Tesis Tarazona Rodriguez Martinez

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA RELACIÓN

INTERIOR, JUSTICIA Y PAZ
MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA EDUCACIÓN
UNIVERSITARIA CIENCIA Y TECNOLOGÍA
UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL DE LA SEGURIDAD
CENTRO DE FORMACIÓN DISTRITO CAPITAL (CATIA)
TALLER DE ADIESTRAMIENTO SOBRE LEGITIMACIÓN DE

CAPITALES DIRIGIDO AL PERSONAL DEL DEPARTAMENTO DE
INVESTIGACIONES CONTRA EL CRIMEN ORGANIZADO DE LA
DIRECCION DE INVESTIGACIONES PENALES DE LA POLICÍA
NACIONAL BOLIVARIANA.
CASO: SEDE CARACAS
Autores:
Richard Tarazona V-14.002.561
Alexander Rodríguez V-19.202.439
Romy Martínez V-16.343.853
Caracas, noviembre de 2019

UNIVERSITARIA, CIENCIA Y TECNOLOGÍA
MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA RELACIONES INTERIORES
JUSTICIA Y PAZ
UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL DE LA SEGURIDAD (UNES)
INSTRUMENTOS DE APROBACIÓN DEL TRABAJO DE GRADO

Formato 1:
Formalización del Trabajo Final de Investigación del Programa Nacional de
Formación Lic. En Investigación Penal
Sede UNES: Distrito Capital
PNFB: Lic. Investigación Penal.
Tutora o tutor:
Integrantes del colectivo de investigación:
Richard Orlando Tarazona Otero C.I: 14.002.561
Alexander Rodríguez Espinoza. C.I. 19.202.439
Romy José Martínez. C.I. 16.343.853
Línea de investigación: 4ta. Línea de Investigación Penal en el marco de la
Seguridad Ciudadana.
Tema Priorizado: Investigación penal y el debido proceso
Título de la investigación: TALLER DE ADIESTRAMIENTO SOBRE
LEGITIMACIÓN DE CAPITALES DIRIGIDO AL PERSONAL DEL
DEPARTAMENTO DE INVESTIGACIONES CONTRA EL CRIMEN
ORGANIZADO DE LA DIRECCION DE INVESTIGACIONES PENALES
DE LA POLICÍA NACIONAL BOLIVARIANA. CASO: SEDE CARACAS.
Fecha de aprobación del Tutor: Recibido por (firma y sello):

JUSTICIA Y PAZ
INSTRUMENTOS DE APROBACIÓN DEL TRABAJO DE GRADO

Formato 2:
Formato de Evaluación del Trabajo Final de Investigación del Programa
Nacional de Formación Lic. Investigación Penal.
Sede UNES: Distrito Capital
PNFB: Lic. Investigación Penal.
Línea de investigación: 4ta. Línea de Investigación Penal en el marco de la
Seguridad Ciudadana.
Tema Priorizado: Investigación penal y el debido proceso
Título de la investigación:
CASO: SEDE CARACAS
Integrantes del colectivo de investigación:
Richard Orlando Tarazona Otero C.I: 14.002.561
Alexander Rodríguez Espinoza. C.I. 19.202.439
Romy José Martínez. C.I. 16.343.853
Asesora o asesor:
Tutora o tutor:
Fecha de entrega: Fecha de evaluación :
Calificación en número:
Calificación obtenida Calificación en letras:
ÍNDICE GENERAL
JUSTICIA Y PAZ
CASO: SEDE CARACAS
Autores:
Richard Tarazona V-14.002.561
Alexander Rodríguez V-19.202.439
Romy Martínez V-16.343.853
Fecha: noviembre de 2019
Resumen
El propósito del trabajo fue diseñar un Taller de Adiestramiento sobre Legitimación

de Capitales dirigido al Personal Policial adscrito al Departamento de Investigación
Contra el Crimen Organizado de la Dirección de Investigaciones Penales de la Policía
Nacional Bolivariana, sede de Caracas. Las bases teóricas toman en cuenta: Taller
Educativo, Bandas Organizadas, Legitimación de Capitales, Modus Operandi de la
legitimación de Capitales, en función de impartir conocimientos teóricos, prácticos y
jurídicos que guardan relación a la aplicación de las leyes en materia de Investigación
Penal. Se trata de una investigación de campo, de tipo descriptivo, donde se
determinó las necesidades de Talleres a través mediante la implementación de
entrevistas a funcionarios adscritos a la Dirección, donde se buscó determinar las
deficiencias en los conocimientos relativos a normativa legal que guarda relación con
la materia, técnicas de investigaciones para determinar casos de legitimación de
capital y fuentes de los capitales. Como resultado, se comprobó evidentemente que
existen deficiencias en conocimientos que guardan relación con los las leyes adscritas
y la legitimación de capital en general.
Palabras claves: Legitimación de capital, Crimen Organizado, Investigación Penal,

Leyes.
INTRODUCCIÓN
El comercio de dinero proveniente de actividades ilícitas y la legitimación de
capital conforman un mundo complejo en permanente expansión.
Entre los delitos financieros que se cometen con mayor frecuencia, producto del
comercio ilegal se encuentra la legitimación de capital por la delincuencia
organizada, la cual cada vez se extiende más alrededor del mundo, alcanzando no
sólo al Estado sino también a los particulares en todo tipo de actividad económica,
siendo el medio más empleado el sistema financiero y bancario, los recursos
constituyen a la vez el instrumento de operación principal y la meta de las
organizaciones criminales, cuyas acciones son el efecto de una serie de factores y
procesos de tipo económico, social, cultural, ideológico, político, entre otros, tanto
nacionales como internacionales con consecuencias múltiples en la sociedad, la
economía.
Uno de los graves problemas que enfrentan los países con la legitimación de
capital es la afectación a la economía nacional, la cual recibe el impacto directo del
delito de legitimación de capitales a través de las entidades bancarias y financieras,
las cuales son inyectadas de un capital ilegal desestabilizando el ordenamiento
económico al distorsionar la economía, por provenir el dinero de actividades ilegales
quebrajando la integridad del sistema frente a la comunidad internacional, cuya
consecuencia directa es la afectación de la inversión extranjera.
Desde la perspectiva antes señalada, El Cuerpo de Policía Nacional Bolivariana
fundado en el año 2009 dentro de su estructura organizativa tiene a la Dirección de
Investigaciones Penales, encargada de ventilar casos de investigación penal, donde
funciona un Departamento de Investigaciones Contra el Crimen Organizado que
ventila casos relacionados con la legitimación de capitales de acuerdo a las directrices
que se impartan por intermedio del Ministerio del Poder Popular para las Relaciones
Interiores, Justicia y Paz.
El Proyecto Socio Integrador titulado Taller de Adiestramiento sobre
Legitimación de Capitales dirigido al Personal del Departamento de Investigaciones
Contra la Delincuencia Organizada de la Dirección de Investigaciones Penales de la
Policía Nacional Bolivariana, es considerado un componente importante en el proceso
de formación y profesionalización en cuanto a lo teórico y práctico de los
funcionarios policiales adscritos a la dependencia.
Esta formación es el proceso mediante el cual estos funcionarios adquieran más
conocimientos técnicos en cuanto al área de investigación que desarrollan, cuyo
ámbito no tiene límites y teniendo como consideración preponderante que las
consecuencias negativas que produce este hecho delictivo en el sistema económico y
en la sociedad son incalculables.
El desarrollo de la presente investigación consta de cinco etapas o fases que se
pasaran a describir a continuación:
La Fase I Descripción Problemática del Área: Esta fase comprende la descripción
detallada de la Comunidad objeto de estudio, es decir su marco histórico, la
cartografía social, el perfil territorial y demográfico, las organizaciones comunitarias
que hacen vida en la zona, así como el diagnóstico de la problemática, los objetivos
de la investigación, su justificación y el cronograma de actividades a realizarse.
Seguimos con la Fase II, Marco Teórico Referencial, donde se debe señalar los
antecedentes de la investigación y los referentes que sustentan la investigación,
siendo estos los referentes legales, teóricos y metodológicos concluyendo con el plan
de acción para llevar a cabo el presente trabajo.
Continúa la Fase III denominada Ejecución de las Actividades Planificadas,
donde se lleva a cabo la descripción de las actividades planificadas a través de la
sistematización de la experiencia. Acto seguido tenemos la Fase IV Evaluación,
consiste la misma en dar respuesta al recorrido efectuado tomando en consideración
los objetivos específicos de la investigación, privando para esto el diagnóstico, la
planificación, la ejecución y la evaluación.
Finalmente se cierra con la Fase V que concluye con las reflexiones finales y las
sugerencias.
FASE I
DESCRIPCIÓN PROBLEMÁTICA DEL ÁREA

Descripción de la Comunidad
La sede de la Dirección de Investigaciones Penales de la Policía Nacional

Bolivariana se encuentra ubicada en las adyacencias del Teleférico en el Waraira
Repano, a esta Dirección están adscritas las Divisiones de Control y Resguardo del
Detenido, la División de Análisis y Procesamiento de Información de Investigación
Penal, la División de Investigaciones de Delitos, la División de Asuntos Jurídicos en
la Investigación Penal y la División de Criminalística.
El Departamento donde se realizará las actividades objeto de la presente
investigación es un ente adscrito a la División de Investigaciones de Delitos, el cual
es el Departamento de Investigaciones contra el Crimen Organizado de acuerdo al
Cronograma Organizacional de la Dirección y el mismo está dirigido por el
Supervisor Jefe Carlos Jiménez al frente de 48 funcionarios.
Marco Histórico De La Comunidad
El 20 de diciembre del año 2009, se crea e inicia las operaciones la Policía

Nacional Bolivariana mediante decreto N° 5895 con Rango, Valor y Fuerza de Ley
Orgánica dictado por el Presidente de la República en base a las recomendaciones
dadas por la Comisión Nacional para la Reforma Policial y el Consejo de Ministro en
febrero de 2008.
La Dirección de Investigaciones Penales de la Policía Nacional Bolivariana
fue creada en agosto del 2015, apegados a la normativa legal vigente que le da
atribución al Cuerpo de Policía Nacional Bolivariana, de acuerdo al artículo Nº 37, de
la Ley Orgánica del Servicio de Policía y del Cuerpo de Policía Nacional Bolivariana
a los fines del desmantelamiento de bandas organizadas, cuyas actividades sean
ilícitas y que violenten el derecho a la seguridad que brinda el estado apegado a lo
establecido en la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela.
Cartografía Social.
La Dirección de Investigaciones Penales de la Policía Nacional Bolivariana

está ubicada al noreste de la ciudad de Caracas, adyacente a la avenida Boyacá, en el
interior de las instalaciones del teleférico Waraira Repano, ubicando un espacio en la
zona sur de dicho espacio, cuenta con un amplio estacionamiento y una edificación de
dos pisos donde funcionan las oficinas administrativas de la dependencia.
Perfil Territorial.
La zona donde está ubicada la Dirección de Investigaciones Penales de la
PNB es una zona de temperatura baja ya que se encuentra a una altura de 1000 metros
sobre el nivel del mar, bordeada si se quiere de áreas verdes por su cercanía al cerro
Waraira Repano, sus límites geográficos son por el norte con el Waraira Repano, por
el sur la última zona de la Urbanización Pinto Salinas Este, al este con la avenida
Augusto Sandino y al Oeste con la Urbanización Simón Rodríguez de la parroquia el
Recreo.
Fuente: Google Earth

