM -A615
S/ 52,728 Fierro corrugado 4.7
S/ 39,546 Fierro corrugado NB732
S/ 26,364 Fierro corrugado NBR7480
S/ 34,273 Fierro corrugado NTC2289
S/ 52,728 Vigas H Alas anchas WF
S/ 31,637 TOTAL
S/ 26,364
S/ 263,642
TOTAL
1140% Productos
S/ 40,342 Platinas
Barras redondas lisas
S/ 6,127 Barras cuadradas
S/ 8,169 Barras cuadradas ornamentales
S/ 18,381 TOTAL
S/ 8,169
S/ 40,846
Ventas Proyectadas a nivel internacional de "
20
TOTAL
1140%
S/ 400,532 Productos
Planchas alta resisitencia NAXTRA
S/ 60,530 Planchas antidesgaste XAR
S/ 20,177 Planchas alta resistencia PERFORM
S/ 40,354 Planchas navales
S/ 24,212 Planchas A 709
S/ 16,141 Planchas y bobinas LAC
S/ 56,495 Planchas estriadas LAC
S/ 20,177 Planchas y bobinas LAF
S/ 32,283 Planchas y bobinas zincadas
S/ 44,389 Planchas antidesgaste RAEX
S/ 20,177 Planchas antidesgaste RAEX 500
S/ 24,212 Plancha alta reisistencia STRENX
S/ 28,248 Plancha alta reisistencia STRENX M700QL
S/ 12,106 Otros
S/ 4,035 TOTAL
S/ 403,536
1140%
S/ 66,014 Productos
Planchas navales
S/ 10,026 Planchas A 709
S/ 21,388 Planchas y bobinas LAC
S/ 8,021 Planchas estriadas LAC
S/ 4,679 Planchas y bobinas LAF
S/ 16,710 Planchas y bobinas zincadas
S/ 6,015 TOTAL
S/ 66,839
COBRANZAS PARA E
TOTAL
S/ 1,480,026 16755.0165854651
13404.013268372
TOTAL
S/ 22,930 1730.56509333442
S/ 34,395 2595.84764000163
S/ 22,930 1730.56509333442
S/ 29,809 2249.73462133474
S/ 34,395 2595.84764000163
S/ 27,516 2076.6781120013
S/ 22,930 1730.56509333442
S/ 34,395 2595.84764000163
S/ 229,300
TOTAL
S/ 56,283 4247.75068363903
S/ 18,761 1415.91689454634
S/ 37,522 2831.83378909268
S/ 22,513 1699.10027345561
S/ 15,009 1132.73351563707
S/ 52,531 3964.56730472976
S/ 18,761 1415.91689454634
S/ 30,017 2265.46703127415
S/ 41,274 3115.01716800195
S/ 18,761 1415.91689454634
S/ 22,513 1699.10027345561
S/ 26,265 1982.28365236488
S/ 11,257 849.550136727805
S/ 3,752 283.183378909268
S/ 375,218
TOTAL
S/ 263,642
S/ 40,846
S/ 66,839
S/ 371,326
TOTAL
S/ 3,015,349 157324.099394038
S/ 2,459,762
S/ 1,746,431
S/ 87,322
S/ 139,714
S/ 69,857
S/ 104,786
S/ 157,179
S/ 52,393
S/ 192,107
S/ 69,857
S/ 174,643
S/ 227,036
S/ 261,965
S/ 209,572
S/ 270,574
S/ 27,057
S/ 40,586
S/ 27,057
S/ 35,175
S/ 40,586
S/ 32,469
S/ 27,057
S/ 40,586
S/ 442,757
S/ 66,414
S/ 22,138
S/ 44,276
S/ 26,565
S/ 17,710
S/ 61,986
S/ 22,138
S/ 35,421
S/ 48,703
S/ 22,138
S/ 26,565
S/ 30,993
S/ 13,283
S/ 4,428
S/ 371,326
S/ 263,642
S/ 40,846
S/ 66,839
S/ 1,547,462
S/ 1,285,043
S/ 262,394
S/ 91,800
S/ 91,800
S/ 8,262
S/ 15,344
S/ 7,650
S/ 35,362
S/ 7,403
S/ 4,774
S/ 71,741
S/ 12,532
S/ 25
S/ 25
S/ 1,467,887
Total
2,241,868
371,326
2,613,195
vel nacional de "BARRA DE CONSTRUCCION Y
LAMBRON" año 2024
VENTAS
5% S/ 79,586
8% S/ 127,338
4% S/ 63,669
6% S/ 95,504
9% S/ 143,255
3% S/ 47,752
11% S/ 175,090
4% S/ 63,669
10% S/ 159,173
13% S/ 206,924
15% S/ 238,759
12% S/ 191,007
100% S/ 1,591,727
internacional de "BARRA DE CONSTRUCCION Y
LAMBRON" año 2024
VENTAS
20% S/ 52,728
15% S/ 39,546
10% S/ 26,364
13% S/ 34,273
20% S/ 52,728
12% S/ 31,637
10% S/ 26,364
100% S/ 263,642
10%
S/ 24,661
15% S/ 36,991
10% S/ 24,661
13% S/ 32,059
15% S/ 36,991
12% S/ 29,593
10% S/ 24,661
15% S/ 36,991
100% S/ 246,606
VENTAS
15% S/ 6,127
20% S/ 8,169
45% S/ 18,381
20% S/ 8,169
100% S/ 40,846
vel internacional de "BARRA DE CONSTRUCCION Y ALAMBRON" año
2024
VENTAS
15% S/ 60,530
5% S/ 20,177
10% S/ 40,354
6% S/ 24,212
4% S/ 16,141
14% S/ 56,495
5% S/ 20,177
8% S/ 32,283
11% S/ 44,389
5% S/ 20,177
6% S/ 24,212
7% S/ 28,248
NX M700QL 3% S/ 12,106
1% S/ 4,035
100% S/ 403,536
VENTAS
15% S/ 10,026
32% S/ 21,388
12% S/ 8,021
7% S/ 4,679
25% S/ 16,710
9% S/ 6,015
100% S/ 66,839
185642.437284965
1) BARRAS DE CONSTRUCCIÓN Y ALAMBRÓN
2) PERFILES Y BARRAS LISAS.
3) PLANCHAS DE ACERO Y BOBINAS
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas sector nacional (2024)
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas al sector internacional (2024)
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas sector nacional (2024)
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas al sector internacional (2024)
Platinas
Barras redondas lisas
Barras cuadradas
Barras cuadradas ornamentales
TOTAL
DETALLE
Ind. Estacionalidad
Ventas sector nacional (2024)
Ind. Estacionalidad
VENTAS AL SECTOR INTERNACIONAL (2024)
Planchas navales
Planchas A 709
Planchas y bobinas LAC
Planchas estriadas LAC
Planchas y bobinas LAF
Planchas y bobinas zincadas
TOTAL
PR
PRO
DETALLE
DETALLE
Angulos de alta resistencia
Angulos estructurales
Platinas
Barras redondas lisas
Barras cuadradas
Barras cuadradas ornamentales
Tees
Canales U
TOTAL
DETALLE
Planchas alta resisitencia NAXTRA
Planchas antidesgaste XAR
Planchas alta resistencia PERFORM
Planchas navales
Planchas A 709
Planchas y bobinas LAC
Planchas estriadas LAC
Planchas y bobinas LAF
Planchas y bobinas zincadas
Planchas antidesgaste RAEX
Planchas antidesgaste RAEX 500
Plancha alta reisistencia STRENX
Plancha alta reisistencia STRENX M700QL
Otros
TOTAL
PROY
DETALLE
PERIODO
INGRESOS
VENTAS A NIVEL NACIONAL
EGRESOS
Materia Prima
Beneficios a los Trabajadores
Remuneraciones
Vacaciones
Essalud
Gratificación
CTS
Participación
AFP
ONP
Impuestos
Pago a cuenta IR
Renta de cuenta
Financiero
CuotaLeasing + igv
TOTAL FLUJO DE CAJA
Resumen ventas
NAC
EXTRAN
TOTAL
VENTAS NACIONALES
% 2024 2025
100% S/ 2,241,868 S/ 2,258,682
71% S/ 1,591,727 S/ 1,603,665
11% S/ 246,606 S/ 248,455
18% S/ 403,536 S/ 406,563
1) BARRAS DE CONS
PROYECCIÓN DE VEN
PROYECCIÓN DE VENTA DE " BA
ENERO FEBRERO MARZO
PROYECCIÓN DE VENTA
PROYECCIÓN DE VENTA DE "BA
ENERO FEBRERO MARZO
2) PERFILES
PROYECCIÓN DE VEN
PROYECCIÓN DE VENTA
ENERO FEBRERO MARZO
90% 90% 90%
S/ 19,469 S/ 19,469 S/ 19,469
PROYECCIÓN DE VENTA
PROYECCIÓN DE VENTA
ENERO FEBRERO MARZO
PROYECCIÓN DE VENTA
PROYECCIÓN DE VENT
ENERO FEBRERO MARZO
PROYECCIÓN DE COBRANZ
PROYECCIÓN DE COBRANZA DE " B
ENERO FEBRERO MARZO
PROYECCIÓN DE COBRANZ
ENERO FEBRERO MARZO
S/ 392 S/ 1,961 S/ 1,961
S/ 588 S/ 2,942 S/ 2,942
S/ 392 S/ 1,961 S/ 1,961
S/ 510 S/ 2,550 S/ 2,550
S/ 588 S/ 2,942 S/ 2,942
S/ 471 S/ 2,354 S/ 2,354
S/ 392 S/ 1,961 S/ 1,961
S/ 588 S/ 2,942 S/ 2,942
S/ 3,923 S/ 19,615 S/ 19,615
PROYECCIÓN DE COBRANZ
ENERO FEBRERO MARZO
S/ 963 S/ 4,815 S/ 4,815
S/ 321 S/ 1,605 S/ 1,605
S/ 642 S/ 3,210 S/ 3,210
S/ 385 S/ 1,926 S/ 1,926
S/ 257 S/ 1,284 S/ 1,284
S/ 899 S/ 4,494 S/ 4,494
S/ 321 S/ 1,605 S/ 1,605
S/ 514 S/ 2,568 S/ 2,568
S/ 706 S/ 3,531 S/ 3,531
S/ 321 S/ 1,605 S/ 1,605
S/ 385 S/ 1,926 S/ 1,926
S/ 449 S/ 2,247 S/ 2,247
S/ 193 S/ 963 S/ 963
S/ 64 S/ 321 S/ 321
S/ 6,419 S/ 32,097 S/ 32,097
PROYECCIÓN DE COBRANZAS
ENERO FEBRERO MARZO
FLUJO D
ENERO FEBRERO MARZO
S/ 257,407 S/ 240,096 S/ 240,096
S/ 42,083 S/ 210,414 S/ 210,414
S/ 185,642
AS DE CONSTRUCCIÓN Y ALAMB
PROYECCIÓN DE VENTAS A NIVEL NACIONAL 2025
IÓN DE VENTA DE " BARRA DE CONSTRUCCION Y ALAMBR
ABRIL MAYO JUNIO
ÓN Y ALAMBRON
ACIONAL 2025
RUCCION Y ALAMBRON"
JULIO AGOSTO SETIEMBRE
RNACIONAL 2025
RUCCION Y ALAMBRON".
JULIO AGOSTO SETIEMBRE
AS LISAS.
ACIONAL 2025
Y BARRAS LISAS"
JULIO AGOSTO SETIEMBRE
97% 97% 97%
S/ 20,983 S/ 20,983 S/ 20,983
RNACIONAL 2025
Y BARRAS LISAS".
JULIO AGOSTO SETIEMBRE
RNACIONAL 2025
has, bobinas"
JULIO AGOSTO SETIEMBRE
L INTERNACIONAL "2025".
JULIO AGOSTO SETIEMBRE
2025
JULIO AGOSTO SETIEMBRE
S/ 258,770 S/ 258,770 S/ 258,770
S/ 226,780 S/ 226,780 S/ 226,780
0.75%
1.25%
2.0%
25".
RON"
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
2025".
