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PT Nombre
BG-1 Cedula Centralizadora del Activo
CEDULA DE MARCAS
Sumado Vertical Ç
Sumado Horizontal
Suma vertical y horizontal
Cotejado Diario, Mayor General a
Documento Examinado
Asunto Pendiente
Saldo Confirmado
Circularizado
Control Interno CI
Copia Proporcionada por el Cliente CPC
Observado Fisicamente p
Atributo Cumplido
Atributo No Cumplido x
Documento que no tiene requisitos legales
Documento sin respaldo
Costo Verificado l
Indicardor de procedencia de cédula
Nombre de la Empresa P. T. BG - 1
Centralizadora de Activos Hecho S.T.R
Q 750,520 Q - Q - Q -
^ ^ ^
^ SUMADO VERTICAL
Fecha: 25-ene-21
Saldos Ajustados
Refer.
Al 31-12-2019
Q 750,520.00 A
Q 750,520.00
^
Nombre de la Empresa P. T. A
Sumaria Caja y Bancos Hecho S.T.R Fecha:
Q -
^ ^ ^ ^
^ = Sumado Vertical
De acuerdo con los procedimientos de auditoría establecidos en el programa, basados en Normas Internacionales de Auditoría
concluimos que el rubro de Caja y Bancos presenta las cifras razonables conforme a Normas Internacionales
de Informacion Financiera.
21-1-2021
25-1-2021
Refer.
A-6
A-7
A-8
A-9
A - 10
Nombre de la Empresa P. T. A-1
Programa de Auditoria Hecho Fecha:
1- Objetivos:
2 Procedimientos obligatorios:
2.5 REVISAR LOS CHERQUE EN CIRCULACION DEBIDO AL SOPORTE JAV 1-ene-21 A7/ A-78
3 Otros Procedimientos JAV 1-ene-21
RESPUESTA
CONCEPTO
SI O NO
1.- Existe politicas de manejo de cajas genreales y chicas SI e podria mostra las politicas
3.- La caja Chica fue entregada por medio de una acta Si Nos podria mostra las actas
4.- existen fechas maxximas para liquidar vales No Me puede dar Informacion
5.- Se practican arqueos de caja por el contador general por los menos dos veces al año. SI
6.- Todas las facturas canceladas estan amparadas con su recibo de caja correspondiente. SI
10.- Existen políticas establecidas para los anticipos por viáticos que se proporcionan a NO
empleados de ventas.
No se ha realizado oportunamente el
No se presentan los saldos corectos en los Estados financieros
3,- registro en el saldo bancario No realizar correctamente la conciliación
del saldo de bancos.
encontabilidad.
Recomendaciones Comentarios de la Administración REF
los Estados financieros Establecer procedimiento de conciliación, asi como un La administración implementará el proceso
A8
revisor y aprobador de las conciliaciones recomendado.
Nombre de la Empresa P. T. A-3
Ajustes y Reclasificaciones Hecho S.T.R Fecha: 21-ene-21
3) Sobregiros
4) El tipo de cambio a la fecha de cierre del ejercicio fue de:
Esta cedula se utiliza para prepara a la nota 3 y algunas divulgaciones en la nota a los estados finacieros
Divulgaciones
Nombre de la Empresa P. T.
ELECTRONICA Y TECNOLOGIA
Arqueo de Caja chica Hecho S.T.R Fecha: 1/21/2021
1.- Efectivo:
Billetes
28 Q 100.00 Q 2,800.00
12 Q 50.00 Q 600.00
15 Q 20.00 Q 300.00
Monedas
Sobrante Q 222.77
^ ^
= Sumado Vertical
P = Cotejado D.M.G.
El día de hoy me fueron arqueados los fondos de la empresa bajo mi custodia por cuyos documentos me fueron devuelltos íntegros e
intactos.
(f)
Cajera Auditor
Nombre de la Empresa P. T. A-6
Arqueo de Caja General Hecho S.T.R Fecha:
No.
Denominación Cantidad Valor Total
I. Billetes:
Diferentes denominaciones
II. Monedas: Q -
Diferentes denominaciones Q -
Total Efectivo
III. Documentos
Q 75,000.00
El día de hoy me fueron arqueados los fondos de la caja de la empresa bajo mi custodia por setenta y cinco mil quetzales exactos (Q75000.00) cuyos documentos me fueron
devuelltos íntegros e intactos.
(f) (f)
Cajera Auditor
25-ene-21
Total
75,000.00
75,000.00
75,000.00
Conciliación Bancaria
Diferencia Q 12,262.00 AJ
^ Sumado Vertical
C. C.
BANCO LA EXCELENCIA
PRESENTE
TUTORIAS EFECTIVAS
TUTORIAS EFECTIVAS
Moda Internacional, S. A.
31 de Diciembre 2018
1-1111-1111-0 Q . 422,753.28
2-2222-2222-1 Q. 78,000.00
Nombre de la Empresa P. T. A-8
Banco CUSCATLAN Hecho S.T.R Fecha: 21-ene-21
Conciliación Bancaria
^ Sumado Vertical
C. C.
BANCO LA EXCELENCIA
PRESENTE
TUTORIAS EFECTIVAS
TUTORIAS EFECTIVAS
Moda Internacional, S. A.
31 de Diciembre 2018
1-1111-1111-0 Q . 422,753.28
2-2222-2222-1 Q. 78,000.00
Nombre de la Empresa P. T. A-8-2
Depósitos en Transito (Banco cuscatlan S. A.) Hecho S.T.R Fecha: 21-ene-21
Z
Club barca Q 8,000.00
^
^ Sumado Vertical
Z Observados Fisicamente
Nombre de la Empresa P. T. A-8-3
Depósitos No Operados (Bco. Metrol, S. A.) Hecho S.T.R Fecha: 21-ene-21
Fecha del
^
USD $ -
^ Sumado Vertical
Z Observados Fisicamente
Nombre de la Empresa P. T. A-8-4
Cheques en Circulación Hecho S.T.R Fecha: 21-ene-21
Fecha de
No. Beneficiario No. De Cheque Monto en Q. Ref.
Emisión
^
$0
^ = Sumado Vertical
Z = Observados Fisicamente
Nombre de la Empresa P. T. A-9
Banco Guardado, S. A. -DA- Hecho S.T.R Fecha: 17-jul-19
Conciliación Bancaria
* Capital