Perfil demográfico.
Constituye la base informativa más importante ya que se trata del estudio de

los protagonistas de este programa.
La Dirección de Investigaciones Penales del Cuerpo de Policía Nacional
Bolivariana del área metropolitana de caracas cuenta con un personal de ()
funcionarios entre hombres y mujeres los cuales comprenden en () masculinos y ()
femeninas.
Diagnóstico del Problema.
En los actuales momentos el tema relacionado con los mecanismos de

detección de la legitimación de capitales, ha adquirido una especial importancia a
nivel mundial, en la medida en que se ha tomado conciencia de que una de las más
eficientes formas en que los Estados pueden debilitar la estructura económica de las
empresas criminales, es mediante la prevención y represión de la legitimación de
capitales.
Ahora bien, la legitimación de capitales se ha definido dentro de la literatura

especializada como un fenómeno de dimensiones internacionales; dada la
interdependencia existente entre los países y el alto desarrollo tecnológico de las
telecomunicaciones, los capitales fluyen fácilmente por el sistema financiero mundial.
Esto permite a la delincuencia organizada operar local e internacionalmente, por lo
cual la legitimación de capitales normalmente involucra movimientos de capitales
entre distintos países.
Puede afirmarse que en el ámbito latinoamericano, los mecanismos de control

y prevención de la legitimación de capitales, adoptados al interior de cada uno de los
países del continente, responden a parámetros de aplicación internacional. Entre los
organismos internacionales que regulan la materia de legitimación de capitales están:
Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), Grupo de Acción Financiera del
Caribe, (GAFIC), Grupo Egmont, Grupo de Acción Financiera de Suramérica
(GAFISUD) y la Comisión Interamericana para el Control del Abuso de Drogas
(CICADOEA), entre otros.
Por otra parte, existe un conjunto de disposiciones que regulan el sistema

financiero, el sistema penal y la estructura del aparato jurisdiccional en los países
latinoamericanos, en cuanto al tema de la legitimación de capitales, estas se
encuentran adecuadas a los estándares internacionales en la materia. El trabajo de las
autoridades contra este grave delito, adquiere cada día mayor importancia en el
mundo globalizado de hoy, en tal sentido se han generado nuevas políticas contra la
delincuencia organizada; es por ello, que en la actualidad se efectúan esfuerzos por
perseguir la riqueza producto de la comisión de actividades ilícitas, buscando reducir
la capacidad operativa de las organizaciones criminales.
En este orden de ideas, el sistema financiero ha sido siempre una vía natural
de tránsito para las operaciones de lavado de dinero de procedencia ilícita. Como
señala Cordero (2005) no cabe duda que “los bancos constituyen la puerta más
accesible para introducir el dinero de origen delictivo en la economía legítima.”(p.
34)
De allí que en la casuística o tipología internacional de las operaciones de

lavado, se observa de modo reiterado la utilización, directa o indirecta, de una entidad
bancaria. Los bancos, pues, resultan siendo empleados de una u otra forma.
Ahora bien, la predilección por el aparato financiero como escenario para la

realización de operaciones de lavado, tiene una clara explicación cuando se aprecian
las ventajas que para dicha actividad antijurídica ofrecen la estructura, organización,
catálogo de servicios y reglas especiales que gobiernan dicho sistema como mercado
de capitales.
En efecto, un breve acercamiento al papel que desempeña el negocio bancario,

permite ver que la conexión entre bancos y blanqueo es prácticamente inevitable: el
objeto principal del negocio bancario consiste en llevar a cabo todo tipo de
operaciones con dinero. Los bancos dedican la mayor parte de sus recursos a la
transferencia, depósito y cambio de dinero y otros valores, organizan y administran
tanto los sistemas de pago nacionales como internacionales y los mercados de capital.
Esta posición de los bancos en el sistema económico evidencia, pues, que gran
cantidad de los servicios que prestan pueden servir de utilidad para el blanqueo de
capitales.
Asimismo, el delincuente dedicado al lavado actúa por los mismos motivos y

de la misma manera que un cliente normal. Es más, el lavador exitoso es aquél que se
identifica y aparece como un cliente normal. Tanto para el buen cliente como para el
lavador, el banco es considerado como la institución, “a nivel nacional e
internacional, más rápida y segura para las transacciones financieras”.
En este contexto, la República Bolivariana de Venezuela desde los inicios de

la criminalidad han existido mecanismos legales para perseguir y castigar al
delincuente y para evitar que haga uso o goce de los bienes que provienen de su
actividad delictiva. Es así, como se han venido sancionando este tipo de operaciones.
Sin embargo, el lavado de activos, conocido por la legislación patria como
legitimación de capitales, como delito autónomo e instrumento de lucha contra la
delincuencia organizada que obtiene grandes beneficios económicos, es relativamente
de nueva data, como también son recientes las normas que establecen al sector
privado deberes cualificados de colaboración con las autoridades.
A tal efecto, la legitimación de capitales es concebido, como un instrumento

para perseguir y congelar los fondos de las organizaciones criminales. En él las
autoridades pueden debilitar la estructura económica de las organizaciones criminales
y terroristas. Pero se debe evitar los efectos que generan los dineros provenientes de
estas operaciones en la sociedad y la economía. No es suficiente apresar al
delincuente, es necesario además perseguir y decomisar o confiscar los bienes que ha
generado su actividad ilícita y evitar los efectos socioeconómicos que genera.
En su actuación, la delincuencia organizada transfiere sus recursos entre
distintos países, con el fin de lavar sus recursos. Por ello se trata de un delito
transnacional que requiere de la colaboración de la comunidad internacional.
En virtud de lo anterior y dado que el sector financiero canaliza a diario la casi

totalidad de los recursos del país, es necesario el cumplimiento de las normas y pautas
establecidas por los organismos de control externo; quienes a través de diversos
medios de comunicación venezolanos han manifestado la imperiosa necesidad de
implementar un Sistema Integral de Prevención y Control.
El mismo para la presente investigación apunta a conocer la adopción de
conocimiento de las medidas de control apropiadas y suficientes, orientadas a evitar
que en la realización de cualquier operación en efectivo, documentaría, de servicios
financieros y otras, y como estas son utilizadas como instrumentos para el
ocultamiento, manejo, inversión o aprovechamiento, en cualquier forma, de dinero u
otros bienes provenientes de actividades delictivas, o para dar apariencia de legalidad
a las transacciones y fondos vinculados con las mismas.
En este contexto, existe una importante responsabilidad social que recae sobre
todos los individuos en la lucha contra el delito, frente a la legitimación de capitales;
el sistema financiero en su conjunto juega un importante papel al lado del que
corresponde a las autoridades de supervisión, en la valoración idónea y apropiada de
los mecanismos que permitan a las entidades del sector, prevenir y detectar
mecanismos idóneos para el lavado.
Partiendo de lo antes expuesto, surgen las siguientes interrogantes: ¿Qué

necesidad de formación en materia de legitimación de capitales necesitan los
funcionarios policiales adscritos al Departamento de investigaciones Contra el
Crimen Organizado de la PNB? ¿Cuáles sería el contenido del programa de
formación a impartir a los funcionarios? ¿Cómo podría ser impartida esa formación?
¿Cómo sería la receptividad por parte de los funcionarios de la formación impartida?
Objetivos de la investigación
Objetivo General
Impartir un Taller de Adiestramiento sobre Legitimación de Capital dirigido al

personal del Departamento de Investigaciones Contra el Crimen Organizado de la
Dirección de Investigaciones Penales de la Policía Nacional Bolivariana. Caso: Sede
Caracas.
Objetivos Específicos
1.- Diagnosticar las necesidades de formación en materia de Legitimación de

Capitales que presentan los funcionarios adscritos al Departamento de
Investigaciones Contra el Crimen Organizado de la Dirección de Investigaciones
Penales de la PNB.
2.- Planificar un Taller de Adiestramiento sobre Legitimación de Capitales
dirigido a estos funcionarios.
3.- Ejecutar el Taller de Adiestramiento sobre Legitimación de Capitales a los

funcionarios adscritos al Departamento de Investigaciones Contra el Crimen
Organizado.
4.- Evaluar los resultados obtenidos con la implementación del Taller de

formación de Legitimación de Capitales dirigido a los funcionarios adscritos al
Departamento de Investigaciones Contra el Crimen Organizado de la Dirección de
Investigaciones Penales de la Policía nacional Bolivariana.
Justificación e importancia de la Investigación

El proceso de formación dentro de las organizaciones se desarrolla con
regularidad para mantener al personal a la altura de los requerimientos que exige la
responsabilidad y para aprovechar al máximo el talento del recurso humano en estos
tiempos en que los cambios se suscitan cada vez con mayor rapidez, traducido en que
el personal se mantenga actualizado y por ende preparado para estos avances
constantes.
Por lo antes expuesto, es necesario que las instituciones utilicen fórmulas que
les permitan tener a su recurso humano debidamente preparado, con habilidades y
destrezas en el desenvolvimiento eficiente y eficaz de sus tareas. Las organizaciones
bien sea del estrato privado o público deben repotenciar de aprendizaje, orientando el
mismo hacia un adiestramiento de individuos capaces, idóneos, hábiles y diestros,
con competencias cada día más perfectibles; ya que se planifica en términos de la
incorporación de capacidades personales, técnicas y/o tecnológicas como elemento
clave para que éstos se sientan identificados con la labor desempeñada y por ende
motivados para desarrollar su sentido de pertenencia en cuanto a la organización a la
cual pertenecen.
La presente investigación pretende brindar un aporte para el fortalecimiento
de la institución policial en el tema de Legitimación de Capitales, éste aporte
permitiría fomentar los conocimientos en la materia reforzando las bases legales que
las circunscriben, ya que desde el punto de vista social, institucional y profesional, la
institución policial debe dar cumplimiento en cuanto la formación del recurso
humano.
De manera tal que, la importancia de este estudio, se centra en la posibilidad
de elaborar un Taller de Adiestramiento sobre la Legitimación de Capitales dirigido
al Personal del Departamento de Investigaciones Contra el Crimen Organizado de la
Dirección de Investigaciones Penales de la Policía Nacional Bolivariana. Asimismo,
el Taller implica ampliar la formación del funcionario adscrito al referido
Departamento sobre la legislación que cubre la materia, las implicaciones con
respecto a la trasgresión de las leyes adscritas a la Legitimación de Capitales, los
medios investigativos y los fundamentos propios de la investigación penal que
guardan relación al tema.
En consecuencia, la razón de este Proyecto Socio Integrador, es aportar al
Departamento de Investigaciones Contra la Delincuencia Organizada información
relacionada con la capacitación y desarrollo profesional del personal dedicado a esta
labor, a través del Taller de Adiestramiento sobre Legitimación de Capitales lo que en
el futuro permitirá que los mismos asuman competitivamente nuevos retos y logren
cumplir cabal y exitosamente con su labor encomendada.
Evidentemente, como se ha señalado, un Taller de Adiestramiento sobre
Legitimación de Capitales para los funcionarios del señalado Departamento podrá
contribuir con la reducción de posibles errores de competencias en el área de la
investigación penal y el aumento de la profesionalización del accionar en las áreas
administrativas y operativas en la ejecución de las actividades.
Dentro de esta perspectiva, La Dirección de Investigaciones Penales de la
Policía Nacional Bolivariana, contribuiría de manera significativa a que aumente la
capacidad profesional de sus integrantes y contribuya de manera conjunta con el
Cuerpo de Investigaciones Científicas Penales y Criminalística en las investigaciones
que bien pudiera estar adelantando el Ministerio Público en materia de Legitimación
de Capitales.
De igual manera, desde el punto de vista académico, la investigación aportará
beneficios a la Universidad Nacional Experimental de la Seguridad, porque la misma
proveerá información de gran utilidad a los trabajos especiales de grado que se
desarrollen a futuro y que guarden relación con el tema planteado.
Al mismo tiempo, la investigación realizada se enmarca en la Cuarta línea de
Investigación Penal de la Universidad Nacional Experimental de la Seguridad donde
puntualmente indica con respecto a la producción del conocimiento científico para
“abordar y dar respuesta de manera transdisciplinaria e interdisciplinaria a problemas
vinculados a los organismos del sector se seguridad ciudadana”.
Cronograma de Actividades
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
2019 2019 2019 2019 2019
ACTIVIDADES/MES/SEMANA
1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
Presentación del tema, interrogantes y
posibles objetivos del Proyecto.
Recopilación de antecedentes de la
investigación.
Elaboración de la Fase I: Diagnóstico de la

problemática, objetivos concretos y
justificación.
Elaboración de la Fase II: Marco Teórico