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
1140% Productos
S/ 1,591,727 Fierro corrugado ASTM -A615
Fierro corrugado ASTM -A706
S/ 80,183 Fierro corrugado 4.7
S/ 128,293 Fierro Corrugado NB732
S/ 64,147 Fierro Corrugado NBR7480
S/ 96,220 Fierro Corrugado NTC2289
S/ 144,330 Alambrón de Trefilería
S/ 48,110 Barras de acero para Molino
S/ 176,403 Alambre Negro Recocido
S/ 64,147 Clavos de Acero
S/ 160,366 Vigas H Alas anchas WF
S/ 208,476 Estribos Corrugados
S/ 240,550 TOTAL
S/ 192,440
S/ 1,603,665
TOTAL
1140% Productos
S/ 263,642 Fierro corrugado ASTM -A706
Fierro corrugado ASTM -A615
S/ 53,387 Fierro corrugado 4.7
S/ 40,041 Fierro corrugado NB732
S/ 26,694 Fierro corrugado NBR7480
S/ 34,702 Fierro corrugado NTC2289
S/ 53,387 Vigas H Alas anchas WF
S/ 32,032 TOTAL
S/ 26,694
S/ 266,937
TOTAL
1140% Productos
S/ 40,846 Platinas
Barras redondas lisas
S/ 6,203 Barras cuadradas
S/ 8,271 Barras cuadradas ornamentales
S/ 18,610 TOTAL
S/ 8,271
S/ 41,356
Ventas Proyectadas a nivel internacional de "B
202
TOTAL
1140%
S/ 403,536 Productos
Planchas alta resisitencia NAXTRA
S/ 60,984 Planchas antidesgaste XAR
S/ 20,328 Planchas alta resistencia PERFORM
S/ 40,656 Planchas navales
S/ 24,394 Planchas A 709
S/ 16,263 Planchas y bobinas LAC
S/ 56,919 Planchas estriadas LAC
S/ 20,328 Planchas y bobinas LAF
S/ 32,525 Planchas y bobinas zincadas
S/ 44,722 Planchas antidesgaste RAEX
S/ 20,328 Planchas antidesgaste RAEX 500
S/ 24,394 Plancha alta reisistencia STRENX
S/ 28,459 Plancha alta reisistencia STRENX M700QL
S/ 12,197 Otros
S/ 4,066 TOTAL
S/ 406,563
1140%
S/ 66,839 Productos
Planchas navales
S/ 10,151 Planchas A 709
S/ 21,656 Planchas y bobinas LAC
S/ 8,121 Planchas estriadas LAC
S/ 4,737 Planchas y bobinas LAF
S/ 16,919 Planchas y bobinas zincadas
S/ 6,091 TOTAL
S/ 67,674
COBRANZAS PARA E
TOTAL
TOTAL
S/ 23,102
S/ 34,653
S/ 23,102
S/ 30,033
S/ 34,653
S/ 27,722
S/ 23,102
S/ 34,653
S/ 231,020
TOTAL
S/ 56,705
S/ 18,902
S/ 37,803
S/ 22,682
S/ 15,121
S/ 52,924
S/ 18,902
S/ 30,243
S/ 41,584
S/ 18,902
S/ 22,682
S/ 26,462
S/ 11,341
S/ 3,780
S/ 378,032
TOTAL
S/ 266,937
S/ 41,356
S/ 67,674
S/ 375,968
TOTAL
S/ 3,039,821
S/ 2,478,211
S/ 1,759,529
S/ 87,976
S/ 140,762
S/ 70,381
S/ 105,572
S/ 158,358
S/ 52,786
S/ 193,548
S/ 70,381
S/ 175,953
S/ 228,739
S/ 263,929
S/ 211,144
S/ 272,603
S/ 27,260
S/ 40,890
S/ 27,260
S/ 35,438
S/ 40,890
S/ 32,712
S/ 27,260
S/ 40,890
S/ 446,078
S/ 66,912
S/ 22,304
S/ 44,608
S/ 26,765
S/ 17,843
S/ 62,451
S/ 22,304
S/ 35,686
S/ 49,069
S/ 22,304
S/ 26,765
S/ 31,225
S/ 13,382
S/ 4,461
S/ 375,968
S/ 266,937
S/ 41,356
S/ 67,674
S/ 1,496,060
S/ 1,233,641
S/ 262,394
S/ 91,800
S/ 91,800
S/ 8,262
S/ 15,344
S/ 7,650
S/ 35,362
S/ 7,403
S/ 4,774
S/ 72,334
S/ 13,878
S/ 25
S/ 25
S/ 1,543,761
Total
2,258,682
375,968
2,634,650
vel nacional de "BARRA DE CONSTRUCCION Y
LAMBRON" año 2025
VENTAS
5% S/ 80,183
8% S/ 128,293
4% S/ 64,147
6% S/ 96,220
9% S/ 144,330
3% S/ 48,110
11% S/ 176,403
4% S/ 64,147
10% S/ 160,366
13% S/ 208,476
15% S/ 240,550
12% S/ 192,440
100% S/ 1,603,665
internacional de "BARRA DE CONSTRUCCION Y
LAMBRON" año 2025
VENTAS
20% S/ 53,387
15% S/ 40,041
10% S/ 26,694
13% S/ 34,702
20% S/ 53,387
12% S/ 32,032
10% S/ 26,694
100% S/ 266,937
10%
S/ 24,846
15% S/ 37,268
10% S/ 24,846
13% S/ 32,299
15% S/ 37,268
12% S/ 29,815
10% S/ 24,846
15% S/ 37,268
100% S/ 248,455
VENTAS
15% S/ 6,203
20% S/ 8,271
45% S/ 18,610
20% S/ 8,271
100% S/ 41,356
vel internacional de "BARRA DE CONSTRUCCION Y ALAMBRON" año
2025
VENTAS
15% S/ 60,984
5% S/ 20,328
10% S/ 40,656
6% S/ 24,394
4% S/ 16,263
14% S/ 56,919
5% S/ 20,328
8% S/ 32,525
11% S/ 44,722
5% S/ 20,328
6% S/ 24,394
7% S/ 28,459
NX M700QL 3% S/ 12,197
1% S/ 4,066
100% S/ 406,563
VENTAS
15% S/ 10,151
32% S/ 21,656
12% S/ 8,121
7% S/ 4,737
25% S/ 16,919
9% S/ 6,091
100% S/ 67,674
2020 2021
INVENTARIO POR RECIBIR
251,736.00 247,582.36
PR
PROYECCIÓN DE COSTO
Producto Jan-21 Feb-21 Mar-21
Estacionalidad por covid-19 70% 80% 85%
COSTO DE VENTAS 75,801 86,630 92,045
Fierro corrugado ASTM -A706 7,277 8,316 8,836
Fierro corrugado ASTM -A615 8,005 9,148 9,720
Fierro corrugado 4.7 9,460 10,811 11,487
Fierro corrugado NB732 11,643 13,306 14,138
Fierro corrugado NBR7480 5,822 6,653 7,069
Fierro corrugado NTC2289 5,822 6,653 7,069
Estribos corrugados 2,183 2,495 2,651
Clavos de acero 1,455 1,663 1,767
Alambre negro recocido 2,911 3,327 3,535
Alambron de trefileria 5,094 5,822 6,185
Barras para bola de molino 5,822 6,653 7,069
viga 7,277 8,316 8,836
Total 72,769 83,165 88,363
% mensual 0.071 0.081 0.086
PROYECCIÓN
Producto Jan-21 Feb-21 Mar-21
Estacionalidad por covid-19 80% 85% 90%
COSTO DE VENTAS 11,888 12,631 13,374
Angulos de alta resistencia 685 728 770
Angulos estructurales 799 849 899
Platinas 1,141 1,213 1,284
Barras redondas lisas 1,826 1,940 2,054
Barras cuadradas 3,424 3,638 3,852
Barras cuadradas ornamentales 2,739 2,910 3,081
Tees 456 485 514
Canales U 342 364 385
Total 11412 12125 12839
% mensual 0.07 0.08 0.08
PROYECCIÓN DE V
Producto Jan-21 Feb-21 Mar-21
Estacionalidad por covid-19 80% 85% 90%
Ventas nacionales 2020 19,453 20,668 21,884
Planchas alta resisitencia NAXTRA 934 992 1,050
Planchas antidesgaste XAR 934 992 1,050
Planchas alta resistencia PERFORM 934 992 1,050
Planchas navales 1,494 1,587 1,681
Planchas A 709 1,681 1,786 1,891
Planchas y bobinas LAC 1,681 1,786 1,891
Planchas estriadas LAC 1,307 1,389 1,471
Planchas y bobinas LAF 3,175 3,373 3,571
Planchas y bobinas zincadas 4,108 4,365 4,622
Planchas antidesgaste RAEX 560 595 630
Planchas antidesgaste RAEX 500 560 595 630
Plancha alta reisistencia STRENX 747 794 840
Plancha alta reisistencia STRENX M700QL 373 397 420
Otros 187 198 210
Total 18674 19842 21009
% mensual 0.07 0.08 0.08
PROYECCION DE
Remuneración Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 1,560,000 1,560,000 1,560,000
Empleados 3,210,000 3,210,000 3,210,000
Operarios 2,880,000 2,880,000 2,880,000
Total 7,650,000 7,650,000 7,650,000
Vacaciones Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 1,560,000 1,560,000 1,560,000
Empleados 3,210,000 3,210,000 3,210,000
Operarios 2,880,000 2,880,000 2,880,000
Total 7,650,000 7,650,000 7,650,000
Essalud Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 140,400 140,400 140,400
Empleados 288,900 288,900 288,900
Operarios 259,200 259,200 259,200
Total 688,500 688,500 688,500
Gratificación Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 222,355 222,355 222,355
Empleados 508,422 508,422 508,422
Operarios 547,897 547,897 547,897
Total 1,278,674 1,278,674 1,278,674
CTS Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 130,000 130,000 130,000
Empleados 267,500 267,500 267,500
Operarios 240,000 240,000 240,000
Total 637,500 637,500 637,500
Participación Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 512,438 512,438 512,438
Empleados 1,171,710 1,171,710 1,171,710
Operarios 1,262,682 1,262,682 1,262,682
Total 2,946,830 2,946,830 2,946,830
Total Planilla 2020 20,851,504 20,851,504 20,851,504
RESUMEN
Concepto Jan-21 Feb-21 Mar-21
Remuneraciones 7,650 7,650 7,650
Vacaciones 7,650 7,650 7,650
Essalud 689 689 689
Gratificación 1,279 1,279 1,279
CTS 638 638 638
Participación 2,947 2,947 2,947
AFP 617 617 617
ONP 398 398 398
PLANILLA 2021 S/ 20,851.50 S/ 20,851.50 S/ 20,851.50
1,512,978 1452459
71% 1,074,214 1,031,246
11% 166,428 159,770
18% 272,336 261,443
D, PLANTA Y EQUIPO
Tasa de depreciación Depreciación 2021 VIDA UTIL DEPRECIACION
anual
0% -
5% 22,415 40 11,207
10% 127,550 23 55,456
10% 8,957 8 11,196
10% 464 4 1,159
10% 1,254 4 3,135
0% -
O 2021
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
96% 97% 98% 100% 1120%
14,265 14,414 14,562 14,860 166,428
822 830 839 856 9,586
959 969 979 999 11,184
1,369 1,384 1,398 1,427 15,977
2,191 2,214 2,237 2,282 25,563
4,108 4,151 4,194 4,280 47,931
3,287 3,321 3,355 3,424 38,345
548 553 559 571 6,391
411 415 419 428 4,793
13695 13837 13980 14265 159770
0.09 0.09 0.09 0.09 1
AÑO 2021
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
96% 97% 98% 100% 1120%
23,343 23,586 23,829 24,316 272,336
1,120 1,132 1,144 1,167 13,072
1,120 1,132 1,144 1,167 13,072
1,120 1,132 1,144 1,167 13,072
1,793 1,811 1,830 1,867 20,915
2,017 2,038 2,059 2,101 23,530
2,017 2,038 2,059 2,101 23,530
1,569 1,585 1,601 1,634 18,301
3,810 3,849 3,889 3,968 44,445
4,930 4,981 5,033 5,135 57,517
672 679 686 700 7,843
672 679 686 700 7,843
896 906 915 934 10,458
448 453 458 467 5,229
224 226 229 233 2,614
22409 22643 22876 23343 261443
0.09 0.09 0.09 0.09 1
AÑO 2021
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
1,560,000 1,560,000 1,560,000 1,560,000 18,720,000
3,210,000 3,210,000 3,210,000 3,210,000 38,520,000
2,880,000 2,880,000 2,880,000 2,880,000 34,560,000
7,650,000 7,650,000 7,650,000 7,650,000 91,800,000
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
1,560,000 1,560,000 1,560,000 1,560,000 18,720,000
3,210,000 3,210,000 3,210,000 3,210,000 38,520,000
2,880,000 2,880,000 2,880,000 2,880,000 34,560,000
7,650,000 7,650,000 7,650,000 7,650,000 91,800,000
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
140,400 140,400 140,400 140,400 1,684,800
288,900 288,900 288,900 288,900 3,466,800
259,200 259,200 259,200 259,200 3,110,400
688,500 688,500 688,500 688,500 8,262,000
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
222,355 222,355 222,355 222,355 2,668,255
508,422 508,422 508,422 508,422 6,101,068
547,897 547,897 547,897 547,897 6,574,760
1,278,674 1,278,674 1,278,674 1,278,674 15,344,084
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
130,000 130,000 130,000 130,000 1,560,000
267,500 267,500 267,500 267,500 3,210,000
240,000 240,000 240,000 240,000 2,880,000
637,500 637,500 637,500 637,500 7,650,000
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
512,438 512,438 512,438 512,438 6,149,259
1,171,710 1,171,710 1,171,710 1,171,710 14,060,518
1,262,682 1,262,682 1,262,682 1,262,682 15,152,189
2,946,830 2,946,830 2,946,830 2,946,830 35,361,966
20,851,504 20,851,504 20,851,504 20,851,504 250,218,049
72,325
103 102,684.06
116,640 116,640.00
Fierro corrugado 10%
Fierro corrugado 11%
Fierro corrugado 13%
Fierro corrugado 16%
Fierro corrugado 8%
Fierro corrugado 8%
Estribos corrugados 3%
Clavos de acero 2%
Alambre negro recocido 4%
Alambron de trefileria 7%
Barras para bola de molino 8%
viga 10%
100%
2021 2022
INVENTARIO POR RECIBIR
247582.36 243,497.25
PROYECCIÓN DE CO
Producto Jan-21 Feb-21 Mar-21
Estacionalidad por covid-19 70% 80% 85%
COSTO DE VENTAS 72,769 83,165 88,363
Fierro corrugado ASTM -A706 6,986 7,984 8,483
Fierro corrugado ASTM -A615 7,684 8,782 9,331
Fierro corrugado 4.7 9,082 10,379 11,028
Fierro corrugado NB732 11,177 12,774 13,573
Fierro corrugado NBR7480 5,589 6,387 6,786
Fierro corrugado NTC2289 5,589 6,387 6,786
Estribos corrugados 2,096 2,395 2,545
Clavos de acero 1,397 1,597 1,697
Alambre negro recocido 2,794 3,194 3,393
Alambron de trefileria 4,890 5,589 5,938
Barras para bola de molino 5,589 6,387 6,786
viga 6,986 7,984 8,483
Total 69,859 79,838 84,828
% mensual 0.071 0.081 0.086
PROYECCI
Producto Jan-21 Feb-21 Mar-21
Estacionalidad por covid-19 80% 85% 90%
COSTO DE VENTAS 11,412 12,125 12,839
