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Seguridad Social
Seguridad Social
Programa de la asignatura
Esquema de la asignatura
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INTRODUCCIÓN
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Fundamentos: La razón de ser de la seguridad social es que los miembros de la
sociedad que le afecta alguna contingencia deben ser superadas con la ayuda social.
Las contingencias sociales son hechos que origina estados de necesidad y los estados
de necesidad son situaciones de insuficiencia del individuo dentro de su medio social o
de carencia de bienes y servicios suficientes para una digna subsistencia.
Esta es la razón de existir de la seguridad social, pues las contingencias sociales, una
vez acaecidas, impedirán en un principio, la posibilidad de vivir dignamente y
reintegrarse a la actividad económica.
Contingencias:
1.- Enfermedad común.
2.- Enfermedades Profesionales.
3.- Accidentes del Trabajo.
4.- Invalidez.
5.- Vejez.
6.- Muerte.
7.- Sobrevivencia (viudez orfandad).
8.- Cesantía.
9.- Cargas familiares.
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1.- Subjetiva: Se debe brindar protección a todos los miembros de la comunidad sin
discriminación a causa de edad, raza, nacionalidad, vínculo laboral o nivel de
remuneración3.
2.- Objetiva: Se debe cubrir todas las contingencias sociales y riesgos que afectan a la
población con independencia de la naturaleza de los hechos o acontecimientos que les
den origen.
b) Integridad o suficiencia: Se refiera a que todas las prestaciones deben ser suficientes
para atender la contingencia social respectiva y capaz de superar el estado de
necesidad. Sin embargo, se estima que no debe ser igual sino que menor, ya que de lo
contrario desincentiva el reintegro a la vida activa.
c) Solidaridad: Se postula que toda la población contribuya al sostenimiento del Sistema
donde cada individuo debe aportar según su capacidad. Lo anterior se logra
fundamentalmente a través de la recaudaron de impuestos.
d) Integración económica: Los recursos que generan los ahorros deben vincularse al
manejo económico del país.
e) Unidad: El sistema debe ser integral, vale decir debe existir un centro de poder único,
orgánico y administrativo, con el objeto de simplificar la estructura y abaratar costos.
Este principio es criticado por algunos que señalan que cada contingencia requiere un
tratamiento especial y particular por una institución especializada.
f) Subsidariedad: Se refiere a que la sociedad toda o el Estado no debe ocuparse de lo
que los individuos o grupos sociales menores puedan hacer por si mismos. Para
algunos no es un principio de la Seguridad social ya que se aplica a todas las
actividades del país. En Chile este principio está consagrado a nivel constitucional. Así
el Estado debe dejar la administración a los particulares, asumiendo una posición, de
garante y fiscalizador del sistema4.
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Decretos y reglamentos: Tienen por objeto complementar las leyes para su correcta y
total aplicación. Sin embargo, por ser las leyes tan detallista, en la práctica los decretos
y reglamentos tienen poca aplicación.
Jurisprudencia emanada de los organismos de fiscalización: Estos entes en sus
actuaciones de fiscalización fijan mediante dictámenes el verdadero alcance de la
norma, a los que se encuentran obligados cumplir los entes gestores o administradores
e interesados. Sin embargo, ellos carecen de validez ante los Tribunales de Justicia7.
Jurisprudencia emanada de los Tribunales de Justicia: En virtud de artículo 3 Código
Civil sólo se aplican a casos particulares.
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a) Asistencia social: Es la rama de la seguridad social que tiene por objeto la cobertura
total de los estados de necesidad para toda la población según el principio de la
universalidad9.
b) Prestaciones familiares: Todos aquellos beneficios que se otorgan en directa relación
a la protección del grupo familiar distinguiéndose a las asignaciones familiares y demás
prestaciones10.
c) Servicios sociales: Rama de la seguridad social que promueve, encausa, regula y
otorga aquellos beneficios adicionales o complementarios a las prestaciones generales
que obtienen determinados grupos de trabajadores como consecuencia de sus
condiciones contractuales de trabajo11.
d) Seguros sociales: Sistemas que busca afrontar los estados de necesidad mediante el
pago cotizaciones pagadas por el asegurado. Constituye, un sistema de seguridad
social contributiva, es decir se tiene derecho a ella por estar en estado de necesidad y
haber cotizado previamente.
1.- Afiliación: Es el acto jurídico por el cual una persona se integra al correspondiente
régimen de seguro social, adquiriendo por ende el carácter de afiliado, generándose
una serie de derechos y obligaciones recíprocos entre el afiliado y el ente gestor.
Formalidades: Consiste en la inscripción del interesado en el órgano gestor. La
afiliación es un acto administrativo y la inscripción la forma técnica de verificarla. Para
que se verifique técnicamente la afiliación se requiere una inscripción del interesado en
el organismo administrador. Esta inscripción, tiene un efecto declarativo, retroactivo y
constitutivo, en cuanto viene a reconocer una situación jurídica ya existente, vale decir
la afiliación no nació con la inscripción sino cuando se verificaron los supuestos
prescritos por la ley, y es constitutivo, ya que no nace derecho alguno para el
trabajador, mientras no se perfecciona la afiliación, esto es, cuando está debidamente
inscrito y reconocido por el ente administrador.
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Materialmente la inscripción se produce por medio de una solicitud, un formulario o
planilla que firma el interesado.
Respecto de los trabajadores dependientes, existe un mandato legal para el empleador
ya que es él quien debe iniciar los trámites de afiliación de sus dependientes, en él
recae la responsabilidad. De este modo a falta de petición del empleador, el ente gestor
de oficio, a requerimiento de autoridad administrativa o por orden judicial deberá
proceder a afiliar a quien corresponda.
Respecto de los trabajadores independientes, la obligación de la afiliación recae en él
mismo.
Régimen financiero: Son los métodos o sistemas que se utilizan para manejar los
ingresos de la seguridad social y su posterior redistribución en la población asegurada,
regulando especialmente, el momento en que dichos fondos egresan.
a) Sistema de capitalización: Consiste en que los fondos, formados por las cotizaciones,
se invierten con el objeto que produzcan intereses y esto incrementen el fondo del
asegurado14.
El sistema de capitalización tiene las siguientes ventajas:
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- Otorga mayor seguridad a los afiliados puesto que sus cotizaciones junto a sus
utilidades se encuentran reservadas para su uso personal cuando se cumplan los
requisitos legales.
- Permite reunir grandes capitales producto del ahorro colectivo, lo que puede ser un
factor de desarrollo para la economía nacional.
- No se grava la generación activa, ya que cada generación dependerá de su propio
esfuerzo para disfrutar de pensiones cuando pase a ser pasiva.
Por el contrario, las desventajas del sistema son:
- Los frutos del sistema requieren de un lapso más menos prolongado de cotizaciones.
- Los capitales están expuestos a diversos riesgos financieros tales como la baja en el
valor de las acciones, malas inversiones, crisis económica, etc.
b) Sistema de reparto: Es aquel régimen basado en obtener un equilibrio anual entre el
monto de los ingresos (cotizaciones) y los egresos (prestaciones) del sistema en dicho
periodo anual. Aquí los dineros recaudados ingresan en un fondo común a cargo del
Estado sin que exista un patrimonio personal del afiliado que se vea incrementado, sino
que es el Estado el que se compromete a otorgar determinada prestación al cumplirse
ciertos requisitos. En este sistema la comunidad activa (cotizante) efectúa un esfuerzo
en favor de la pasiva (pensionado) para que a futuro otra generación se las otorgue a
ellos. Este sistema fue el utilizado en Chile, antes de la reforma del año 1980, y
actualmente lo utiliza los beneficiarios del IPS, CAPREDENA y DIPRECA.
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CONTINGENCIA ENFERMEDAD COMUN16
Características:
a) Solidario: Todos efectúan el mismo porcentaje de cotización.
b) No es discriminatorio: Se permite la incorporación de cualquier persona, perciba o no
ingresos, esté sana o enferma, sea mujer u hombre, joven o anciano.
c) Colectiva: Las prestaciones de salud son idénticas, cualquiera sea la situación de la
persona.
d) Es por defecto: Se aplica a todo aquel que ingresa a éste sistema y no ha optado por
el sistema privado de salud.
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i) Convenios Internacionales25.
Beneficiarios:
a) Los afiliados.
b) Los causantes de asignación familiar en los trabajadores dependientes del sector
público y privado, trabajadores independientes, y aquellos trabajadores que tengan una
pensión de cualquier naturaleza o estén con subsidio por incapacidad laboral26.
c) El menor hasta los seis años de edad. Tienen derecho por ley, al acceso y gratuidad
de las atenciones de salud en los establecimientos públicos, especificadas en el
Programa Materno Infantil del Ministerio de Salud27.
e) Las personas carentes de recurso o indigentes28.
f) Las personas que reciben pensiones asistenciales (PASIS): Estas pensiones son
otorgadas por las Intendencias Regionales, a través de los Municipios, a las personas
inválidas mayores de 18 años y a las personas mayores de 65 años que carezcan de
recursos29.
h) La mujer embarazada: Tiene derecho, al acceso y gratuidad en las atenciones de
salud en los establecimientos públicos, para el control del embarazo, parto y puerperio
(hasta 6 meses después del parto), aunque no sea afiliada ni beneficiaria30.
i) Programa de Reparación y Ayuda Integral en Salud y Derechos (PRAIS): Las
personas incluidas en dicho programa son las reconocidas como víctimas de la
represión política del Régimen Militar, por la Comisión Nacional de Verdad y
Reconciliación o la Corporación Nacional de Reparación y Reconciliación, según lo
estipula la ley Nº 19.123. Además, son beneficiarios también la cónyuge sobreviviente,
madre o padre (en caso que la madre falte), la madre de hijos naturales, hermanos y
los hijos menores de 25 años o discapacitados de cualquier edad31.
j) Los causantes de Subsidio Único Familiar (SUF): Este subsidio es entregado por las
Municipalidades a los menores de 18 años de edad, a la mujer embarazada y a los
causantes discapacitados mentales de cualquier edad, que no perciban una PASIS32.
k) Los menores internos en establecimientos del Servicio Nacional de Menores
(SENAME): Tendrán acceso gratuito a las atenciones de salud otorgadas por
establecimientos públicos33.
Prestaciones:
a) Medicina preventiva: El examen de medicina preventiva es un plan de evaluación
periódica de salud, de carácter voluntario y gratuito, aplicable a todas las personas que
generalmente no presentan síntomas de enfermedad. Consiste en pesquisar
tempranamente enfermedades o condiciones prevenibles o controlables, y reducir con
ello la morbilidad y mortalidad asociadas a ellas34.
b) Medicina curativa: Dos son los únicos modos para acceder a las prestaciones que
garantiza el sistema. La Modalidad de Atención Institucional (MAI) y la Modalidad de
Libre Elección (MLE). La MLE, opera solamente previa renuncia expresa del
beneficiario a ser atendido por la MAI, pues esta última es el modo base o primero a
que se tiene derecho. La circunstancia que la MAI sea la de base no es menor al menos
en dos situaciones que se puede presenta. La primera se refiere a que el Servicio de
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Salud carezca de recurso técnico o humanos para otorgar la prestación; En este caso si
una persona decide atenderse en algún establecimiento público en MAI y no cuenta con
los recursos el Servicio de Salud se encuentra en la obligación de financiar esa
prestación en el sector privado. El segundo caso se refiere a las urgencias, ya que si el
beneficiario se atiende en un establecimiento privado, respecto del cual no hay
convenio con FONASA, el Servicio deberá financiar la prestación y cobrarle al
beneficiario como si éste se hubiese atendido en un establecimiento público.
1.- MAI: Esta modalidad consiste en asistencia médica ambulatoria y hospitalaria que
se realiza en establecimientos del Sistema Nacional de Servicios de Salud (hospitales)
y Municipalidades (CESFAM) del domicilio del beneficiario, o en entidades públicas o
privadas en las que exista convenio de atención. El beneficiario no tiene la libertad de
elegir el facultativo que lo atenderá.