Referencial, referentes legales, teóricos y
metodológicos, Plan de acción.
Elaboración de la Fase III: Ejecución de las

actividades planificadas.
Evaluación de la Ejecución de la actividad

planificada y entrega del Proyecto Socio
Integrador al jurado calificador.
Correcciones al Proyecto Socio Integrador
Defensa y evaluación del Proyecto Socio

Integrador.
FASE II.
MARCO TEÓRICO REFERENCIAL.
Antecedente Histórico.
A los fines de sustentar el tema objeto de estudio, se consultaron algunas

investigaciones provenientes de diferentes universidades relacionadas con la
Legitimación de Capitales, entre los cuales destacan:
Guevara (2015) denominado La Legitimación de Capitales en el Sistema

Financiero Venezolano en la Universidad de Carabobo para optar al título de
Magíster en Finanzas.
La presente investigación tuvo como objetivo general interpretar el proceso de
legitimación de capitales en el sistema financiero venezolano en el período de enero
2013 a diciembre de 2014. El enfoque metodológico de la misma es de una
investigación documental de tipo descriptivo; Se abordó el tema dentro del marco de
un sistema bancario con debilidades en el orden jurídico en cuanto a su aplicación, así
como también la ausencia de integración en las operaciones de control y prevención
de la legitimación de capitales en el sistema financiero en su totalidad.
Parra (2015) presentó su trabajo denominado “Legitimación de Capitales en

Venezuela Período 2013-2014” ante el Instituto Universitario Tecnológico Rodolfo
Loero Arismendi, para optar al título de Licenciado en Administración, mención,
Banca y Finanzas.
El autor se planteó como objetivo general Analizar mediante el estudio de

herramientas y técnicas, a través de las características e incidencia de los métodos
para el combate, apoyo y toma de decisiones de los órganos de instrucción, en los
casos de legitimación de capitales procedentes del tráfico de drogas que puedan
realizarse a través del sistema financiero venezolano en beneficio de la sociedad.
Se estableció dentro de sus conclusiones que los bancos están obligados, cada
vez que se realice una operación sospechosa, a ponerse en contacto inmediatamente
con los organismos policiales. Los bancos tienen el deber de controlar la apertura de
cuentas de sus clientes, así como el modo en que se realizan la operaciones, si son
empresas deberán presentar registros mercantiles. Por otra parte, la actividad ilícita de
los capitales puede provenir también de otro tipo de delitos tales como el
contrabando.
Representando para la presente tesis una evidencia de que en la República

Bolivariana de Venezuela existe la Legitimización de Capitales.
Martínez (2015) presentó el trabajo denominado “Influencia de la

Legitimación de Capitales en el Sector de la Banca Comercial Venezolana” en la
Universidad Yacambú, Cabudare para optar al título de Abogado.
Se planteó como objetivo general Determinar la influencia y las consecuencias
que han ejercido la Legitimación de Capitales en el sector de la Banca Comercial.
El autor llegó a la conclusión de que Venezuela ha implementado
recientemente una serie de medidas para controlar la Legitimación de Capitales,
algunas de ellas efectivas como son las de tipo financiero, principalmente apoyadas
por la banca y sus gerentes.
Asimismo, plantea que Venezuela no debe escatimar esfuerzos y recursos en
la lucha contra el delito grave de legitimación de capitales, ya que el bienestar social
y económico de los pueblos es una obligación que se debe defender a toda costa y con
todas las herramientas disponibles.
Tal estudio, aporta a la presente tesis un análisis de la legitimación de capitales

en la República Bolivariana de Venezuela.
Referentes Legales de la Investigación.

Considerados como la sustentación legal del desarrollo del presente proyecto
se presentan:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela
Artículo 322º:
El Ejecutivo Nacional, para mantener y restablecer el orden público,
proteger a los ciudadanos y ciudadanas, hogares y familias, apoyar las
decisiones de las autoridades competentes y asegurar el pacífico
disfrute de las garantías y derechos constitucionales, de conformidad
con la ley, organizará: 1. Un cuerpo uniformado de policía nacional. 2.
Un cuerpo de investigaciones científicas, penales y Criminalísticas. 3.
Un cuerpo de bomberos y bomberas y administración de emergencias
de carácter civil. 4. Una organización de protección civil y
administración de desastres. Los órganos de seguridad ciudadana son
de carácter civil y respetarán la dignidad y los derechos humanos, sin
discriminación alguna. La función de los órganos de seguridad
ciudadana constituye una competencia concurrente con los Estados y
Municipios en los términos establecidos en esta Constitución y en la
ley.
Refiere puntualmente el referido artículo constitucional la organización de los

organismos de carácter civil cuyas competencias han de ser concurrentes con los
Estados y Municipios.
Con relación a la Policía Nacional Bolivariana, hace mención en el numeral
primero y que tiene como objetivo fundamental lo establecido en el encabezamiento
del artículo constitucional el cual es “mantener y restablecer el orden público,
proteger a los ciudadanos y ciudadanas, hogares y familias, apoyar las decisiones de
las autoridades competentes y asegurar el pacífico disfrute de las garantías y
derechos”.
Ley Orgánica del Servicio de Policía y del Cuerpo de Policía Nacional

Bolivariana
Establece la presente ley en su título II de las atribuciones de los cuerpos de

Policía, en el capítulo I con relación a las atribuciones comunes en su artículo 34 que:
Son atribuciones comunes de los cuerpos de policía”: 1. Cumplir y
hacer cumplir la Constitución de la República, las leyes y las demás
disposiciones relacionadas con el Servicio de Policía. 2. Proteger a las
personas y a las comunidades, frente a situaciones que constituyan
amenaza, vulnerabilidad, riesgo o daño para la integridad física, sus
propiedades y su hábitat. 3. Ejercer el Servicio de Policía en las áreas
urbanas, extraurbanas y rurales. 4. Ejecutar las políticas emanadas del
Órgano Rector en materia de seguridad ciudadana, incluyendo tránsito,
sustancias estupefacientes y psicotrópicas, anticorrupción,
antisecuestros, acaparamiento y especulación alimentaria, adulteración
de medicinas y otros bienes de consumo esenciales para la vida,
delincuencia organizada, turismo, ambiente y orden público. 5.
Promover, desarrollar e implementar estrategias y procedimientos que
garanticen la participación de la comunidad organizada en el Servicio
de Policía Comunal. 6. Proteger a las personas que participen en
concentraciones públicas o manifestaciones pacíficas. 7. Cooperar con
los demás órganos y entes de seguridad ciudadana en el ámbito de sus
competencias. 8. Resguardar el lugar donde haya ocurrido un hecho
punible, e impedir que las evidencias, rastros o trazas vinculados al
mismo, se alteren o desaparezcan, a los fines de facilitar las
investigaciones correspondientes. 9. Propender a la solución de
conflictos a través de la mediación, conciliación y demás mecanismos
alternativos, a fin de garantizar la paz social. 10. Recabar, procesar y
evaluar la información conducente a mejorar el desempeño de los
cuerpos de policía. 11. Colaborar con los demás órganos y entes de
seguridad ciudadana ante situaciones de desastres, catástrofes o
calamidades públicas. 12. Ejercer funciones auxiliares de investigación
penal de conformidad con las leyes especiales. 13. Practicar
detenciones en virtud de una orden judicial, o cuando la persona sea
sorprendida en flagrancia de conformidad con la Constitución de la
República y las leyes. 14. Proteger a los testigos y víctimas de hechos
punibles y demás sujetos procesales por orden de la autoridad
competente. 15. Controlar, vigilar y resguardar las vías públicas
nacionales, urbanas y extraurbanas y el tránsito terrestre previniendo la
comisión de delitos, participando en la investigación penal y aplicando
el régimen de sanciones administrativas previsto en la ley. 16. Las
demás que le establezca el reglamento de la presente ley.
Corre inserto en el numeral 12 del precitado artículo, puntualmente el ejercicio

de las funciones de investigación penal de conformidad a la legislación pre
establecida.
Ley Orgánica contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al
Terrorismo
(2012)
En cuanto a la Ley Orgánica Contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al
Terrorismo (2012), en el artículo 1 que;
La presente Ley tiene por objeto prevenir, investigar, perseguir,

tipificar y sancionar los delitos relacionados con la delincuencia
organizada y el financiamiento al terrorismo de conformidad con lo
dispuesto en la Constitución de la República y los tratados
internacionales relacionados con la materia, suscritos y ratificados por
la República Bolivariana de Venezuela.
Por lo antes escrito, se hace referencia a la prevención, investigación,

perseguimiento, tipificación y sanciones de los delitos que se cometan y se relacionen
con actos de delincuencia organizada conforme a lo que establece la carta magna.
A su vez, el artículo 6 de la misma ley reza que “la Oficina Nacional Contra la
Delincuencia Organizada y Financiamiento al Terrorismo tendrá las siguientes
atribuciones”, donde, en el numeral del artículo plantea el diseño de “programas de
adiestramiento y capacitación para los funcionarios públicos y funcionarias públicas
del Poder Judicial, Ministerio Público y de los órganos y entes de control; en materia
de prevención, control y fiscalización de los delitos” que la citada ley prevé.
Del mismo modo, en el artículo 8, como obligación del órgano de control, en

el numeral 12 establece “desarrollar programas actualizados de capacitación y
adiestramiento dirigidos a su personal en materia de prevención de los delitos
previstos en esta Ley según su marco de competencia”
Analizando en articulado presentado, se puede inferir claramente la

pertinencia de desarrollar talleres de adiestramiento al personal encargado de realizar
investigaciones de índole penal que guarda relación con la Legitimación de Capitales.
Ley Orgánica del Servicio de Policía de Investigación, el Cuerpo de
Investigaciones Científicas, Penales y Criminalística y el Servicio Nacional de
Medicina y Ciencias Forenses.
15 de junio de 2012
Gaceta Oficial Extraordinaria N°6.079
Principio de cooperación
Debe señalarse y considerarse a la vez lo que se encuentra establecido en