Angulos de alta resistencia 657 698 740
Angulos estructurales 767 815 863
Platinas 1,096 1,164 1,233
Barras redondas lisas 1,753 1,862 1,972
Barras cuadradas 3,287 3,492 3,698
Barras cuadradas ornamentales 2,629 2,794 2,958
Tees 438 466 493
Canales U 329 349 370
Total 10956 11640 12325
% mensual 0.07 0.08 0.08
PROYECCIÓN
Producto Jan-21 Feb-21 Mar-21
Estacionalidad por covid-19 80% 85% 90%
Ventas nacionales 2020 18,674 19,842 21,009
Planchas alta resisitencia NAXTRA 896 952 1,008
Planchas antidesgaste XAR 896 952 1,008
Planchas alta resistencia PERFORM 896 952 1,008
Planchas navales 1,434 1,524 1,613
Planchas A 709 1,613 1,714 1,815
Planchas y bobinas LAC 1,613 1,714 1,815
Planchas estriadas LAC 1,255 1,333 1,412
Planchas y bobinas LAF 3,048 3,238 3,429
Planchas y bobinas zincadas 3,944 4,191 4,437
Planchas antidesgaste RAEX 538 571 605
Planchas antidesgaste RAEX 500 538 571 605
Plancha alta reisistencia STRENX 717 762 807
Plancha alta reisistencia STRENX M700QL 359 381 403
Otros 179 190 202
Total 17927 19048 20168
% mensual 0.07 0.08 0.08
PROYECCION
Remuneración Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 1,560,000 1,560,000 1,560,000
Empleados 3,210,000 3,210,000 3,210,000
Operarios 2,880,000 2,880,000 2,880,000
Total 7,650,000 7,650,000 7,650,000
Vacaciones Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 1,560,000 1,560,000 1,560,000
Empleados 3,210,000 3,210,000 3,210,000
Operarios 2,880,000 2,880,000 2,880,000
Total 7,650,000 7,650,000 7,650,000
Essalud Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 140,400 140,400 140,400
Empleados 288,900 288,900 288,900
Operarios 259,200 259,200 259,200
Total 688,500 688,500 688,500
Gratificación Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 222,355 222,355 222,355
Empleados 508,422 508,422 508,422
Operarios 547,897 547,897 547,897
Total 1,278,674 1,278,674 1,278,674
CTS Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 130,000 130,000 130,000
Empleados 267,500 267,500 267,500
Operarios 240,000 240,000 240,000
Total 637,500 637,500 637,500
Participación Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 512,438 512,438 512,438
Empleados 1,171,710 1,171,710 1,171,710
Operarios 1,262,682 1,262,682 1,262,682
Total 2,946,830 2,946,830 2,946,830
Total Planilla 2020 20,851,504 20,851,504 20,851,504
RESUMEN
Concepto Jan-21 Feb-21 Mar-21
Remuneraciones 7,650 7,650 7,650
Vacaciones 7,650 7,650 7,650
Essalud 689 689 689
Gratificación 1,279 1,279 1,279
CTS 638 638 638
Participación 2,947 2,947 2,947
AFP 617 617 617
ONP 398 398 398
PLANILLA 2021 S/ 20,851.50 S/ 20,851.50 S/ 20,851.50
1,452,459 1394361
71% 1,031,246 989,996
11% 159,770 153,380
18% 261,443 250,985
D, PLANTA Y EQUIPO
Tasa de depreciación Depreciación 2021 VIDA UTIL DEPRECIACION
anual
0% -
5% 22,415 40 11,207
10% 127,550 23 55,456
10% 8,957 8 11,196
10% 464 4 1,159
10% 1,254 4 3,135
0% -
AÑO 2021
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
90% 86% 82% 80% 992%
93,561 89,402 85,244 83,165 1,031,246
8,982 8,583 8,183 7,984 99,000
9,880 9,441 9,002 8,782 108,900
11,676 11,157 10,638 10,379 128,699
14,371 13,732 13,093 12,774 158,399
7,185 6,866 6,547 6,387 79,200
7,185 6,866 6,547 6,387 79,200
2,695 2,575 2,455 2,395 29,700
1,796 1,717 1,637 1,597 19,800
3,593 3,433 3,273 3,194 39,600
6,287 6,008 5,728 5,589 69,300
7,185 6,866 6,547 6,387 79,200
8,982 8,583 8,183 7,984 99,000
89,818 85,826 81,834 79,838 989,996
0.091 0.087 0.083 0.081 1
21
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
96% 97% 98% 100% 1120%
13,695 13,837 13,980 14,265 159,770
789 797 805 822 9,203
920 930 939 959 10,737
1,315 1,328 1,342 1,369 15,338
2,103 2,125 2,147 2,191 24,541
3,944 3,985 4,026 4,108 46,014
3,155 3,188 3,221 3,287 36,811
526 531 537 548 6,135
394 399 403 411 4,601
13147 13284 13421 13695 153380
0.09 0.09 0.09 0.09 1
2021
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
96% 97% 98% 100% 1120%
22,409 22,643 22,876 23,343 261,443
1,076 1,087 1,098 1,120 12,549
1,076 1,087 1,098 1,120 12,549
1,076 1,087 1,098 1,120 12,549
1,721 1,739 1,757 1,793 20,079
1,936 1,956 1,977 2,017 22,589
1,936 1,956 1,977 2,017 22,589
1,506 1,522 1,537 1,569 17,569
3,657 3,695 3,733 3,810 42,667
4,733 4,782 4,831 4,930 55,217
645 652 659 672 7,530
645 652 659 672 7,530
861 869 878 896 10,039
430 435 439 448 5,020
215 217 220 224 2,510
21513 21737 21961 22409 250985
0.09 0.09 0.09 0.09 1
O 2021
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
1,560,000 1,560,000 1,560,000 1,560,000 18,720,000
3,210,000 3,210,000 3,210,000 3,210,000 38,520,000
2,880,000 2,880,000 2,880,000 2,880,000 34,560,000
7,650,000 7,650,000 7,650,000 7,650,000 91,800,000
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
1,560,000 1,560,000 1,560,000 1,560,000 18,720,000
3,210,000 3,210,000 3,210,000 3,210,000 38,520,000
2,880,000 2,880,000 2,880,000 2,880,000 34,560,000
7,650,000 7,650,000 7,650,000 7,650,000 91,800,000
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
140,400 140,400 140,400 140,400 1,684,800
288,900 288,900 288,900 288,900 3,466,800
259,200 259,200 259,200 259,200 3,110,400
688,500 688,500 688,500 688,500 8,262,000
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
222,355 222,355 222,355 222,355 2,668,255
508,422 508,422 508,422 508,422 6,101,068
547,897 547,897 547,897 547,897 6,574,760
1,278,674 1,278,674 1,278,674 1,278,674 15,344,084
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
130,000 130,000 130,000 130,000 1,560,000
267,500 267,500 267,500 267,500 3,210,000
240,000 240,000 240,000 240,000 2,880,000
637,500 637,500 637,500 637,500 7,650,000
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
512,438 512,438 512,438 512,438 6,149,259
1,171,710 1,171,710 1,171,710 1,171,710 14,060,518
1,262,682 1,262,682 1,262,682 1,262,682 15,152,189
2,946,830 2,946,830 2,946,830 2,946,830 35,361,966
20,851,504 20,851,504 20,851,504 20,851,504 250,218,049
72,325
103 102,684.06
116,640 116,640.00
- 70,776
56
Fierro corrugado 10%
Fierro corrugado 11%
Fierro corrugado 13%
Fierro corrugado 16%
Fierro corrugado 8%
Fierro corrugado 8%
Estribos corrugados 3%
Clavos de acero 2%
Alambre negro recocido 4%
Alambron de trefileria 7%
Barras para bola de molino 8%
viga 10%
100%
2022 2023
INVENTARIO POR RECIBIR
243497.25 239,479.55
PR
PROYECCIÓN DE COSTO
Producto Jan-21 Feb-21 Mar-21
Estacionalidad por covid-19 70% 80% 85%
COSTO DE VENTAS 69,859 79,838 84,828
Fierro corrugado ASTM -A706 6,706 7,664 8,144
Fierro corrugado ASTM -A615 7,377 8,431 8,958
Fierro corrugado 4.7 8,718 9,964 10,587
Fierro corrugado NB732 10,730 12,263 13,030
Fierro corrugado NBR7480 5,365 6,132 6,515
Fierro corrugado NTC2289 5,365 6,132 6,515
Estribos corrugados 2,012 2,299 2,443
Clavos de acero 1,341 1,533 1,629
Alambre negro recocido 2,683 3,066 3,257
Alambron de trefileria 4,694 5,365 5,700
Barras para bola de molino 5,365 6,132 6,515
viga 6,706 7,664 8,144
Total 67,064 76,645 81,435
% mensual 0.071 0.081 0.086
PROYECCIÓN
Producto Jan-21 Feb-21 Mar-21
Estacionalidad por covid-19 80% 85% 90%
COSTO DE VENTAS 10,956 11,640 12,325
Angulos de alta resistencia 631 670 710
Angulos estructurales 736 782 828
Platinas 1,052 1,117 1,183
Barras redondas lisas 1,683 1,788 1,893
Barras cuadradas 3,155 3,352 3,550
Barras cuadradas ornamentales 2,524 2,682 2,840
Tees 421 447 473
Canales U 316 335 355
Total 10517 11175 11832
% mensual 0.07 0.08 0.08
PROYECCIÓN DE V
Producto Jan-21 Feb-21 Mar-21
Estacionalidad por covid-19 80% 85% 90%
Ventas nacionales 2020 17,927 19,048 20,168
Planchas alta resisitencia NAXTRA 861 914 968
Planchas antidesgaste XAR 861 914 968
Planchas alta resistencia PERFORM 861 914 968
Planchas navales 1,377 1,463 1,549
Planchas A 709 1,549 1,646 1,743
Planchas y bobinas LAC 1,549 1,646 1,743
Planchas estriadas LAC 1,205 1,280 1,355
Planchas y bobinas LAF 2,926 3,109 3,291
Planchas y bobinas zincadas 3,786 4,023 4,260
Planchas antidesgaste RAEX 516 549 581
Planchas antidesgaste RAEX 500 516 549 581
Plancha alta reisistencia STRENX 688 731 774
Plancha alta reisistencia STRENX M700QL 344 366 387
Otros 172 183 194
Total 17210 18286 19362
% mensual 0.07 0.08 0.08
PROYECCION DE
Remuneración Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 1,560,000 1,560,000 1,560,000
Empleados 3,210,000 3,210,000 3,210,000
Operarios 2,880,000 2,880,000 2,880,000
Total 7,650,000 7,650,000 7,650,000
Vacaciones Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 1,560,000 1,560,000 1,560,000
Empleados 3,210,000 3,210,000 3,210,000
Operarios 2,880,000 2,880,000 2,880,000
Total 7,650,000 7,650,000 7,650,000
Essalud Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 140,400 140,400 140,400
Empleados 288,900 288,900 288,900
Operarios 259,200 259,200 259,200
Total 688,500 688,500 688,500
Gratificación Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 222,355 222,355 222,355
Empleados 508,422 508,422 508,422
Operarios 547,897 547,897 547,897
Total 1,278,674 1,278,674 1,278,674
CTS Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 130,000 130,000 130,000
Empleados 267,500 267,500 267,500
Operarios 240,000 240,000 240,000
Total 637,500 637,500 637,500
Participación Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 512,438 512,438 512,438
Empleados 1,171,710 1,171,710 1,171,710
Operarios 1,262,682 1,262,682 1,262,682
Total 2,946,830 2,946,830 2,946,830
Total Planilla 2020 20,851,504 20,851,504 20,851,504
RESUMEN
Concepto Jan-21 Feb-21 Mar-21
Remuneraciones 7,650 7,650 7,650
Vacaciones 7,650 7,650 7,650
Essalud 689 689 689
Gratificación 1,279 1,279 1,279
CTS 638 638 638
Participación 2,947 2,947 2,947
AFP 617 617 617
ONP 398 398 398
PLANILLA 2021 S/ 20,851.50 S/ 20,851.50 S/ 20,851.50
1,394,361 1338586
71% 989,996 950,396
11% 153,380 147,244
18% 250,985 240,945
D, PLANTA Y EQUIPO
Tasa de depreciación Depreciación 2021 VIDA UTIL DEPRECIACION
anual
0% -
5% 22,415 40 11,207
10% 127,550 23 55,456
10% 8,957 8 11,196
10% 464 4 1,159
10% 1,254 4 3,135
0% -
O 2021
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
96% 97% 98% 100% 1120%
13,147 13,284 13,421 13,695 153,380
757 765 773 789 8,835
883 893 902 920 10,307
1,262 1,275 1,288 1,315 14,724
2,019 2,040 2,061 2,103 23,559
3,786 3,826 3,865 3,944 44,173
3,029 3,061 3,092 3,155 35,339
505 510 515 526 5,890
379 383 387 394 4,417
12621 12752 12884 13147 147244
0.09 0.09 0.09 0.09 1
AÑO 2021
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
96% 97% 98% 100% 1120%
21,513 21,737 21,961 22,409 250,985
1,033 1,043 1,054 1,076 12,047
1,033 1,043 1,054 1,076 12,047
1,033 1,043 1,054 1,076 12,047
1,652 1,669 1,687 1,721 19,276
1,859 1,878 1,897 1,936 21,685
1,859 1,878 1,897 1,936 21,685
1,446 1,461 1,476 1,506 16,866
3,511 3,547 3,584 3,657 40,961
4,544 4,591 4,638 4,733 53,008
620 626 632 645 7,228
620 626 632 645 7,228
826 835 843 861 9,638
413 417 422 430 4,819
207 209 211 215 2,409
20652 20868 21083 21513 240945
0.09 0.09 0.09 0.09 1
AÑO 2021
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
1,560,000 1,560,000 1,560,000 1,560,000 18,720,000
3,210,000 3,210,000 3,210,000 3,210,000 38,520,000
2,880,000 2,880,000 2,880,000 2,880,000 34,560,000
7,650,000 7,650,000 7,650,000 7,650,000 91,800,000
