Contabilidad Computarizada

MONOGRAFIA N° 1
La empresa Moqueguanita SAC con RUC 20200848048, inicia el ejercicio con el siguiente activo, pasivo y
patrimonio:
CUENTA DESCRIPCION ACTIVO PASIVO Y
PATRIMONIO
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 10 964,00
101 Caja
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 15 347,00
1212 Emitidas
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 2 785,00
4212 Emitidas
50 CAPITAL 23 526,00
5011 Acciones
26 311,00 26 311,00

Las ventas se efectuaran con un margen de ganancia del 95%

OPERACIONES
1. Se registra las siguientes adquisiciones de bienes en nuestro Registro de Compras y Libro Caja
FECHA FACTURA RUC PROVEEDOR CANTIDAD VAL.COMPRA CHQ/EFEC
11/1/17 01-45785 20571554152 COMERCIAL FLORENCIA SAC 25 416,67 Efectivo
11/1/17 01-45820 20591716441 SILSAC SAC 36 600,00 Efectivo
12/1/17 01-45855 20047154841 COMERCIAL PALITOS SAC 14 233,33 Efectivo
13/1/17 01-45891 20545874441 COMERCIAL CHAPETEX EIRL 25 416,67 Efectivo
14/1/17 01-45927 20369415418 DESARROLLO DEL SUR SAC 10 166,67 Efectivo
14/1/17 01-45963 20846144547 COMERCIAL SIEMPRE LISTO SAC 15 250,00 Efectivo
15/1/17 01-46048 20256484141 PLATANITOS EIRL 36 600,00 Efectivo
15/1/17 01-46133 20215878741 MADERERA DE ILO EIRL 85 1416,67 Efectivo
16/1/17 01-46218 20248423320 MOQUEGUA EN ACCION EIRL 14 233,33 Efectivo
17/1/17 01-46303 20364981458 RAYITO DE SOL EIRL 16 266,67 Efectivo
276 4600,00

2. Se registran las siguientes ventas

FECHA FACTURA RUC CLIENTE CANTIDAD OBSERV
12/1/17 01-0031 20369714440 EL FAROL EIRL 25 Efectivo
12/1/17 01-0032 20154814451 COMERCIAL MILU SAC 40 Efectivo
12/1/17 01-0033 20234567222 INKAFARMA SA 10 Efectivo
13/1/17 01-0034 10456467473 MANUEL LOPEZ VERA 25 Efectivo
14/1/17 01-0035 20345267831 ZETA PERU EIRL 15 Efectivo
14/1/17 01-0036 20332445675 ESTRELLA DEL SUR EIRL 10 Efectivo
15/1/17 01-0037 20453236754 SAN JUAN SRL 15 Efectivo
15/1/17 01-0038 20546375453 COMERCIAL MEDINA SRL 85 Efectivo
17/1/17 01-0039 10346632186 FERNANDO MEDINA DIAZ 25 Efectivo
17/1/17 01-0040 20142567385 CESAR CORONEL ARCE SAC 10 Efectivo
260

3. Se registra los siguientes ingresos en caja

FECHA FACTURA RUC CLIENTE IMPORTE OBSERV.
15/1/17 01-0021 20154814547 MONTEVERDE SAC 431,10 Efectivo
15/1/17 01-0022 20232325937 CERRO BAUL SAC 646,64 Efectivo
16/1/17 01-0023 20453856434 LOS TULIPANES EIRL 1551,94 Efectivo
16/1/17 01-0024 20458276743 BALTA EIRL 1034,63 Efectivo
17/1/17 01-0025 20531899323 COMERCIAL ARMAS SAC 1077,74 Efectivo
17/1/17 01-0026 20621974354 CASA MOQUEGUA SAC 2069,26 Efectivo
18/1/17 01-0027 20631852482 CARSA SAC 862,19 Efectivo
19/1/17 01-0028 10432502753 MIGUEL SEMINARIO VARGAS 2715,90 Efectivo
20/1/17 01-0029 20532542576 LAS MAGNOLIAS EIRL 2069,26 Efectivo

CPCC Yamir Cabana Salas

Contabilidad Computarizada

21/1/17 01.0030 20532856345 EL FAROL SAC 2888,34 Efectivo

15 347,00

4. Se registra los siguientes egresos de caja:

FECHA FACTURA RUC PROVEEDOR IMPORTE OBSERV.
18/1/17 01-0010 20548177449 LA ESPERANZA EIRL 78,23 Efectivo
19/1/17 01-0015 20743212353 LOS ROBLES SAC 117,35 Efectivo
20/1/17 01-0036 20732111232 LAS GOLONDRINAS EIRL 281.63 Efectivo
21/1/17 01-0024 20726433222 COMERCIAL JUAN CARLOS SRL 187,75 Efectivo
22/1/17 01-0025 10523876634 JUAN LOPEZ SALAS 195,58 Efectivo
23/1/17 01-0048 20313378383 COMERCIAL TACNA EIRL 375,51 Efectivo
24/1/17 01-0020 20632991234 SERVICIOS GENERALES SRL 156,46 Efectivo
25/1/17 01-0063 20932345321 LOS BAULES DEL SUR SAC 492,85 Efectivo
26/1/17 01-0048 20217483235 FERRETERIA EL CLAVITO SAC 375,51 Efectivo
27/1/17 01-0067 10635736224 LUIS MEDINA FLORES 524,14 Efectivo
2785,00

5. Se cuenta con un inventario final de 16 unidades de mercadería.

Se pide: Registrar las operaciones en el Libro 1.1 Caja y Bancos correspondiente.

CPCC Yamir Cabana Salas