La Ley Orgánica del Servicio de Policía de Investigación, el Cuerpo de
Investigaciones Científicas, Penales y Criminalística y el Servicio Nacional de
Medicina y Ciencias Forenses, que en el capítulo III Principios Generales del
Servicio de Policía de Investigación, como un principio de cooperación, en el
artículo 11 señala que:
Los órganos y entes con competencia en materia de investigación

penal y policial desarrollarán actividades para el cumplimiento de los
fines y objetivos del servicio de policía de investigación, colaborando y
cooperando entre sí, con los demás órganos y entes de seguridad
ciudadana y del sistema de justicia.
Se puede deducir una vez dado lectura al artículo precedente que es de suma
importancia el aporte que en materia de investigación penal puedan brindar los
funcionarios adscritos a organismos con competencia a otros entes que buscan
desarrollar habilidades técnicas en pro de la lucha en conjunto contra el delito.
Referentes Teóricos.
Bases Teóricas.
Las bases teóricas constituyen el eje central del trabajo de investigación, ya
que sobre estas que se construye todo el trabajo. Una buena base teórica formará la
plataforma sobre la cual se construye la evaluación de los resultados obtenidos en el
Proyecto, sin ella no se puede analizar los resultados, las mismas comprenden un
conjunto de conceptos y propósitos que constituyen un punto de vista o enfoque
determinado, dirigido a explicar el fenómeno o problema planteado.
Al respecto, Veliz (2007) indica con relación a las bases teóricas que estas
“representan aquellos enfoques o corrientes desarrolladas por autores sobre el tema
tratado en la investigación.” (p.20).
Dicho de otro modo, que es los fundamentos teóricos deben ser vinculantes
con el tema a desarrollar, desde su enfoque pormenorizado al punto de obtener
resultados satisfactorios y que tengan el respaldo y aceptación de la academia.
La Organización
Para entender la organización, es necesario centrar al ser humano y su necesidad

de encontrar el éxito en las actividades que realiza. Es por ello que se recurre a la
colaboración o ayuda de otras personas, formando así una organización. Según Arthur
citado en Chiavenato (2000) la organización es “Una unidad social dentro de la cual
las personas establecen relaciones estables (no necesariamente cara a cara) entre sí,
orientadas a facilitar el logro de un conjunto de objetivos o metas” (p. 510). La
organización para este autor es concebida como unidad social orientada al
cumplimiento de los objetivos o fines propuestos. De igual manera Chiavenato (2004)
expone que la organización es “una entidad social conformada por personas que
trabajan juntas, y está estructurada deliberadamente en divisiones de trabajo para
alcanzar un objetivo común” (Pág. 10).
Por lo expuesto anteriormente, se puede afirmar de acuerdo al autor, que la
organización es una estructura o unidad social donde muchas personas con
identidades diferentes, trabajan en función de lograr objetivos y metas, es decir los
fines propuestos, bien sea en la administración pública como privada a través de la
utilización de una serie de procesos.
Ahora bien, en la actualidad está surgiendo una nueva forma de enfocar el
concepto de organización, que no sustituye a las anteriores sino que se añade a ellas,
donde el fin es ordenar o encausar los esfuerzos y estructurar adecuadamente con los
objetivos planteados, al respecto Deusto (2008) afirma que:
Las organizaciones tienen como objetivo la obtención de resultados
externos. La organización no es una simple máquina, como en la
estructura de Fayol. No tiene únicamente una dimensión económica,
definida por los resultados del mercado. La organización, por encima
de todo, es un ente social. Es un grupo de personas. Su objetivo, por lo
tanto, tiene que ser que los puntos fuertes de las personas sean eficaces
y sus debilidades irrelevantes. (p.13).
Este mismo autor expresa, por importante que puedan ser los cambios de las
teorías de las organizaciones, es aún más importante el hecho de estar abandonando la
creencia donde se expone la unificación de la teoría de la organización y una única
estructura ideal, creencias que subyacía en la teoría de Fayol y Taylor, donde
manifiestan que “no es una simple herramienta. Es una manifestación de valores. Es
una manifestación de la personalidad de una empresa, de una entidad no lucrativa, de
un organismo administrativo”. (p.14).
Taller
El Taller se refiere al espacio determinado donde un grupo de personas

trabajan mancomunadamente con el fin de hacer o reparar algo, para los efectos, un
lugar donde se aprende haciendo en compañía de otros, que motiva la realización de
experiencias innovadoras en la búsqueda de métodos activos para la enseñanza.
En palabras de Prozecauski, (s.f) “El taller es una realidad compleja que si
bien privilegia el aspecto del trabajo en terrero, complementando así los cursos
teóricos, debe integrar en un solo esfuerzo tres instancias básicas: Práctica, teoría y
pedagogía”
Los talleres consisten en mantener el contacto directo con la realidad y
reuniones de discusión donde las situaciones prácticas se entienden a partir de la
teoría, sistematizando el conocimiento de las situaciones prácticas.
Este mismo autor manifiesta que “la ubicación de los talleres dentro del
proceso docente, para una mayor comprensión se ha graficado de la siguiente
manera”:
TEORIA TALLER PRÁCTICA
Donde el taller es por excelencia el centro de actividad teórico - práctica y

constituye una práctica que va nutriendo el aprendizaje y la capacitación teórica.
Adiestramiento
La mayoría de las actividades profesionales tienen su propio lenguaje

especializado, que permite a los miembros de la profesión comunicarse por medio de
un tipo específico de taquigrafía, acelerando así la comunicación sin perder nada por
falta de comprensión. Desafortunadamente, el lenguaje especial del adiestramiento no
se ha desarrollado hasta el punto de adquirir un significado universal aceptado,
Mendoza (2008).
Para UCECA (citado por Mendoza 2008) La Organización Internacional del
Trabajo emplea las terminologías de la siguiente manera “Adiestramiento; acción
destinada a desarrollar las habilidades y destrezas del trabajador, con el propósito de
incrementar la eficiencia en su puesto de trabajo. (p. 24).
Legitimación de Capitales
El camino hacia lo que se ha descrito como una economía global se ha visto

facilitado por la aparición de nuevas tecnologías que imprimen una velocidad sin
precedentes a la circulación del dinero. Las transacciones financieras de diversa
índole han creado un vasto sistema de movimientos de capital y operaciones
financieras de una complejidad y una celeridad sorprendentes. De hecho, el sistema
financiero mundial proporciona una infraestructura indispensable para el comercio
internacional y las inversiones de capital en un mundo caracterizado por los
intercambios globales, la prevalencia de empresas multinacionales y transnacionales
y la rapidez de desplazamiento del capital de inversión.
En ese sentido la globalización de los servicios financieros se ha convertido en

la herramienta operativa principal del proceso globalizador en su conjunto. Aupada
por la creciente desregulación de los mercados y los avances tecnológicos de la
cibernética y de las comunicaciones, se ha creado una vasta red de interconexión
entre países, bancos y otras instituciones financieras como sociedades de corretaje,
mercados bursátiles y monetarios, y carteras de inversión, entre otras.
De ahí que la característica más importante de los cambios operados en el

sector financiero internacional en estos últimos años ha sido una marcada tendencia
hacia la desreglamentación de los mercados financieros y, en consecuencia, la
proliferación de nuevas instituciones y plazas financieras, la inusitada ampliación de
la oferta de servicios entre bancos e instituciones financieras no bancarias, el
desarrollo de nuevas prácticas e instrumentos financieros, la creciente utilización del
mercado de eurodivisas y la dolarización de las transacciones.
En efecto, la desreglamentación operada ha facilitado la aparición de

instituciones financieras de usos múltiples que ofrecen a sus clientes, servicios de
depósitos a plazo, de transferencia, de corretaje en el mercado bursátil y de
mercancías, así como de gestión de inversiones y de depositario, de gestoría para la
constitución de sociedades y “trusts” extraterritoriales.
Simultáneamente también se ha operado una desreglamentación progresiva de

los mercados internacionales de capitales: los países han venido eliminando las
limitaciones legales que dificultaban el funcionamiento en el mercado interno de las
filiales internacionales de instituciones extranjeras conjuntamente con los controles
sobre la salida y entrada de fondos y los movimientos de capital.
Por otra parte, la aparición y desarrollo del dinero electrónico (e-cash), las
tarjetas inteligentes de dinero (valuesmartcards) y los bancos de Internet, permite
desplazar fondos de un lugar al otro del orbe con rapidez, sencillez y con un parcial
anonimato para los usuarios. Es por ello que una creciente proporción de las
transferencias internacionales de dinero se realizan por vía electrónica en lugar de
efectivo.
El uso creciente de los sistemas de pagos electrónicos por parte de los

diversos usuarios se ha hecho posible gracias al desarrollo de mecanismos de
transferencia electrónica ofrecidos actualmente por la Sociedad Mundial de
Telecomunicaciones Financieras Interbancarias (SWIFT), la Reserva Federal de los
Estados Unidos (Fedwire) y el Sistema de Pagos Interbancarios por Cámara de
Compensación (CHIPS). Fundamentadas en la exitosa experiencia del uso de las
tarjetas de crédito y débito y en la necesidad de reducir costos de operación, se han
creado una serie de empresas con la participación de bancos y consorcios de tarjetas
de crédito que han puesto en servicio, en distintas partes del mundo, sistemas de pago
electrónicos con el uso de tarjetas inteligentes, tales como MONDEX (consorcio de
Master Card), PROTON (American Express) y VISACASH (Visa Internacional).
La banca de Internet provee un nuevo tipo de servicios financieros creados por

la interacción entre los servicios tradicionales que ofrecen los bancos a sus clientes y
las facilidades del Internet, aun siendo importante el establecimiento de un grupo de
sucursales físicas, en su lugar, estas instituciones disponen de una red de servidores
cibernéticos en diversas localizaciones y un pequeño grupo de empleados para
manejar todas sus operaciones.
En tal sentido, los bancos están en capacidad de ofrecer a sus clientes, incluso
aquellos ubicados fuera del país en donde están legalmente registrados, servicios
financieros y corporativos de diversa naturaleza, tales como, operaciones en divisas,
compra y venta de acciones, administración de portafolios de inversión, cartas de
crédito, préstamos, cuentas numeradas (cifradas), establecimiento y administración de
consorcios de inversión, etc. Este sistema ha venido siendo utilizado en forma
creciente por las grandes corporaciones, empresas de telecomunicaciones, compañías
de computación, proveedores de servicios de Internet, bancos, casas de corretaje de
acciones y fondos de pensión.
Igualmente, la aparición de nuevos desarrollos tecnológicos que se orientan

hacia el perfeccionamiento funcional de la interacción del Internet con la telefonía
celular, celular-satelital y los sistemas de fibra óptica ofrecen un enorme espectro de
posibilidades para ampliar la seguridad, cobertura, velocidad, cantidad y calidad de
los servicios que se ofrecen a los usuarios.
La Banca Extraterritorial y el Secreto Bancario son otros elementos que

forman parte de los cambios operados en el sistema financiero internacional. Bajo el
concepto de banca extraterritorial se ha de entender todo banco ubicado en cualquier
parte del mundo que acepte depósitos y realice transacciones financieras expresadas
en divisas, en el marco de las relaciones interbancarias, en nombre o al servicio de
personas legalmente domiciliadas en algún otro lugar. Estas instituciones financieras
están exentas de una amplia gama de restricciones a las que si están obligadas las
instituciones locales.
De allí que su función principal sea la de reducir el efecto de los impuestos

sobre las operaciones de sus clientes, evitar ciertas reglamentaciones sobre el umbral
mínimo de las reservas de capital y eludir ciertas restricciones sobre el tipo de interés
impuestas por las autoridades nacionales.
Asimismo, las instituciones financieras que operan bajo esta modalidad, en

algunos casos, pudieran estar exentas de toda inspección reglamentaria sobre la
suficiencia del capital depositado o de su liquidez.
En general, la existencia de la banca extraterritorial y las leyes que legalizan el

secreto bancario han facilitado que un grupo de países se haya convertido en centros
bancarios extraterritoriales para atraer fondos, crear empleos y facilitar su propio
desarrollo económico. Estos países que forman parte legítima del sistema financiero
mundial ofrecen legalmente a sus usuarios, exenciones y servicios y una carga
tributaria baja o inexistente que atrae a los inversionistas, a las empresas y al
ciudadano común.
Lo cual en opinión de los investigadores del presente estudio, trae como

consecuencia la evasión de impuestos y realizar otras operaciones ilegítimas, puesto
que protegen rigurosamente la confidencialidad y no consideran como delito la
evasión fiscal en un país extranjero. Es un sistema en sí mismo dotado de
componentes que se complementan unos a otros para facilitar los flujos financieros
que se mueven constantemente buscando mayores niveles de rentabilidad legítima,
pero que, al mismo tiempo, es un sistema que podría ser fácilmente manipulable para
fines delictivos.
De igual manera, ofrecen facilidades para fundar sociedades comerciales

internacionales o “trusts” que resulten atractivas para las personas u organizaciones
quienes desean conservar el anonimato y funcionar con un alto grado de flexibilidad e
impunidad. En efecto, estas instituciones son las que mejor se prestan para el
resguardo de la confidencialidad en actividades financieras; permiten ocultar la
identidad de los propietarios al tiempo que les facilita comprar, vender y poseer
bienes y servicios.
No obstante, conviene destacar que en algunos países sede de plazas

financieras extraterritoriales y con legislación protectora del secreto bancario, se han
efectuado importantes esfuerzos para reducir la posibilidad de entrada a los flujos
financieros de origen ilícito, mediante la aplicación de una reglamentación más
estricta. Ello ha traído como consecuencia que otros países con las mismas
características, pero que no han establecido dichas normas reguladoras, se hayan
beneficiado al aumentar su capacidad competitiva para atraer a ese tipo de dinero.
En todo caso, en la medida que avance, en el plano internacional, la creación
de un sistema armonizado de desregulación de las actividades financieras entre los
países, apoyado en un horizonte de certidumbre respecto a las facilidades de cambio
de divisas, de amparo legal contra las confiscaciones de haberes y de defensa ante
riesgos de devaluación, las ventajas comparativas de las plazas financieras
extraterritoriales irán desdibujándose con tendencias a desaparecer por completo
hacia el largo plazo.
Por lo que resulta importante, abordar el tema del Lavado de Dinero en