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
1,560,000 1,560,000 1,560,000 1,560,000 18,720,000
3,210,000 3,210,000 3,210,000 3,210,000 38,520,000
2,880,000 2,880,000 2,880,000 2,880,000 34,560,000
7,650,000 7,650,000 7,650,000 7,650,000 91,800,000
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
140,400 140,400 140,400 140,400 1,684,800
288,900 288,900 288,900 288,900 3,466,800
259,200 259,200 259,200 259,200 3,110,400
688,500 688,500 688,500 688,500 8,262,000
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
222,355 222,355 222,355 222,355 2,668,255
508,422 508,422 508,422 508,422 6,101,068
547,897 547,897 547,897 547,897 6,574,760
1,278,674 1,278,674 1,278,674 1,278,674 15,344,084
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
130,000 130,000 130,000 130,000 1,560,000
267,500 267,500 267,500 267,500 3,210,000
240,000 240,000 240,000 240,000 2,880,000
637,500 637,500 637,500 637,500 7,650,000
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
512,438 512,438 512,438 512,438 6,149,259
1,171,710 1,171,710 1,171,710 1,171,710 14,060,518
1,262,682 1,262,682 1,262,682 1,262,682 15,152,189
2,946,830 2,946,830 2,946,830 2,946,830 35,361,966
20,851,504 20,851,504 20,851,504 20,851,504 250,218,049
72,325
103 102,684.06
116,640 116,640.00
- 63,628
56
240,945.50
1,579,532
Fierro corrugado 10%
Fierro corrugado 11%
Fierro corrugado 13%
Fierro corrugado 16%
Fierro corrugado 8%
Fierro corrugado 8%
Estribos corrugados 3%
Clavos de acero 2%
Alambre negro recocido 4%
Alambron de trefileria 7%
Barras para bola de molino 8%
viga 10%
100%
2023 2024
INVENTARIO POR RECIBIR
239479.55 235,528.14
PR
PROYECCIÓN DE COSTO
Producto Jan-21 Feb-21 Mar-21
Estacionalidad por covid-19 70% 80% 85%
COSTO DE VENTAS 67,064 76,645 81,435
Fierro corrugado ASTM -A706 6,438 7,358 7,818
Fierro corrugado ASTM -A615 7,082 8,094 8,600
Fierro corrugado 4.7 8,370 9,565 10,163
Fierro corrugado NB732 10,301 11,773 12,508
Fierro corrugado NBR7480 5,151 5,886 6,254
Fierro corrugado NTC2289 5,151 5,886 6,254
Estribos corrugados 1,931 2,207 2,345
Clavos de acero 1,288 1,472 1,564
Alambre negro recocido 2,575 2,943 3,127
Alambron de trefileria 4,507 5,151 5,472
Barras para bola de molino 5,151 5,886 6,254
viga 6,438 7,358 7,818
Total 64,382 73,579 78,178
% mensual 0.071 0.081 0.086
PROYECCIÓN
Producto Jan-21 Feb-21 Mar-21
Estacionalidad por covid-19 80% 85% 90%
COSTO DE VENTAS 10,517 11,175 11,832
Angulos de alta resistencia 606 644 682
Angulos estructurales 707 751 795
Platinas 1,010 1,073 1,136
Barras redondas lisas 1,615 1,716 1,817
Barras cuadradas 3,029 3,218 3,408
Barras cuadradas ornamentales 2,423 2,575 2,726
Tees 404 429 454
Canales U 303 322 341
Total 10097 10728 11359
% mensual 0.07 0.08 0.08
PROYECCIÓN DE V
Producto Jan-21 Feb-21 Mar-21
Estacionalidad por covid-19 80% 85% 90%
Ventas nacionales 2020 17,210 18,286 19,362
Planchas alta resisitencia NAXTRA 826 878 929
Planchas antidesgaste XAR 826 878 929
Planchas alta resistencia PERFORM 826 878 929
Planchas navales 1,322 1,404 1,487
Planchas A 709 1,487 1,580 1,673
Planchas y bobinas LAC 1,487 1,580 1,673
Planchas estriadas LAC 1,157 1,229 1,301
Planchas y bobinas LAF 2,809 2,984 3,160
Planchas y bobinas zincadas 3,635 3,862 4,089
Planchas antidesgaste RAEX 496 527 558
Planchas antidesgaste RAEX 500 496 527 558
Plancha alta reisistencia STRENX 661 702 743
Plancha alta reisistencia STRENX M700QL 330 351 372
Otros 165 176 186
Total 16522 17555 18587
% mensual 0.07 0.08 0.08
PROYECCION DE
Remuneración Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 1,560,000 1,560,000 1,560,000
Empleados 3,210,000 3,210,000 3,210,000
Operarios 2,880,000 2,880,000 2,880,000
Total 7,650,000 7,650,000 7,650,000
Vacaciones Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 1,560,000 1,560,000 1,560,000
Empleados 3,210,000 3,210,000 3,210,000
Operarios 2,880,000 2,880,000 2,880,000
Total 7,650,000 7,650,000 7,650,000
Essalud Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 140,400 140,400 140,400
Empleados 288,900 288,900 288,900
Operarios 259,200 259,200 259,200
Total 688,500 688,500 688,500
Gratificación Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 222,355 222,355 222,355
Empleados 508,422 508,422 508,422
Operarios 547,897 547,897 547,897
Total 1,278,674 1,278,674 1,278,674
CTS Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 130,000 130,000 130,000
Empleados 267,500 267,500 267,500
Operarios 240,000 240,000 240,000
Total 637,500 637,500 637,500
Participación Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 512,438 512,438 512,438
Empleados 1,171,710 1,171,710 1,171,710
Operarios 1,262,682 1,262,682 1,262,682
Total 2,946,830 2,946,830 2,946,830
Total Planilla 2020 20,851,504 20,851,504 20,851,504
RESUMEN
Concepto Jan-21 Feb-21 Mar-21
Remuneraciones 7,650 7,650 7,650
Vacaciones 7,650 7,650 7,650
Essalud 689 689 689
Gratificación 1,279 1,279 1,279
CTS 638 638 638
Participación 2,947 2,947 2,947
AFP 617 617 617
ONP 398 398 398
PLANILLA 2021 S/ 20,851.50 S/ 20,851.50 S/ 20,851.50
1,338,586 1285043
71% 950,396 912,380
11% 147,244 141,355
18% 240,945 231,308
D, PLANTA Y EQUIPO
Tasa de depreciación Depreciación 2021 VIDA UTIL DEPRECIACION
anual
0% -
5% 22,415 40 11,207
10% 127,550 23 55,456
10% 8,957 8 11,196
10% 464 4 1,159
10% 1,254 4 3,135
0% -
O 2021
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
96% 97% 98% 100% 1120%
12,621 12,752 12,884 13,147 147,244
727 735 742 757 8,481
848 857 866 883 9,895
1,212 1,224 1,237 1,262 14,135
1,939 1,959 1,979 2,019 22,617
3,635 3,673 3,711 3,786 42,406
2,908 2,938 2,968 3,029 33,925
485 490 495 505 5,654
363 367 371 379 4,241
12116 12242 12369 12621 141355
0.09 0.09 0.09 0.09 1
AÑO 2021
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
96% 97% 98% 100% 1120%
20,652 20,868 21,083 21,513 240,945
991 1,002 1,012 1,033 11,565
991 1,002 1,012 1,033 11,565
991 1,002 1,012 1,033 11,565
1,586 1,603 1,619 1,652 18,505
1,784 1,803 1,822 1,859 20,818
1,784 1,803 1,822 1,859 20,818
1,388 1,402 1,417 1,446 16,192
3,370 3,406 3,441 3,511 39,322
4,362 4,407 4,453 4,544 50,888
595 601 607 620 6,939
595 601 607 620 6,939
793 801 810 826 9,252
397 401 405 413 4,626
198 200 202 207 2,313
19826 20033 20239 20652 231308
0.09 0.09 0.09 0.09 1
AÑO 2021
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
1,560,000 1,560,000 1,560,000 1,560,000 18,720,000
3,210,000 3,210,000 3,210,000 3,210,000 38,520,000
2,880,000 2,880,000 2,880,000 2,880,000 34,560,000
7,650,000 7,650,000 7,650,000 7,650,000 91,800,000
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
1,560,000 1,560,000 1,560,000 1,560,000 18,720,000
3,210,000 3,210,000 3,210,000 3,210,000 38,520,000
2,880,000 2,880,000 2,880,000 2,880,000 34,560,000
7,650,000 7,650,000 7,650,000 7,650,000 91,800,000
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
140,400 140,400 140,400 140,400 1,684,800
288,900 288,900 288,900 288,900 3,466,800
259,200 259,200 259,200 259,200 3,110,400
688,500 688,500 688,500 688,500 8,262,000
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
222,355 222,355 222,355 222,355 2,668,255
508,422 508,422 508,422 508,422 6,101,068
547,897 547,897 547,897 547,897 6,574,760
1,278,674 1,278,674 1,278,674 1,278,674 15,344,084
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
130,000 130,000 130,000 130,000 1,560,000
267,500 267,500 267,500 267,500 3,210,000
240,000 240,000 240,000 240,000 2,880,000
637,500 637,500 637,500 637,500 7,650,000
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
512,438 512,438 512,438 512,438 6,149,259
1,171,710 1,171,710 1,171,710 1,171,710 14,060,518
1,262,682 1,262,682 1,262,682 1,262,682 15,152,189
2,946,830 2,946,830 2,946,830 2,946,830 35,361,966
20,851,504 20,851,504 20,851,504 20,851,504 250,218,049
72,325
103 102,684.06
116,640 116,640.00
- 57,202
56
231,307.68
1,516,350
Fierro corrugado 10%
Fierro corrugado 11%
Fierro corrugado 13%
Fierro corrugado 16%
Fierro corrugado 8%
Fierro corrugado 8%
Estribos corrugados 3%
Clavos de acero 2%
Alambre negro recocido 4%
Alambron de trefileria 7%
Barras para bola de molino 8%
viga 10%
100%
2024 2025
INVENTARIO POR RECIBIR
235528.14 231,641.92
PR
PROYECCIÓN DE COSTO
Producto Jan-21 Feb-21 Mar-21
Estacionalidad por covid-19 70% 80% 85%
COSTO DE VENTAS 64,382 73,579 78,178
Fierro corrugado ASTM -A706 6,181 7,064 7,505
Fierro corrugado ASTM -A615 6,799 7,770 8,256
Fierro corrugado 4.7 8,035 9,183 9,757
Fierro corrugado NB732 9,889 11,302 12,008
Fierro corrugado NBR7480 4,945 5,651 6,004
Fierro corrugado NTC2289 4,945 5,651 6,004
Estribos corrugados 1,854 2,119 2,252
Clavos de acero 1,236 1,413 1,501
Alambre negro recocido 2,472 2,825 3,002
Alambron de trefileria 4,326 4,945 5,254
Barras para bola de molino 4,945 5,651 6,004
viga 6,181 7,064 7,505
Total 61,806 70,636 75,051
% mensual 0.071 0.081 0.086
PROYECCIÓN
Producto Jan-21 Feb-21 Mar-21
Estacionalidad por covid-19 80% 85% 90%
COSTO DE VENTAS 10,097 10,728 11,359
Angulos de alta resistencia 582 618 654
Angulos estructurales 679 721 763
Platinas 969 1,030 1,090
Barras redondas lisas 1,551 1,648 1,745
Barras cuadradas 2,908 3,090 3,271
Barras cuadradas ornamentales 2,326 2,472 2,617
Tees 388 412 436
Canales U 291 309 327
Total 9693 10299 10905
% mensual 0.07 0.08 0.08
PROYECCIÓN DE V
Producto Jan-21 Feb-21 Mar-21
Estacionalidad por covid-19 80% 85% 90%
Ventas nacionales 2020 16,522 17,555 18,587
Planchas alta resisitencia NAXTRA 793 843 892
Planchas antidesgaste XAR 793 843 892
Planchas alta resistencia PERFORM 793 843 892
Planchas navales 1,269 1,348 1,427
Planchas A 709 1,427 1,517 1,606
Planchas y bobinas LAC 1,427 1,517 1,606
Planchas estriadas LAC 1,110 1,180 1,249
Planchas y bobinas LAF 2,696 2,865 3,033
Planchas y bobinas zincadas 3,489 3,708 3,926
Planchas antidesgaste RAEX 476 506 535
Planchas antidesgaste RAEX 500 476 506 535
Plancha alta reisistencia STRENX 634 674 714
Plancha alta reisistencia STRENX M700QL 317 337 357
Otros 159 169 178
Total 15861 16852 17844
% mensual 0.07 0.08 0.08
PROYECCION DE
Remuneración Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 1,560,000 1,560,000 1,560,000
Empleados 3,210,000 3,210,000 3,210,000
Operarios 2,880,000 2,880,000 2,880,000
Total 7,650,000 7,650,000 7,650,000
Vacaciones Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 1,560,000 1,560,000 1,560,000
Empleados 3,210,000 3,210,000 3,210,000
Operarios 2,880,000 2,880,000 2,880,000
Total 7,650,000 7,650,000 7,650,000
Essalud Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 140,400 140,400 140,400
Empleados 288,900 288,900 288,900
Operarios 259,200 259,200 259,200
Total 688,500 688,500 688,500
Gratificación Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 222,355 222,355 222,355
Empleados 508,422 508,422 508,422
Operarios 547,897 547,897 547,897
Total 1,278,674 1,278,674 1,278,674
CTS Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 130,000 130,000 130,000
Empleados 267,500 267,500 267,500
Operarios 240,000 240,000 240,000
Total 637,500 637,500 637,500
Participación Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ejecutivos 512,438 512,438 512,438
Empleados 1,171,710 1,171,710 1,171,710