Para determinar la cobertura que otorgará el sistema en esta modalidad dependerá del
nivel de sus ingresos brutos, estableciendo la ley 4 grupos:
Grupo Monto del ingreso
A Carentes de recursos o indigentes. En estos casos la prestación es gratuita.
B Ingreso Imponible mensual menor o igual a $ 165.000. En estos casos la
prestación es gratuita.
C Ingreso imponible mensual mayor a $ 165.000 y menor o igual a $ 240.900.
En estos casos la cobertura no se puede ser inferior al 90% del valor de la
prestación. Con más de 3 cargas familiares, pasará a Grupo B.
D Ingreso imponible mensual mayor a $ 240.900. En estos casos la cobertura
no se puede ser inferior al 80% del valor de la prestación. Con más de 3
cargas familiares, pasará a Grupo C
Para efectos de la clasificación se entiende por ingreso mensual la suma de todos los
ingresos que el afiliado perciba en forma habitual cada mes. En el caso de personas
que perciban ingresos variables, se obtendrá un promedio de los ingresos de los
últimos doce meses. En el caso, que ambos cónyuges trabajan y pertenecen a
diferentes grupos, las cargas pertenecerán al cónyuge que pertenezca al grupo con
mayor ingreso.
Las coberturas por parte de FONASA, en esta modalidad son las siguientes:
- Atención en consultorios de atención primaria: Gratuito.
- Atención médica: Gratuito. Entre otras atenciones, control del niño sano, control pre y
post natal de la embarazada, control de salud del adulto mayor y control de enfermos
crónicos
- Atención dental: La atención dental se efectúa en el consultorio de atención primaria.
En caso de requerir esta atención en un grado de mayor complejidad, será derivado a
un hospital público, con los siguientes copagos:
Grupo A: Sin costo para el beneficiario o beneficiaria.
Grupo B: Paga un 30% del valor de atención.
Grupo C: Paga un 50% del valor de atención.
Grupo D: Paga un 80% del valor de atención.
- Examen y consulta a especialista: Bajo esta modalidad, este tipo de atención puede
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solicitarla en el mismo establecimiento donde le fue indicada. Si el médico lo deriva otro
establecimiento debe solicitar una orden de interconsulta. Los copagos para estas
atenciones son los siguientes:
Grupo A: Sin costo para el beneficiario o beneficiaria.
Grupo B: Sin costo para el beneficiario o beneficiaria.
Grupo C: Paga un 10% del valor de la atención.
Grupo D: Paga un 20% del valor de la atención.
- Intervención quirúrgica y procedimiento de diagnóstico o terapéutico: Este tipo de
atención incluye consulta médica, días cama, exámenes y procedimientos. El
beneficiario o beneficiaria pagará por la atención de acuerdo a su grupo de ingreso:
Grupo A: Sin costo para el beneficiario o beneficiaria.
Grupo B: Sin costo para el beneficiario o beneficiaria.
Grupo C: Paga un 10% del valor de la atención.
Grupo D: Paga un 20% del valor de la atención.
- En cuanto a los copagos a realizar por medicamentos considerados en el formulario
nacional son los siguientes:
Grupo A: Sin costo para el beneficiario o beneficiaria.
Grupo B: Sin costo para el beneficiario o beneficiaria.
Grupo C: Paga un 40% del valor de la atención.
Grupo D: Paga un 65% del valor de la atención.
- Urgencias: Bajo esta modalidad, en caso de necesitar este tipo de atención, el
beneficiario o beneficiaria podrá dirigirse a cualquier hospital público o a un SAPU. Los
copagos para este tipo de atención son los siguientes:
Grupo A: Sin costo para el beneficiario o beneficiaria.
Grupo B: Sin costo para el beneficiario o beneficiaria.
Grupo C: Paga un 10% del valor de la atención.
Grupo D: Paga un 20% del valor de la atención.
2.- MLE: La modalidad de libre elección permite a los beneficiarios elegir el profesional
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de la salud y el establecimiento público e incluso privado, siempre que este último tenga
convenio FONASA. Para ello el beneficiario paga el servicio con un bono u orden de
atención, cuando se trate de una prestación médica de carácter ambulatoria (ejemplo,
consulta médica) o la tramitación de un Programa Médico, cuando se trate de una
prestación médica de carácter hospitalaria (ejemplo, operación).Este derecho de
elección no existe en la modalidad atención institucional. Los clasificados en los grupos
B, C y D pueden también acceder a la MLE pagando su bono. Las personas del grupo
A, solo pueden entenderse en la MAI. También los hospitales públicos atienden en la
modalidad de libre atención (MLE) cuando los beneficiarios eligen al medico tratante y
desean ser atendidos en la sala de pensionado o medio pensionado. En consecuencia,
ambas modalidades (MAI y MLE) pueden ser utilizadas simultáneamente.
Al momento de ingresar a un hospital el paciente o quien lo acompañe firma un
documento que especifica la modalidad de atención. Una vez efectuada la prestación
médica el monto a pagar por el beneficiario, también denominado copago, dependerá
en qué nivel se ubica el profesional de la salud, clínica o laboratorio pudiendo ser nivel
1, 2 ó 3, sin que se haga distinción del nivel de renta de los individuos. El nivel está en
relación con el Arancel FONASA, verificándose el copago más bajo en el nivel 1 y así
sucesivamente. El beneficiario elegirá el nivel a que se encuentre adscrito el médico
que elija. La diferencia es asumida por el FONASA con recursos fiscales y la cotización
de salud. Sin perjuicio del nivel suscrito por el profesional, existen especialidades como
oculista, psiquiatra, neurólogo, otorrino, geriatra, urólogo que tienen valores superiores.
La MLE, contempla además, dos beneficios adicionales (ya vistos en la MAI):
a) PAD.
b) Programa Adulto Mayor.
c) Prestaciones Pecuniarias: Dos son los tipos de prestaciones pecuniarias, la primera
se refiere a los préstamos médicos y la segunda la derivada de la incapacidad laboral,
esta última se verá en el capítulo sobre licencias médicas.
Los préstamos médicos tienen por objeto financiar los copagos37.
El pago del préstamo se realiza por el afiliado en forma directa al FONASA o por medio
del empleador descontando por planilla y éste entera la cuota en FONASA.
Se efectúa en cuotas iguales y sucesivas, en las que se incluirá el reajuste conforme a
la variación que sufra IPC y el monto de cada cuota no puede exceder del 10% de la
renta imponible, declarada en el certificado adjunto a la solicitud de préstamo.
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(ISAPRE)
Características:
a) Son personas jurídicas.
b) Tiene un giro único: El financiamiento de las prestaciones y beneficios de salud, así
como las actividades que sean afines o complementarias de ese fin. En ningún caso
podrán implicar la ejecución de dichas prestaciones y beneficios ni participar en la
administración de los prestadores.
c) Deben estar registradas por la Superintendencia de Salud: Para lo cual las Isapres
deben acreditar al momento de presentar la solicitud de registro a la Superintendencia,
un capital mínimo efectivamente pagado, equivalente a 5.000 UF, además, deberán
constituir, una garantía en algún instrumento financiero. La garantía es inembargable y
no puede ser inferior a 2.000 UF.
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a) Características:
1.- Es el mecanismo por el cual los cotizantes y sus beneficiarios se vinculan con una
Isapre.
2.- Es la fuente de donde emanan los derechos y obligaciones de las partes.
3.- Es un contrato de adhesión, por lo que al momento de interpretar los pasajes
contradictorios u obscuros debe hacerse aquella que más beneficie al afiliado.
4.- Es un contrato dirigido, ya que la ley regula o determinan ciertas estipulaciones.
5.- Tiene vigencia el primer día del mes subsiguiente a su firma. La excepción a esta
regla la constituyen el recién nacido, ya que tiene vigencia desde su inscripción, que
debe hacerse al primer mes de vida.
6.- Es de duración indefinida41.
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2.- Garantías explícitas relativas a acceso, calidad, protección financiera y oportunidad
contempladas en el GES.
3.- Plan de salud complementario: Indica las coberturas específicas que contrata el
afiliado. Se establece los montos máximos de ayuda que la Isapre otorga a las distintas
prestaciones ya sea ambulatorias u hospitalarias y otras42.
4.- Selección de prestaciones valorizadas. Es una cartilla que contiene las prestaciones
de salud más frecuentes valorizadas en pesos para un determinado plan de salud.
5.- Declaración de Salud: Documento en el cual el afiliado debe consignar sus
antecedentes de salud y los de sus beneficiarios. En este documento se debe consignar
las enfermedades preexistentes definas por la ley como aquellas enfermedades,
patologías o condiciones de salud que hayan sido conocidas por el afiliado y
diagnosticadas médicamente con anterioridad a la suscripción del contrato o a la
incorporación del beneficiario. Con este documento, la Isapre puede evaluar los riesgos
de salud del afiliado y de sus beneficiarios, pudiendo adoptar alguna de las siguientes
decisiones:
- Acepar el ingreso sin restricciones.
- Aceptar el ingreso pero con restricciones.
- Rechazar la incorporación.
La declaración de salud forma parte esencial del contrato; sin embargo, su omisión no
lo invalidará el contrato de salud, ya que se presume de derecho que la Isapre renunció
a la posibilidad de restringir la cobertura o de poner término al contrato por la omisión
de alguna enfermedad o condición de salud preexistente.
Sin perjuicio de lo anterior, la Isapre estará obligada a concurrir al pago de prestaciones
por enfermedades o condiciones de salud preexistentes no declaradas, en los mismos
términos estipulados en el contrato, si se acredita que la omisión se debió a justa causa
de error o cuando haya transcurrido un plazo de cinco años, contado desde la
suscripción del contrato o desde la incorporación del beneficiario, en su caso, sin que el
beneficiario haya requerido atención médica por la patología o condición de salud
preexistente. En estos casos, tampoco procederá la terminación del contrato de salud.
Se presumirá la mala fe si la Isapre probare que la patología o condición de salud
preexistente requirió atención médica durante los antedichos cinco años y el afiliado a
sabiendas la ocultó a fin de favorecerse de esta disposición legal. En estos casos, la
Isapre podrá poner término al contrato.
6.- Formulario único de notificación (FUN): Se indican los datos personales del afiliado y
sus cargas, datos del empleador y el precio del plan.
7.- Arancel. Es la nómina de las prestaciones valorizadas y contiene como mínimo las
prestaciones contenidas en el arancel FONASA MLE. No se firma y no se entrega al
afiliado al momento de su ingreso, sino que debe estar a disposición del público en
cada sucursal que tenga la Isapre.
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d) Término del contrato: Si bien es cierto que el contrato es indefinido, este puede
extinguirse en alguna de las siguientes situaciones, para lo cual distinguiremos el titular
que puede adoptar tal decisión.
1.- La Isapre: Cuando el afiliado incurre en alguna de las siguientes situaciones:
- Falsear o no entregar de manera fidedigna toda la información en la declaración de
salud, salvo que el afiliado o beneficiario demuestren justa causa de error. La simple
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omisión de una enfermedad preexistente no dará derecho a terminar el contrato, salvo
que la Isapre demuestre que la omisión le causa perjuicios y que, de haber conocido
dicha enfermedad, no habría contratado.
- No pago de cotizaciones por parte de los cotizantes voluntarios e independientes.
- Impetrar formalmente u obtener indebidamente, para él o para alguno de sus
beneficiarios, beneficios que no les correspondan o que sean mayores a los que
procedan. Igual sanción se aplicará cuando se beneficie a un tercero ajeno al contrato.
- Omitir del contrato alguna carga legal con el fin de perjudicar a la Isapre.
2.- El afiliado: Una vez cumplido un año, puede desahuciar el contrato, salvo que se
encuentre en cesantía, en cuyo caso puede poner término al contrato en cualquier
momento acompañando el finiquito.