Latinoamérica y el Caribe, dado que en palabras de Echeverría (2004) algunos países
han tenido dificultades económicas severas, producto de la presencia de flujos de
dinero ilegal, esencialmente originados por actividades relacionadas con el tráfico de
drogas.
Aun cuando no es posible establecer las tipologías de blanqueo utilizadas en

cada uno de los países latinoamericanos, ni tampoco describir todas las conocidas
cuyo número sobrepasa la centena, si es posible señalar algunos rasgos comunes que
caracterizan a las operaciones de lavado de dinero que se realizan. Pero en la
literatura especializada, se hace referencia a que en el sector bancario los servicios
que ofrecen a sus usuarios es el vehículo mayormente usado para blanquear capitales
ilegítimos, o sea usar el dinero ilícito procedentes de otros países que se mueven a
través de centros financieros domésticos y extraterritoriales, algunos de los cuales se
encuentran ubicados en la zona del Caribe.
Dentro de este mismo orden de ideas, este mismo autor ha establecido que el
proceso de modernización de los Estados “demanda de las autoridades
gubernamentales asumir una mayor responsabilidad hacia temas específicos y
relevantes que no habían sido abordados anteriormente” (p.32)
Asimismo, ha expresado que la tendencia actual es hacia la criminalización

del lavado de dinero en todo el mundo y dentro de las que lo explican se encuentran:
En primer término, la aceptación de la teoría de que poco vale atacar a los
delincuentes si sus ganancias quedan intactas, el beneficio neto, es decir el
enriquecimiento personal del delincuente, constituye la motivación del delito y
proporciona, al mismo tiempo, los medios o el capital operacional requerido para
seguir delinquiendo.
En segundo término, se considera que aquellos que, como los lavadores de
dinero, facilitan a los delincuentes el disfrute con apariencia de legalidad del dinero
mal habido también deben ser juzgados y castigados. Esto es, todo delincuente, ya sea
defraudador bursátil, desfalcador de empresas o traficante de drogas, por ejemplo,
necesita blanquear sus ingresos porque el dinero puede servir de pista para descubrir
y probar el delito.
Sigue comentando el mismo Echeverría (2004), que cualquiera que sea el agente
que realice el blanqueo de dinero, o cualesquiera sean las técnicas que se utilicen para
tal fin, los principios operacionales son siempre los mismos:
a) Etapa de colocación. El delincuente tiene el dinero en efectivo,

procedente de actividades ilícitas, y trata de colocarlo en el sistema
financiero con la finalidad de tratar de alejar la relación de éste con el
delito, b) Etapa de estratificación u ocultación. Después que los fondos
ingresan al sistema financiero, los lavadores de dinero continúan
separando las ganancias de sus orígenes ilícitos. Para ello realizan, tanto en
el país como en el exterior, una serie de transacciones financieras
semejantes a las que legítimamente se hacen a diario, con la finalidad de
eliminar todo rastro y que no se pueda detectar la procedencia delictiva de
dichos fondos. c) Etapa de integración o reinserción. El lavador de dinero
trata de reinsertar los fondos blanqueados en la economía del país, para el
usufructo de los delincuentes, aparentando una procedencia legítima de
dichos fondos y habiendo ocultado o disfrazado su origen delictivo. (p.78)
Explica que cada una de las etapas de la legitimación de capitales señaladas,

existe una muy variada gama de técnicas específicas que los delincuentes aplicarán
conforme a las circunstancias más adecuadas al perfil comercial de la zona o del país
en donde se opere.
Sin embargo, existe el Grupo de Acción Financiera (GAFI), grupo internacional
para prevenir la utilización del sistema bancario y las instituciones financieras en
actividades de lavado de dinero, creado durante la XV Cumbre Económica Anual de
los Jefes de Estados latinoamericanos ha señalado las normas de comportamiento que
generalmente siguen los blanqueadores de dinero, entre las cuales conviene destacar
las siguientes:
a)En la medida que las actividades de blanqueo sean parecidas a las

modalidades y el comportamiento de las operaciones legítimas, menos
probabilidades habrá de descubrirlas; b) Cuanto más estén integradas las
actividades ilegales a la economía legal y cuanto menor sea su separación
funcional e institucional, tanto más difícil será detectar el blanqueo de
dinero. c) Cuanto mayor sea la facilidad de empleo en actividades
ilegales de lavado, de cheques, tarjetas de crédito y demás instrumentos
de pago sin el uso de efectivo, tanto más difícil será su detección. d)
Cuanto mayor sea el avance hacia un sistema financiero globalizado,
tanto más difícil será la tarea de separar el dinero ilícito del dinero
legalmente obtenido y, en consecuencia, detectar eventuales operaciones
de blanqueo.
Algo similar se puede apreciar en el informe de las Naciones Unidas del año
2016, en el cual se consideró que “la delincuencia organizada transnacional es un
gran negocio. Estimó para ese año que generaba 870 miles de millones por año, lo
que equivale al 1,5% del PIB mundial. Es más de seis veces de la cantidad de
asistencia oficial para el desarrollo correspondiente a ese año, y equivale a casi el 7%
de las exportaciones mundiales de mercancías”.
Similares conclusiones ha obtenido el FMI, quien a través de investigaciones

empíricas indirectas de carácter macroeconómico y en los estudios sobre el crimen
organizado, ha encontrado que el movimiento de capitales ilícitos afecta las macro
variables de la economía, lo cual repercute de la forma siguiente:
a) Variaciones en la demanda monetaria que aparentemente no tienen

relación con los cambios operados en las variables económicas.
Volatilidad de los tipos de interés y de las tasas de cambio a raíz de
transferencias inusuales de fondos. b) Mayor inestabilidad de los pasivos y
mayores riesgos para la valoración de activos de las instituciones
financieras, que afecta la estabilidad del sistema financiero y la economía
monetaria en general; c) Efectos inconvenientes sobre la recaudación fiscal
y la asignación de recursos públicos debido al falseamiento de datos sobre
el origen de la renta y la dimensión de la misma; d) Erosión de la
confianza en los mercados financieros por los posibles efectos de
contaminación de las transacciones legales, con actividades de procedencia
ilícita; e) Errores de los diseñadores de políticas por los efectos de
estimaciones estadísticas contaminadas por la presencia de flujos
financieros ilícitos.
Ante tales circunstancias, los países de la comunidad internacional han venido

adoptando principios, normativas, regulaciones y leyes que tienen como objetivo
fundamental prevenir, detectar y sancionar el delito de lavado de dinero. La región
latinoamericana, por su parte, ha desarrollado, en consonancia con las regulaciones de
carácter global que ha venido adoptando la comunidad internacional, un
ordenamiento jurídico específico para combatir este delito.
Por otra parte, dentro de la literatura especializada se ha encontrado que la

legitimación de capitales, posee un conjunto de características, que para la presente
tesis, son necesarias precisar en virtud de conocer las particulares que estas han
tenido en el mundo económico.
Las mencionadas características son:
- Asume perfiles de clientes normales.

El lavado de activos tratará de asumir perfiles que no levanten sospechas, trata
de mostrase como el "cliente ideal".
- "Profesionalismo" y complejidad de los métodos.

Las organizaciones criminales han "profesionalizado" al lavador de activos,
quien es normalmente un experto en materias financieras quien confunde el verdadero
origen ilícito de los bienes objeto del lavado. Su finalidad es reducir la posibilidad de
vincular los activos con su origen ilícito.
Para ello utiliza sofisticados modelos o métodos de lavado para ocultar el
origen ilícito de su riqueza. Crea empresas ficticias o de papel, adquieren empresas
lícitas con problemas económicos; manejan múltiples cuentas en diversas oficinas o
entidades, buscan mezclar su dinero sucio con una actividad aparentemente lícita, etc.
- Globalización de las actividades del lavado de activos.
Es un fenómeno de dimensiones internacionales, sobrepasa fronteras con los

cambios de soberanía y jurisdicción que ello implica. El desarrollo tecnológico de las
telecomunicaciones facilita la transferencia de riqueza a través del planeta y permite a
la delincuencia operar internacionalmente. El lavador tratará de acudir o utilizar
países que no tienen adecuadas políticas de prevención y a aquellos que no ofrecen
cooperación judicial internacional e intercambio de información para perseguir el
lavado de dinero.
- Aprovecha sectores o actividades vulnerables.
El sector financiero es uno de los más vulnerables para ser utilizados por las
organizaciones criminales, recibe y canaliza la mayor parte de los dineros, pero no es
único que es normalmente utilizado por los delincuentes.
Evidentemente, que el delito de Legitimación de Capitales es un hecho que

desmejora los modelos económicos. Caparros (2000) estableció que el en el delito de
legitimación de capitales se siguen tres fases o etapas básicas y generales, a saberse:
Colocación del dinero en el sistema financiero, es un paso difícil y

complejo para el delincuente, ya que las cantidades de dinero recibidas
deben inyectarlas de alguna manera en el torrente financiero legal,
mediante diversos modus operandi. Para el legitimador, esta colocación
inicial del dinero, suele ser el paso más difícil, ya que los delincuentes
reciben día a día, cientos de miles en efectivo, que tienen que inyectar de
alguna manera en el sistema financiero. Por ese motivo la generalidad de
los países, ha promulgado leyes de primer orden que exigen a las
instituciones financieras, información sobre la recepción de cantidades
sustanciales de efectivo.
Estratificación o Procesamiento los delincuentes transfieren fondos (dinero
físico) o bienes (activos) a través de uno o varios bancos, con el propósito de ocultar
la colocación inicial y el destino final de los fondos. La creación de estratos
monetarios es el segundo paso para el lavado de activos. En esta fase los delincuentes
traspasan el dinero por varias operaciones o bancos, con la finalidad de ocultar la
colocación primaria y el destino final de los fondos, creando con estos movimientos
una serie de estratos, que dificultan la tarea de ubicar la manera en que los fondos
ingresaron en el sistema financiero, o la forma de disposición de los mismos.
Integración o reintegro de los capitales ilícitos, se efectúa de varias maneras:

realizando transacciones de importación y exportación, ya sean ficticias o de valor
exagerado; mediante pagos por servicios imaginarios y a través del pago de intereses
sobre préstamos ficticios además, mediante toda una serie interminable de otros
procesos.
Señales de Alerta
Las Señales de Alerta como su nombre lo indica, muestran los

comportamientos particulares de los clientes y las situaciones atípicas que presentan
las operaciones y que pueden encubrir operaciones de lavado de activos.
Por otro lado permiten identificar operaciones que presentan situaciones

inusuales y que en algunos casos son operaciones de lavado de activos. Las señales de
alerta se identifican gracias al conocimiento que se tiene de los métodos de lavado de
dinero.
Cordero (2005) estableció un listado de Señales de Alerta, listado que varía

según la información que tengan los "sujetos obligados" sobre los nuevos métodos
utilizados por los delincuentes para sus operaciones de lavado de activos (en línea),
esto es:
Señales de Alerta frente al perfil del cliente:
- Operaciones que no están de acuerdo con la capacidad económica del cliente.

