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MODULO
Auditorías de los Sistemas de Gestión ISO 9001, ISO 14001,
ISO 45001 – BASC – PBIP / ISPS - OEA
ROWINSON SUAREZ AYALA
Administrador de Empresas
Especialista en Administración de la Seguridad
Magister en Logística Integrada y Comercio Internacional
Auditor líder de Normas ISO 9001 – 14001 - 28000
Auditor Internacional BASC
Auditor y Oficial de Protección de Buques e Instalaciones Portuarias
Grafólogo Forense
Asesor y Consultor RSA Consultores
MODULO
• Generalidades de ISO 9000
• Generalidades Sistemas de gestión ISO 9001 - 45001 -
BASC - 28001 - PBIP / ISPS - Programa OEA
• Normativa aplicable a las Auditorias de Sistemas de
Gestión
• Objeto, Alcance y campo de aplicación
• Etica y Valores de un auditor
• ISO 19011
• Referencias normativas
• Términos y definiciones
OBJETIVO
Propiciar el desarrollo de habilidades, crear
espacios para el diseño y planificación de los
contenidos y herramientas de aprendizaje que se
orientarán a la Organización, Planificación,
Aplicación, crítica, control y Gestión del cambio
de un sistema integrado de gestión
Taller
Auditoria General
Es fácil constituir una
empresa en Colombia…
Continuidad del
Negocio…!!!!!
Imagen corporativa Rentabilidad
SEGURIDAD
El éxito del negocio:
Triunfar !!!
1. Sobrevivir
2. Ser rentable
3. Crecer
El éxito del negocio:
El valor del comercio internacional ha crecido más rápido que la producción mundial durante
más de medio siglo. La expectativa es que la acumulación de comercio a través de las fronteras
de los países será 123 veces mayor para finales de 2020 de lo que era hace 55 años (en 1965).
Mientras tanto, la economía de producción del mundo será sólo 49 veces mayor en el mismo
lapso.
El gráfico de eficiencia global es una historia interesante. Comparando el compromiso comercial
internacional de Colombia con todos los países de América del Sur y todos los países del mundo,
Colombia está en alza, pero sigue siendo más baja en el gráfico que el promedio de los países
sudamericanos y el promedio de los 195 países del mundo. Pero dado su tamaño, Colombia
mantiene su posición entre los 50 principales exportadores. Básicamente, si Colombia pudiera
aumentar su eficiencia al menos al promedio de la eficiencia global en el mundo, el país podría
convertirse en una de las 20 fuerzas comerciales en el mercado internacional.
Así que, aquí estamos.
El mundo ha creado eficiencias globales a lo largo de décadas que ahora están siendo desafiadas
políticamente desde su evolución de “todos ganamos” hacia un escenario más nacionalista de
“países ganadores”. Algunos países ganan en este escenario y algunos países pierden. Colombia
está en una posición única para ganar, ya está entre los 50 mayores exportadores del mundo. La
planificación estratégica y la implementación efectiva de la infraestructura pueden llevar a
Colombia a eficiencias globales mucho mayores y a poderosas perspectivas comerciales en el
ecosistema empresarial internacional.
*G. Tomas M. Hult es Profesor en la Universidad Estatal de Michigan. Es una de las principales
autoridades mundiales en negocios internacionales. El Dr. Hult es miembro de las Redes de
Expertos del Foro Económico Mundial y del Foro Mundial de Inversiones de las Naciones
Unidas/ UNCTAD,y miembro de la Academia de Negocios Internacionales.
ECONOMÍA GLOBAL
SECTORES DE LA ECONÓMIA
SECTOR PRIMARIO O
AGROPECUARIO
Es el sector que obtiene el
producto de sus actividades
directamente de la
naturaleza, sin ningún
proceso de transformación.
Dentro de este sector se
encuentran la agricultura, la
ganadería, la silvicultura, la
caza y la pesca. No se
incluyen dentro de este
sector a la minería y a la
extracción de petróleo, las
cuales se consideran parte
del sector industrial.