3.- Mutuo Acuerdo: En cualquier momento.
4.- Pérdida de la relación laboral tratándose de convenios colectivos.
6.- Cancelación del registro de la Isapre o quiebra de esta.
7.- Muerte del cotizante. En este caso y siempre que el cotizante hubiere cumplido un
año de vigencia ininterrumpida, los beneficios se extienden por un período no inferior a
un año contados desde el fallecimiento44.
e) Extensión del contrato: Excepcionalmente los beneficios pueden extenderse más allá
de la fecha de término del contrato de salud, cuando ocurren alguna de las siguientes
situaciones:
a) En el caso que a la fecha de término del contrato el afiliado está con licencia médica,
en cuyo caso el contrato se mantiene vigente hasta el término de la situación de
incapacidad.
b) Si el cotizante reclama de causal que la Isapre determinó para desafiliarlo ante la
Superintendencia de Salud, dentro del plazo de vigencia de los beneficios mínimos,
esto es, hasta el último día hábil del mes siguiente al que fue notificado. El contrato se
mantendrá vigente hasta la resolución del juicio arbitral. Excepción cuando la
desafiliación sea por no pago de las cotizaciones de un afiliado independiente o
voluntario.
Beneficiarios:
a) El cotizante.
b) Cargas Legales: Son los causantes de asignación familiar tanto de los trabajadores
dependientes como independientes o imponentes voluntarios45.
c) Cargas médicas: El cotizante puede solicitar a la Isapre incorporar a su plan a
cualquier persona que no sea carga legal, pero en tal caso la institución se reserva el
derecho a aceptarla o no.
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su Isapre, por sobre su cotización legal, para completar el precio de un Plan de Salud al
que quiera acceder.
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número de meses de vigencia que tenga al momento de producirse el parto y el número
total de meses de duración del embarazo.
b) Enfermedades preexistentes declaradas: La Isapre puede establecer restricciones a
la cobertura de estas enfermedades en un monto que no sea inferior a un 25% del valor
que esa misma prestación tiene en su plan de salud y sólo por un período máximo de
18 meses, contados desde el mes siguiente de la suscripción del contrato. Transcurrido
dicho período, estas preexistencias deben ser cubiertas íntegramente conforme al Plan
convenido.
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PRESTACIONES PECUNIARIAS50
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Facultades de órganos contralores: Durante el plazo de pronunciamiento pueden
solicitar lo siguiente:
a) Informe complementario al Médico Tratante.
b) Visita domiciliaria.
c) Peritajes.
d) Información al empleador.
e) Toda aquellas medidas que permitan una mejor resolución.
Modificación del tiempo de reposo: Los órganos pueden autorizar, reducir, rechazar
o ampliar el reposo indicado por el médico tratante, por alguno de los siguientes
motivos.
a) Motivos médicos.
b) Enmendaduras.
c) Presentación fuera de plazo legal ante el empleador o en la Institución en caso de
afiliados independientes.
d) Incumplimiento de reposo.
e) Realización de trabajos remunerados o no.
f) Falsificación o adulteración de la licencia.
g) Entrega de antecedentes médicos falsos.
Subsidio por incapacidad laboral: Una vez que la licencia es autorizada por alguno
de los órganos contralores, tienen derecho a percibir una parte de su sueldo, conocido
con el nombre de subsidio por incapacidad laboral.
1) Requisitos:
a) Trabajador dependiente:
1.- Contrato de trabajo vigente al inicio de la licencia médica.
2.- Un mínimo de seis meses de afiliación previsional (AFP o IPS) anteriores al inicio de
la licencia médica.
3.- Contar como mínimo con tres meses de cotización previsionales (AFP o IPS) dentro
de los seis meses anteriores a la fecha inicial de la licencia médica, salvo que la
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incapacidad tuviere por causa un accidente. No se contabiliza el mes en el que se inició
la licencia, ya que el período debe ser anterior a la misma.
4.- Respecto de los trabajadores contratados por turnos o jornadas sólo se exige contar
con un mes de cotizaciones dentro de los seis meses anteriores a la fecha inicial de la
respectiva licencia.
Igual se considera cumplido este requisito respecto del trabajador que percibe una
remuneración mensual aun cuando su jornada corresponda a algunos días solamente
dentro del mes.
5.- Estar al día en el pago de las cotizaciones previsionales (AFP o INP), entendiendo
por tal, haber cancelado el mes anterior a la fecha de inicio de la licencia médica.
b) Trabajador independiente:
1.- Tener como mínimo doce meses de afiliación previsional (AFP o INP) anteriores al
inicio de la licencia médica.
2.- Contar como mínimo de seis meses de cotización previsional (AFP o INP) dentro de
los doce meses anteriores a la fecha inicial de la licencia médica. No se contabiliza el
mes en el que se inició la licencia, ya que el período debe ser anterior a la misma.
3.- Estar al día en el pago de las cotizaciones previsionales (AFP o INP), entendiendo
por tal, el haber pagado el mes anterior al inicio de la licencia.
4.- Acreditar que desempeña efectivamente una actividad independiente que les genera
ingreso.
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El GES es un régimen de garantías de salud que tiene por objeto lograr acceso,
calidad, oportunidad y protección financiera con que deben otorgarse las prestaciones
médicas indicadas en el reglamento que se encuentra descrito en el DS Nº 170 del
Ministerio de Salud y es aplicable a los afiliados del sistema público y privado de salud.
Estas garantías también se hacen extensivas no solo al titular del régimen de salud,
sino que además a sus beneficiarios.
Garantías:
a) Garantía explícita de acceso: Obligación de FONASA y de las Isapres de asegurar el
otorgamiento de las prestaciones de salud en la forma y condiciones que determine el
reglamento.
b) Garantía explícita de calidad: Otorgamiento de las prestaciones de salud por un
prestador registrado y acreditado.
c) Garantía explícita de oportunidad: Plazo máximo para el otorgamiento de las
prestaciones de salud. Este plazo debe considerar, a lo menos, el tiempo de espera con
el prestador que corresponda en primer lugar, el prestador que está en segundo lugar,
cuando falta el primero, y el tiempo de espera con un tercer prestador. El tercer
prestador es definido por la Superintendencia de Salud con cargo, en este caso, a la
institución que corresponda, sea FONASA o Isapre.
No se entenderá que hay incumplimiento del plazo cuando exista una causal de caso
fortuito o fuerza mayor. Los plazos de días que se establecen son de días corridos. En
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caso que el vencimiento del plazo se produzca en día sábado, domingo o festivo, el
término se prorrogará hasta el día siguiente hábil, salvo situación de urgencia o
emergencia.
d) Garantía Explícita de Protección de Financiera: Corresponde a la copago que deberá
efectuar el afiliado por prestación o grupo de prestación, la que será un 20% del valor
del arancel del Régimen. Esta contribución no se aplica a los grupos A y B, de
FONASA, y será mayor la cobertura para los grupos C y D.
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CONTINGENCIA ACCIDENTE DEL TRABAJO56
La ley Nº 16.744 establece un Seguro Social de carácter integral que tiene por finalidad
prevenir la ocurrencia de los accidentes del trabajo y enfermedades profesionales y
otorgar las prestaciones médicas y pecuniarias en caso de suspensión, disminución o
término de la capacidad de ganancia o en caso de muerte del trabajador siniestrado.
En Chile tenemos dos seguros sociales que otorgan cobertura a los trabajadores frente
a los accidentes y la enfermedad. Uno, protege a todos los trabajadores cotizantes
frente a los accidentes y enfermedades comunes, esto es, aquellos que no ocurren
como consecuencia del desarrollo del trabajo y es administrado por FONASA y las
Isapres y el otro protege a todos los trabajadores dependientes e independientes que
cotizan, frente a los accidentes y enfermedades que les ocurran a causa o con ocasión
del trabajo y que les produzcan incapacidad o muerte.
Principios:
a) Solidaridad: Todos los beneficios que otorga se financian exclusivamente con aporte
del empleador.
b) Universalidad: Protege a todos los trabajadores dependientes e independientes.
c) Integridad: Las prestaciones cubren todas las contingencias laborales, desde la
prevención hasta las prestaciones médicas y económicas.
d) Unidad: Los beneficios que otorga la ley son iguales para todos los trabajadores.
e) Automaticidad de las prestaciones: Los trabajadores están cubiertos desde el
momento que comienza la relación laboral, aún cuando no tengan contrato escrito ni se
hayan pagado las cotizaciones respectivas.
Características:
a) Obligatorio: La afiliación de un trabajador a una entidad previsional le otorga, por el
sólo ministerio de la ley, la calidad de beneficiario, entendiéndose por esa razón
incorporado a un organismo administrador del seguro.
b) Automaticidad de las prestaciones: El trabajador está cubierto por el seguro desde el
mismo momento en que comienza a trabajar, incluso cuando se dirige desde su casa a
su trabajo por primera vez, aunque todavía no tenga contrato escrito, aunque no le
hayan pagado aún sus remuneraciones y por lo tanto no se hayan efectuado las
cotizaciones previsionales, e incluso, aún cuando el empleador esté en mora en el pago
de ellas.
c) Integral: Contempla prestaciones preventivas, médicas y económicas.
23
Mutual de Seguridad de la Cámara Chilena de Construcción (MUSEG) o Instituto de
Seguridad del Trabajo (IST)57.
c) Empresas con administración delegada: Estas empresas han sido autorizadas
expresamente como Empresas con Administración Delegada del seguro social
contemplado en la ley Nº 16.744, respecto de sus propios trabajadores. Estas empresas
administradoras toman a su cargo el otorgamiento de las prestaciones que contempla
la ley Nº 16.744, salvo las pensiones, las que son otorgadas por el IPS. Las empresas
con administración delegada no están obligadas a efectuar las cotizaciones que el resto
de los empleadores debe hacer58.
Contingencias:
a) Accidente del trabajo: Se entiende por accidente del trabajo toda lesión que sufra un
trabajador a causa o con ocasión del trabajo, y que le produzca incapacidad o muerte.
1.- Requisitos:
- Una lesión: Es el daño o pérdida ocasionada por alguna herida o golpe, enfermedad o
dolencia. Para los efectos del accidente del trabajo no interesa la extensión o daño, sino
sólo su existencia, el que puede referirse tanto al cuerpo físico del trabajador, como a
sus facultades intelectuales o sensitivas, a su salud mental, etc.
- La relación causal entre el trabajo y la lesión.
- Que la lesión produzca incapacidad o muerte del accidentado.
Las expresiones “a causa” y “con ocasión del trabajo”, permiten considerar como
constitutiva de accidente del trabajo no sólo la lesión sufrida por el trabajador durante la
jornada laboral y en el lugar de trabajo, sino también la sufrida antes, durante la
suspensión o después de dicha jornada, ocurrida dentro o fuera del lugar de trabajo,
pues la expresión “con ocasión del trabajo”, sólo exige que entre la lesión y el trabajo
exista una indudable relación de causalidad.
60
24
b) Accidentes del trayecto:
1.- Se consideran accidente de trayecto los siguientes:
- Los que ocurren en el trayecto directo de ida o regreso entre la habitación y el lugar de
trabajo. La expresión trayecto directo implica que el recorrido sea racional y no
interrumpido. Queda comprendido dentro del trayecto directo el que recorre en forma
habitual el trabajador desde o hacia su trabajo o domicilio, aunque le obligue a
desviarse del recorrido. Para que un accidente sea calificado como ocurrido en el
trayecto debe producirse dentro de los límites físicos del recorrido, de modo tal, que
desde el momento en que el trabajador ha franqueado la entrada de la empresa o de su
habitación ha puesto término al trayecto directo. Por lo tanto aquellos siniestros
ocurridos dentro de la habitación son accidentes comunes o domésticos y los ocurridos
dentro del lugar de trabajo son accidentes laborales. Si la entidad empleadora funciona
en un edificio, desde el momento en que el trabajador franquea la entrada al mismo ha
puesto término al trayecto directo por lo tanto, los siniestros que ocurran en las escalas
constituyen accidentes con ocasión del trabajo, aún cuando el afectado no haya
registrado su asistencia. Asimismo, si el trabajador franquea la entrada del edificio
donde vive, pone término al trayecto, por ende, los accidentes que sufra dentro del
edificio donde vive constituyen accidentes domésticos.
