Informe Auditoría Fenoco S.A.

Auditoría Externa: Fenoco S.
A
Gonzalo Galezo1, Linda Arteaga2, Margareth Maestre, Yajaira Rincón4
Generalidades
En el presente informe se pretende evidenciar la auditoría que se le realizará a
Fenoco S.A ubicada en Santa Marta, Magdalena, empresa encargada del
mantenimiento, transporte y concesionamiento de la vía férrea en el Norte Colombiano
(desde Chiriguaná, Cesar hasta Santa Marta, Magdalena); el área a auditar es la parte
operativa asociada a la gestión del riesgo. Fenoco S.A es una empresa que genera
significativos impactos al recurso aire, generando ruidos y emisiones de partículas
atmosféricas, del mismo modo la generación de sus residuos. La empresa Fenoco S.A.
debe cumplir con lo estipulado en la norma ISO 14001:2015 con el fin de obtener la
certificación de ésta; para evaluar todos estos componentes se deben verificar los
lineamientos que determinen los objetivos y así poder hacer una descripción de todos
los procedimientos llevados a cabo en la auditoría.
El Programa de Auditorías contiene los Objetivos, Alcance y Criterios de la auditoría
(Norma ISO 19011, Norma ISO 14001) y los recursos necesarios para las mismas,
tales como el riesgo, su tratamiento y el cronograma general.
Objetivo general
Determinar la eficacia del componente operacional asociado a la gestión del
riesgo, basándonos en los criterios establecidos en la Norma Técnica Colombiana
NTC-ISO 14001:2015 a Fenoco S.A.

Auditoría Externa: Fenoco S.A
Objetivos específicos
 Verificar el cumplimiento de la norma ISO 14001:2015 en cada una de sus
actividades del área de operación asociada a la gestión del riesgo.
 Identificar los diferentes aspectos relevantes durante la ejecución de la
auditoría.
 Determinar la compatibilidad y la alineación de los objetivos del SGA con la
política ambiental de fenoco s.a.
 Contribuir a la mejora del sistema de gestión de Fenoco (Ferrocarriles del Norte
de Colombia S.A.) y su continuo desempeño.
ESTABLECIMIENTO DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA
Funciones y responsabilidades de la persona responsable de la gestión del
programa de la auditoría
Auditor líder:
 Estipular las responsabilidades de la auditoría.
 Describir procedimientos para el programa de auditoría.
 Identificar y evaluar los potenciales riesgos para el programa de auditoría.
 Proyectar y dirigir todos los pasos de la auditoría.
 Comunicar a la alta dirección el contenido del programa de auditoría para
solicitar su aprobación, en casos que lo requieran.

Equipo auditor:
 Cumplir con la programación y el objetivo de la auditoría.
 Desarrollar las tareas designadas por el auditor líder.
 Documentar y todas las constataciones.
 Realizar contribuciones que sean necesarias para la mejora de la auditoría.
 Conservar la confidencialidad.
Observador:
 Servir de testigo frente a la auditoría.
Competencias de la persona responsable de la gestión del programa de auditoría
 Es necesario evidenciar la integridad y honestidad en todo el desarrollo de la
auditoría ambiental a la empresa Fenoco S.A.
 Ser una persona perceptible y abierta a admitir diversos enfoques que
contribuya a la adopción y vinculación de nuevas ideas propuestas.
 Mantener su firmeza al momento de tomar decisiones, para que al redactar el
informe y valoración final no haya ninguna negociación para poder modificar las
inconformidades y anomalías presentadas a la empresa Fenoco.
 Tener dominio de los diferentes métodos al momento de realizar la auditoría,
entrando en contexto las diferentes situaciones imprevistas que se pueden
presentar.
 Contar con documentos de referencia que le permitan realizar paralelos
comparativos y así determinar qué falencias y fortalezas presenta Fenoco.

 Manejo de normativas y normas técnicas que garanticen el cumplimiento del
conjunto de requisitos estipulados.
Determinación del alcance del programa de auditoría
La auditoría se realizará el día 16 de mayo de 2020 a la empresa Fenoco S.A.
en Santa Marta, Magdalena, de manera virtual debido a las diferentes situaciones
presentadas por el Covid-19, considerando la serie de requisitos que están estipulados
en la norma ISO 14001:2015, teniendo claro que el área a realizarle la auditoría y
evaluación es la de operación asociada a la gestión riesgo.
Identificación y evaluación de los riesgos relacionados con el programa de
auditoría
 Debido a la situación que estamos afrontando por el covid-19, se hace necesario
la conectividad para tener una óptima comunicación, por lo tanto, sería un gran
riesgo no contar con este recurso y del mismo modo interferirá en el desarrollo
de la auditoría.
 Carencia de preparación por parte del equipo auditor para ejecutar la auditoría
de manera eficaz.
 Deficiente aptitud y actitud tomada por parte del equipo que realizará el
programa de auditoría.
 Comunicación ineficaz por parte de todos los integrantes del grupo auditor.
Establecimiento de los procedimientos del programa de auditoría
En la parte de la planificación se estableció un procedimiento el cual consta de
unos objetivos que van encaminados a la determinación de la eficacia del componente

