PLAN DE AUDITORIA
1. Diseño del programa de auditorías:
a. Objetivos alcance del programa de auditoría.
La presente auditoria tiene como objetivo verificar si el sistema de gestión de
calidad se está realizando acorde a la norma establecida, si se mantiene
actualizado y acorde a las políticas administrativas y legales de la empresa con
el fin de asegurar su estricto cumplimiento; basado en la imparcialidad sobre las
evidencias encontradas dentro de cada proceso, con el fin de facilitar la toma de
decisiones de la alta gerencia y así corregir las observaciones encontradas.
Su alcance contempla los aspectos de planificación, verificación, seguimiento de
las acciones correctivas que se obtengan de la presente auditoria.
b. Cronograma de las auditorías a realizar en el año.
Mayo 2018
Actividad 2 3 4 7 8 9 10 11 15 16 17 18 21 22 23 24 25 28 29 30 31
PROGRAMACION
PLAN AUDITORIA
PREPARACION
AUDITORIA
REUNION APERTURA
RECOLECCION
INFORMACION
PREPARAR
CONCLUSIONES
REUNION DE CIERRE
INFORME AUDITORIA
DISTRIBUCIÓN
INFORME AUDITORIA
c. Criterios de auditoría.
Norma ISO 9001
Manual de procedimientos de la compañía
Programas de auditoria
Plan de auditoria
Planes de mejoramiento
d. Auditores seleccionados por procesos.
Fecha Cargo Nombre y Dependencia Responsable
apellido
02 mayo Auditor líder Luis miguel Recursos Daniela rojas
2018 López humanos
02 mayo Auditor Fernando Oficina David sierra
2018 castro control
interno
02 mayo Auditor Melisa rojas financiera José serrano
2018
e. Recursos necesarios.
Recursos humanos: responsables dependencias, jefe de control interno.
Financieros: pago de viáticos, disposición de papelería y útiles de
oficina.
Tecnológicos: computadores, video beam.
Infraestructura: aula o salón de juntas disponible.
f. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría.
RIESGO DESCRIPCIÓN CONSECUENCIAS COMO? – CAUSAS
PORQUE?
incumplimiento No realizar el Déficit en el incumplimiento Falta de compromiso
programa de seguimiento del sgc
auditoria en su
totalidad
Veracidad Suministrar Toma de decisiones Incumplimiento Desconocimiento de
datos inexactos no ajustadas a la la norma
realidad
2. Diseño del plan de auditoría: el plan de auditoría que diseñe debe
contener lo siguiente:
a. Objetivos y alcance de la auditoría.
La presente auditoria tiene como objetivo verificar si el sistema de gestión
de calidad se está realizando acorde a la norma establecida, si se
mantiene actualizado y acorde a las políticas administrativas y legales de
la empresa con el fin de asegurar su estricto cumplimiento; basado en la
imparcialidad sobre las evidencias encontradas dentro de cada proceso,
con el fin de facilitar la toma de decisiones de la alta gerencia y así corregir
las observaciones encontradas.
Su alcance contempla los aspectos de planificación, verificación,
seguimiento de las acciones correctivas que se obtengan de la presente
auditoria.
b. Procesos a ser auditados.
Proceso estratégico:
Proceso gerencial
Proceso administrativo
Procesos de apoyo
Contratación
Financiero
Gestión humana
Evaluación y control
c. Criterios de auditoría y documentación de referencia
manual de gestión de calidad
Manual de seguridad social
Manual de funciones
d. Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de
auditoría.
De acuerdo a la norma técnica ISO 9001 el orden de las actividades seria el
siguiente:
Actividad Fecha Tiempo actividad
Preparación plan de auditoria. 07 al 11 de 40 horas
mayo
Asignación de tareas del equipo 07 mayo 8 horas
auditor
Preparación de documentos de 08 y 09 de 16 horas
trabajo mayo
Preparación de la reunión de 10 de mayo 8 horas
apertura 2018
Recopilación y verificación de la 16 al 22 de 40 horas
información mayo
Generación de hallazgos de 23 de mayo 4 horas
auditoria.
Preparación de las conclusiones 23 de mayo 4 horas
reunión de cierre 24 de mayo 2 horas
2018
Preparación informe de auditoría 25 de mayo 8 horas
Aprobación y distribución del 28 al 31 32 horas
informe de auditoría. mayo
e. Métodos de auditoría a utilizar.
Listas de verificación
cuestionarios con la participación del personal auditado.
Revisión documental.
f. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.
Nombre y apellido Cargo Responsabilidad
Luis miguel López Auditor Dirigir el proceso de
líder auditoría.
Fernando castro Auditor Examina y controla de
manera objetiva la ejecución
de la presente auditoria
Melisa rojas Auditor Examina y controla de
manera objetiva la ejecución
de la presente auditoria
3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.
Para realizar esta actividad de aprendizaje debe:
• Leer y analizar el material de formación de la actividad de aprendizaje 2:
Objeto de
aprendizaje llamado "Planificación y preparación de auditorías".
• Hacer otras consultas del tema en internet si lo considera necesario.
La elaboración de un plan de auditoria con lleva a una gran responsabilidad,
en la medida que el personal de auditores identifique la dimensión de la
organización a auditar así como la importancia de cada uno de sus procesos,
apoyados en sus conocimientos y experiencia