SECTOR SECUNDARIO O
INDUSTRIAL
• Comprende todas las actividades
económicas de un país
relacionadas con la
transformación industrial de los
alimentos y otros tipos de bienes
o mercancías, los cuales se utilizan
como base para la fabricación de
nuevos productos.
• Se divide en dos sub-sectores:
• 1. industrial extractivo
• 2. industrial de transformación
SECTOR TERCIARIO O DE
SERVICIOS
• Incluye todas aquellas actividades que no
producen una mercancía en sí, pero que son
necesarias para el funcionamiento de la
economía. Como ejemplos de ello tenemos el
comercio, los restaurantes, los hoteles, el
transporte, los servicios financieros, las
comunicaciones, los servicios de educación,
los servicios profesionales, el Gobierno, etc.
SECTOR CUATERNARIO O DE
SERVICIOS DE ALTA TECNOLOGÍA
• Incluye todas aquellas actividades que son
necesarios para el funcionamiento de la
economía pero que exceden los niveles de
tecnología. Como ejemplos de ello tenemos el
comercio electrónico, las aplicaciones o APPS,
Redes sociales.
VIDEO PARA AUDITORIA
VIDEO 1 PARA AUDITORIA
VIDEO 2 PARA AUDITORIA
VIDEO 3 PARA AUDITORIA
VIDEO 4 PARA AUDITORIA
VIDEO 5 PARA AUDITORIA
VIDEO 6 PARA AUDITORIA
¿Qué es el Sistema de Gestión de
Seguridad y Salud en el Trabajo?
El Ministerio del Trabajo comprometido con las políticas de protección de los
trabajadores colombianos y en desarrollo de las normas y convenios
internacionales, estableció el Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el
Trabajo (SG-SST), el cual debe ser implementado por todos los empleadores y
consiste en el desarrollo de un proceso lógico y por etapas, basado en la mejora
continua, lo cual incluye la política, la organización, la planificación, la aplicación,
la evaluación, la auditoría y las acciones de mejora con el objetivo de anticipar,
reconocer, evaluar y controlar los riesgos que puedan afectar la seguridad y la
salud en los espacios laborales.
¿Qué es el Sistema de
gestión de Seguridad y
Salud en el Trabajo?
El sistema de gestión aplica a todos los empleadores públicos y privados, los trabajadores
dependientes e independientes, los trabajadores cooperados, los trabajadores en misión, los
contratantes de personal bajo modalidad de contrato civil, comercial o administrativo, las
organizaciones de economía solidaria y del sector cooperativo, las empresas de servicios
temporales, las agremiaciones u asociaciones que afilian trabajadores independientes al
Sistema de Seguridad Social Integral; las administradoras de riesgos laborales; la Policía
Nacional en lo que corresponde a su personal no uniformado y al personal civil de las Fuerzas
Militares.
ISO 9000 especifica la manera en que una organización opera sus estándares
de calidad, tiempos de entrega y niveles de servicio.
La Norma ISO 9000:2015
1. Enfoque al cliente
2. Liderazgo
3. Participación (Compromiso) del personal
4. Enfoque basado en procesos
5. Mejora continua
6. Toma de decisiones basada en la evidencia
7. Gestión de las relaciones
La Norma ISO 9001:2015
Elaborada por la Organización Internacional para
la Normalización (ISO por sus siglas en inglés),
determina los requisitos para un Sistema de
Gestión de la Calidad, que pueden utilizarse para
su aplicación interna por las organizaciones, sin
importar si el producto y/o servicio lo brinda una
organización pública o empresa privada,
cualquiera que sea su rama, para su certificación
o con fines contractuales.
La Norma ISO 9001:2015
1. Alcance
2. Referencias Normativas
3. Términos y Definiciones
4. Contexto de la Organización
5. Liderazgo
6. Planificación
7. Soporte
8. Operación
9. Evaluación del Desempeño
10. Mejora
El éxito del negocio:
Triunfar !!!