- Los que ocurran en el trayecto directo entre dos lugares de trabajo, aunque
corresponde a distintos empleadores. En este caso se considera que el accidente dice
relación con el trabajo al que se dirigía el trabajador.
- Los sufridos por dirigentes sindicales a causa o con ocasión de su cometido gremial.
- El experimentado por el trabajador enviado al extranjero en casos de sismos o
catástrofes.
- El experimentado por el trabajador enviado a cursos de capacitación ocupacional.
Se excluyen los accidentes producidos por fuerza mayor extraña y sin relación alguna
con el trabajo o los producidos intencionalmente por la víctima.
2.- Prueba: El accidente se acredita mediante parte de Carabineros y/o testigos, y a
falta de los anteriores sirve la sola declaración del trabajador. La referida declaración
deberá encontrarse debidamente circunstanciada, en cuanto al día, hora, lugar y los
hechos que permitan probar lo acontecido.
Prestaciones:
25
a) Prestaciones preventivas: Es el conjunto de actividades, o medidas adoptadas o
previstas en todas las fases de la actividad de la organización con el fin de evitar o
disminuir los riesgos derivados del trabajo.
1.- Rol de lo empleador: La principal obligación en materia de prevención corresponde a
la entidad empleadora, la que deberá tomar todas las medidas necesarias para proteger
eficazmente la vida y salud de los trabajadores, manteniendo condiciones adecuadas
de higiene y seguridad en las faenas y, proporcionando gratuitamente los implementos
necesarios para prevenir accidentes y enfermedades profesionales, realizando las
acciones de difusión, capacitación e inversiones que correspondan a informar oportuna
y convenientemente a todos sus trabajadores los riesgos asociados al desempeño de
su actividad, las medidas preventivas y los métodos de trabajo correctos.
Como medida de prevención permanente se contempla el recargo de la cotización
adicional por incumplimiento de las medidas de seguridad, prevención e higiene. Este
mecanismo es esencialmente temporal y subsistirá el recargo mientras se mantengan
las condiciones inseguras62.
Los empleadores que contraten o subcontraten con otros la realización de una obra,
faena o servicios propias de su giro, deberán vigilar el cumplimiento por parte de dichos
contratistas o subcontratistas de la normativa relativa a higiene y seguridad, debiendo
para ello implementar un sistema de gestión de la seguridad y salud en el trabajo para
todos los trabajadores involucrados, cualquiera que sea su dependencia, cuando en su
conjunto agrupen a más de 50 trabajadores. Esta obligación nace cuando se cumplen
dos requisitos:
- Se subcontratan labores propias del giro de la principal.
- Cuando los trabajadores excedan de 50 en total, sin importar dependencia.
2- Rol de trabajador: Los trabajadores deben participar activamente en los comités
paritarios de higiene y seguridad, para impulsar al interior de la empresa que se logre
instaurar una cultura de prevención, difundiendo entre los trabajadores los derechos y
obligaciones que impone la ley y, representando a los trabajadores ante los organismos
administradores a fin de obtener su cumplimiento.
3- Rol de los órganos administradores: Administrar el seguro ejerciendo oportuna y
adecuadamente las acciones de prevención, capacitando y asesorando a las empresas,
departamentos de prevención y comités paritarios y entregando las prestaciones
médicas y económicas con adecuados niveles o estándares de calidad y oportunidad.
4.- Fiscalización de la función de prevención: El artículo 65 de la ley 16.744 establece
que corresponderá a los Servicios de Salud, la competencia general en materia de
supervigilancia y fiscalización de la prevención, higiene y seguridad de todos los sitios
de trabajo, cualesquiera que sean las actividades que en ellos se realicen. El
incumplimiento de tales obligaciones será sancionado por el Servicio de Salud de
acuerdo con el procedimiento de multas y sanciones previsto en el Código Sanitario y
en las demás disposiciones legales, sin perjuicio de que el organismo administrador
respectivo aplique, además, un recargo en la cotización adicional en conformidad a los
dispuesto en la ley. Además, tienen similar obligación la Inspección del Trabajo63.
5.- Trabajadores independientes: El trabajador independiente deberá declarar, al
momento de adherirse a una Mutualidad o al pagar la primera cotización al Instituto de
Seguridad Laboral, la o las actividades que desarrolla, indicando el tiempo que les
dedica a cada una de ellas, señalando el o los lugares en que las realiza, debiendo
actualizar dicha información cada vez que ésta sufra modificaciones, dentro de la
26
semana siguiente a su ocurrencia. Será obligación de los trabajadores independientes
implementar todas las medidas de higiene y seguridad en el trabajo que le prescriba su
organismo administrador o las respectivas entidades fiscalizadoras del Seguro Social
de la ley Nº 16.744. Sin perjuicio de lo anterior, el organismo administrador podrá
aplicarle a los trabajadores independientes afiliados que no implementen las medidas
de higiene y seguridad que les prescriban, multa, como asimismo los recargos en la
cotización adicional que procedan, de acuerdo con lo dispuesto en el decreto supremo
Nº 67, de 1999, del Ministerio del Trabajo y Previsión Social, sin perjuicio de las
facultades de los demás organismos competentes.
64
27
Invalidez parcial: Los beneficios económicos dependerán del grado de incapacidad
según el siguiente porcentaje:
- Incapacidad permanente es inferior al 15% de la capacidad de ganancia: Tiene
derecho a un subsidio por incapacidad laboral, pero es igual o superior al 15% e
inferior al 40% tiene derecho a una indemnización en dinero que se paga por una
sola vez y fluctúa entre 1,5 y 15 veces el sueldo base (promedio de los últimos seis
meses anteriores al accidente, sin incluir subsidios). Además tiene derecho a una
indemnización que se pagará de una sola vez o en mensualidades iguales vencidas,
cuyo monto equivaldrá a 30 veces el subsidio diario, a opción del interesado. En el
evento de que hubiere optado por el pago en cuotas podrá no obstante solicitar en
cualquier momento, el pago total del saldo insoluto de una sola vez.
- Incapacidad permanente parcial igual o superior al 40% e inferior al 70% de la
capacidad de ganancia: Pensión igual al 35% de su sueldo base aumentada en un
5% por cada hijo causante de asignación familiar, sobre dos, sin que sobrepase el
50% del sueldo base el afectado.
Invalidez total: Es la invalidez que ha producido al trabajador una disminución de
capacidad de ganancia, presumiblemente permanente, igual o superior a un 70%. Si
la invalidez es permanente total, tiene derecho a una pensión equivalente al 70% de
su sueldo base aumentada en un 5% por cada hijo causante de asignación familiar,
sobre dos, sin que exceda del 100% de su sueldo base.
Gran invalidez: Es aquella invalidez que ha producido al trabajador una incapacidad
de tal magnitud que requiere del auxilio de otras personal para realizar los actos
elementales de su vida. Esta invalidez da derecho a una indemnización equivalente a
una pensión en un 30% mientras permanezca es ese estado, sin perjuicio de
acrecentarse también su pensión en un 5% por cada hijo causante de asignación
familiar, sobre dos, con un máximo de 140% de su sueldo base.
3.- Órgano que determina la invalidez: Compin si el empleador cotiza en el IPS, o a la
Mutual en el caso de que el empleador se encuentra adherido a esa mutualidad. En el
caso de las enfermedades profesionales, corresponde en todos los casos evaluar la
invalidez a la respectiva Compin.
De las resoluciones que dicten las Compin sobre evaluación de invalidez se pueden
apelar a la COMERE (Comisión Médica de Reclamos) y de la resolución de la
COMERE se puede recurrir a la Superintendencia de Seguridad Social.
4- Pensión de Sobrevivencia: Si el accidente o enfermedad produjere la muerte del
afiliado, o si fallece el inválido pensionado, los parientes que se señalan tendrán
derecho a percibir pensiones de sobrevivencia65.
66
Financiamiento:
a) Cotización: Los beneficios o prestaciones se financian mediante cotizaciones a cargo
del empleador, salvo en el caso de los trabajadores independientes que son ellos
quienes asumen la cotización67, que son dos tipos:
1.- Cotización básica: Es aquella que deben pagar todos los empleadoras del país y
corresponde a un 0.90% de las remuneraciones imponibles de cada trabajador.
Además, hay que sumar un una cotización extraordinaria del 0,05%68.
2.- Cotización adicional diferenciada: Corresponde a un porcentaje que fluctúa entre el
0 y el 3,4% y dependiendo de:
28
- La actividad económica, de acuerdo al DS Nº 110, siempre que la empresa no hubiere
sido evaluada por su siniestralidad efectiva. En caso de tener más de una actividad
económica, la actividad económica principal de la empresa, es aquella en que se
desempeña el mayor número de trabajadores
- Si la empresa fue evaluada por su siniestralidad efectiva. En este último caso la
cotización adicional diferenciada puede rebajarse o recargarse, en función de las
consecuencias de los accidentes y enfermedades profesionales ocurridas en cada
empresa durante el período de evaluación, de acuerdo a unas tablas por días de trabajo
perdidos, sujetos a pago de subsidio. En caso de estar sujeta a recargo la tasa de
cotización adicional, puede llegar a un valor máximo de 6,80%. Cada dos años todas
las empresas son evaluadas por el respectivo organismo administrador, el que aplicará
una tabla contenida en el citado decreto supremo de acuerdo a la siniestralidad total.
3.- Con el producto de las multas que cada organismo administrador69.
4.- Con las utilidades o rentas que produzca la inversión de los fondos de reserva.
5.- Los intereses en la cobranza por cotizaciones impagas.
b) Fecha de pago: Dichas cotizaciones deben pagarse dentro de los diez primeros días
de cada mes en el respectivo organismo administrador. Sin embargo, el atraso en el
pago de las cotizaciones no impide al trabajador contar con los beneficios de la ley.
Diferente es la situación para los trabajadores independientes, que se encuentran
autorizados para cotizar para la ley 16.744, ya que estos deben estar al día en el pago
de las cotizaciones para tener derecho a las prestaciones70.
29
CONTINGENCIA ASIGNACIÓN FAMILIAR71
30
presumiblemente o permanentemente los dos tercios de sus funciones corporales y
mentales75.
3.- Los hijos y los adoptados, hasta los 18 años de edad. Si son mayores de 18 años y
menores de 24, deben ser solteros y seguir cursos regulares en la enseñanza media,
normal, técnica, especializada o superior, en instituciones del Estado o reconocida por
éste. Los hijos y los adoptados inválidos son causantes del beneficio aun cuando sean
mayores de 18 ó 24 años de edad.
4.- Los nietos y bisnietos, huérfanos de padre y madre o abandonados por éstos, en los
términos de la letra anterior.
5.- La madre viuda.
6.- Los ascendientes mayores de 65 años de edad o cualquier edad si son inválidos.
7.- Los niños huérfanos o abandonados, en los mismos términos de la letra b) anterior.
8.- Los inválidos que estén a cargo de las instituciones del Estado o reconocidas por
este.
9.- Los menores que por sentencia judicial se encuentren bajo una medida de
protección.
Los causantes sólo darán derecho a una asignación familiar, aun cuando el beneficiario
estuviere acogido a diversos regímenes previsionales y desempeñe trabajos diferentes
y aunque pudiere ser invocado en dicha calidad por dos o más personas.
Un hijo que vive a expensas de ambos padres sólo puede ser invocado la asignación
familiar por uno de ellos.
Requisitos: Los causantes deben reunir los siguientes requisitos para causar el
beneficio de asignación familiar:
1.- Deben vivir a expensas del beneficiario que los invoque.