- Operaciones que aisladas o vinculadas escapan al perfil previsible o ya definido del
cliente en cuestión.
- De un momento a otro una persona, sin fundamento, aparece como dueño de
importantes negocios.
- El cliente ofrece pagar jugosas comisiones, sin justificativo legal y lógico.
- Cambio de propietarios y el historial de los nuevos dueños que no es consistente con
la naturaleza del negocio del cliente o los nuevos dueños están reacios a proporcionar
información personal o financiera.
- Uso excesivo de casilleros de seguridad o cambio de patrones de tráfico; por
ejemplo, un cliente ingresa acompañado a abrir su casillero de seguridad con fundas u
otros contenedores que podrían ocultar efectivo, de tal manera que pueda indicar que
el casillero está siendo utilizado como cuenta bancaria o cualquier utilización ilícita.
- Uso de los depósitos nocturnos para grandes cantidades de depósitos en efectivo, si
la actividad del cliente no implica recepción de dinero en efectivo.
- Clientes con negocios al por menor, que prestan el servicio de cambio de cheques y
no realizan depósitos de efectivo contra los cheques depositados o consignados. Esto
puede indicar que el cliente tiene otra fuente de fondos.
- Cuentas que tienen un gran volumen de depósitos en cheques, "moneyorders",
transferencias electrónicas y otros instrumentos negociables, cuando el negocio del
titular de la cuenta no justifica esta actividad.
- Cuentas que muestran elevadas transacciones de efectivo para negocios que
generalmente no manejan grandes sumas de dinero en efectivo.
- Realización de varios depósitos el mismo día en diferentes oficinas de la misma
entidad financiera, en forma inusual, respecto al comportamiento habitual del cliente.
- Transferencias electrónicas, sin aparente razón comercial ni consistencia con los
negocios habituales del cliente.
- Recepción de varias transferencias de pequeñas cuantías, o depósitos de cheques y
órdenes de pago ("moneyorders"), o giros postales que se transfieren a otra ciudad o
país, cuando esta actividad no es consistente con los negocios del cliente.
- Clientes cuyos estados financieros reflejan resultados muy diferentes frente a las
otras empresas del mismo sector o con actividad similar.
Operaciones que configuran señales de alerta:
- Cuentas cuya dirección para envío de correspondencia y estados de cuenta están

fuera del país, o utilizan casillas de correo o son recogidos en la sede del banco.
- Créditos respaldados con valores, (certificados de depósito y otros títulos valores).
- Clientes que realizan visitas constantes a las cajillas de seguridad, justo antes de
realizar depósitos en efectivo, por una cuantía menor a la estipulada para generar
reporte.
- Constantes depósitos de grandes sumas de dinero en efectivo envueltas en bandas de
papel de otros bancos.
- Deposito de dinero en efectivo con billetes sucios o mohosos.
- Cancelación repentina de grandes préstamos (prepagos) sin justificación aparente
sobre la razón del pago súbito o el origen de los fondos.
- Compras de cheques, órdenes de pago, etc., con grandes volúmenes de dinero en
efectivo.
- Solicitudes de crédito de una compañía "off-shore" o para asegurar préstamos por
obligaciones ante un banco "off-shore".
- Compra de cheques, órdenes de pago o cheques de viajero en grandes cantidades y
por montos por debajo del mínimo para efectuar reportes.
- Cambios significativos en los patrones de envío de dinero entre bancos
corresponsales.
- Movimientos significativos de billetes de alta denominación, en actividad que no
guarda relación con la ubicación del banco.
- Incrementos en la cantidad de dinero en efectivo manejado sin que se presente el
incremento correspondiente en el número de transacciones reportadas.
- Incrementos grandes en el uso de billetes de denominaciones pequeñas y
disminución correspondiente en el uso de billetes de altas denominaciones sin que
hayan registrado reportes de transacciones.
- Operaciones fraccionadas para eludir normas u obligaciones de reporte.
- Operaciones efectuadas frecuentemente a nombre de terceros, sin que exista
justificativo para ello (Ej. Depósitos en cuenta efectuados por apoderados o terceros
ajenos, por importes llamativos).
- Un cliente entrega una suma importante de billetes en moneda extranjera y solicita
efectuar transferencias a distintos lugares del país o del extranjero sin justificación
clara y acorde con la actividad del cliente.
- Un cliente entrega numerosos instrumentos monetarios, cheques de viajero, órdenes
postales, etc. y solicita una transferencia por su equivalente sin que esté de acuerdo
con la actividad.
- Cuando una persona que no es cliente habitual, deposita fondos en diferentes
oficinas o bancos corresponsales en el exterior para ser cobrados localmente o
reenviados a otros países.
- Operaciones mediante compañías domiciliadas en los sitios denominados "paraísos
fiscales" o en regiones o países calificados como "no cooperantes".
- La existencia de un cambio significativo en las relaciones de intercambio de divisas
entre bancos corresponsales o transacciones exageradamente grandes entre un banco
pequeño y uno grande.
- Compañías que son financiadas con préstamos otorgados en el exterior.
- Débitos a cuentas para efectuar transferencias a través de instituciones financieras
ubicadas en países de alto riesgo.
- El pago de la transferencia al exterior realizado mediante instrumentos girados
contra múltiples instituciones financieras.
- Depósitos y retiros de fondos de cuentas corporativas o empresariales, que se hacen
principalmente en dinero en efectivo, en vez de cheques.
- Compra en efectivo en grandes cantidades de "moneyorders", giros postales,
cheques de gerencia u otros instrumentos negociables.
- Un solo depósito de dinero en efectivo, compuesto por muchos billetes de una
misma denominación.
- Cambio frecuente de billetes de baja denominación por billetes de alta
denominación y viceversa.
- Depósitos no significativos con un número grande de cheques, mientras raramente
se hacen retiros para operaciones diarias.
- Cambios repentinos e inconsistentes en las transacciones de moneda o en los
patrones de manejo del dinero.
- Cuentas que muestran varios depósitos por debajo de la cuantía límite.
Señales de Alerta relacionadas con la información de los clientes:
- Solicitud de ser incluido en la lista de excepciones de no reporte de transacciones en

efectivo, sin causa aparente o justificada.
- Empresas que se abstienen de proporcionar información completa, como actividad
principal de la empresa, referencias bancarias, nombre de empleados y directores,
localización, etc.
- Rehusar dar información para calificación en el otorgamiento de créditos u otros
servicios financieros.
- Rehusar informar sobre sus antecedentes personales, al abrir una cuenta o solicitar
cualquier servicio.
- Pretender establecer una cuenta o solicitar un servicio sin referencias, o dirección,
sin documento de identificación (pasaporte, cédula de extranjería, libreta de
conducción, cédula de ciudadanía, tarjeta del seguro etc.) o rehusar facilitar otro tipo
de información que la entidad financiera solicita para la apertura.
- Clientes que presentan identificaciones inusuales o anormales, que la entidad no
puede verificar.
- Clientes cuyo teléfono se encuentra desconectado, o el número telefónico al
momento de efectuar la llamada de verificación, no concuerda con la información
inicialmente suministrada.
- Solicitudes que no incluyen referencias laborales sobre empleos anteriores o
actuales.
- Clientes que no incluyen referencias laborales sobre trabajos pasados o presentes,
pero realizan frecuentemente grandes operaciones.
- Clientes que rehúsan facilitar la información sobre su actividad o no proporcionar
los estados financieros.
- Clientes que frecuentemente solicitan que se incrementen los límites de excepción.
- Personas que rehúsan dar la información necesaria para el registro obligatorio de
transacciones en efectivo o para continuar con la transacción después de informarles
que el formato debe ser diligenciado.
- Personas que presionan a cualquier funcionario de la institución financiera para no
diligenciar formularios que impliquen el registro de la información o el reporte de la
operación.
Señales de Alerta relacionadas con las operaciones internacionales:
- Frecuente envío o recepción de grandes volúmenes de transferencias electrónicas de

o hacia instituciones "off-shore".
- Depósitos de recursos en varias cuentas, usualmente por debajo del monto para el
registro de transferencias para luego ser consolidados en unas cuentas maestras y
transferidas fuera del país.
- Instrucciones de un cliente a la entidad financiera para transferir fondos al
extranjero con el producto de transferencias provenientes de otras fuentes, por cuantía
similar.
- Depósitos o retiros de grandes sumas de dinero por medio de transferencias a través
de países cuyo nivel de actividad económica, no justifica los montos o frecuencias, de
tales transferencias.
- Transferencias de dinero o ganancias de depósitos a otro país sin cambiar el tipo de
moneda.
- Recibo de transferencias y adquisición inmediata de instrumentos monetarios a
favor de terceros.
Referentes Metodológicos.
El marco metodológico del proyecto constituye la médula del plan, se refiere a

la descripción de las unidades de análisis o de la investigación, las técnicas de
observación y recolección de datos, los instrumentos, los procedimientos y las
técnicas de análisis (Lucero 2013).
En este sentido, resulta pertinente explicar el recorrido metodológico realizado
por el equipo de trabajo para la construcción del presente Proyecto donde se señalan
tanto el enfoque que se le está dando al mismo, como el método bajo el cual es
realizado y que resultan determinantes para llegar al resultado buscado por los
investigadores.
Enfoque.
Con respecto al enfoque que presenta la investigación Serrano en Dubs y

Bustamante (2009) manifiesta que el enfoque cualitativo “cuyo fundamento es la
fenomenología, estudia la ciencia de los fenómenos que se manifiestan en la
conciencia”, (p.65) donde juega un papel importante entre otras cosas las fuentes del
conocimiento, que está en la experiencia subjetiva a través de la intuición, se estudian
los fenómenos desde el punto de vista de los individuos y existe interés por conocer y
comprender los motivos, valores y creencias en la interpretación del acontecer social
de las personas.
Con base a lo anterior, la presente investigación se considera cualitativa ya
que además, esta apuesta a trabajar pocos casos para profundizar con mayor relieve
en el significado del hecho social.
En virtud de ello, se elige el presente enfoque por cuanto que dadas las
características del mismo permite que los objetivos sean alcanzados
satisfactoriamente dado el interés holístico del hecho social y lo que aportan los
sujetos informantes y la observación directa del fenómeno objeto de estudio.
Método.
El método de la Investigación Acción Participativa tiene como propósito
aportar toda la información que oriente la toma de decisiones y los procesos de
cambio para la optimización de la realidad, es decir, que el objetivo fundamental de
esta metodología es mejorar la práctica en lugar de brindar nuevos conocimientos, en
palabras de Elliott en Dubs y Bustamante (2009).
La metodología Investigación Acción Participativa presenta unas
características fundamentales, donde sobresale la transformación y mejoras de la
realidad social o educativa, de igual manera que surge de una reflexión con respecto a
los problemas prácticos en la propia actividad con el fin de mejorarlas.
En el mismo orden de ideas, la IAP es realizada por las personas implicadas
en la actividad que se investiga que contribuye a un cambio individual en el cual el
elemento de formación y desarrollo profesional es esencial en los procesos de
innovación y reflexión.
Técnicas e instrumentos.
Con relación a las técnicas e instrumentos de recolección de datos es
importante destacar que estas herramientas deben ser definidas para la recolección de
la información y a los efectos de la presente investigación, considerando el enfoque y
la metodología se utilizará como técnica la observación y la entrevista estructurada
como instrumento.
Técnica.
Para llevar a cabo la recolección de datos de interés para el presente proyecto
de acuerdo a los objetivos, tanto general como específico, se ha comprendido como
técnica idónea a aplicar la observación mediante la cual es posible detectar en la fase
de diagnóstico elementos de importancia a ser utilizados para la recolección de
información inherente a la investigación que se realiza.
La observación es una técnica que todo investigador debe aplicar en cualquier
contexto, es la mejor manera de apreciar situaciones, fenómenos o circunstancias que
pueden ser de utilidad en cualquier momento de la investigación.
Instrumento:
La entrevista estructurada como instrumento de recolección de información,
permite a los investigadores realizar preguntas relacionadas con lo que se desea
conocer y obtener las respuestas que se relacionen con el tema, permitiéndole al
entrevistado que informe a través de sus argumentos, datos de interés.
El investigador formula preguntas a las personas capaces de aportarle datos de
interés, estableciendo un diálogo peculiar, asimétrico, donde una de las partes busca
recoger informaciones y la otra es la fuente de esas informaciones.
La ventaja esencial de la entrevista reside en que son los mismos actores
sociales quienes proporcionan los datos relativos a sus conductas, opiniones, deseos,
actitudes y expectativas, cosa que por su misma naturaleza es casi imposible de
observar desde fuera. Nadie mejor que la misma persona involucrada para hablarnos
acerca de todo aquello que piensa y siente, de lo que ha experimentado o proyecta
hacer.
Planificación de las actividades.
OBJETIVO ESPECÍFICO ACTIVIDADES Y ESTRATEGIAS TIEMPO RECURSOS RESPONSABLES
Diagnosticar las necesidades de Visita consentida a la Dirección de 2 encuentros por
formación en materia de Investigaciones Penales de la PNB para semana,
Legitimación de Capitales que realizar la observación y llevar a cabo comprendido Block de notas Richard Tarazona
presentan los funcionarios adscritos las entrevistas a los funcionarios entre la segunda y Lapiceros. Romy Martínez
al Departamento de Investigaciones seleccionados. tercera semana Alexander Rodríguez
Contra el Crimen Organizado de la del mes de agosto
Dirección de Investigaciones
Penales de la PNB.
Planificar un Taller de Reunión de trabajo con el Teniente 3 Semanas