1. Sobrevivir
2. Ser rentable
3. Crecer
¿Cómo se puede medir el éxito del negocio?
1.Ventas
2.Costos
3.Rentabilidad
4.Liquidez
5.Endeudamiento
6.Participación
7.Imagen
¿Cúal es secreto para el éxito del negocio?
el CLIENTES
1- Elegir y conocer
bien el mercado actual y futuro
2-Ofrezcer mejor
calidad
?
COSTO
3- Trabajar con mayor
COMPETENCIA productividad EMPRESA
Rapidez Relaciones
Innovación
CAPTAR CREAR
CLIENTES CLIENTES
¿Cómo se puede medir la
competitividad del negocio?
Calidad Costos
•Satisfacción •Reclamos
•Reclamos •Productos no
•Desempeño conformes
•Conformidad •Desperdicios
•Productividad
Rapidez Relaciones
•Respuesta solicitudes Innovación •Satisfacción interna
•Tiempos de ciclo •Red de clientes
•Ideas productivas
•Solución problemas •Red de proveedores
•Innovación de
•Desarrollo de •Red de conocimiento
productos
competencias •Innovación de
procesos
¿Cómo se integra la gestión de la calidad y la
competitividad con el éxito del negocio?
SATISFACCIÓN
El camino: La estrategia
fundamentada en la
CALIDAD…
CALIDAD
Éxito
P H
GESTIÓN Del
Negocio
M V
…y la MEJORA CONTINUADE
LA COMPETITIVIDAD y del
desempeño del negocio
COMPETITIVIDAD
¿Cúales son los ejes de la gestión de la
calidad y la competividad?
☺
GENERAR
VALOR
PREVENIR
P H RIESGOS
MV REDUCIR
PERDIDAS
PROCESOS D DIRECCIÓN
E
Gestión estratégica Revisión Gerencial
PROCESOS OPERATIVOS
DAR
VENDER INNOVAR PRODUCIR ENTREGAR
SERVICIO
PROCESOS DE APOYO
Gestión de Gestión de Gestión Gestión Gestión Gestión
humana Información documental Compras mediciones Infraestructura
2. Escepticismo profesional
3. Juicio profesional
EVIDENCIAS DE LA AUDITORIA
Hallazgos de la auditoria
CRITERIOS DE LA AUDITORIA
Leyes, normas, procedimientos
¿Cuáles son los criterios de la
auditoria?
DEBER
CUMPLIR
FALLAS
DESVIACIONES
APLICACION
DEBER HACER
HACER DOCUMENTACION
¿Qué se puede
auditar?
SISTEMA
PROCESO
PRODUCTO
¿Para qué se hace la
auditoria?
CUMPLIMIENTO
CONFORMIDAD
EXAMINAR
DESEMPEÑO
PROBLEMAS
IDENTIFICAR RIESGOS
OPORTUNIDADES DE MEJORA
¿Cómo se planifican las
auditorías?
El programa RECURSOS
de auditoria ORGANIZACIÓN
FRECUENCIA
CRITERIOS
ALCANCE
OBJETIVOS
TIPO
AMBITO
¿Cómo debe mejorar el
programa de auditoria?
Examinar eficacia Enfocada
en la mejora
MEJORAR
continua
de problemas
Examinar cumplimiento
Enfocada en
CORREGIR encontrar
de
problemas
Tiempo
¿Qué gestión se debe hacer para la
mejorar del programa de auditoria?
