Contabilidad Computarizada – 2020-I II UNIDAD

TRABAJO ENCARGADO N° 1

Apellidos y Nombres:

La empresa NEGOCIOS WAIMAKU E.I.R.L. con RUC 20601587417 domiciliada en Jr Zepita 250 - Ilo inicia
el ejercicio 2019 con el siguiente activo, pasivo y patrimonio:
DESCRIPCION ACTIVO PASIVO Y
PATRIMONIO
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Cuenta Corriente Bco de Crédito del Perú 14200
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
Letras por cobrar – Letra. N° 8562 Platanitos SAC RUC 20533278427 29300
MERCADERIAS
Mercadería ABC 20000
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Local comercial 150000
5 Computadoras Toshiba i5 20000
3 Vitrinas exhibidoras 3000
DEPRECIACIÓN, Y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
Depreciación edificaciones (del local comercial) 12000
Depreciación muebles y enseres (de la 3 vitrinas acumulado) 300
Depreciación equipos diversos (de las 5 computadoras acumulado) 5000
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 6500
Emitidas – Fact. N° 003-345 La Favorita SAC RUC 20449347448
CAPITAL ¿?
Acciones

OPERACIONES
1. Se registra las siguientes adquisiciones de bienes:
Bien / MONTO S/.
FECHA FACTURA RUC PROVEEDOR CHQ/EFEC
Servicios ( más IGV)
11/4/19 001-45785 20571554152 COMERCIAL BALTA SAC Mercadería 10070 Crédito
17/4/19 001-2345 20 532708240 COMERCIAL HINOJOSA EIRL Mercadería 20070 Efectivo
Activo Fijo
21/4/19 013-42672 20519918421 INVERSIONES LUCARO SA 5070 Cheque
(Lap Top )
25/4/19 123-1247 20535478651 SEDAPAL SA (Serv. De Agua) Servicio 1070 Crédito

2. Se registran las siguientes ventas:

FECHA FACTURA RUC CLIENTE MONTO S/. ( incluido CRED/EFEC
IGV)
12/4/19 0001-0031 20369714440 LOS GERANIOS EIRL 35700 Efectivo
20/4/19 0001-0032 20112273922 COMERCIAL LOS ANGELES SAC 62700 Crédito
25/4/19 001-0033 20532478651 INVERSIONES SAN GERONIMO SA 6700 Efectivo
(1 computadora i5, Valor en libros
4000, depreciación acumulada 1000)

3. Se registra los siguientes ingresos en caja

FECHA LETRA RUC CLIENTE IMPORTE OBSERV.
15/4/19 8562 20533278427 Platanitos SAC 29300 Efectivo

4. Se registra los siguientes egresos de caja: (adicional a las adquisiciones en efectivo y/o cheque)
FECHA FACTURA RUC PROVEEDOR IMPORTE OBSERV.
18/4/19 023-345 20449347448 Comercial Beikert SAC 2785 Efectivo
31/4/19 Depósito Bco de Crédito (Depósito del efectivo) ¿? Efectivo

CPCC Yamir Cabana Salas

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5. Se provisiona y paga con cheque la planilla como sigue:

FECHA DNI Cargo Empleado Sueldo Bruto OBSERV.
04435466 Gerente Felix Quilca Juarez 3200 ONP – Essalud
30/4/19 47562834 Asistente Maria Flores Coayla 1770 AFP Prima - Essalud
01234586 Vendedor Marlon Zegarra Medina 1070 ONP – Essalud

6. El inventario final de mercaderías es de S/. 20,000.00

Se pide: Registrar las operaciones en los Libros y Registros Contables que correspondan en EXCEL.

CPCC Yamir Cabana Salas