operacional del SGA, así mismo, se realiza la asignación de responsabilidades del
programa de auditoría, encabezado por un líder quien asigna las responsabilidades al
equipo auditor (encargado de desarrollar el proceso de auditoria en la empresa
Fenocos.a.), el programa de auditoría consta de un líder, el equipo auditor y un
observador, el primero tiene la función de organizar todo el programa de auditoría, junto
a los procedimientos que se irán desarrollando durante el proceso de la auditoría, el
equipo auditor desempeñará las funciones asignadas por el líder haciendo cumplir los
requisitos estipulados en el programa de auditoría; tanto el líder como el equipo auditor
contarán con una serie de principios que harán de ésta un proceso completamente
transparente y eficaz; por último, el observador funcionará como un testigo durante
todo el proceso de auditoria.
Se realizó la formulación del alcance donde se garantizará el cumplimiento de la
componente operacional asociada a la gestion riesgo para poder evaluar la eficacion
basados en los criterios de la NTC ISO 14001:2015.
Para ejecutar la auditoría seleccionamos un método teniendo en cuenta las
diferentes situaciones que se están presentando debido al Covid-19; el método
seleccionado para el desarrollo de la auditoría es a distancia, que se realizará mediante
entrevistas virtuales, revisión de la documentación de la empresa Fenoco s.a. y
evaluación de listas de chequeo que me determinará de manera cualitativa o
cuantitativa el grado de conformidad y no conformidad.
De acuerdo con los resultados obtenidos en el desarrollo de la auditoría a la
empresa Fenoco s.a. se comunicará a la alta dirección los logros y no conformidades
obtenidos después de haber culminado el proceso de auditoria.

Identificación de los recursos del programa de auditoría
Contamos con diferentes recursos que nos permitirán realizar la auditoría de una
manera eficaz:
 R. Humanos: El equipo auditor conformado por: (1 auditor líder, auxiliar auditor y
un observador) y a su vez por un equipo auditado.
 R. Técnicos: ISO 14001:2015 e ISO 19011:2011
 R. Informáticos: Documentación digital y conectividad a internet.
IMPLEMENTACIÓN DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA
Selección de los métodos de la auditoría
Grado de implicación entre el Ubicación del auditor

auditor y el auditado A distancia
A través de métodos de comunicación de comunicación
interactivos:
Interacción humana  Realizar entrevistas;
 Completar listas de verificación y cuestionarios;
 Revisar documentos con la participación del auditado.
Selección de los miembros del equipo auditor
Cualidades y habilidades del auditor líder
La Ing. Margareth Maestre es una persona con una amplia perceptibilidad,
perspicacia, observadora, segura de sus decisiones, diplomática y abierta a la mejora
continua. Consta de un gran dominio de las diferentes normas técnicas colombianas y
conocimiento en áreas específicas.

Asignación de responsabilidad de una auditoría individual al líder del equipo
auditor
La persona que tiene a cargo el desempeño y ejecución de la auditoría asignará
la responsabilidad que el líder auditor desempeñará en la auditoría individual. Dicha
asignación se realizará con una suficiente anticipación de la fecha de la auditoría, con
el fin de asegurar una planificación eficaz, la cual constará de la entrega de una serie
de información al líder del equipo auditor:
a) El líder del equipo auditor tendrá conocimiento de cuál es el objetivo formulado
al inicio del programa de la auditoría;
b) Los criterios para tener en cuenta van enfocados hacia el cumplimiento de los
elementos que conforman el SGA de la empresa Fenoco, basado en la
documentación que proporciona la empresa a las personas que requieran
información de esta.
c) El líder debe tener conocimiento que la unidad de identificación dentro de
Fenoco es el área de operación asociada a la gestión de riesgos y sabrá qué
funciones desempeñará dentro del proceso.
d) Los riesgos plasmados en el desarrollo de la auditoría están completamente
ligados a la disponibilidad del recurso que permita la comunicación eficaz entre
el auditor y el auditado.
Gestión del resultado del programa de auditoría
Nuestro equipo auditor llevará a cabo las siguientes actividades:
 Inspeccionar y evaluar los reportes generados en la auditoria, anexando los
principales hallazgos que se reporten.
 Examinar cuáles son las falencias y no conformidades presentadas en Fenoco, y
sus respectivas acciones preventivas a implementar.
 Comunicar a la alta dirección los reportes generados en la auditoría.
 Establecer si hay necesidad de realizar una auditoría de seguimiento con la
finalidad de subsanar y garantizar el cumplimiento de las acciones correctivas
que se sugirieron.
Gestión y mantenimiento de registros de programa de auditoría
La persona responsable (Líder auditor) debe estar en completo conocimiento del
cumplimiento de los objetivos, alcances, riesgos asociados al programa de la auditoría,
revisión eficacia del SGA establecidos en el programa de auditoría, así mismo debe
contar con el paquete de evidencias, informes de no conformidad de las acciones
correctivas y preventivas, y principalmente (cuando éste lo requiera) del informe de
seguimiento de la serie de sugerencias; por último, la responsable debe evidenciar que
todo el grupo auditor cumplió con las competencias y el desempeño de los miembros
del grupo de auditoría.