Operarios 1,262,682 1,262,682 1,262,682
Total 2,946,830 2,946,830 2,946,830
Total Planilla 2020 20,851,504 20,851,504 20,851,504
RESUMEN
Concepto Jan-21 Feb-21 Mar-21
Remuneraciones 7,650 7,650 7,650
Vacaciones 7,650 7,650 7,650
Essalud 689 689 689
Gratificación 1,279 1,279 1,279
CTS 638 638 638
Participación 2,947 2,947 2,947
AFP 617 617 617
ONP 398 398 398
PLANILLA 2021 S/ 20,851.50 S/ 20,851.50 S/ 20,851.50
1,285,043 1233641
71% 912,380 875,885
11% 141,355 135,701
18% 231,308 222,055
D, PLANTA Y EQUIPO
Tasa de depreciación Depreciación 2021 VIDA UTIL DEPRECIACION
anual
0% -
5% 22,415 40 11,207
10% 127,550 23 55,456
10% 8,957 8 11,196
10% 464 4 1,159
10% 1,254 4 3,135
0% -
O 2021
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
96% 97% 98% 100% 1120%
12,116 12,242 12,369 12,621 141,355
698 705 712 727 8,142
814 823 831 848 9,499
1,163 1,175 1,187 1,212 13,570
1,861 1,880 1,900 1,939 21,712
3,489 3,526 3,562 3,635 40,710
2,792 2,821 2,850 2,908 32,568
465 470 475 485 5,428
349 353 356 363 4,071
11631 11753 11874 12116 135701
0.09 0.09 0.09 0.09 1
AÑO 2021
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
96% 97% 98% 100% 1120%
19,826 20,033 20,239 20,652 231,308
952 962 971 991 11,103
952 962 971 991 11,103
952 962 971 991 11,103
1,523 1,539 1,554 1,586 17,764
1,713 1,731 1,749 1,784 19,985
1,713 1,731 1,749 1,784 19,985
1,332 1,346 1,360 1,388 15,544
3,236 3,269 3,303 3,370 37,749
4,187 4,231 4,275 4,362 48,852
571 577 583 595 6,662
571 577 583 595 6,662
761 769 777 793 8,882
381 385 389 397 4,441
190 192 194 198 2,221
19033 19232 19430 19826 222055
0.09 0.09 0.09 0.09 1
AÑO 2021
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
1,560,000 1,560,000 1,560,000 1,560,000 18,720,000
3,210,000 3,210,000 3,210,000 3,210,000 38,520,000
2,880,000 2,880,000 2,880,000 2,880,000 34,560,000
7,650,000 7,650,000 7,650,000 7,650,000 91,800,000
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
1,560,000 1,560,000 1,560,000 1,560,000 18,720,000
3,210,000 3,210,000 3,210,000 3,210,000 38,520,000
2,880,000 2,880,000 2,880,000 2,880,000 34,560,000
7,650,000 7,650,000 7,650,000 7,650,000 91,800,000
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
140,400 140,400 140,400 140,400 1,684,800
288,900 288,900 288,900 288,900 3,466,800
259,200 259,200 259,200 259,200 3,110,400
688,500 688,500 688,500 688,500 8,262,000
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
222,355 222,355 222,355 222,355 2,668,255
508,422 508,422 508,422 508,422 6,101,068
547,897 547,897 547,897 547,897 6,574,760
1,278,674 1,278,674 1,278,674 1,278,674 15,344,084
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
130,000 130,000 130,000 130,000 1,560,000
267,500 267,500 267,500 267,500 3,210,000
240,000 240,000 240,000 240,000 2,880,000
637,500 637,500 637,500 637,500 7,650,000
Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 TOTAL
512,438 512,438 512,438 512,438 6,149,259
1,171,710 1,171,710 1,171,710 1,171,710 14,060,518
1,262,682 1,262,682 1,262,682 1,262,682 15,152,189
2,946,830 2,946,830 2,946,830 2,946,830 35,361,966
20,851,504 20,851,504 20,851,504 20,851,504 250,218,049
72,325
103 102,684.06
116,640 116,640.00
- 51,425
56
222,055.37
1,455,696.32
Fierro corrugado 10%
Fierro corrugado 11%
Fierro corrugado 13%
Fierro corrugado 16%
Fierro corrugado 8%
Fierro corrugado 8%
Estribos corrugados 3%
Clavos de acero 2%
Alambre negro recocido 4%
Alambron de trefileria 7%
Barras para bola de molino 8%
viga 10%
100%
Número de Sueldo
Sueldo total SUELDO
Grupo Trabajadore Mensual por
(Mensual) ANUAL
s trabajador
Número de Sueldo
Sueldo total SUELDO
Grupo Trabajadore Mensual por
(Mensual) ANUAL
s trabajador
Número de Sueldo
Sueldo total SUELDO
Grupo Trabajadore Mensual por
(Mensual) ANUAL
s trabajador
42.85% 547,896.69
37.42% 478,490.00
2.34% 29,932.35
17.39% 222,354.60
GRATIFICACIO
GRATIFICACION N MENSUAL
POR AREAS
42.85% 547,896.69
37.42% 478,490.00
2.34% 29,932.35
17.39% 222,354.60
GRATIFICACIO
GRATIFICACION N MENSUAL
POR AREAS
42.85% 547,896.69
37.42% 478,490.00
2.34% 29,932.35
17.39% 222,354.60
GRATIFICACIO
GRATIFICACION N MENSUAL
POR AREAS
42.85% 547,896.69
37.42% 478,490.00
2.34% 29,932.35
17.39% 222,354.60
GRATIFICACIO
GRATIFICACION N MENSUAL
POR AREAS
42.85% 547,896.69
37.42% 478,490.00
2.34% 29,932.35
17.39% 222,354.60
Compra 2 cizallas hidráulicas, mediante un leasing con
el BCP por 5 años.
RESUMEN
COMPRAS ASESORIA T. LEASING TOTAL
ENERO S/102,856 S/10,000 S/24,557 S/137,413
FEBRERO S/115,132 S/10,000 S/24,557 S/149,689
MARZO S/122,210 S/10,000 S/24,557 S/156,767
ABRIL S/119,844 S/10,000 S/24,557 S/154,401
MAYO S/124,091 S/10,000 S/24,557 S/158,648
JUNIO S/128,912 S/10,000 S/24,557 S/163,469
JULIO S/126,170 S/10,000 S/24,557 S/160,727
AGOSTO S/114,823 S/10,000 S/24,557 S/149,380
SETIEMBRE S/129,665 S/10,000 S/24,557 S/164,221
OCTUBRE S/125,882 S/10,000 S/24,557 S/160,439
NOVIEMBRE S/122,100 S/10,000 S/24,557 S/156,657
DICIEMBRE S/120,773 S/10,000 S/24,557 S/155,330
RESUMEN
1000
VENTAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
VENTAS
NACIONALES S/165,926 S/165,926 S/165,926 S/175,686
VENTAS
EXPORTACIONES S/27,078 S/27,078 S/27,078 S/28,670
TOTAL S/193,003 S/193,003 S/193,003 S/204,357
LARGO PLAZO
Año Amortización G. Financieros Cuota sin IGV IGV
2022 S/ 178,177.26 S/ 71,553.04 S/ 249,730.30 S/ 44,951.45
2023 S/ 195,994.99 S/ 53,735.31 S/ 249,730.30 S/ 44,951.45
2024 S/ 215,594.49 S/ 34,135.81 S/ 249,730.30 S/ 44,951.45
2025 S/ 237,153.94 S/ 12,576.36 S/ 249,730.30 S/ 44,951.45
POR EL SERVICIO DE ASESORIA Y REVISION TRIBUTARIA EXTERNO
BASE
PERIODO IMPONIBLE IGV TOTAL
1 S/10,000 S/1,800 S/11,800
2 S/10,000 S/1,800 S/11,800
3 S/10,000 S/1,800 S/11,800
4 S/10,000 S/1,800 S/11,800
5 S/10,000 S/1,800 S/11,800
6 S/10,000 S/1,800 S/11,800
7 S/10,000 S/1,800 S/11,800
8 S/10,000 S/1,800 S/11,800
9 S/10,000 S/1,800 S/11,800
10 S/10,000 S/1,800 S/11,800
11 S/10,000 S/1,800 S/11,800
12 S/10,000 S/1,800 S/11,800
2021 S/120,000 S/21,600 S/141,600
2022 S/120,000 S/21,600 S/141,600
2023 S/120,000 S/21,600 S/141,600
2024 S/120,000 S/21,600 S/141,600
2025 S/120,000 S/21,600 S/141,600
Proyeccion de la compra
VENTAS
2021
1000
VENTAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
VENTAS
NACIONALES S/165,926 S/165,926 S/165,926 S/175,686
VENTAS
EXPORTACIONES S/27,078 S/27,078 S/27,078 S/28,670
TOTAL S/193,003 S/193,003 S/193,003 S/204,357
2022
1000
VENTAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
VENTAS
NACIONALES S/174,364 S/174,364 S/174,364 S/178,239
VENTAS
EXPORTACIONES S/28,596 S/28,596 S/28,596 S/29,231
TOTAL S/202,960 S/202,960 S/202,960 S/207,470
2023
1000
VENTAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
VENTAS
NACIONALES S/175,672 S/3,525 S/3,525 S/3,733
VENTAS
EXPORTACIONES S/28,953 S/28,953 S/28,953 S/29,597
TOTAL S/204,625 S/32,479 S/32,479 S/33,330
2024
1000
VENTAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
VENTAS
NACIONALES S/176,990 S/176,990 S/176,990 S/180,923
VENTAS
EXPORTACIONES S/29,315 S/29,315 S/29,315 S/29,967
TOTAL S/206,305 S/206,305 S/206,305 S/210,889
2025
1000
VENTAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
VENTAS
NACIONALES S/178,317 S/178,317 S/178,317 S/182,280
VENTAS
EXPORTACIONES S/29,682 S/29,682 S/29,682 S/30,341
TOTAL S/207,999 S/207,999 S/207,999 S/212,621
PERIODO: 2022
SERVICIOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
MARKETING 2,500 5,500 4,500 9,500
CONSULTORIAS 2,000 - 1,800 1,800
TOTAL 4,500 5,500 6,300 11,300
PERIODO: 2023
SERVICIOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
MARKETING 11,000 - 18,000 16,000
CONSULTORIAS 8,500 1,500 3,000 5,800
TOTAL 19,500 1,500 21,000 21,800
PERIODO: 2024
SERVICIOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
MARKETING 8,500 - - 22,500
CONSULTORIAS 6,800 2,500 3,600
TOTAL 8,500 6,800 2,500 26,100
PERIODO: 2025
SERVICIOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
MARKETING 14,000 3,000 11,000 8,000
CONSULTORIAS 8,000 - 9,500 9,500
TOTAL 22,000 3,000 20,500 17,500
Cuota con IGV Saldo de capital Escudo Tributario
S/ 129,800 S/ 990,000 S/ -
S/ 24,557 S/ 977,084 S/ 2,328.85
S/ 24,557 S/ 964,064 S/ 2,298.46
S/ 24,557 S/ 950,941 S/ 2,267.84
S/ 24,557 S/ 937,713 S/ 2,236.97
S/ 24,557 S/ 924,379 S/ 2,205.85
S/ 24,557 S/ 910,940 S/ 2,174.48
S/ 24,557 S/ 897,393 S/ 2,142.87
S/ 24,557 S/ 883,738 S/ 2,111.00
S/ 24,557 S/ 869,974 S/ 2,078.88
S/ 24,557 S/ 856,101 S/ 2,046.50
S/ 24,557 S/ 842,116 S/ 2,013.87
S/ 24,557 S/ 828,021 S/ 1,980.97
PROYECCION
PERIODO: ENERO A
Mes ENERO FEBRERO
Concepto Bases Imponible Impuestos Bases Imponible Impuestos
PLANILLA
AFP S/617 S/617 S/617 S/617
PLANILLA ONP S/398 S/398 S/398 S/398
ESSALUD S/689 S/689 S/689 S/689
Por pagar/ saldo S/2,063 S/2,143 S/2,207 S/2,607
Dividendos
Otros
Percepciones
TOTAL IMPUESTOS S/2,063 S/20,042 S/2,207 S/31,997
PROYECCION
PERIODO: ENERO A
Mes ENERO FEBRERO
Concepto Bases Imponible Impuestos Bases Imponible Impuestos
PROYECCION
PERIODO: ENERO A
Mes ENERO FEBRERO
Concepto Bases Imponible Impuestos Bases Imponible Impuestos
PROYECCION
PERIODO: ENERO A
Mes ENERO FEBRERO
Concepto Bases Imponible Impuestos Bases Imponible Impuestos
PROYECCION DE IMPUESTOS
ERIODO: ENERO A DICIEMBRE DEL 2022
MARZO ABRIL MAYO
Bases Imponible Impuestos Bases Imponible Impuestos Bases Imponible Impuestos
PROYECCION DE IMPUESTOS
ERIODO: ENERO A DICIEMBRE DEL 2023
MARZO ABRIL MAYO
Bases Imponible Impuestos Bases Imponible Impuestos Bases Imponible Impuestos
PROYECCION DE IMPUESTOS
ERIODO: ENERO A DICIEMBRE DEL 2024
MARZO ABRIL MAYO
Bases Imponible Impuestos Bases Imponible Impuestos Bases Imponible Impuestos
PROYECCION DE IMPUESTOS
ERIODO: ENERO A DICIEMBRE DEL 2025
MARZO ABRIL MAYO
Bases Imponible Impuestos Bases Imponible Impuestos Bases Imponible Impuestos
NOVIEMBRE DICIEMBRE
S/742 S/566
S/617 S/617
S/398 S/398
S/689 S/689
S/2,445 S/2,269
S/2,445 S/8,577
NOVIEMBRE DICIEMBRE
S/1,960 S/610
S/617 S/617
S/398 S/398
S/689 S/689
S/3,663 S/2,313
S/3,663 S/8,578
NOVIEMBRE DICIEMBRE
S/640 S/824
S/617 S/617
S/398 S/398
S/689 S/689
S/2,343 S/2,527
S/2,343 S/3,536
NOVIEMBRE DICIEMBRE
S/1,600 S/1,126
S/617 S/617
S/398 S/398
S/689 S/689
S/3,303 S/2,829
S/3,303 S/9,197
NOVIEMBRE DICIEMBRE
S/1,222 S/1,326
S/617 S/617
S/398 S/398
S/689 S/689
S/2,925 S/3,030
S/2,925 S/9,451
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
Bases Imponible Impuestos Bases Imponible Impuestos Bases Imponible Impuestos
119,750
195,207 35,137 1,452,458.88
120,773 21,739
133,148
227,063
2.86% 6,503
6,503
DICIEMBRE
Bases Imponible Impuestos
132,565
193,738 34,873 250,985.00
115,942 20,870 1,394,360.52 933,280.00
146,568
225,511
2.86% 6,459
6,459
Por pagar enero
DICIEMBRE
Bases Imponible Impuestos
111,253
193,738 34,873
111,305 20,035 1,338,586.10
126,091
36,318
2.86% 1,040
1,040
DICIEMBRE
Bases Imponible Impuestos
156,064
196,655 35,398
106,852 19,233 1,285,042.66
172,229
229,228
2.86% 6,565
6,565
DICIEMBRE
Bases Imponible Impuestos
167,311
198,130 35,663
102,578 18,464 1,233,640.95
184,510
231,110
2.86% 6,619
6,619
Inconsistencia en el manejo de
1 Mal manejo de inventario Riesgo operacional inventario de mercadería, por los Medio
colaboradores que procesan la
información del Kadex.