Adiestramiento sobre Legitimación (GN) Estrada, el Supervisor Agregado comprendidas Block de notas Richard Tarazona
de Capitales dirigido a estos Luis Campillo y el Supervisor Jefe desde la cuarta Lapiceros Romy Martínez
funcionarios. Carlos Jiménez para llevar a cabo la semana de agosto Laptops Alexander Rodríguez
planificación Plan del Taller. Del y las dos primeras
mismo modo se estableció reunión con semanas de
el Asesor Académico quien dio las septiembre.
orientaciones para la elaboración de la
guía instruccional de contenidos que
debe llevar el Taller.
Ejecutar el Taller de Encuentro semanal de 4 horas 3 semanas
Adiestramiento sobre Legitimación académicas por tres semanas con los comprendidas Marcadores Richard Tarazona
de Capitales a los funcionarios funcionarios adscritos al Departamento entre la 3ra y 4ta. Leyes. Romy Martínez
adscritos al Departamento de Contra el Crimen Organizado de la Semana de Material de Alexander Rodríguez
Investigaciones Contra el Crimen Dirección de Investigaciones. septiembre y la lectura
Organizado. primera semana Revistas
de octubre de
2019.
Evaluar los resultados obtenidos Se efectuó reunión de trabajo con el 1 días de la
con la implementación del Taller de Jefe del Departamento y un grupo de segunda semana Laptop Richard Tarazona
formación de Legitimación de funcionarios quienes solicitaron que de octubre. Block de notas Romy Martínez
Capitales... este tipo de formación se desarrolle Alexander Rodríguez
permanentemente.
FASE III.
EJECUCIÓN DE LAS ACTIVIDADES PLANIFICADAS.
Descripción de actividades y de la memoria fotográfica.
Una vez realizado el diagnóstico de la problemática se consideró bien

pertinente la realización de una formación a los funcionarios del Departamento de
Investigaciones Contra el Crimen Organizado de la Policía Nacional Bolivariana,
formación que de acuerdo a las entrevistas realizadas iría enfocado en la
Legitimación de Capitales, área que trabaja el precitado Departamento.
Ante esta situación se solicitó asesoramiento al Profesor de la Cátedra quien
realizó las observaciones al respecto y orientó a que se elaborara, de acuerdo a las
necesidades, un taller de adiestramiento que no superara las doce horas académicas ya
que se debía tomar en consideración que ese personal está operativo todos los días y
que a pesar que deben ser formados, también es cierto que deben cumplir con sus
responsabilidades para con la organización.
Dentro de este orden de ideas fue que se coordinó la reunión con el Supervisor
Jefe Carlos Jiménez Jefe del Departamento a quien le planteamos la posibilidad de
realizar los talleres y éste, previa solicitud de autorización a la superioridad accedió a
que el mismo se implementara los días martes en la mañana, donde se escogieron las
fechas 17 y 24 de septiembre y el martes 1 de octubre de 2019.
Es de importancia reseñar que los integrantes del presente Proyecto Socio
Integrador tienen experiencia en investigaciones que guardan relación con la
Legitimación de Capitales por cuanto dos de ellos trabajaron en la División contra la
Delincuencia Organizada del Cuerpo de Investigaciones Científicas, Penales y
Criminalísticas y manejan contenidos de importancia para suministrar información y
con el apoyo didáctico y pedagógico del cuerpo docente de la Universidad Nacional
Experimental de la Seguridad se encuentran en capacidad de facilitar el taller.
Memoria Fotográfica.
Taller de Adiestramiento
ELABORADO POR:
Richard Tarazona.
Romy Martínez
Alexander Rodríguez
SEPTIEMBRE 2019
SISTESIS DE LA ACTIVIDAD PLANIFICADA
La planificación diseñada está orientada a impartir una formación a través de
un Taller de Adiestramiento dirigido a los funcionarios policiales adscritos al
Departamento de Investigaciones Contra el Crimen Organizado de la Dirección de
Investigaciones Penales de la policía Nacional Bolivariana con el propósito de
fortalecer los conocimientos en la naturaleza de Legitimación de Capitales en aras del
cumplimiento de los objetivos en su labores profesionales.
Descripción del programa: Taller de Inducción sobre Legitimación de Capitales.
Modalidad: Se desarrollará bajo la modalidad presencial.
Participantes: Funcionarios policiales activos adscritos al Departamento de
Investigaciones Contra el Crimen Organizado de la Policía Nacional Bolivariana.
Requisitos: Ser funcionario activo y adscrito al Departamento.
Duración: El curso está establecido para que se desarrolle en 12 horas académicas.
Cantidad de Participantes: Los seleccionados por el Departamento, 40 Funcionarios.
Facilitadores: Richard Tarazona, Romy Martínez y Alexander Rodríguez.,
estudiantes de la Licenciatura en Investigación Penal de la Universidad Nacional
Experimental de la Seguridad.
Recursos:
- Humanos: Facilitadores, participantes.
- Materiales: Laptop, video beam, pizarra magnética, marcadores, láminas
acrílicas, papel bond, lápices, otros.
Metodología: A través de trabajos de equipo, Lluvia de ideas, lectura comentada,
debate pro-contra y estudio de casos.
PROPÓSITO GENERAL DEL PROGRAMA DE INDUCCIÓN.
El propósito general del Taller de Adiestramiento dirigido a los funcionarios

policiales adscritos al Departamento de Investigaciones Contra el Crimen Organizado
de la Dirección de Investigaciones Penales de la policía Nacional Bolivariana, está
orientado a desarrollar las competencias básicas requeridas en el desempeño tanto
eficiente como eficaz en las funciones que desarrollan en el área profesional, como la
investigación penal, lo que implica concienciar la responsabilidad, importancia y
complejidad de desempeñarse en ésta actividad policial de investigación, asumir a la
organización como un ente de elevada categoría y ver la oportunidad de crecimiento
tanto en lo profesional como en lo personal. Así mismo, sentir a la organización como
parte de su patrimonio.
FUNDAMENTOS TEÓRICOS.
El Taller de Adiestramiento tiene como fundamentos Teóricos-Metodológicos

el complemento jurídico y técnico investigativo en el área policial, asumiendo este
enfoque en el diseño y desarrollo del curso, apoyado en el conocimiento del ser
humano en todos los aspectos conscientes derivados de la experiencia para elaborar
ideas fundamentales a seguir los facilitadores o formadores.
ORGANIZACIÓN DE LA INSTRUCCIÓN.
El Taller de Adiestramiento está organizado bajo la estructura de unidades,

objetivos de aprendizaje generales y objetivos específicos.
El mismo contempla tres (2) Unidades Instruccionales, las cuales se presentan
en forma estructural y secuencial.
Los resultados del aprendizaje: Auto evaluación individual sobro los tópicos
contenidos en las unidades.
Duración total de las sesiones: 12 horas académicas.
POBLACIÓN OBJETO.
La población objeto está constituida por los funcionarios policiales adscritos

al Departamento de investigaciones Contra el Crimen Organizado de la policía
Nacional Bolivariana.
CARACTERIZACIÓN DE LA INSTRUCCIÓN.
1. Modalidad: _________________ Presencial.

2. Tipo: ______________________ Curso.
3. Duración: __________________ 12 horas.
4. N° de Participantes: __________ 40.
5. Horario: ____________________ 08:00 - 11:00
AULA DE APRENDIZAJE Y CONDICIONES AMBIENTALES DE LA

MISMA.
Este Taller de Adiestramiento será impartido en la sede de la Dirección de

Investigaciones Penales de la Policía Nacional Bolivariana en Maripérez, Caracas,
Venezuela.
PLANIFICACIÓN INSTRUCCIONAL
Taller de Adiestramiento
Actividades: Recomendaciones:
BIENVENIDA A LOS PARTICIPANTES: Presentación de los Facilitadores
Apertura del Curso
Presentación de los Facilitadores. Se sugiere utilizar la dinámica de grupo
Presentación de los participantes mediante dinámica grupal denominada FIESTA DE PRESENTACIÓN. denominada Presentación Creativa a los
fines de motivar e inducir a la
participación y producción del
aprendizaje.
ACTIVIDADES: Recursos a utilizar:
PRESENTACIÓN GENERAL DEL CURSO: Uno de los facilitadores dará a conocer a los participantes el propósito Humanos:
general del curso, objetivos por unidad, contenidos, la metodología y evaluación y el horario establecido. - Facilitadores.
Estrategia a utilizar - Estudiantes
Técnica Grupal: (Presentación creativa). Materiales:

Propósito: Lograr un conocimiento interpersonal rápido y sin temor. - Pizarra.
Materiales: No se requiere - Lápices.
Desarrollo: Esta técnica consiste en solicitar a cada participante que haga una auto presentación en la que ofrece detalles no
convencionales de su vida, personalidad, y experiencias. Cada participante debe ser lo más creativo/a posible. En vez de auto - Papel.
presentarse se pueden presentar a otras personas participantes del taller.
Tiempo:
Fuente: Tarazona/Martínez/Rodriguez (2019) 45 minutos. 8:00 a 8:45 am.
UNIDAD I La Organización Policial
OBJETIVO GENERAL: Determinar los postulados históricos y filosóficos que rigen el funcionamiento de la Policía Nacional Bolivariana.
Objetivo Específico: Establecer las funciones y deberes que se corresponde como Funcionario Policial adscrito a Investigaciones Penales.
ESTRATEGIAS INSTRUCCIONALES MEDIOS RECURSOS EVALUACIÓN DE TIEMPO DE LA
CONTENIDO
INSTRUCCIONALES INSTRUCCIONALES LA INSTRUCCION INSTRUCCIÓN
ESTRATEGIAS A UTILIZAR Recursos Humanos: La evaluación que se
Lectura comentada, Debate Pro-contra. implementara es la 3 Horas
Constitución Facilitadores.
Medio Escrito: formativa, se llevará
Nacional. Académicas.
INICIO Participantes. a cabo mientras se
Constitución nacional y están desarrollando
las leyes. las actividades.
Ley Orgánica del
Recursos Materiales:
Servicio de Policía Se inicia la sección apelando a los conocimientos previos
y del Cuerpo de de los participantes, realizando preguntas motivadoras Pizarra Magnética.
Policía Nacional abiertas acerca de los temas.
Marcadores.
Bolivariana .
. Libretas de anotaciones.
Leyes adscritas a la DESARROLLO
Investigación
Penal. Concluida la sección anterior se darán las instrucciones
para que cada participante lea en voz alta, al menos un
párrafo de los temas trabajados.
Al finalizar la lectura, se realizaran preguntas al grupo
total, del cual, responderán por iniciativa propia.
CIERRE
Se realizaran las conclusiones y reflexiones que se

