La empresa Politecnico gran colombiano SAS

CONSEC FECHA

1 1/10/2018 Se paga recibo de ETB por valor de $57,000

CAUSACION
Cod Contable Cuenta Debito Credito
513535 Servicio telefono 57,000
233550 Costos y gastos por pagar 57,000
CANCELACION O PAGO
Cod Contable Cuenta Debito Credito
233550 pago recibo ETB 57,000
111005 Bancos 57,000

2 1/18/2018 Se cancela acueducto y alcantarillado por $195.000

CAUSACION
Cod Contable Cuenta Debito Credito
513525 Acueducto y alcantarillado 195,000
233550 Costos y gastos por pagar 195,000
CANCELACION O PAGO
Cod Contable Cuenta Debito Credito
233550 pago recibo EPM 195,000
111005 Bancos 195,000

3 1/12/2018 Se vende a HELAD S.A. Regimen común mercancia por $14.500.000 pagado en efectivo.
Costos de ventas 75% del ingreso
VENTA CAUSACION
Cod Contable Cuenta Debito Credito
413506 Venta de partes, piezas y accesorios de vehiculos automotores 14,500,000
240801 Iva por pagar Generado 2,755,000
135515 Anticipo Impuestos / Retencion en la fuente 362,500
135518 Impuesto de Industria y Comercio Retenido 1,104 X 1000 160,080
130505 Clientes Nacionales 16,732,420
613506 Costo de ventas / Piezas y accesorido de Vehiculos 10,875,000
1435 Inv- Mercancias no fabricadas por la empresa 10,875,000
CANCELACION VENTA
Cod Contable Cuenta Debito Credito
110505 Caja General 16,732,420
130505 Clientes Nacionales 16,732,420

4 1/15/2018 Se Cancela Recibo de Codensa

CAUSACION
Cod Contable Cuenta Debito Credito
513530 Servicio de Energia Electrica 120,000
233550 Costos y gastos por pagar 120,000
CANCELACION O PAGO
Cod Contable Cuenta Debito Credito
233550 Costos y gastos por pagar 120,000
 110505 Caja General 120,000

5 1/16/2018 Se vende a ROGA SAS, gran contribuyente autoretenedor mercancia por $28,730,000
50% contado y 50% a credito a 20 dias. Costos de ventas 75% del ingreso
VENTA CAUSACION
Cod Contable Cuenta Debito Credito
413506 Venta de partes, piezas y accesorios de vehiculos automotores 28,730,000
240801 Iva por Generado 5,458,700
135517 Anticipo Impuestos / Retencion de iva a las ventas 818,805
135518 Impuesto de Industria y Comercio Retenido 1,104 X 1000 317,179
130505 Clientes Nacionales 33,052,716
613506 Costo de ventas / Piezas y accesorido de Vehiculos 21,547,500
1435 Inv- Mercancias no fabricadas por la empresa 21,547,500
CANCELACION VENTA
Cod Contable Cuenta Debito Credito
110505 Caja General 16,526,358
130505 Clientes Nacionales 16,526,358

6 1/17/2018 Se paga cuenta de cobro a Fernando Sanchez, regimen simplificado por $790,000
concepto: reparaciones locativas
CAUSACION
Cod Contable Cuenta Debito Credito
515015 Reparaciones locativas 790,000
236525 Retencion en la fuente / servicios 47,400
220501 Proveedores Nacionales 742,600
CANCELACION O PAGO
Cod Contable Cuenta Debito Credito
220501 Proveedores Nacionales 742,600
111005 Bancos 742,600

7 1/19/2018 Se compra mercancia a CILOVAL LTDA regimen comun por $8,154,000 pago con
transferencia electronica.
CAUSACION
Cod Contable Cuenta Debito Credito
1435 Inv- Mercancias no fabricadas por la empresa 8,154,000
240802 Iva descontable 1,549,260
2368 Impuesto de Industria y Comercio Retenido 11,04 X 1000 90,020
236540 Retencion en la fuente 203,850
220501 Proveedores Nacionales 9,409,390
CANCELACION O PAGO
Cod Contable Cuenta Debito Credito
220501 Proveedores Nacionales 9,409,390
111005 Bancos 9,409,390

8 1/23/2018 HELAD S.A. devuelve mercancias por $1,500,000

CAUSACION
Cod Contable Cuenta Debito Credito
413506 Venta de partes, piezas y accesorios de vehiculos automotores 1,500,000
240801 Iva por pagar Generado 285,000
 135515 Anticipo Impuestos / Retencion en la fuente 37,500
135518 Impuesto de Industria y Comercio Retenido 11,04 X 1000 16,560
130505 Clientes Nacionales 1,730,940
613506 Costo de ventas / Piezas y accesorido de Vehiculos 1,125,000
1435 Inv- Mercancias no fabricadas por la empresa 1,125,000

9 1/25/2018 Se vende a RIMAR LTDA regimen común mercancias por $21,678,000 pagado por
transferencia electronica. Costos de ventas 75% del ingreso
VENTA CAUSACION
Cod Contable Cuenta Debito Credito
413506 Venta de partes, piezas y accesorios de vehiculos automotores 21,678,000
240801 Iva por Generado 4,118,820
135515 Anticipo Impuestos / Retencion en la fuente 541,950
135518 Impuesto de Industria y Comercio Retenido 11,04 X 1000 239,325
130505 Clientes Nacionales 25,015,545
613506 Costo de ventas / Piezas y accesorido de Vehiculos 16,258,500
1435 Inv- Mercancias no fabricadas por la empresa 16,258,500
CANCELACION VENTA
Cod Contable Cuenta Debito Credito
111005 Bancos 25,015,545
130505 Clientes Nacionales 25,015,545

1/30/2018 Se compra mercancia a CILOVAL LTDA regimen comun por $12,537,000 pago con
transferencia electronica.
CAUSACION
Cod Contable Cuenta Debito Credito
1435 Inv- Mercancias no fabricadas por la empresa 12,537,000
10 240802 Iva descontable 2,382,030
236540 Retencion en la fuente 313,425
2368 Impuesto de Industria y Comercio Retenido 11,04 X 1000 138,408
220501 Proveedores Nacionales 14,467,197
CANCELACION O PAGO
Cod Contable Cuenta Debito Credito
220501 Proveedores Nacionales 14,467,197
111005 Bancos 14,467,197
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RC

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