2.- No debe disfrutar de una renta, igual o superior al 50% del ingreso mínimo mensual
a que se refiere el inciso 1 del artículo 4 de la ley Nº 18.80676.
3.- La asignación es incompatible con el beneficio de Subsidio Familiar (SUF), por lo
que se debe renunciar a este último para tener derecho al beneficio de Asignación
Familiar77.
31
1. Asignaciones familiares causadas por hijos menores, las que se pagan directamente
a la madre con la cual vivan, si ésta así lo solicita, no requiriendo para ello el
consentimiento del beneficiario.
2. Pago directo a la cónyuge, a los causantes mayores de edad o a la persona a cuyo
cargo se encuentre el causante, cuando éstos así lo soliciten. La asignación maternal
es una asignación especial, de igual monto al de la Asignación Familiar, que se paga a
la mujer trabajadora embarazada (o al trabajador cuya mujer está embarazada), por la
carga del hijo aún no nacido. Esta asignación se paga por todo el período del
embarazo.
3. Si el trabajador beneficiario se rehúsa a hacer valer su derecho o a recibir el pago de
la asignación familiar o maternal, la cónyuge o bien la persona a cuyo cargo se
encuentre el causante, puede solicitarla directamente.
La asignación familiar se debe pagar mensualmente, considerándose cada mes como
de 30 días. El monto a pagar debe guardar directa relación con el período por el cual se
ha percibido la remuneración imponible, de forma tal que si este período disminuye, el
beneficio también se debe reducir proporcionalmente. Sin embargo, si el período por el
cual el trabajador recibió remuneración imponible alcanza a 25 o más días en el mes
respectivo, la asignación se debe pagar en forma completa. Tratándose de beneficiarios
de subsidios y de pensionados, éstos recibirán el beneficio en proporción al período
durante el cual han mantenido dichas calidades.
Concesión y pago: Corresponde al empleador del sector privado como del sector
público pagar, una vez al mes, junto a las remuneraciones respectivas, las asignaciones
familiares a sus trabajadores dependiente. En el caso de los trabajadores del sector
privado se requiere el reconocimiento previo de las cargas familiares y la autorización
de pago de la respectiva institución previsional que administra este beneficio81.
32
enterar en las instituciones. Si queda saldo a favor de aquellos, éstas se lo deben
rembolsar dentro del mes calendario en que se enteren las respectivas cotizaciones.
Marco legal: Ley Nº 18.833 y los estatutos propios de cada Cajas de Compensación.
Supletoriamente se aplican las normas del Título XXXIII del Libro I del Código Civil, que
se refiere a las personas jurídicas sin fines de lucro. Artículos 545 al 564.
Características:
a) Son entes privados.
b) Su financiamiento proviene de la venta de servicios al Estado y a otras entidades de
seguridad social y de las prestaciones reintegrables, esto es, servicios y beneficios
pagados total o parcialmente por los beneficiarios84.
c) Están fiscalizadas por la Superintendencia de Seguridad Social.
d) Son entidades sin fines de lucro.
e) Pueden constituir y afiliarse a una Caja las empresas privadas autónomas del Estado
y mixtas, pero no las empresas propiamente estatales ni tampoco los empleadores de
trabajadores de casa particular.
g) La duración de las Cajas de Compensación no están sujetas a un plazo.
h) El Estado es subsidiariamente responsable de las obligaciones de las Cajas de
Compensación que contraigan con sus afiliados en lo relacionado a los beneficios de
asignación familiar, subsidio de cesantía y subsidio por incapacidad laboral.
i) Solo pueden ser conocidas por la denominación Cajas de Compensación de
Asignación Familiar o con las siglas C.C.A.F. y además con un nombre geográfico o
histórico nacional.
33
Además, pueden incorporarse a una Caja de Compensación los empleados públicos y
se procederá de la misma manera que los trabajadores del sector privado87.
34
social y familiar Estos regímenes, permiten establecer diferencias entre las diversas
Cajas de Compensación, y son:
1.- Prestaciones adicionales:
- Contingencias sociales: Son beneficios que se otorgan por necesidades sociales que
afecten a los beneficiarios derivadas del nacimiento de hijo, nupcialidad o muerte.
- Atención médica: Beneficio que tiene por objeto contribuir al financiamiento de un
porcentaje de los gastos médicos o dentales en que ha incurrido el trabajador afiliado o
sus cargas familiares, no cubiertos por FONASA, por la respectiva Isapre u otra
institución de salud, o para mejorar la cobertura de sus gastos en salud.
- Becas de estudio: Son beneficios que tienen por finalidad exclusiva cubrir gastos de
estudio en que incurran los beneficiarios o sus cargas familiares92. Cada CCAF debe
preocuparse que el otorgamiento de esta clase de beneficio se haga con sujeción a su
normativa correspondiente.
- Desarrollo profesional: Este beneficio tiene por finalidad financiar las necesidades de
capacitación laboral que tengan los trabajadores afiliados, a través de cursos de
capacitación y perfeccionamiento que se desarrollen tanto en el país como en el
extranjero.
- Programas de protección de desempleo y reinserción laboral: A través de estos
programas, se elaboran cursos de capacitación cuando exista desvinculación laboral.
También estos programas tienen por finalidad otorgar una asignación de subsistencia
familiar al término del contrato de trabajo de los empleados con la empresa, en los
casos, formas y condiciones que los estatutos determinen.
2.- Crédito social93: Consiste en préstamos en dinero que otorgan las Cajas de
Compensación a sus trabajadores afiliados, para cubrir necesidades de estos y de sus
causantes de asignación familiar. Este régimen comenzó a operar, teniendo como
propósito el de permitir que los trabajadores dispusieran de fuentes de financiamiento
permanentes, fundadas en el pago de tasas de interés bajas. De esta forma, el carácter
social de este beneficio se centró en ampliar y facilitar el acceso de todos los
trabajadores, sin discriminación alguna, a un sistema de crédito permanente e
institucional94.
Cotización y financiamiento:
1.- Cotización:
a) 0,6% de la cotización para salud de los afiliados a FONASA. Este porcentaje se
consigna en el Fondo de Subsidio por Incapacidad Laboral de la Caja de
Compensación respectiva. Respecto de los trabajadores afiliados a una Isapre, no hay
cotización en la CCAF. Esta diferencia se justifica, ya que como lo indicamos
anteriormente, el trabajador afiliado a FONASA y que pertenece a una CCAF, recibe de
parte de ésta última el pago del pago del subsidio de incapacidad laboral.
b) 2% respecto del pensionado. Dicho porcentaje se descuenta de su pensión95.
2.- Financiamiento: La forma, actualmente, que utilizan las Cajas para obtener ingresos
es a través de los intereses del crédito social.
35
CONTINGENCIA CESANTIA
En este caso, la contingencia implica la pérdida del ingreso monetario, que en muchos
casos no sólo afecta directamente a quien sufre la contingencia, sino que en la mayoría
de los casos afecta al grupo familiar, y en última instancia a la sociedad toda.
Por lo anterior, la seguridad social, no puede mantenerse al margen de esta situación y
ha creado los mecanismos tendientes a suplir momentáneamente la falta de ingresos
económicos, que en la mayoría de los casos se traduce en la suplencia del ingreso, en
escala menor y por un tiempo determinado con el objeto de incentivar la búsqueda de
un nuevo empleo.
SEGURO DE CESANTÍA96
Características:
a) Se basa en esquema que combina Cuentas Individuales de Cesantía con un Fondo
Solidario.
b) Su financiamiento es tripartito (trabajador, empleador y el Estado).
c) Las prestaciones que otorga, son compatibles con otros beneficios sociales, como
son las prestaciones de salud y de asignación familiar, pero es incompatible con el
subsidio de cesantía otorgado por el DFL Nº 150.
e) La afiliación al sistema es irrenunciable.
97
36
c) Los trabajadores independientes o por cuenta propia.
d) Los menores de 18 años.
e) Los pensionados, ya que éstos poseen un ingreso seguro, proveniente de sus
pensiones100.
f) Empleadas de casa particular.
Cotización:
a) Clasificación: La cotización mensual depende del tipo de contrato que tiene el
afiliado:
1.- Régimen general: Contrato a plazo indefinido.
- Trabajadores: Se descuenta el 0,6% de sus ingresos imponibles, aporte que se
deposita en la cuenta individual.
- Empleador: Aporta el 2,4% del ingreso imponible del trabajador. Este aporte se divide
en dos partes: Un 1,6% del sueldo imponible que va a la cuenta individual del trabajador
y un 0,8% del sueldo imponible que va al fondo solidario. Cabe señalar que el aporte de
1,6% con cargo del empleador es deducible de la indemnización a que tiene derecho el
trabajador con contrato indefinido cuando es despedido por la causal contemplada en el
artículo 160 del Código del Trabajo101.
- Estado: Aporta 225.792 UTM anuales, que se pagan en 12 cuotas mensuales de
18.816 UTM y que se depositan en el fondo solidario.
2.- Régimen especial: Contrato a plazo fijo, por obra o faena.
- Empleadores: Todo el costo del seguro es de cargo del empleador, quien debe cotizar
mensualmente el 3,0% del ingreso imponible del trabajador. Ese porcentaje se acumula
íntegramente en la cuenta individual del trabajador.
b) Régimen especial:
37
1.- Causales de término de la relación laboral:
Vencimiento plazo que dio origen al contrato (Art. 159 Nº 4)
Conclusión trabajo que dio origen al contrato (Art. 159 N° 5)
2.- Requisitos:
- Contrato a plazo fijo o por obra.
- Tener 6 meses de cotizaciones continuas o discontinuas de un mismo o distintos
empleadores.
b) Fondo solidario: Este sólo opera una vez que se agota la cuenta individual, y siempre
que se cumplan los siguientes requisitos:
1.- Registrar 12 cotizaciones mensuales en el Fondo de Cesantía Solidario desde su
afiliación al Seguro o desde que se devengó el último giro a que hubieren tenido
derecho conforme a esta ley, en los últimos 24 meses anteriores contados al mes del
término del contrato. Sin embargo, las tres últimas cotizaciones realizadas deben ser
continuas y con el mismo empleador.
38
2.- Que el despido se haya producido por algunas de las causales contempladas en el
artículo 159 nº 4,5, y 6, y 161 del Código del Trabajo.
3.- No haber recibido prestaciones con cargo a este fondo más de dos veces en un
período de 5 años.
4.- Que el contrato de trabajo finiquitado era de plazo indefinido.
5.- Llenar una ficha de inscripción laboral e inscribirse en la OMIL (oficina municipal de
empleo) que le corresponde y concurrir a dicha oficina a confirmar su condición de
cesante, de acuerdo al calendario de concurrencia informado en la solicitud de
beneficio, de lo contrario será suspendido el pago del seguro.
106
Los giros impetrados a este fondo se extinguen por alguna de las siguientes causales:
1.- Por rechazo sin causa justificada, el trabajo que le ofrezca la OMIL, que le permita
obtener una remuneración igual o superior al 50% de la remuneración que percibía en
el empleo anterior al período de cesantía.
2.- Por rechazo de alguna beca otorgada por el SENCE.
3.- Por gozar de una actividad remunerada.
107
39
VEJEZ, INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA
Normas legales:
1.- DL. Nº 3.500108. Establece nuevo sistema de pensiones.
2.- DL. Nº 3.501. Fija nuevo sistema de cotizaciones previsionales.
3.- DL. Nº 3.502. Crea el Instituto de Normalización Previsional (INP).