2 Multas por incumplimiento Riesgo operacional La empresa tiene procesos legales, Medio
tributario laborales y tributarios
ALTA 3 6
ILIDAD
MODERADA 2 4
BAJA 1 2
Probabilidad Impacto Nivel de
Nivel de Riesgo Total
Nivel Tipo Nivel Riesgo
AD
ALTA
9
6
3
RECOMENDACIONES PARA MITIGAR LOS RIESGOS
Crear usuarios en el sistema, que permita identificar a cada colaborador, de esa manera cada vez que
estos despachen una mercadería, confirmen a traves del sistema la cantidad retirada; si hubiese algun
faltante al cerrar el día, se sabrá la identificación del usuario. Es recomendable reallizar un manejo
adecuado de inventarios para reducir la obsolecencia y comprar de acuerdo al movimiento en función
de años pasados, esto es a causa de un riesgo operacional.
Realizar una reunión general con el área tributaria de la empresa, establecer plazos para la atención de
los procesos legales y tributarios. A fin de evitar la imposición definitiva de multas o sanciones por los
entes reguladores del Estado.
Contratando servicio de seguridad informática para repotenciar el software y de esta manera proteger
la información confidencial. En el reporte financiero, se indica que la empresa destina el 21.1% de sus
gastos administrativos a servicios prestados por terceros, se les recomienda, aumentar un 1% en los
gastos de mantenimiento y seguridad informática.
REGISTRO DE COMPRAS
BALANCE DE COMPROBACIÓN
LIBRO DIARIO
LIBRO DIARIO
LIBRO MAYOR
ESTADO DE RESULTADO
BALANCE GENERAL AL "31 DE DICIEMBRE DEL 2021
EL 2021
ESTADO DE SITUACIÓN FINANC
Cuenta 2020 2019
ACTIVO CORRIENTE
INTERPRETACION:
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO:
La compañia aceros Arequipa para el año 2019 y 2020 refelejan u
mantenidos para la venta. además mejoró la gestión de inventario
actividades de operación,
ESTADO DE RESULTAD
Cuenta 2020 2019
INTERPRETACION:
VENTAS NETAS:
La compañía Aceros arequipa para el año 2017 aumento sus ventas en 30412
en el 2018 aumento 263290 soles, que representa un 11.2% respecto al 2017
4.1% respecto al 2018, y en el año 2020 sus ventas decrecieron en 220721 so
indica que que del año 2016 al 2019 la empresa ha ido disminuyendo sus ven
agresvamente debido a la pandemia.
COSTO DE VENTA:
La compañía Aceros arequipa para el año 2017 aumento sus costo de ventas
anterior, en el 2018 aumento 181357 soles, que representa un 9% respecto a
representa 4.7% respecto al 2018, y en el año 2020 su costo de ventas aumen
2019. Esto nos indica que que del año 2016 al 2019 la empresa ha ido dismin
el 2020 aumento agresvamente debido a la pandemia, puesto que la producc
Los gastos de administracion y venta variaron en los años 2017, 2019 y 2020 q
hubo un aumento de 9.2% respecto del año 2017. Lo cual nos indica que la ges
gestion, que no ocurrio en el 2018 que este gasto aumento, en el caso del año 2
han disminuido. A grandes rastros la gestion que realiza la compañia es buena.
OTROS INGRESOS
OTROS GASTOS.
O:
020 refelejan un incremento en su cuenta de efectivo y equivalente de efc
n de inventarios y de sus indicadores de cobranzas y pagos lo cual ayud
A
iblos de venta fue porque en novimebre 2016 Aceros Arequipa decidió
planta de Pisco, por lo tanto, deciden poner a la venta los inmbuebles d
on vendidos durante el 2018 y 2019, por ello que el 2020 el saldo de la di
zo
mento en el 2018 fue causada por la celebración del contrato por arrenda
o y la disminución de la deuda a corto plazo en el año 2019 y 2020 se de
cto al incremento de la obligacion financiera a largo plazo se debe a los
mento en el 2018 fue causada por la celebración del contrato por arrenda
o y la disminución de la deuda a corto plazo en el año 2019 y 2020 se de
cto al incremento de la obligacion financiera a largo plazo se debe a los
SULTADO AN
2018 2017 2016 2020 Vs 2019
ivalente de efctivo, esto fue ocacionado por las venta de sus activos
s lo cual ayuda a la buena gestión del flujo proveniente de las
ANÁLISIS HORIZONTAL
020 Vs 2019 2019 Vs 2018 2018 Vs 2017 2017 Vs 2016
INGRESOS FINANCIEROS:
Respecto a los ingresos financieros de la compañí
2018 y 2019 en 62.8%, 82.2% y 39.2% y en el año
y puesto que es una empresa industrial este no p
financiero se centraron en reactivar otros sectore
GASTOS FINANCIEROS:
Respecto a los gastos financieros estos aumentar
7% y en el año 2020 este disminuyo en 20.6%, de
hecho que las compañias refinancien sus deudas
UTILIDADES NETAS:
Respecto a las utilidades netas del ejercicio percibidas
entre 2 años han ido en aumento respecto del año com
que en el año 2017 aumento en 29.95%, en el año 201
que este disminuyo tuvo una variacion de S/ 14,875 so
pesar que la pandemia afecto a todos, la compañia aun
indicador de que este se esta recuperando.
Respecto a las utilidades netas del ejercicio percibidas
entre 2 años han ido en aumento respecto del año com
que en el año 2017 aumento en 29.95%, en el año 201
que este disminuyo tuvo una variacion de S/ 14,875 so
pesar que la pandemia afecto a todos, la compañia aun
indicador de que este se esta recuperando.
CUENTA
16 Vs 2015 Efectivo y Equivalentes al Efectivo
40.4%
44.7%
22.6%
-33.3%
Efecti vo y Equivalente
3.6% 100.00%
-11.5%
-39.1%
11.8%
80.00% 76.59%
1.3% 68.09%
-41.2%
0.0% 60.00%
-100.0%
-1.7%
0.0%
0.0% 40.00%
-2.5%
-3.1%
-1.4%
20.00%
4.2%
22.4% 0.00%
44.2% 2020 vs 2019 2019 vs 2018
2.2%
5.9%
-20.00%
0.0%
32.3%
-40.00%
-14.3%
-100.0%
-14.3%
-14.3%
7.3%
0.0%
0.0%
86.0%
7.0%
-15.3%
34.4%
2.2%
4.2%
e sus activos
e de las
ciones en la
oner a la
el
to financiero
la
2014 y 2015
obtuvieron
la
2014 y 2015
obtuvieron
L CUENTA
Ventas netas
2017 Vs 2016
14.8%
Ventas netas
17.7%
0.23% 20.00%
0.0%
-5.1%
-5.5% 15.00%
54.7%
37.2%
10.00%
3.39%
62.8%
-4.5%
5.00% 4.06%
-157.7%
15.6%
11.70%
0.00%
-23.4% 2020 vs 2019 2019 vs 2018
29.95%
-5.00%
-8.09%
-10.00%
idas por tipo de cambio si bien es cierto que los porcentajes nos
0 ah ido en aumento los cuales se muestran en los siguientes
6.4% y 740.9% respectivamente.
76.59%
40.43%
-28.04%
2020 vs 2019 2019 vs 2018 2018 vs 2017 2017 vs 2016
-8.09% 4.06% 11.16% 14.79%
Ventas netas
14.79%
11.16%
4.06%
orcentajes nos
s siguientes
e haciendo el analisis
ma decreciente puesto
y en el año 2020 a pesar
o quiere decir que a
lidades, y es un buen
e haciendo el analisis
ma decreciente puesto
y en el año 2020 a pesar
o quiere decir que a
lidades, y es un buen
6
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Cuenta
2020 2019
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 679,708 404,360
Cuentas por Cobrar Comerciales, neto 371,723 369,305
Cuentas por Cobrar a partes relacionadas 84,069 95,813
Otras Cuentas por Cobrar 3,137 39,350
Inventario, neto 657,385 679,347
Gastos contratados por anticipado 5,223 6,555
Activos disponibles para la venta 0 10,597
Total Activos Corrientes 1,801,245 1,605,327
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversion en subsidiarias y asociados 355,817 346,044
Otras cuentas por cobrar a largo plazo 13,591 13,591
Cuentas por Cobrar a partes relacionadas a largo plazo 4,197 4,197
Gastos contratados por anticipado a largo plazo 0 0
Inmueble, maquinaria y equipo neto 2,077,436 1,822,419
Derecho de uso y otros, neto 20,093 24,080
Propiedad de inversión 10,597 0
Intangible, neto 23,637 35,176
Otros activos, neto 35,641 36,024
Total Activos Corrientes 2,541,009 2,281,531
TOTAL DE ACTIVOS 4,342,254 3,886,858
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
PASIVO CORRIENTE
Porcion corriente de obligaciones financieras 285,065 398,946
cuentas por pagar comerciales 732,923 499,694
Cuentas por pagar a partes relacionadas 34,544 23,429
Otras cuentas por pagar 76,009 66,538
impuestos a las ganancias corrientes 40,471 21,570
Total Pasivos Corrientes 1,169,012 1,010,177
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras a largo plazo 875,161 662,851
Cuentas por pagar comerciales a largo plazo 6,891 6,738
Pasivo por impuesto a las ganancias diferido, neto 96,285 119,395
Total Pasivos no corriente 978,337 788,984
TOTAL PASIVO 2,147,349 1,799,161
PATRIMONIO NETO
Capital social 890,858 890,858
acciones de inversion 182,408 190,052
Acciones de tesoreria 0 -7,644
Reserva legal 178,293 178,261
Superávit de revaluación 216,027 218,012
Resultados acumulados 727,319 618,158
Total patrimonio neto 2,194,905 2,087,697
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 4,342,254 3,886,858
ESTADO DE RESULTADO
Cuenta 2020 2019
Ventas netas 2,508,794 2,729,515
Costo de ventas -2,049,011 -2,304,538
UTILIDAD BRUTA 459,783 424,977
(GASTOS) Ingresos operativos
Gastos de ventas -79,673 -82,058
Gastos de administración -84,876 -76,366
Otros ingresos 8,933 64,537
Otros gastos -32,693 -64,703
UTILIDAD OPERATIVA 271,474 266,387
Ingresos financieros 8,256 11,679
gastos financieros -28,108 -35,392
Diferencia en cambio neto -5,191 810
Participación en los resultados de las subsidiarias y asociados 9,505 13,127
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 255,936 256,611
Gastos por impuestos a las ganancias -71,855 -57,655
UTILIDAD NETA 184,081 198,956
FINANCIERA ANÁLISIS VERTIC
INTERPRETACIÓN:
NÁLISIS VERTICAL
COSTOS DE VENTAS:
En el año 2020 el porcentaje fue de 81.67%. De los recursos pr
2018 2017 2016 diferencia entre estos dos periodos. Asimismo, en el 2018 fue d
ganancia bruta mas alta es del año 2020 con 18.33% respectiva
100.00% 100.00% 100.00%
GASTOS DE VENTA:
-83.90% -85.58% -83.49%
A partir del analis
16.1% 14.4% 16.5% ventas y esta representada por servicios prestados por terceros
0.00% 0.00% 0.00% dudosa, amortización de intangibles y tributos. Asimismo se pue
-2.90% -3.55% -4.30% locales comerciales, servicio de publicidad, servicios de marketi
-2.93% -3.08% -3.74% Gasto De Administración
0.82% 0.72% 0.54% Del analisis realiza
-2.23% -1.60% -1.34% debido al aumento de los Gastos de personal y servicios prestad
software y de mantenimiento.