Los Clientes
• Perdida de
Las Autoridades
posicionamiento
• Sanciones • Pérdida de clientes
estratégicos
El personal
•Bajo
desempeño Satisfacer las Los propietarios
P é r d id a s •Disminución
n e ce si d a des ingresos
• Pérdida del valor
• Devoluciones
La Sociedad • Reclamos
Los proveedores • Sobre
•Perdida de inventarios
imagen
• Litigios
24
¿Cuál es el enfoque de la auditoría para
evitar pérdidas? ASTEQ
PROBABILIDAD
CONSECUENCIAS
1 2 3 4 5
3
5 2
1
1 4
n
4 1
5
3 n
n
2 4 5
1
n
2 n 2
4
REDUCIR 1
n n
n
n n
3
5
PERDIDAS 0 n 3
1. - Incumplimientos legales
2. - Accidentes
3. - Reclamos comunidad
•Tratamientos realizados
4. - Desperdicio recursos •Planes implementados
5. - Contaminación
6. - Morbilidad
•Resultados obtenidos
7. - Ausentismo •Lecciones aprendidas
8. - Reclamos cliente-insatisfacción
9. - Producto no conforme
10. Tiempos perdidos
¿Cuál es el enfoque de la auditoría para
prevenir riesgos?
Los Clientes
Las Autoridades
• Reclamos
• Incumplimientos • Insatisfacción
• No conformidad
El personal
Satisfacer las
• Errores
• Equivocaciones
Los propietarios
• Olvidos
R i e sg o s
• Confusiones
• Negligencia ne ce s i d a des Ineficiencias
Improductividad
• Incompetencia
• Baja capacidad
La Sociedad
• Demoras
• Afectación Los proveedores
¿Cuál es el enfoque de la
auditoría para prevenir
riesgos?
Cual es la Que puede
amenaza? pasar?
Que tan graves son
Cual es la posibilidad
las consecuencias ?
de que ocurra?
NIVEL TIPO NIVEL TIPO
GRAVE
RIESGO
5 GENERALMENTE 5
4 REGULARMENTE 4 MAYOR PxC
3 POSIBLEMENTE 3 MEDIO
Mi
Información
La metodología de la auditoria de proceso
Las Autoridades
Los Clientes
• Confianza • Productos y servicios
adecuados a sus
necesidades
El personal
• Bienestar
• Desarrollo SatiVsfaalcoerrlas Los propietarios
Riesgos
Responsable
OBJETIVOS INDICADORES
MEJORA Alcance
CONTINUA ANALIZADOS
CONTROL
INDICADORES
DEFINIDOS
ENTREVISTA
5. Asegúrese de
que el 3.Haga preguntas
entrevistado abiertas
este cómodo 4. REFORMULE: RRR
•Repetir
•Reflejar
•Resumir
¿Cómo recoger evidencias de los
hechos?
VER
-Que ocurre
-Donde ocurre
-Cuando ocurre
-Cuantas veces ocurre
-Quienes están involucrados
-Como ocurre
-Porque ocurre
¿Cómo recoger evidencias de los
documentos?
La técnica: examinar
los documentos a
LEER nivel general y
aplicar zoom, o
profundización
siguiendo el orden
jerárquico
¿Cómo recoger evidencias de los
registros?
La técnica: representativa
entre 5-7, o (raíz cuadrada del
total), al azar, de un intervalo
de tiempo crítico examinar
siguiendo la secuencia
LEER operativa del proceso,
siguiendo el rastro de los
registros previos y los
precedentes (trazabilidad) : 3C
(CUALES, CUANTOS, DE
CUANDO)
¿Cúales son las buenas prácticas para
planificar la recolección de evidencias?
LAS CONSECUENCIAS
¿Cúales son las buenas prácticas para reportar
los hallazgos de auditoria?
• PARA ENTENDERLO:
• El mismo vocabulario del auditado, sin redundancias, sin
• calificativos.
• PARA PODER ENCONTRARLO NUEVAMENTE:
• En donde se detectó: área, documento, producto
• Lo que se observó para detectarla: datos, actividades,
situaciones, identificaciones
Consultorrsa@Hotmail.com; 3126862138
EJEMPLO AUDITORIA INTERNA