109
Características:
a) Capitalización: La base financiera del sistema se basa en la capitalización individual
en contraposición con el sistema de reparto que existía anteriormente. Esto nos lleva a
formular un pequeño paralelo entre ambos regímenes de administración. El sistema de
40
reparto supone la distribución inmediata o a corto plazo de las cotizaciones y demás
ingresos obtenidos. Su técnica consiste en equilibrar en un ejercicio financiero, el monto
de lo percibido con el total de los gastos, que son los beneficios previsionales que está
obligado a suministrar a sus afiliados, además hay que sumar los gastos administrativos
y reservas para posibles eventualidades. En cambio el régimen de capitalización, se
caracteriza por la formación de un capital integrado por las imposiciones y demás
ingresos, aumentados mediante la rentabilidad de estos fondos con la finalidad de
satisfacer las necesidades que se presentarán a futuro.
b) Pensión mínima: El Estado se obliga, cumpliéndose determinados requisitos, a
garantizar ciertas pensiones mínimas, de vejez, invalidez y sobrevivencia.
c) Libertad de elección: Los afiliados pueden escoger libremente a que AFP desea
afiliarse e incluso se le otorga la posibilidad de cambiarse en cualquier momento.
Además, una vez llegado el momento de jubilarse, puede optar por la modalidad de
pensión que les parezca más conveniente (Renta Vitalicia Inmediata, Retiro
Programado, Renta Vitalicia Inmediata con Retiro Programado o Renta Temporal con
Renta Vitalicia Diferida), y en la institución de su preferencia (cualquiera compañía de
seguro de vida o AFP, según corresponda).
d) Jubilaciones anticipadas: Pese a que la ley establece como requisito de una pensión
de vejez el haber cumplido 65 años de edad en el caso de los hombres, y 60 años de
edad en el caso de las mujeres, se han incorporados normas que permiten al afiliado
obtener una pensión de vejez en forma anticipada.
e) Fiscalización por parte de la Superintendencia de Pensiones: Este organismo se
ocupa no sólo de fiscalizar la operación de las AFP como empresas, sino que
adicionalmente controla el cumplimiento de las normas que regulan el sistema de
pensiones.
Constitución: El DL N° 3500 establece que las AFP sólo se pueden constituir como
sociedades anónimas, por lo que también son aplicables las normas contenidas en la
ley Nº 18.046 siempre que no se contrapongan con las disposiciones contenidas en el
decreto ley antes mencionado.
Tienen un giro exclusivo, consistente en administrar un Fondo denominado “Fondos de
Pensiones” y otorgar los beneficios y prestaciones establecidos en el DL Nº 3500.
La creación de una Administradora requiere la autorización de la Superintendencia de
Pensiones110.
Estructura financiera: El legislador ha previsto para estas sociedades una estructura
financiera doble. Si bien la personalidad jurídica es una sola, y ella corresponde a la
sociedad administradora, existe una dualidad de patrimonios bien diferenciados, de
manera que las eventualidades pérdidas que pudiera afectar a la sociedad en cuanto
41
tal, no perturben la estabilidad del Fondo de Pensiones administrado por ella. Por otra
parte cualquier deficiencia que incida en la administración del Fondos de Pensiones, y
que redunde en la imposibilidad de lograr la rentabilidad mínima exigida, puede traer
consigo la disolución de la sociedad y su liquidación, así como la del Fondo, aun
cuando la estabilidad económica de la sociedad en cuanto tal no se encontraré
afectada.
Con ello se pretende otorgar el máximo de garantías a los afiliados, de manera que sus
dineros no se encuentren nunca expuestos a pérdida por insolvencia, quiebra u otra
eventualidad que pudiera afectar a la sociedad. Por el contrario, si el Fondo no obtiene
en determinado momento la rentabilidad mínima requerida, la sociedad está obligada a
procurarse los recursos financieros para cumplir con esta obligación y compromiso
fundamental que la afecta; en tal caso, puede transferir hacia el patrimonio del Fondo
de Pensiones recursos provenientes de la reserva legal denominada “encaje”,
integrante de sus propios activos.
Del patrimonio del Fondo, solamente pueden traspasarse recursos hacia el patrimonio
de la Sociedad Administradora bajo la forma de comisiones cobradas por esta última,
como única retribución por la Administradora del Fondo.
111
Afiliación:
a) Al Sistema de Pensiones:
1.- Concepto: Es la relación jurídica que se produce entre un trabajador y el Sistema de
Pensiones, a través del cual se origina el derecho a los beneficios de pensión de vejez,
invalidez y sobrevivencia.
2.- Características:
- Obligatoria:
a) Trabajadores dependientes que inicien labores a contar del 01.01.83112.
b) Trabajadores independientes. El inicio de la labor del trabajador no afiliado genera la
afiliación automática al Sistema y la obligación de cotizar en una AFP. Estos
trabajadores, a partir del 1 de enero de 2019, estarán obligados a cotizar el 7% para
salud. Afiliación de los trabajadores independientes113.
- Voluntaria: Trabajadores pensionados del régimen antiguo y los trabajadores
dependientes con contrato vigente antes del 01.01.83.
- Única: Las normas que regulan el financiamiento y los beneficios son iguales respecto
de todos los afiliados, aun cuando en su administración intervengan varias entidades
administradoras.
- Permanente: Porque una vez iniciada, subsiste durante toda la vida del afiliado, ya sea
que éste se mantenga o no en actividad laboral.
b) A una AFP:
1.- Concepto: Es la relación jurídica que se produce entre un trabajador y una
determinada AFP. El trabajador sólo puede cotizar en una AFP, aunque preste servicios
a varios empleadores o tenga la calidad de trabajador dependiente o independiente. No
existe límite de edad para afiliarse a una AFP. La AFP no podrá rechazar la solicitud de
afiliación de un trabajador formulada conforme a la ley, tampoco puede efectuar
discriminación de ningún tipo.
42
2.- Clases de afiliado:
- Trabajador dependiente nuevo: Todo trabajador que comenzó su vida laboral a partir
del 01.01.83
- Trabajador dependiente antiguo: Todo trabajador que registra imposiciones en el
Régimen Antiguo y que desea pertenecer a una AFP.
- Trabajador independiente: Todo personal natural que, sin estar subordinada a un
empleador, realiza una actividad mediante la cual obtiene un ingreso.
- Pensionado del antiguo sistema: Todo trabajador que obtuvo su pensión en alguna
Institución de Previsión del Antiguo Sistema de Pensiones y que continúa trabajando y,
además opta por seguir cotizando en una AFP.
- Pensionado del nuevo sistema: Debe tratarse de pensionados de vejez o invalidez
total de acuerdo al segundo dictamen, que no registre saldo en su cuenta de
capitalización individual, ya sea por haberse traspasado a una Cía. de Seguros al optar
por una renta vitalicia o por agotarse el saldo de dicha cuenta por el pago de excedente
de libre disposición, o por agotarse por el pago de las mensualidades de su retiro
programado o renta temporal.
- Afiliado voluntario: Toda persona natural, que no ejerza una actividad remunerada,
puede enterar cotizaciones previsionales en una cuenta de capitalización individual
voluntaria en una AFP. Estas cotizaciones se considerarán como cotizaciones
previsionales para efectos de lo dispuesto en la Ley sobre Impuesto a la Renta. En este
sentido, estos fondos serán inembargables y se regirán por las disposiciones del
decreto ley 3.500. La afiliación se efectuará a través de la celebración de un contrato,
salvo que el cotizante se encontrare afiliado por haber sido trabajador dependiente o
independiente, en cuyo caso, la primera cotización como voluntario determinará la
apertura de la cuenta de capitalización individual voluntaria. Esto es, el afiliado
mantendrá dos cuentas en la AFP, la obligatoria por haber sido trabajador dependiente
o independiente y la abierta como cotizante voluntario. Los afiliados voluntarios podrán
elegir o ser asignados a los tipos de Fondos de pensiones, además, podrán optar por
efectuar los ahorros voluntarios.
114
43
Fondo de Pensiones: Es un patrimonio de propiedad de los afiliados, independiente y
distinto al patrimonio de la AFP, constituido por todas las cotizaciones obligatorias y
voluntarias en la cuenta de capitalización individual, depósitos en cuenta de ahorro
voluntario, depósito en la cuenta de ahorro de indemnización por años de servicio,
bonos de reconocimiento y sus complementos y las rentabilidades, deducidas las
comisiones de las AFP.
a) Características:
1.- Constituye un patrimonio de propiedad de los afiliados.
2.- Es inembargable salvo los depósitos voluntarios que no tienen el carácter de
cotizaciones previsionales.
3.- Está destinado a financiar los beneficios y prestaciones a que tiene derecho el
afiliado y sus beneficiarios.
4.- Está expresado en pesos y cuotas: Cada AFP define el valor de su cuota, la que
variará diariamente de acuerdo a las ganancias o pérdidas que tenga el Fondo en sus
inversiones115.
5.- La rentabilidad obtenida por los Fondos de Pensiones no constituye renta: Excepto
para giros de la Cuenta de Ahorro Voluntario.
6.- Se calcula como un porcentaje de la respectiva remuneración y renta imponible, con
un tope de 60 Unidades de Fomento
44
cotización del 10% de sus remuneraciones y rentas imponibles y una cotización
adicional diferenciada.
h) Todas las pensiones estarán afectas a la cotización obligatoria de 7% en la parte que
no exceda de 60 UF del día de su pago. Los afiliados pensionados bajo la modalidad de
retiro programado o renta temporal, que habiendo agotado el saldo de su cuenta no
tenga derecho al sistema de pensiones solidarias, podrá enterar el 7% calculado sobre
el monto de la pensión básica solidaria vigente que corresponda.
i) Los empleadores tendrán plazo hasta el último día hábil del mes subsiguiente a aquel
en que cesó la relación laboral para acreditar ese hecho ante las administradoras.
Éstas, por su parte, deberán realizar todas las gestiones para aclarar la existencia o no
de cotizaciones impagas. En este caso, si a la AFP no le consta el término de la
relación laboral, debe consultar a la Sociedad Administradora de Fondos de Cesantía si
hay cotizaciones impagas. Si no se acredita el cese o suspensión de la relación laboral,
se presumirá, que las cotizaciones se encuentran declaradas y no pagadas.
116
3.- Clasificación:
a) Cotizaciones obligatorias:
- Cotización básica: El 10% de la remuneración imponible que ingresará en su cuenta
de capitalización individual, para la pensión de vejez.
- Cotización adicional: El 3% aproximadamente (el último promedio fue de 2,42%) de la
remuneración imponible fijada por la AFP y destinada al pago de pensiones de invalidez
y muerte por causa distinta del accidente del trabajo o enfermedad profesional. La AFP
45
con estos recursos contrata con una compañía de seguros, la cual será adjudicada
mediante licitación pública efectuada por las AFP en su conjunto.
- Trabajos pesados: De un máximo del 2% a un mínimo de un 1% de la remuneración
imponible que ingresará en su cuenta de capitalización individual, para la pensión de
vejez. Este porcentaje es de cargo del empleador.
118
46
- Depósito de Ahorro Voluntario: Cada trabajador puede efectuar en la AFP a que se
encuentra afiliado, depósitos de ahorro voluntario que no tienen el carácter de
cotizaciones previsionales, los que se registran en la cuenta de ahorro voluntario, la
cual es independiente de su cuenta de capitalización individual de cotizaciones
obligatorias y de su cuenta de capitalización individual de cotizaciones voluntarias; sin
embargo, también forma parte del patrimonio del fondo de pensiones, por lo que gana
la rentabilidad del tipo de fondo en que se encuentra.
Desde la cuenta de ahorro voluntario se pueden efectuar hasta cuatro retiros de libre
disposición en cada año calendario y los fondos acumulados también pueden ser
utilizados para mejorar el monto de las pensiones. Los afiliados independientes pueden
facultar a su respectiva Administradora a traspasar fondos desde su cuenta de ahorro
voluntario hacia su cuenta de capitalización individual, a fin de cubrir las cotizaciones
previsionales correspondientes.
Además, los afiliados, dependientes e independientes, que se pensionen pueden
traspasar la totalidad o parte de los fondos a la cuenta de capitalización individual, con
el objeto de incrementar el monto de su pensión.