8.85% 6.91% 7.67%
0.32% 0.20% 0.14%
GASTOS FINANC
-1.26% -1.37% -1.64% mayores gastos ocurrieron en el 2016 con 1.64%. Estos dibiend
-0.07% 0.07% -0.15%
financieros derivados.
0.62% 1.27% 1.26%
NETA:
8.47% 7.08% 7.28%
-2.25% -1.66% -2.49% En la empresa
6.22% 5.42% 4.79% 2019 se ontubo una utilidad de 7.3%. Por otro lado, en el 2016 f
TIVO:
Se puede apreciar que en el año 2020 esta partida representa el 15.65% del total de activos, mientras que el 2019 representa el 10.40 %
cobranza total por la venta de un inmueble ubicado en la Avenida Jacinto Ibañez de Arequipa.
ntre el 2018 y 2017 representa el 6.46% y 10.26% respectivamente, habiendo una disminucion del 3.80% entre estos años .En cuanto para el año 2017
tivamente, existiendo un aumento del 2.64%. En conclusión se puede ver que a lo largo del cinco años desde el 2016 al 2020 ha habido un aumento
onde se observa una disminución, debiendose a la utilizacion de la cuenta de deposito a plazo ya que son estas de libre disponibilidad.
ES:
En el 2020 esta partida representra el 8.56 % del total activo ,a comparacion del 2019 que
ños una ligera disminución del 0.94%. Por otro lado, desde el 2016 hasta el 2018 la partida representaron un 6.20 % , 8.61% y 9.45 % respectivamente
nte estos 5 años, debiendose principalmente al aumento de los ingresos por las ventas que realizo la empresa y tambien por las facturas y letras por
CUENTAS POR
DAS:
esta partida representra el 1.94% del total activo y en el 2019 representa el 2.47% existiendo una ligera diferencia del 0.94% . Por otro lado, desde el
.99% , 1.17% y 1.74 % respectivamente, apreciandose con ello un leve aumente entre el transcurso de los años, debido a las transacciones entre
ón Aceros del Altiplano S.R.L. ,Tradi S.A., Comercial del Acero S.A., Transportes Barcino S.A., Tecnología y Soluciones Constructivas S.A., Comfer S.A.
sentan el 15.14% del total activo y en el 2019 este representa el 17.48 % habiendo una disminucion del 2.34%, debido a la reduccion de mercaderia,
o entrel años 2016 al 2018 el porcentaje fue de 22.53%, 22.41% y 26.16% respectivamente.
NMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO:
En el 2020 representa el 47.84% del total de del activo ,mientras en el 2019 esta cuenta representa el 46.89% entre estos dos
% debiendose que en el año 2020 correspondediente a obras en curso relacionadas a los proyectos por la construcción e implementación de la Nueva
on es del 40.51% en ese año la empresa adquirio una terreno en lurin. En el 2017 % la representacion es del 43.57% en ese año la empresa realizo
requipa. En el 2016 la representacio es del 46.21% del cual la empresa adquirio un terreno en trujillo. Siendos estas las fluctuaciones pocentuales
tida representa el 8.56 % y del 2019 fue del 10.26% existiendo una disminucion en el año 2020, debido a la culminacion de un contrato de
018 fue de 15.37% el del año 2017 fue de 9.39% y el del 2016 fue del 7.99%, existiendo un incremento periodo tras periodo, debido a los prestamos
Interbank, Banco Santander. Y por la cancelacion de pagares por la adquisicion de activos fijos. CUENTAS POR
0 esta partida representa el 16.88% y del 2019 fue del 12.86%, presentandose un incremento en el año 2020, debido a la adquisición de materiales,
esarios para la producción y por facturas por pagar al exterior a una tasa de interes anual del 1.25%. Por otro lado, en el año 2018 fue del 12.26%, en e
14% siendo la disminucion mas considerable en este ultimo año, debido a que hubo una menor adquisición de materiales, suministros y una menor
tividad productiva de la empresa. PASIVO POR
IDO:
En el 2020 esta partida representa el 2.22% y del 2019 fue del 3.07%, presentandose una disminución en el año 2020, debido a la reducción de la
por las provisión por beneficios sociales. Por otro lado, en el año 2018 el porcentaje fue del 4.44%, del 2017 fue del 5.73% y del 2016 fue del 6.97%
En el periodo 2016 y 2017 el capital social era S/ 941,875. y se redujo S/ 51,017 bajo la aprobación de la Junta General de Accionistas. Por ello
capital social en S/ 890,858.
LADOS:
se puede apreciar un incremento año tras año, esto debiendose principalmente a sus políticas y a las utilidades netas que se tiene del año anterior que
a resultados acumulados.
En el periodo 2016 y 2017 el capital social era S/ 941,875. y se redujo S/ 51,017 bajo la aprobación de la Junta General de Accionistas. Por ello
capital social en S/ 890,858.
LADOS:
se puede apreciar un incremento año tras año, esto debiendose principalmente a sus políticas y a las utilidades netas que se tiene del año anterior que
a resultados acumulados.
7%. De los recursos provenientes de las ventas. En el año 2019 se invirtio en el costo de ventas el 84.43%, existiendo una liger
ismo, en el 2018 fue de 83.90%, mientras en el 2017 el 85.58% con una ganancia bruta del 14.42%. En conclusion general la
con 18.33% respectivamente.
A partir del analisis de los 5 años en este rubro se puede observar que el año 2016 fue el periodo con mayor gasto en la
prestados por terceros, gastos de personal , depreciación del ejercicio, cargas diversas de gestión, provisión de cobranza
butos. Asimismo se puede decir que los servicios y gastos del personal corresponde principalmente a servicios, por alquiler de
d, servicios de marketing, servicio de tercerización de personal de ventas, entre otros.
Administración:
Del analisis realizado a los 5 años se puede apreciar que el porcentaje mas alto ocurrio en el año 2020, con 3.38%, esto
onal y servicios prestados por terceros correspondiente a servicios por asesoría legal, servicio de vigilancia, servicio soporte de
GASTOS FINANCIEROS:
En la empresa Aceros Arequipa se puede observar que de los 5 años analizados los
n 1.64%. Estos dibiendose a un incremento de intereses por obligaciones financieras y por los gasto por instrumentos
UTILIDAD
En la empresa Aceros Arequipa se puede observar que a pesar de la pandemia que se vive actualmente en el 2020 y
otro lado, en el 2016 fue la utilidad más baja con 4.8% si se compran los 5 años.
2019 representa el 10.40 %
CUENTAS POR
educcion de mercaderia,
n contrato de
debido a los prestamos
CUENTAS POR
quisición de materiales,
o 2018 fue del 12.26%, en el
ministros y una menor
PASIVO POR
ido a la reducción de la
del 2016 fue del 6.97%
on mayor gasto en la
ón de cobranza
vicios, por alquiler de
analizados los
instrumentos
UTILIDAD
mente en el 2020 y
ANALISIS VE
2025 A.Vertical
s/.(000)
Activo
Activo corriente
Efectivo y Equivalente de efectivo 1,580,575 23%
Cuentas por cobrar comerciales-tercero 1,192,840 18%
Cuentas por cobrar comerciales-Relacionadas 84,069 1%
Cuentas por cobrar diversas -Relacionadas 3,137 0%
Servicios y otros contratos por anticipado 226,432 3%
Mercaderías y materias primas 870,562 13%
TOTAL DEL ACTIVO CORRIENTE 3,957,615 58%
Activo no corriente
Inversiones financieras 235,817 3%
Cuentas por cobrar comerciales-tercero 5,591 0%
Cuentas por cobrar diversas -Relacionadas 1,997 0%
Propiedades de Inversión 8,200 0%
Activos por derecho de uso 998,000 15%
Propiedad, planta y equipo 1,284,974 19%
Intangibles 5,961
Activos diferidos 287,498
Otros activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 2,828,038 42%
TOTAL ACTIVO 6,785,653 100%
Patrimonio Neto
Capital 890,858 13%
Acciones de inversión 182,408 3%
Reservas 178,293 3%
Resultados acumulados 1,774,344 26%
OTRAS RESERVAS 216,027 3%
RESULTADO DEL EJERCICIO 481,655 7%
TOTAL PATRIMONIO NETO 3,723,585 55%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 6,785,653 100%
2025
4%3%
00%
%
16% 1%
2%
9%
9% 1%
0%
2%
3%
1% 0%
1%
0%
4% 6%
0%
2%
7%
1% 16%
1%
6%0%
0% 2%
1%
2%
CORPORACION ACEROS AREQUIPA S.A.
ESTADO SEPARADO DE SITUACION FINANC
ANALISIS VERTICAL
2024 A.Vertical 2023 A.Vertical 2022 A.Vertical
s/.(000) s/.(000) s/.(000)
2025
- - 0%
355,817 5% - 0% (120,000) -15%
13,591 0% - 0% (8,000) -1%
4,197 0% - 0% (2,200) 0%
10,597 0% (2,397) -23% - 0%
1,120,093 17% (2,093) 0% (120,000) -15%
1,916,796 29% (235,024) -15% (88,792) -11%
23,637 0% (4,419) -1%
251,857 4% - 0%
35,641 1%
3,732,226 56% (243,933) -8% (343,411) -43%
6,701,679 100% 399,450 6% (666,011) -83%
890,858 13% - 0% - 0%
182,408 3% - 0% - 0%
178,293 3% - 0% - 0%
727,319 11% 293,382 20% 303,395 38%
216,027 3% - 0% - 0%
216,407 3% 145,824 43% 32,435 4%
2,411,312 36% 439,206 13% 335,831 42%
6,701,679 100% 399,451 6% (666,012) -83%
Activo corriente
ctivo Cuentas por cobrar comerciales-tercero
les-Relacionadas Cuentas por cobrar diversas -Relacionadas
or anticipado Mercaderías y materias primas
TE Activo no corriente
Cuentas por cobrar comerciales-tercero
Relacionadas Propiedades de Inversión
Propiedad, planta y equipo
Activos diferidos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
Pasivo y patrimonio neto
Tributos, contrapres y aporte spp
ones por pagar Cuentas por pagar comerciales - tercero
es - Relación Otras cuentas por pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE
Pasivo no corriente
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Patrimonio Neto
Acciones de inversión
Resultados acumulados
RESULTADO DEL EJERCICIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
LISIS HORIZONTAL
2023 Vs 2022 2022 Vs 2021
- 0% -
- 0% - 0%
- 0% - 0%
- 0% - 0%
- 0% - 0%
- 0% - 0%
(154,003) -15% - 154,003.15 -8%
(4,419) 0% - 4,419.00 -19%
- 0% 35,641.00 14%
- 0% - 35,641.00 -100%
(158,422) -15% - 158,422.15 -4%
319,206 31% 31,328.57 0%
- 0% - 0%
- 0% - 0%
- 0% - 0%
233,841 22% 216,406.68 30%
- 0% - 0%
69,555 7% 17,434.07 8%
303,395 29% 233,840.75 10%
319,206 31% 31,329.25 0%
CUENTA 2025 vs 2024 2024 vs 2023
Cuentas por cobrar comerciales-tercero -8% 0.25%
300.00% 302.08%
250.00%
200.00%
150.00%
100.00%
50.00%
250.00%
200.00%
150.00%
100.00%
50.00%
0.00%
2025 vs 2024 2024 vs 2023 2023 vs-23.14%
2022 2
-50.00% -51.11%
-100.00%
2023 vs 2022 2022 vs 2021
16% -26%
ales-tercero
16%
-26%
ecti vo
0.87%
23 vs-23.14%
2022 2022 vs 2021
CORPO
ESTADO S
ANALISIS VERTICAL
2025 A.V 2024 A.V
s/.(000) s/.(000)
GASTOS OPERATIVOS
GASTOS DE VENTAS (207,303) -8% (397,718) -15%
GASTOS DE ADMINISTRACION (95,540) -4% (79,211) -3%
UTILIDAD OPERATIVA 661,099 25% 395,945 15%
70%
64% UTILIDAD NETA
60%
50%
40%
30%
30%
20%
10% 8
0% -3%
2025 vs 2024 2024 vs 2023 2023 vs 2022 2022 v
-10%
2022 vs 2021
8%
8%
2 2022 vs 2021
RATIOS DE LIQUIDEZ 2025 2024
Total Activos Corrientes 3,957,615 3,314,232
Total Pasivos Corrientes 2,520,812 2,112,837
Razon circulante 1.57 1.57
Rentabilidad de la Acción
S/ 0.60
S/ 0.54
S/ 0.50
S/ 0.40
S/ 0.33 S/ 0.34
S/ 0.30
S/ 0.25
S/ 0.20
S/ 0.10
S/ 0.00
2025 2024 2023 2022
S/ 0.10
S/ 0.00
2025 2024 2023 2022
RATIOS DE GESTIÓN
2025 2024
AÑOS
Ventas Netas 2,634,650 2,613,194
entre Prom Ctas por Cob 1,246,355 1,298,237
Rotación Ctas por Cobrar 2.11 2.01
Prom Cuentas por Cobrar 1,246,355 1,298,237
entre Ventas Netas 2,634,650 2,613,194
* 360 0.4731 0.4968
Período de Cobro 170 179
Costo de Ventas 1,670,708 1,740,320
entre Prom Inventario 1,089,095 1,265,108
Rotación de Inventarios 2 1
Prom inventarios 1,089,095 1,265,108
Costo de ventas 1,670,708 1,740,320
20.00% 18.28%
15
35.00% 33
30.00%
25.09%
S/ 0.34 S/ 0.25 S/ 0.23 25.00%
Acción
4
S/ 0.25 S/ 0.23
2022 2021
2022 2021
ESTIÓN
2023 2022 2021
RATIOS DE LIQUIDEZ
1.80
1.57 1.57 1.52
1.60
1.43 1.46
1.40 1.36
1.22
1.20 1.13
1.00 0.95 0.91
0.80
0.63
0.60 0.56 0.53
0.40 0.30
0.19
0.20
0.00
2025 2024 2023 2022 2021
Razon circulante Razón o prueba ácida Liquidez inmediata
RATIOS DE RENTABILIDAD
40.00%
36.59%
35.00% 33.40%
30.06%
30.00%
26.55%
25.09%
25.00% 22.8
20.00% 18.28%
15.15% 16.09%
35.00% 33.40%
30.06%
30.00%
26.55%
25.09%
25.00% 22.8
20.00% 18.28%
15.15% 16.09%
15.00% 12.47% 11.6
10.00%
11.23% 11.71%
9.10%
5.00%
8.49
0.00%
2025 2024 2023 2022 202
RENTABILIDAD BRUTA RENTABILIDAD OPERATIVA RENTABILIDAD NETA
10.00%
9.74%
8.00%
6.20% 5.92%
6.00%
4.76% 4.41
4.00%
2.00%
0.00%
2025 2024 2023 2022 202
6.00%
4.00%
12.00%
10.29%
10.00% 8.93% 8.84% 8.97%
8.00%
6.00%
4.00%
2.00%
0.00%
2025 2024 2023 2022 2021
100
50
0
2025 2024 2023 2022 2021
Período de inventario
300
262
250
235
200
189
Período de inventario
300
262
250
235
200
189
150
100
76
50
21
0
2025 2024 2023 2022 2021
RATIOS DE SOLVENCIA
200.00%
180.00%
177.93%
160.00% 154.54%
139.18%
140.00%
120.00%
100.00% 94.44%
82.32%
82.23%
80.00%
68.12% 64.99%
60.71% 64.02%
58.19%
60.00% 53.90%
48.57% 45.64%
45.13%
40.00%
20.00%
0.00%
2025 2024 2023 2022 2021
0.00%
2025 2024 2023 2022 2021
LIQUIDEZ INMEDIATA
3
21
2022 2021
4.76% 4.41% desde el año 2021 hasta 2025 p
operacional.