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En el presente informe se pretende evidenciar la auditoría que se le realizará a

Fenoco S.A ubicada en Santa Marta, Magdalena, empresa encargada del

mantenimiento, transporte y concesionamiento de la vía férrea en el Norte Colombiano

significativos impactos al recurso aire, generando ruidos y emisiones de partículas

los procedimientos llevados a cabo en la auditoría.

El Programa de Auditorías contiene los Objetivos, Alcance y Criterios de la auditoría

tales como el riesgo, su tratamiento y el cronograma general.

Determinar la eficacia del componente operacional asociado a la gestión del

riesgo, basándonos en los criterios establecidos en la Norma Técnica Colombiana

NTC-ISO 14001:2015 a Fenoco S.A.

 Verificar el cumplimiento de la norma ISO 14001:2015 en cada una de sus

actividades del área de operación asociada a la gestión del riesgo.

 Identificar los diferentes aspectos relevantes durante la ejecución de la

 Determinar la compatibilidad y la alineación de los objetivos del SGA con la

política ambiental de fenoco s.a.

 Contribuir a la mejora del sistema de gestión de Fenoco (Ferrocarriles del Norte

de Colombia S.A.) y su continuo desempeño.

ESTABLECIMIENTO DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA

Funciones y responsabilidades de la persona responsable de la gestión del

 Estipular las responsabilidades de la auditoría.

 Describir procedimientos para el programa de auditoría.

 Identificar y evaluar los potenciales riesgos para el programa de auditoría.

 Proyectar y dirigir todos los pasos de la auditoría.

 Comunicar a la alta dirección el contenido del programa de auditoría para

solicitar su aprobación, en casos que lo requieran.

 Cumplir con la programación y el objetivo de la auditoría.

 Desarrollar las tareas designadas por el auditor líder.

 Documentar y todas las constataciones.

 Realizar contribuciones que sean necesarias para la mejora de la auditoría.

 Servir de testigo frente a la auditoría.

Competencias de la persona responsable de la gestión del programa de auditoría

 Es necesario evidenciar la integridad y honestidad en todo el desarrollo de la

auditoría ambiental a la empresa Fenoco S.A.

 Ser una persona perceptible y abierta a admitir diversos enfoques que

contribuya a la adopción y vinculación de nuevas ideas propuestas.

 Mantener su firmeza al momento de tomar decisiones, para que al redactar el

inconformidades y anomalías presentadas a la empresa Fenoco.

 Tener dominio de los diferentes métodos al momento de realizar la auditoría,

entrando en contexto las diferentes situaciones imprevistas que se pueden

 Contar con documentos de referencia que le permitan realizar paralelos

comparativos y así determinar qué falencias y fortalezas presenta Fenoco.

 Manejo de normativas y normas técnicas que garanticen el cumplimiento del

conjunto de requisitos estipulados.

Determinación del alcance del programa de auditoría

La auditoría se realizará el día 16 de mayo de 2020 a la empresa Fenoco S.A.

en Santa Marta, Magdalena, de manera virtual debido a las diferentes situaciones

presentadas por el Covid-19, considerando la serie de requisitos que están estipulados

en la norma ISO 14001:2015, teniendo claro que el área a realizarle la auditoría y

evaluación es la de operación asociada a la gestión riesgo.

Identificación y evaluación de los riesgos relacionados con el programa de

 Debido a la situación que estamos afrontando por el covid-19, se hace necesario

Establecimiento de los procedimientos del programa de auditoría

En la parte de la planificación se estableció un procedimiento el cual consta de

unos objetivos que van encaminados a la determinación de la eficacia del componente

operacional del SGA, así mismo, se realiza la asignación de responsabilidades del

programa de auditoría, encabezado por un líder quien asigna las responsabilidades al

equipo auditor (encargado de desarrollar el proceso de auditoria en la empresa

Fenocos.a.), el programa de auditoría consta de un líder, el equipo auditor y un

observador, el primero tiene la función de organizar todo el programa de auditoría, junto

a los procedimientos que se irán desarrollando durante el proceso de la auditoría, el

requisitos estipulados en el programa de auditoría; tanto el líder como el equipo auditor

transparente y eficaz; por último, el observador funcionará como un testigo durante

todo el proceso de auditoria.