Unidad 5. Actividad 1. Entregable.

Balanza de comprobación
ACTIVIDAD # 1-
Realiza la balanza de comprobación tomando en cuenta el origen de la cuenta debido y crédito

Cuadro #0
COMERCIAL Z, SRL, TIENE EN RESUMEN LAS SIGUIENTES INFORMACIONES
EN EL PERIODO CONTABLE DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2015

Cuenta Cuenta. Auxiliar Cuenta General

Efectivo en Caja 25.000.00
Caja Chica 25.000.00
Efectivo en Bancos 75.920.00
Banco Popular 75.920.00
Inventario Mercancia 1.000.000.00
Cuentas por Cobrar 2.500.000.00
Gastos Pagados por Anticipados 120.000.00
Seguro 120.000.00
Propiedad Plantas y Equipos 15.000.000.00
Terrenos 1.500.000.00
Edificios 9.000.000.00
Equipo de Transporte 3.000.000.00
Mobiliarios y Equipos de Oficina 1.500.000.00
Activos Diferidos 310.000.00
Gasto de Investigacion 310.000.00
Cuentas por pagar Suplidores 260.000.00
Impuestos por Pagar 180.000.00
Prestamos por Pagar a Largo Plazo 2.800.000.00
Capital 5.596.419.08
Utilidad de Periodos Anteriores 2.300.000.00
Ventas 18.000.000.00
Costos de Ventas 8.500.000.00
Gstos de Ventas 140.000.00
Salario 90.000.00
Comision 50.000.00
Gastos Generales y Administrativo 1.296.079.08
Sueldos 500.000.00
Vacaciones 48.594.68
Prestaciones Laborales 50.000.00
Regalía Pascual 76.373.22
Aporte Plan Básico de Salud 58.000.00
Aporte Plan de Pensión 165.070.67
Seguros de Riesgos Laborales 15.200.00
Alquiler 14.350.00
Infotep 5.000.00
Energía Eléctrica 90.000.00
Teléfono 150.000.00
Infotep 44.000.00
Horas Extras 79.490.51
Gastos Financieros 169.420.00
Servicios Bancarios 4.500.00
Intereses y Comisiones Bancarios 164.920.00

Rafiel Chacon ID: A001147336

 Balanza de comprobación

Cuenta Debito Crédito

Efectivo en caja 25,000
Efectivo en bancos 75,920
Inventario de mercancía 1,000,000
Cuentas por cobrar 2,500,000
Gastos pagados por anticipación 120,000
Propiedad planta y equipo 15,000,000
Activos diferidos 310,000
Cuentas por pagar a suplidores 260,000
Impuestos por pagar 180,000
Prestamos por pagar a largo plazo 2,800,000
Capital 5,596,419.08
Utilidad de periodo anteriores 2,300,000
Ventas 18,000,000
Costos de ventas 8,500,000
Gastos generales y CDM 1,296,079.08
Gastos de ventas 140,000
Gastos financieros 169,420

Total 29,106,419.08 29,106,419.08

Rafiel Chacon ID: A001147336