consideren necesarias, de acuerdo a la dinámica generada en
los grupos participantes y disipar cualquier duda presentada
por los mismos.
UNIDAD II Legitimación de Capitales
OBJETIVO GENERAL: Describir los medios utilizados para la legitimación de capitales.
Objetivo Específico N° 1: Las diferentes formas de operar por parte de las organizaciones dedicadas a la legitimación de capitales.
CONTENIDO
Teoría sobre la ESTRATEGIAS A UTILIZAR Medio Escrito: Recursos Humanos: La evaluación que se
Legitimación de Técnica Grupal: lectura orientada debate pro-contra y implementara es la 4 Horas
Facilitadores.
Capitales. estudio de casos. Revistas especializadas formativa, se llevará
Académicas.
en la materia. Participantes. a cabo mientras se
INICIO están desarrollando
las actividades.
La legitimación de Se inicia la sección apelando a los conocimientos previos Recursos Materiales:
capital a través de de los participantes, realizando preguntas motivadoras
Pizarra Magnética.
entidades abiertas, Legitimación de Capitales, casos trabajados.
bancarias. Modos de proceder. Marcadores.
Libretas de anotaciones
Señales de Alerta
DESARROLLO A través de trabajos de
de las Legitimación
de Capitales. equipo, Lluvia de ideas,
Concluida la sección anterior se darán las instrucciones
para que cada participante realice un análisis breve del tema lectura comentada, debate
Señales de alerta
tratado.
relacionadas con pro-contra y estudio de
entidades
CIERRE casos.
bancarias y
aseguradoras.
Señales de alerta
en operaciones
por los mismos.
internacionales
UNIDAD II Legitimación de Capitales.
OBJETIVO GENERAL: Identificar los ilícitos que conllevan a la legitimación de capitales.
Objetivo Específico N° 2: Enumerar los ilícitos que inducen a la legitimación de capitales.
CONTENIDO
ESTRATEGIAS A UTILIZAR Medio Escrito: Recursos Humanos: La evaluación que se
Técnicas Trabajo de equipo – Lluvia de Ideas – Estudio implementara es la 4 Horas
Tráfico de Drogas. Facilitadores.
de casos. formativa, se llevará
Académicas.
Revistas especializadas Participantes. a cabo mientras se
INICIO en la materia. están desarrollando
Contrabando.
las actividades.
Recursos Materiales:
Juegos ilícitos. Se inicia la sección apelando a los conocimientos previos
de los participantes, realizando preguntas motivadoras
Pizarra Magnética.
abiertas acerca del tema.
Corrupción. Marcadores.
DESARROLLO
Libretas de anotaciones
Concluida la sección anterior se darán las instrucciones
para que cada participante lea en voz alta, al menos un
párrafo de los temas trabajados.
Al finalizar la lectura, se realizaran preguntas al grupo
total, del cual, responderán por iniciativa propia.
CIERRE

por los mismos.
Sistematización de la Experiencia.
La Sistematización de Experiencias, en palabras de Acosta (2005) es “un

proceso de reflexión que pretende ordenar u organizar lo que ha sido la marcha, los
procesos, los resultados de un proyecto, buscando en tales dinámicas las dimensiones
que pueden explicar el curso que asumió el trabajo realizado” (p.35)
Es la interpretación crítica de una experiencia que, a partir de su ordenamiento
y construcción descubre la lógica del proceso vivido, los factores que intervinieron en
el proceso, la relación de estos procesos y por qué se realizó de esa manera.
El proceso de sistematización persigue facilitar que los actores que realizan el
desarrollo se involucren en técnicas de aprendizaje y generen nuevos conocimientos a
partir de las experiencias documentadas, informaciones y datos.
Dentro de este marco se puede describir que durante la realización del
presente Proyecto Socio Integrador se puede interpretar que en el proceso de
construcción del mismo surgieron situaciones que iban elevando el deseo de
participar en el desarrollo de una actividad pedagógica que cumpliera con el objetivo
de formar a elementos que necesitan de cierta información para que eleven su
potencial de desarrollo.
Se hace notar que el equipo de trabajo de la presente investigación en todo
momento contó con el apoyo tanto docente como organizacional por parte del ente al
cual se le efectuó la formación, es decir que no hubo obstáculos por esa parte.
Si bien es cierto que la implementación del taller llevó conocimientos a los
funcionarios policiales, también es cierto que los integrantes del equipo de
investigación recibió la retroalimentación de ese proceso de aprendizaje ya que los
sujetos actores en dicho proceso sirvieron de estímulo para que este tipo de actividad
se siga desarrollando, no solo en esa área, sino en otras de importancia para el
ejercicio de sus funciones.
FASE IV
EVALUACIÓN.
Evaluación del Impacto en Materia de Seguridad Ciudadana.

La Seguridad Ciudadana, de acuerdo a González (2003);
“es la acción integrada que desarrolla el Estado, con la colaboración de
la ciudadanía y de otras organizaciones de interés público, destinada a
asegurar su convivencia y desarrollo pacífico, la erradicación de la
violencia, la utilización pacífica y ordenada de vías y de espacios
públicos y, en general, evitar la comisión de delitos y faltas contra las
personas y sus bienes”. (p.123).
Desde esta perspectiva es importante reconocer que la evaluación del impacto

en materia de seguridad ciudadana va orientado al hecho mancomunado que se
observó durante el desarrollo de las actividades inherentes al hecho, es decir, todos
los pasos realizados, donde además de intervenir el equipo investigador, confluyeron
una serie de actores que de manera positiva aportaron para que el hecho de produjera,
de allí se puede iniciar la evaluación ya que la triada Estado, ciudadanía y
organización se vieron involucradas en el impulso para lograr el objetivo que de por
si resultó ser todo un éxito y queda la grata satisfacción por haberse logrado las metas
trazadas.
Dentro de este orden de ideas, la comunidad en general será beneficiada de
manera intangible, en principio por cuanto el trabajo de investigación penal que
desarrollan los funcionarios de la Policía Nacional Bolivariana verá elevado su
accionar con el hecho de profesionalizarse día a día y adoptar nuevas herramientas
para la erradicación de actos ilícitos que de manera tangible podrá ser percibido por la
colectividad en general.
FASE V.
REFLEXIONES Y SUGERENCIAS.
Reflexiones Finales.
Bien vale la pena decir que el desarrollo del presente estudio generó
reflexiones en cuanto a profesionalización que tienen los funcionarios policiales que
en ciertos momentos ven frustrados sus esfuerzos en el accionar de sus
potencialidades a causa de factores externos.
A pesar de ello, el equipo humano con que cuenta las instituciones policiales
mantiene la mística de trabajo con abnegación y vocación de servicio, demostrado
está en el hecho de querer seguir formándose como profesionales considerando que
hoy día la carrera del policía está cuestionada debido a sucesos negativos acaecidos y
donde muchos funcionarios se ven involucrados en dichos sucesos.
No obstante a ello, a sabiendas que las responsabilidades son de índole
personal, las instituciones mantienen hombres dignos que buscan crecer de manera
significativa en el ejercicio de sus profesiones, dando a su familia y a la comunidad
en general lo mejor de sí con el fin de cumplir con los objetivos trazados.
Sugerencias.
- Al Ministerio del Poder Popular para las Relaciones Interiores, Justicia y Paz
que a través del Órgano Rector en la materia, se implementes Cursos de
Formación Permanente dirigido a los funcionarios de la Policía Nacional
Bolivariana que cumplen funciones de investigación penal a los fines de
mejorar y elevar la calidad de trabajo de este prestigioso cuerpo policial.
- A la Universidad Nacional Experimental de la Seguridad para que por
intermedio de la rectoría, se realicen coordinaciones para que sus instalaciones
sean las sedes de los procesos de formación permanente, además de las
carreras de pregrado que en ella se imparten.
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Veliz A. (2007) Como Hacer y Defender una Tesis. 8va. Edición. Editorial Texto
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Tesis Tarazona Rodriguez Martinez

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REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA RELACIÓN

TALLER DE ADIESTRAMIENTO SOBRE LEGITIMACIÓN DE

Caracas, noviembre de 2019

INSTRUMENTOS DE APROBACIÓN DEL TRABAJO DE GRADO

Fecha de aprobación del Tutor: Recibido por (firma y sello):

MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA EDUCACIÓN

INSTRUMENTOS DE APROBACIÓN DEL TRABAJO DE GRADO

Fecha: noviembre de 2019

El propósito del trabajo fue diseñar un Taller de Adiestramiento sobre Legitimación

Palabras claves: Legitimación de capital, Crimen Organizado, Investigación Penal,

DESCRIPCIÓN PROBLEMÁTICA DEL ÁREA

La sede de la Dirección de Investigaciones Penales de la Policía Nacional

Marco Histórico De La Comunidad

El 20 de diciembre del año 2009, se crea e inicia las operaciones la Policía

La Dirección de Investigaciones Penales de la Policía Nacional Bolivariana

Fuente: Google Earth

Constituye la base informativa más importante ya que se trata del estudio de

Diagnóstico del Problema.

En los actuales momentos el tema relacionado con los mecanismos de

Ahora bien, la legitimación de capitales se ha definido dentro de la literatura

Puede afirmarse que en el ámbito latinoamericano, los mecanismos de control

Por otra parte, existe un conjunto de disposiciones que regulan el sistema

De allí que en la casuística o tipología internacional de las operaciones de

Ahora bien, la predilección por el aparato financiero como escenario para la

En efecto, un breve acercamiento al papel que desempeña el negocio bancario,

Asimismo, el delincuente dedicado al lavado actúa por los mismos motivos y

En este contexto, la República Bolivariana de Venezuela desde los inicios de

A tal efecto, la legitimación de capitales es concebido, como un instrumento

En virtud de lo anterior y dado que el sector financiero canaliza a diario la casi

Partiendo de lo antes expuesto, surgen las siguientes interrogantes: ¿Qué

Impartir un Taller de Adiestramiento sobre Legitimación de Capital dirigido al

1.- Diagnosticar las necesidades de formación en materia de Legitimación de

3.- Ejecutar el Taller de Adiestramiento sobre Legitimación de Capitales a los

4.- Evaluar los resultados obtenidos con la implementación del Taller de

Justificación e importancia de la Investigación

Elaboración de la Fase I: Diagnóstico de la

Elaboración de la Fase II: Marco Teórico

Elaboración de la Fase III: Ejecución de las

Evaluación de la Ejecución de la actividad

Correcciones al Proyecto Socio Integrador

Defensa y evaluación del Proyecto Socio

A los fines de sustentar el tema objeto de estudio, se consultaron algunas

Guevara (2015) denominado La Legitimación de Capitales en el Sistema

Parra (2015) presentó su trabajo denominado “Legitimación de Capitales en

El autor se planteó como objetivo general Analizar mediante el estudio de

Representando para la presente tesis una evidencia de que en la República

Martínez (2015) presentó el trabajo denominado “Influencia de la

Tal estudio, aporta a la presente tesis un análisis de la legitimación de capitales

Referentes Legales de la Investigación.

Constitución de la República Bolivariana de Venezuela

Refiere puntualmente el referido artículo constitucional la organización de los

Ley Orgánica del Servicio de Policía y del Cuerpo de Policía Nacional

Establece la presente ley en su título II de las atribuciones de los cuerpos de

Corre inserto en el numeral 12 del precitado artículo, puntualmente el ejercicio

La presente Ley tiene por objeto prevenir, investigar, perseguir,

Por lo antes escrito, se hace referencia a la prevención, investigación,

Del mismo modo, en el artículo 8, como obligación del órgano de control, en

Analizando en articulado presentado, se puede inferir claramente la

Debe señalarse y considerarse a la vez lo que se encuentra establecido en

Los órganos y entes con competencia en materia de investigación

Para entender la organización, es necesario centrar al ser humano y su necesidad