Por otra parte, los fondos acumulados en la cuenta de ahorro voluntario no son
considerados para efectos de la determinación del derecho a garantía estatal de la
pensión mínima. Además, el saldo de la cuenta de ahorro voluntario de un afiliado
fallecido incrementa la masa de bienes del difunto124.
- Aportes de Ahorro de Indemnización: Dicen relación con los artículos 164 a 167 125 del
Código del Trabajo, que contempla un pago del empleador del 4,11% de la
remuneración imponible para efectos de la indemnización por años de servicios. Se
depositan en la “Cuenta de Ahorro Indemnización”. Es una cuenta que se debe abrir en
la AFP a todos los trabajadores de casa particular (obligatorio), y aquéllos que pacten
una indemnización a todo evento con su empleador (voluntario).
Si los trabajadores ya están afiliados ya a una AFP, los depósitos se hacen en la misma
AFP; si no están afiliados, deberán hacerlo solamente con este fin, manteniendo los
otros beneficios previsionales en la institución del antiguo sistema.
Esta Cuenta es independiente a la de Capitalización Individual y la de Ahorro
Voluntario, y es única, de modo que si tiene varios empleadores todos deben enterar
aportes obligatorios o pactados en ellas.
Al estar expresadas en cuotas de la Administradora, gana la rentabilidad del fondo de
pensiones.
El saldo de esta cuenta personal no goza de la inembargabilidad de los fondos
previsionales, y puede ser embargada por orden judicial en caso de pensiones
alimenticias, o en caso de defraudación, hurto o robo cometidos por el trabajador en
contra del empleador, o en caso que el trabajador adeude remuneraciones a personas
que hayan estado a su servicio como dependientes.
- Aportes adicionales de la Cía. de seguros en caso de pensiones de invalidez y
sobrevivencia.
- Bono de reconocimiento.
- Rentabilidad de inversiones.
47
Inversión: Los fondos de pensiones, sólo pueden ser invertidos por las administradoras
con el objeto de obtener rentabilidad y seguridad. Todo otro objetivo constituirá un
incumplimiento grave. Los fondos no podrán ser invertidos ni directa, ni indirectamente
en acciones de AFP, de compañías de seguro, administradoras de fondos mutuos o de
inversión, de bolsas de valores, de sociedades de asesorías financieras, sociedades
administradoras de carteras de recursos provisionales, ni sociedades deportivas,
educacionales y de beneficencia eximidos de proveer información conforme al artículo 3
de la ley Nº 18.045. Además, se establecen límites a las comisiones que pueden
pagarse a entidades extranjeras por parte de las AFP126.
48
las AFP y dos designados por los decanos de las facultades de economía y
administración de las universidades que se encuentren acreditadas de acuerdo a la ley
N° 20.129. Además, deberán elegirse miembros suplentes. Ninguno de los miembros
podrá ser gerente, administrador o director de una AFP.
6.- Reglamento de inversiones de fondos en el extranjero.
Multifondos: La ley Nº 19.795, permitió, a partir del 01.08.02, un rol más activo del
cotizante y crea el denominado “Sistema de Multifondos” que permite optar por cinco
fondos para que el trabajador pueda escoger donde invertir las Cotización Obligatoria y
el APV que ellas administren.
Las opciones ofrecidas van desde el fondo E, que sólo invierte en renta fija, hasta el
fondo A que podrá invertir hasta el 80% de su cartera en títulos de renta variable. En
otras palabras la gran diferencia entre un fondo y otro está dada por el porcentaje de
recursos que pueden destinarse a la compra de instrumentos de renta variable. A
mayor proporción de renta variable, más riesgo y mayor expectativa de rentabilidad en
el largo plazo.
De esta manera las alternativas de inversión se ajustan a las necesidades individuales
del afiliado, lo que implica mayor información del sistema.
Todo afiliado debe obligadamente estar asignado a alguno de los cinco fondos. En caso
de no elegir personalmente, lo hará el sistema en base a ciertos supuestos. Sin
embargo, el afiliado puede modificarlo en cualquier momento, sin embargo, lo podrá
hacer sin costo por un máximo de dos veces al año.
Límite máximo permitido límite mínimo obligatorio
Fondo A 80% 40%
Fondo B 60% 25%
Fondo C 40% 15%
Fondo D 20% 5%
Fondo E no está autorizado.
Los pensionados no pueden optar por fondos A y B, respecto de sus cotizaciones
obligatorias.
Aquellos que le falten 10 años o menos para cumplir la edad legal de jubilación no
pueden optar por el fondo A, respecto de sus cotizaciones obligatorias. En las demás
no existe impedimento.
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En la cotización voluntaria no existe restricción, independiente de la edad y condición
de pensión. El saldo de cada una de las cuentas puede estar repartido en máximo 2
fondos. Los saldos totales por cotizaciones obligatorias (incluyendo cuenta de ahorro de
indemnización), cotizaciones voluntarias, depósitos convenidos y depósitos para la
cuenta de ahorro voluntario podrán permanecer en distintos tipos de Fondos. Por otra
parte, se permite que las AFP y los afiliados suscriban convenios para dividir algunos
de los saldos antes mencionados entre dos tipos de Fondos; se permite, asimismo, la
posibilidad de acordar entre afiliados y AFP traspasos futuros de saldos.
Los trabajadores que al afiliarse al sistema de pensiones no seleccionen un tipo de
Fondo, serán asignados a uno de ellos, de acuerdo con su edad. Cuando el afiliado
haya sido asignado a un Fondo al incorporarse al sistema de pensiones, y
posteriormente no manifieste su elección por uno de ellos, será traspasado en forma
gradual al tipo de Fondo que le corresponda al cumplimiento de las edades
establecidas en la tabla anterior. El mencionado traspaso se realizará transfiriendo un
20% de su saldo al cumplimiento de la edad y el resto del saldo se traspasará
gradualmente un 20% por año, en un período de 4 años133.
Opciones disponibles y elección del fondo
Hombre: menor de 35. Hombre: 36-55. Hombres: mayor de 56. Pensionado
Mujer: menor de 35. Mujer: 36-50. Mujeres: mayor de 51.
Cotización Cualquier fondo Cualquier fondo Cualquier fondo excepto A Cualquier
Obligatoria fondo excepto
AyB
APV Cualquier fondo Cualquier fondo Cualquier fondo Cualquier
Cta. 2 fondo
Afiliado que
no elige: Fondo B Fondo C Fondo D Fondo D
50
c) Emisión: El Bono de Reconocimiento debe ser calculado y emitido por el IPS,
debiendo ser entregado a la AFP que lo requirió, a nombre del trabajador136.
Comisiones: Son la retribución en dinero a la que tiene derecho las AFP por
administrar el Fondo de Pensiones, las Cuentas de Capitalización Individual, las
Cuentas de Ahorro Voluntario, el Seguro de Invalidez y Sobrevivencia, y el Sistema de
Pensiones de Vejez, Invalidez y Sobrevivencia. Estas comisiones son de cargo del
afiliado. La ley sólo establece que las comisiones pueden ser fijadas libremente por la
AFP, pero deben ser uniformes para cada afiliado137.
51
3.- Subsidio Previsional a los Trabajadores Jóvenes: Los empleadores tendrán derecho
a un subsidio estatal mensual por trabajadores entre 18 y 35 años, equivalente al 50%
de la cotización previsional del 10% para la pensión de vejez, calculado sobre el ingreso
mínimo, respecto de cada trabajador que el empleador tenga contratado con una
remuneración que sea igual o inferior a 1,5 veces el ingreso mínimo mensual.
Este aporte se efectuará sólo en las primeras 24 remuneraciones, sean estas continuas
o discontinuas y se efectuará directamente en la cuenta de capitalización individual del
trabajador.
En todo caso, el subsidio sólo se verificará en aquellos meses en que el empleador
entere las cotizaciones de seguridad social en los 10 primeros días del mes siguiente
de devengada la remuneración.
Si el trabajador incrementa sus remuneraciones hasta dos ingresos mínimos
mensuales, el subsidio se mantendrá, sólo si ese incremento se verificare desde el
décimo tercer mes de percepción del beneficio. Si se verifica con anterioridad, se pierde
el beneficio.
El beneficio lo puede requerir el empleador o el trabajador ante el IPS, quien
determinará el monto y lo enterará en la cuenta correspondiente.
El monto del aporte no se considerará cotización para efectos del cobro de comisiones
por parte de las AFP.
A quienes obtengan el beneficio maliciosamente, se les aplicará las sanciones del
artículo 467 del Código Penal.
4.- Subsidio para los discapacitados menores de 18 años: Se estableció un subsidio
para las personas con discapacidad mental menores de 18 años, cuyo monto
corresponde al valor de las pensiones asistenciales para los menores de 65 años
vigente al 30.06.08.
Podrán ser beneficiarios del subsidio establecido en el artículo 35 de la ley Nº 20.255,
las personas que presenten la discapacidad mental establecida en el artículo 2 de la ley
Nº 18.600, y que sean menores de 18 años de edad, por intermedio de las personas
que los tengan a su cargo, siempre que no sean causantes de asignación familiar ni del
subsidio familiar establecido en la ley Nº 18.020.
Los beneficiarios deberán reunir los siguientes requisitos:
a) Ser carente de recursos. Se entenderá que carece de recursos la persona con
discapacidad mental que no tenga ingresos propios sean provenientes de
remuneraciones o rentas, de cualquier origen o procedencia, o que teniéndolos, sean
inferiores al 50% de la pensión mínima establecida en el inciso segundo del artículo 26
de la ley Nº 15.386 y siempre que, en ambos casos, además, el promedio de los
ingresos de su núcleo familiar sea también inferior a dicho porcentaje. Constituyen el
núcleo familiar, el eventual beneficiario y las personas que, unidas o no por vínculo de
parentesco, conviven en forma permanente bajo un mismo techo, integrando una
unidad económica frente a los problemas de su subsistencia. El promedio de los
ingresos del núcleo familiar será el cuociente entre el ingreso total de las personas que
lo constituyen y el número de ellas.
b) Tener una residencia continua en el país de, por lo menos, tres años inmediatamente
anteriores a la fecha de presentación de la solicitud.
Este beneficio debe solicitarse a los Intendentes Regionales140.
52
El monto del subsidio para discapacitados mentales menores de dieciocho años de
edad ascenderá a $ 48.000, a contar del 01.07.08. El subsidio se reajustará a partir del
1 de enero de cada año, en el cien por ciento de la variación experimentada por el IPC.
El subsidio para discapacitados mentales menores de dieciocho años de edad se
extinguirá por las siguientes causales:
a) Cumplimiento de los 18 años de edad por parte del beneficiario.
b) Fallecimiento del beneficiario.
c) Haber dejado de cumplir el beneficiario los requisitos habilitantes.
d) No cobro del beneficio durante seis meses continuados.
e) Que el beneficiario del subsidio o la persona que lo tenga a su cargo no proporcione
los antecedentes relativos al beneficio que le requiera el Intendente o el Instituto de
Previsión Social, dentro de tres meses de efectuado el requerimiento, el que deberá
hacerse por carta certificada
f) Obtención de residencia del beneficiario en país extranjero.
Beneficios previsionales:
I) Pensión de vejez: Es un beneficio previsional que consiste en una suma de dinero
que mensualmente reciben los afiliados que ejercen el derecho de disponer del saldo
de su Cuenta de Capitalización Individual al cumplir las edades mínimas.
1.- Requisitos: El único requisito que se exige para solicitar este beneficio es haber
cumplido el afiliado la edad legal correspondiente. Para el caso de los hombres se
requiere la edad de 65 años y para las mujeres de 60 años de edad, sin perjuicio, de lo
establecido para pensión de vejez anticipada y los que desempeñan en trabajos
calificados como pesados. No es obligatorio para el afiliado pensionarse una vez
cumplido el requisito de edad. Lo que nace para el afiliado es el derecho a ejercer este
beneficio, el que lo puede hacer en cualquier momento, una vez cumplida la edad legal,
sin embargo, los afiliados que cumplan con los requisitos anteriores y no ejerzan su
derecho a obtener Pensión de Vejez, no podrán pensionarse por Invalidez141.