ROE:
2 2021
2022 2021
8.84% 8.97%
% 8.97%
% 8.97%
2 2021
AÑOS
2021 2025 2024
69 1 1 1
254 3
213
84 2 2
2 2 2
0
2021 2025 2024 2023 2022
Rotación de Inventarios
20
18
16
14
12
Rotación de Inventarios
20
18
16
14
12
10
8
6
6 5
4
2 2 2
21 1
0
2021 2025 2024 2023 2022
Grado de propiedad
16% 25%
177.93%
18%
23%
19%
64.02%
45.64%
2021
deuda
2021
deuda
RETACIÓN:
quipa en el año 2021 hasta el 20225 esta en la capacidad de cumplir el pago de su pasivo corriente en su
totalidad sin afectar el capital de trabajo para cumplir con su operaciones diarias,
UEBA ACIDA
pa aún tiene la capacidad de cubrir sus obligaciones a corto plazo con su activo que se convertira en efectivo a
cluyendo a los inventarios, lo que puede afectar su capital de trabajo disminuiría.
puede cubrir sus obligaciones a corti plazo unicamente con el efectivo y equivalente de efectivo por que tendría
tivo la cuentas por cobrar y sus inventario, esta situación es que porque la empresa invierte en el exceso de
entario y inmuebles y maquinarias.
RETACIÓN:
BILIDAD BRUTA:
n de utilidad bruta desde el año 2021 hasta el año 2025 esta representado entre
% a un 36.59% esto quiere decir que la empresa tiene un margen óptimo de
espués de cubrir sus costos, es decir por cada sol de venta en estos 5 años se
promedio de 29.89% de utilidad. Esto debido a las ventas realizadas por la
en el trascurso de estos años siendo las mas relevantes las ventas locales a
BILIDAD OPERATIVA:
En
021 hasta el 2025 se observa que la empresa mantuvo un promedio de margen
ad operativa de un 16.08%, debido a que se redujo los gastos de ventas por
e publicidad, servicios de marketing y de tercerización. Y a partir del 2025 se
el alcance de aceros arequipa en relación a su rentabilidad operativa debido a
manejo de sus costos y gastos de venta.
BILIDAD OPERATIVA:
En
021 hasta el 2025 se observa que la empresa mantuvo un promedio de margen
ad operativa de un 16.08%, debido a que se redujo los gastos de ventas por
e publicidad, servicios de marketing y de tercerización. Y a partir del 2025 se
el alcance de aceros arequipa en relación a su rentabilidad operativa debido a
manejo de sus costos y gastos de venta.
ENTABILIDAD NETA:
ROA:
ROE:
En los periodos
25 la rentabilidad sobre la inversión del accionista se ve favorable ya que cada
aumento debido al aumento de producción y acogida del producto en el
2023 2022 2021
2 2 2 Veces
1 1 1 Veces
INTERPRETACIÓN:
RATIOS DE GESTION
ncia de gestion
Rotación de proveedores
Respecto a la rotacion de cuentas por cobrar para el añ
promedio de 213 dias quiere decir que de cada venta realiza
1
el 2022 era de 2 veces al año, que en dias seria 184 dias, ca
1 1 veces al año, que en dias vendria a ser 168 dias, para el a
para el año 2025 la rotacion era de 2 veces al año, que en d
el 2021 no fue muy buena, esta ha ido en aumento hasta e
2 del efectivo demoraba mas dias, respecto al 2024, la ge
2 pasando de 168 dias en 2023 a 179 dias en 2024 y para e
2
puesto que disminuyo los dias de cobro de 179 a 170 dias,
3 2022 2021
2022 2021
39% 36%
021
e cuentas por cobrar para el año 2021 rotaba 2 veces al año que en dias representa un
e decir que de cada venta realizada el ingreso del dinero en promedio era de 213 dias, para
o, que en dias seria 184 dias, cada 184 dias recuperaban el efectivo, para el año 2023 era 2
vendria a ser 168 dias, para el año 2024 era de 2 veces al año, que en dias seria 179 dias,
era de 2 veces al año, que en dias seria 170 dias. En conclusion la gestion de cobranzas en
esta ha ido en aumento hasta el 2023, puesto que la rotacion era menor y la recuperacion
mas dias, respecto al 2024, la gestion decayo, puesto que aumento los dias de recupero
2023 a 179 dias en 2024 y para el año 2025 la gestion de cobranza se recupero un poco,
ias de cobro de 179 a 170 dias, la empresa va por buen camino en su gestion de cobranza.
uentas por pagae para el año 2021 rotaba 1 vez al año que en dias representa un promedio
ue de cada compra realizada el pago de dicha compra se realizaba en promedio cada 254
vez al año, que en dias seria 269 dias, cada 269 dias realizaban el pago, para el año 2012
as vendria a ser 332 dias, para el año 2024 era de 1 vez al año, que en dias seria 304 dias,
era de 2 veces al año, que en dias seria 215 dias. En conclusion La rotacion de cuentas por
que a mas dias de aplazo para pagar, ese efectivo disponible puede ser re invertido, no
la continuidad de sus operaciones, y honrando sus deudas a corto plazo.
de inventarios para el año 2020 era de 17 veces al año, que en dias vendria a ser 21 dias,
veces al año, que en dias se refleja en 76 dias, para el 2023 era de 2 veces al año, que en
para el año 2024 era 1 vez al año que en dias vendria a ser 262 dias, y para el año 2025 era
as vendria a ser 235 dias. En conclusion la rotacion de inventario ha ido decayendo con el
o con cada 21 dias en el 2020 y para el 2024 este aumento a 262 dias, para el año 2025 la
rotacion mejoro disminuyendo de 262 dias a 235 dias.
de inventarios para el año 2020 era de 17 veces al año, que en dias vendria a ser 21 dias,
veces al año, que en dias se refleja en 76 dias, para el 2023 era de 2 veces al año, que en
para el año 2024 era 1 vez al año que en dias vendria a ser 262 dias, y para el año 2025 era
as vendria a ser 235 dias. En conclusion la rotacion de inventario ha ido decayendo con el
o con cada 21 dias en el 2020 y para el 2024 este aumento a 262 dias, para el año 2025 la
rotacion mejoro disminuyendo de 262 dias a 235 dias.
anzas la empresa aplica una buena politica, puesto que recupera su dinero rapidamente y
eros puesto que demora en pagar a sus proveedores. Una gestion mas eficaz es reflejo del
de inversion,ventas y cobranzas aplicadas e incidira en la obtencion de mejores niveles de
rentabilidad para la empresa.
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO FINANCIERO
(2021-2025)
Descripción 2021 2022
INGRESOS 2,760,232 2,785,491
VENTAS A NIVEL NACIONAL 2,402,490 2,423,277
1) BARRAS DE CONSTRUCCION Y ALAMBRON 1,705,768 1,720,527
Fierro corrugado ASTM -A615 85,288 86,026
Fierro corrugado ASTM -A706 136,461 137,642
Fierro corrugado 4.7 68,231 68,821
Fierro Corrugado NB732 102,346 103,232
Fierro Corrugado NBR7480 153,519 154,847
Fierro Corrugado NTC2289 51,173 51,616
Alambrón de Trefilería 187,634 189,258
Barras de acero para Molino 68,231 68,821
Alambre Negro Recocido 170,577 172,053
Clavos de Acero 221,750 223,668
Vigas H Alas anchas WF 255,865 258,079
Estribos Corrugados 204,692 206,463
2) PERFILES Y BARRAS LISAS 264,274 266,560
Angulos de alta resistencia 26,427 26,656
Angulos estructurales 39,641 39,984
Platinas 26,427 26,656
Barras redondas lisas 34,356 34,653
Barras cuadradas 39,641 39,984
Barras cuadradas ornamentales 31,713 31,987
Tees 26,427 26,656
Canales U 39,641 39,984
3) PLANCHAS, BOBINAS Y OTROS 432,448 436,190
Planchas alta resisitencia NAXTRA 64,867 65,428
Planchas antidesgaste XAR 21,622 21,809
Planchas alta resistencia PERFORM 43,245 43,619
Planchas navales 25,947 26,171
Planchas A 709 17,298 17,448
Planchas y bobinas LAC 60,543 61,067
Planchas estriadas LAC 21,622 21,809
Planchas y bobinas LAF 34,596 34,895
Planchas y bobinas zincadas 47,569 47,981
Planchas antidesgaste RAEX 21,622 21,809
Planchas antidesgaste RAEX 500 25,947 26,171
Plancha alta reisistencia STRENX 30,271 30,533
Plancha alta reisistencia STRENX M700QL 12,973 13,086
Otros 4,324 4,362
VENTAS A NIVEL INTERNACIONAL 357,742 362,214
1) BARRAS DE CONSTRUCCION Y ALAMBRON 253,997 257,172
2) PERFILES Y BARRAS LISAS. 39,352 39,844
3) PLANCHAS DE ACERO Y BOBINAS 64,394 65,199
(890,858)
(1,160,226)
IGV
TOTAL
Cobranzas
Ventas al contado
Ventas al credito
TOTAL INGRESOS
EGRESOS
Compras
IGV
Total compras
Total pagos
Compras al contado
Compras al credito
Pago de compras al credito
Cuentas por pagar
Total egresos por compras
Pago de gastos administrativos
Pago de gastos de fijos
Pago de gastos de venta
Pago de impuestos
TOTAL EGRESOS
Inversiones (capital al 31.12.20) -890,858
Financiamiento (Obligaciones financieras al
31.12.20) -1,160,226
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -2,051,084
Financiamiento -1,160,226
Ingresos por financiamiento -
Pagos de financiemiento -
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -3,211,310
FLUJO DE CAJA ACUMULADO
COMPRA/ VENTAS
IGV VENTAS
701,745 10,663,932
-
1,100,000
295,980 1,584,707
405,765 10,179,225
2,734,680
2025 TOTAL
2,371,185 11,664,460
304,896 1,499,862
2,676,082 13,164,323
535,216 2,632,865
3,319,314 15,257,037
3,577,921 16,618,482
1,022,938 5,032,092
184,129 905,777
2,768,816 12,087,362
553,763 2,417,472
2,215,053 9,669,890
1,538,231 6,715,201
138,441 604,368
2,091,994 9,132,674
121,236 642,179
348,372 1,893,191
202,766 784,813
1,055,487 4,902,452
3,819,855 17,355,308
-890,858
-1,160,226
-241,934 -2,787,910
- -1,160,226
- 1,100,000
295,980 1,584,707
54,045 -1,263,429
2025 Total
3,161,580 13,433,084
406,528 2,063,584
3,568,109 15,496,668
713,622 3,510,486
4,425,752 21,898,268
4,056,939 20,073,413
368,813 1,824,856
4,770,561 23,583,899
1,363,917 6,709,456
422,362 1,903,237
2,768,816 12,476,778
553,763 2,495,356
2,215,053 9,981,422
1,538,231 6,931,543
138,441 623,839
2,091,994 9,426,899
121,236 642,179
348,372 1,893,191
202,766 784,813
1,407,315 6,957,250
4,171,684 19,704,331
-890,858
-1,160,226
598,877 1,828,484
- -1,160,226
- 1,100,000
295,980 1,584,707
894,857 3,352,965
Costo de oportunidad 2016
Utilidad neta (en miles de soles) 98,420
Capital social (en miles de soles) 941,875
COK Promedio 10%
VALOR ACTUAL DE LA EM
Optimista
Pesimista
Moderado
ACTUAL DE LA EMPRESA
2020 TOTAL
2% 4%
2024 2025
480,802 405,765
61,343 54,045
897,375 894,857
2023
0%
#REF! #REF!