ComicsWeb S.A.

S
NIT: 100-677.641 -6

Jefe bradley alexis manrique

contador juan manuel vargas
Referente juan angel alvarez

Socio 1 local comercial 15.000.000

Socio 2 Efectivo 30.000.000
SUMA TOTAL 45.000.000

Codigo Cuenta debito credito

15 Propiedad, planta y equipo 15.000.000
1105 Caja 30.000.000
Sumas iguales 45.000.000

Codigo cuenta Detalle Debito Credito

110510 Caja menor apertura 7.000.000
1110 bancos creacion caja"m" 7.000.000
Sumas iguales 7.000.000 7.000.000
Actividad

1)   Realice 3 compras de mercancía para la venta:

Una al proveedor A por valor de $4.500.000
Una al proveedor B por valor de $8.000.000
Una al proveedor C por valor de $7.000.000

Para su realización tenga en cuenta las siguientes características:

PROVEEDOR A: Forma de pago: de contado, responsable de IVA, pago con cheque.

PROVEEDOR B - Forma de pago: a crédito, no responsable de IVA.
PROVEEDOR C - Forma de pago: 50 % de contado y 50 % a crédito,gran
contribuyente.

2)   Realice el registro de servicios públicos durante el segundo año de la empresa:

Agua, $280.000; luz, $350.000, y teléfono, $300.000.

3)   Realice el registro de los honorarios del contador no responsable de IVA, durante
el segundo año de la empresa, por valor de $4.000.000 mensuales, por prestación
de servicios.

4)   Realice el registro de una solicitud de un crédito a una entidad bancaria por valor
de $40.000.000, a 3 años, tasa de interés 4.2 % anual.

2)   Realice todos los pagos a los proveedores B y C pendientes de pago.

Solucion 1

PROVEEDOR A
codigo cuenta debito credito
1435 Mercancia no fabricada por empresa 4.500.000
240802 Iva descontable 855.000
236540 compras (rte fuente 2,5%) 112.00
2205 Proveedores 5.242.500

Comprobante de egreso

codigo cuenta debito credito

2205 Proveedores 5.242.500
1110 bancos 5.242.500
Proveedor B
codigo cuenta debito credito

1435 mercancia no fabricada por la empresa 8.000.000

236540 compras (rte fuente) 280.000
2205 proveedores 7.720.000

proveedor C
codigo cuenta debito credito
1435 mercancia no fabricada por la empresa 7.000.000
240802 Iva descontable 1.330.000
236540 compras (rte fuente ) 175.000
2205 proveedores 8.155.000

Comprobante de egreso

codigo cuenta debito credito

2205 Proveedores 4.077.500
1105 Caja 4.077.500

Solucion 2
codigo cuenta debito credito
513530 energia electrica 350.000
513525 Acuenducto y Alcantarillado 280.000
513535 Telefono 300.000
1105 Caja 930.000

Solucion 3
codigo cuenta debito credito
511030 Honorarios contador 4.000.000
236515 Rte funete por honorarios 10% 400.000
1110 Bancos 3.600.000

Solucion 4
codigo cuenta debito credito
1110 Banco 40.000.000
2105 Obligaciones financieras 40.000.000

Amortizacion
 31 de enero del 2020
codigo cuenta debito credito
530520 Gastos por interes 140.000
2105 Obligaciones Financieras 1.044.521
1110 Bancos 1.184.521

28 de febrero del 2020

codigo cuenta debito credito
530520 Gastos por interes 136.344
2105 Obligaciones Financieras 1.048.177
1110 Bancos 1.184.521

31 de marzo del 2020

codigo cuenta debito credito
530520 Gastos por interes 132.676
2105 Obligaciones Financieras 1.051.845
1110 Bancos 1.184.521

30 de abril del 2020

codigo cuenta debito credito
530520 Gastos por interes 128.994
2105 Obligaciones Financieras 1.055.527
1110 Bancos 1.184.521

31 de mayo del 2020

codigo cuenta debito credito
530520 Gastos por interes 125.300
2105 Obligaciones Financieras 1.059.221
1110 Bancos 1.184.521

30 de junio del 2020

codigo cuenta debito credito
530520 Gastos por interes 121.592
2105 Obligaciones Financieras 1.062.929
1110 Bancos 1.184.521

31 de julio del 2020

codigo cuenta debito credito
530520 Gastos por interes 117.872
2105 Obligaciones Financieras 1.066.649
1110 Bancos 1.184.521

31 de agosto del 2020

codigo cuenta debito credito
530520 Gastos por interes 114.139
 2105 Obligaciones Financieras 1.070.382
1110 Bancos 1.184.521

30 de septiembre del 2020

codigo cuenta debito credito
530520 Gastos por interes 110.393
2105 Obligaciones Financieras 1.074.128
1110 Bancos 1.184.521

31 de Octubre del 2020

codigo cuenta debito credito
530520 Gastos por interes 106.633
2105 Obligaciones Financieras 1.077.888
1110 Bancos 1.184.521

30 de Noviembre del 2020

codigo cuenta debito credito
530520 Gastos por interes 102.861
2105 Obligaciones Financieras 1.081.660
1110 Bancos 1.184.521

30 de Diciembre del 2020

codigo cuenta debito credito
530520 Gastos por interes 99.075
2105 Obligaciones Financieras 1.085.446
1110 Bancos 1.184.521

Solucion 5

Proveedor B
codigo cuenta debito credito
2205 Proveedores 7.720.000
1110 Bancos 7.720.000

Proveedor C
codigo cuenta debito credito
2205 Proveedores 4.077.500
1110 Bancos 4.077.500