2.- Financiamiento: La pensión de vejez se financia con el “Saldo de la Cuenta de
Capitalización Individual” del afiliado y con la garantía estatal para pensiones mínimas,
cuando corresponda.
3.- Modalidades:
- Retiro programado: El afiliado mantiene sus fondos en la Cuenta de Capitalización
Individual, efectuándose retiros mensuales con cargo de dicha cuenta de acuerdo al
monto comunicado por la AFP. El cálculo de los retiros mensuales, se hace anualmente
mediante tablas especiales donde se determina la expectativa del grupo familiar y se
expresa en UF. Al fallecer el pensionado, con los fondos se pagará la Cuota Mortuoria y
las pensiones de Sobrevivencia que corresponda.
Características:
El afiliado mantiene el dominio de sus fondos. Por este motivo, si fallece sin
beneficiarios de pensiones de Sobrevivencia, el fondo remanente después de pagar
la Cuota Mortuoria, pasa a formar parte de los bienes del difunto. Además, el
pensionado puede cambiarse de modalidad ya sea a Renta Vitalicia o Renta
Temporal con Renta Vitalicia Diferida cuando lo desee, o cambiarse de AFP.
Si al optar por esta modalidad, el retiro mensual calculado resulta menor que la
pensión mínima garantiza por el Estado, esta modalidad se transforma en obligatoria,
53
ya que no se puede comprar una Renta Vitalicia con dicho monto.
El Retiro Programado se recalculará todos los años en el mismo mes en que el
afiliado se pensionó.
La AFP debe pagar junto con la pensión las Asignaciones Familiares que acredite el
pensionado.
En caso que una AFP fuera disuelta por la Superintendencia de AFP, los fondos de
la Cuenta Individual son inembargables y se traspasan a la AFP que el afiliado
señale.
- Renta Vitalicia Inmediata: Es aquella modalidad de pensión que contrata el afiliado,
con una Compañía de Seguro de Vida de su elección y por el cual, dicha Compañía se
obliga al pago de una Renta Vitalicia al afiliado y, a pagar pensiones de sobrevivencia a
sus beneficiarios, en caso de fallecimiento de éste. Esta renta Vitalicia Mensual, estará
expresada en UF a menos que se pacte otro sistema de reajustabilidad142.
Características:
La opción es irrevocable. Es decir que el pensionado no podrá cambiar de Cía. de
Seguros ni volver a la AFP, aunque la pensión puede repactarse en algunos casos.
La pensión mensual pactada no puede ser inferior al valor asignado a la pensión
mínima de vejez garantizada por el Estado.
La pensión pactada en UF es constante en el tiempo.
Todo el monto de la Cuenta de Capitalización Individual del afiliado constituye la
Prima del Seguro, a menos que éste tenga derecho a un Excedente de Libre
Disposición y lo solicite.
La Cía. debe pagar junto con la pensión las Asignaciones Familiares que acredite el
pensionado.
En caso de que la Cía. de Seguros de Vida es declara en quiebra, el Estado
responde cubriendo la pensión mínima vigente143.
- Renta Temporal con Renta Vitalicia Diferida: Bajo esta modalidad el afiliado contrata
con una Cía. de Seguros de Vida de su elección, el pago de una renta mensual a contar
de una fecha futura, determinada en el contrato de renta vitalicia diferida, reteniendo en
su cuenta de capitalización individual los fondos suficientes para obtener de la AFP una
renta temporal durante el período que medie entre la fecha en que se devenga la
pensión y la fecha en que la renta vitalicia comienza a ser pagada por la Cía. de Seguro
con la que celebró el contrato.
Características:
La opción es irrevocable. Una vez contratada la Pensión, el afiliado no podrá
cambiarla, aunque pueda repactar con la Cía. de Seguros para anticipar los pagos,
disminuyendo el monto de la renta asegurada, este monto está sujeto a las
limitaciones antes nombradas, pagando una prima adicional con cargo al saldo que
mantuviese en su Cuenta Individual o Voluntaria y una combinación de las
anteriores.
Tanto la Renta Vitalicia Diferida como la Renta Temporal no puede ser inferiores al
valor de la pensión mínima de vejez garantizada por el Estado.
La pensión, pactada en UF, se calcula anualmente en la Renta Temporal, que puede
variar, siendo luego constante como Renta Vitalicia.
La Renta Diferida debe ser al menos igual al 50% del primer pago de la Renta
Temporal, y no puede ser mayor que ésta.
54
La AFP deberá entregar la totalidad del saldo de la Cuenta de Capitalización
Individual.
La AFP y luego la Cía. de Seguros, pagarán junto con la Pensión las Asignaciones
Familiares que el afiliado acredite.
Para la Garantía Estatal la Renta Temporal opera como Retiro Programado y la
Renta Vitalicia Diferida como la Renta Vitalicia Inmediata.
- Renta Vitalicia Inmediata con Retiro Programado: En esta modalidad se dividen los
fondos que el afiliado tiene en su cuenta individual de la AFP y contrata con ellos
simultáneamente una renta vitalicia inmediata y una pensión por Retiro Programado144.
4.- Excedente de libre disposición: Son Fondos remanentes en la cuenta de
capitalización individual, luego de efectuado el cálculo del monto necesario para la
obtención de pensión y descontado del saldo acumulado, el cual, como su nombre lo
indica, queda a disposición del afiliado para los usos que éste estime conveniente, si es
que así lo desea. Para tener derecho a retirar dicho excedente el trabajador debe tener
10 años de afiliación en cualquier sistema previsional y cumplir con uno de los
siguientes requisitos:
a) Obtener una pensión bajo la modalidad de renta vitalicia inmediata o diferida al
menos igual al 70% del promedio de sus remuneraciones y al 150% de la pensión
mínima vigente.
b) Tener un saldo superior al saldo mínimo si está o se pensiona bajo la modalidad de
retiro programado. El saldo mínimo es el capital necesario para pagar una pensión
equivalente al 70% del promedio de sus remuneraciones y al 150% de la pensión
mínima vigente145.
5.- Pensión de vejez anticipada: Es un beneficio previsional, que otorga la posibilidad a
los afiliados de las AFP de jubilarse antes de cumplir la edad requerida146.
6.- Normas relativas a la rebaja de edad legal para pensionarse por vejez por el
desempeño de trabajo calificados como pesado: La ley N° 19.404 introdujo diversas
modificaciones al DL Nº 3500 relacionadas algunas de ellas con el derecho que asiste a
los afiliados a las AFP, de obtener pensión de vejez con edades inferiores a la legal por
el desempeño de trabajos pesados. Se entiende que constituyen trabajos pesados
aquellos cuya realización acelera el desgaste físico, intelectual o psíquico en la mayoría
de quienes los realizan provocando un envejecimiento precoz, aun cuando ellos no
generen una enfermedad laboral. Para estos efectos y considerando la forma de
financiamiento de las pensiones en el sistema, se estableció para los afiliados que
desempeñen trabajos pesados, la obligación de cotizar en su cuenta de capitalización
individual, además de la cotización ordinaria, un 2% de su remuneración imponible; en
tanto, respecto de los empleadores que contraten trabajadores para el desempeño de
estas labores, también se establece la obligación de efectuar un aporte en sus
respectivas cuentas de capitalización individual, de un 2%147.
Los afiliados que desempeñen o hubieran desempeñado labores calificadas como
pesadas y no cumplan los requisitos para obtener una pensión anticipada, pueden
obtener una rebaja de la edad legal para pensionarse por vejez de dos años por cada
cinco que hubieren efectuado la cotización del dos por ciento antes aludida, con un
máximo de 10 años, y siempre que al acogerse a pensión tengan un total de 20 años de
cotizaciones o servicios computables en cualquiera de los sistemas previsionales y de
acuerdo a las normas del régimen que corresponda. Esta rebaja será de un año por
55
cada cinco, con un máximo de cinco años, si la cotización antes señalada, hubiese sido
rebajada a un uno por ciento. Respecto de los trabajadores afiliados al INP se requiere
realizar un trabajo calificado como pesado en el IPS hasta 1995 y por la CEN con
posterioridad a ese año y tener 23 años de cotizaciones en cualquier régimen
previsional.
7.- Garantía Estatal por pensión mínima: El Estado garantiza una pensión mínima
siempre que el afiliado cumpla con determinados requisitos y que la suma de todas las
pensiones, rentas y remuneraciones imponibles que este percibiendo sean inferiores a
dicha pensión. Esta garantía opera si se agota el saldo de la Cuenta de Capitalización
Individual, en el caso de afiliados pensionados bajo la modalidad de Retiro Programado
y Renta Temporal, o la pensión contratada cae bajo la mínima en el caso de Renta
Vitalicia148.
56
Dictamen al cumplir la edad legal para pensionarse por vejez podrán anticipar el plazo.
Por último, la Comisión Médica Regional, mediante resolución fundada puede citar
anticipadamente al afiliado con el objeto de emitir un “Segundo Dictamen”151.
4.- Pensión definitiva: Para que la Pensión Transitoria de Invalidez pase a ser Definitiva,
es necesario que se cite al afiliado inválido y se emita un “Segundo Dictamen” que tiene
el carácter de definitivo y determinará la continuidad, la modificación o la suspensión de
la invalidez. Esta segunda evaluación se produce en los siguientes casos:
- Transcurridos 3 años desde la fecha a partir de la cual fue emitido el primer dictamen
de invalidez152.
- Si el afiliado cumpla la edad para pensionarse por vejez, se deberá citar
conjuntamente con los 3 últimos pagos de pensión transitoria antes de cumplir la edad
señalada, aunque la Solicitud de Reevaluación anticipada se puede suscribir en la AFP
hasta con 6 meses de anticipación153.
- Que aumente su incapacidad a un 66,6% si es parcial: En este caso es el propio
afiliado que solicita un Segundo Dictamen por considerar que cumple con los requisitos
para ser declarado inválido total.
- En el caso que lo determine la Comisión Médica154.
57
Son beneficiarios:
1.- Aquellas personas declaradas inválidas, siempre que no tengan derecho a pensión
en algún régimen previsional
2.- Tener entre 18 y menos de 65 años de edad
3.- Pertenecer al grupo más pobre, en los mismos términos ya vistos para la PBSV.
4.- Acreditar residencia en Chile por un lapso no inferior a 5 años en los 6 años
inmediatamente anteriores a la fecha de solicitud de PBSI159.
La declaración de invalidez corresponde a la Comisión Médica de Invalidez160
La solicitud se deberá efectuar en el Instituto de Previsión Social.
La PBSI total o parcial, será de igual valor a la PBSV y se devengará desde la fecha de
presentación de la solicitud y será incompatible con cualquier otra pensión.
4.- Aporte previsional solidario de invalidez (APSI): Es un aporte monetario mensual, de
cargo fiscal, para las personas calificadas como inválidas que, habiendo cotizado en
algún sistema de pensiones, financien una jubilación inferior a $75.000. Una vez que
hayan cumplido 65 años de edad, podrán optar al APSV.
Normas comunes del sistema solidario de vejez e invalidez161.
58
Al fallecer un afiliado que no tiene beneficiarios de Pensión de Sobrevivencia, los
fondos acumulados en su Cuenta de Capitalización Individual pasa a incrementar la
masa de bienes del difunto162.
3.- Fecha en que se devenga la pensión: La pensión de sobrevivencia se paga desde la
fecha del fallecimiento del afiliado causante163.
4.- Seguro de sobrevivencia: Es un seguro que las AFP debe contratar con una Cía. de
Seguros de Vida, con objeto de garantizar los pagos de pensiones en caso de
fallecimiento de sus afiliados menores de 60 años de edad o 65 años de edad según
sea mujeres u hombres, respectivamente.
Seguro de sobrevivencia164.
5.- Duración de la pensión: Hay que diferencia:
- En el caso de las pensiones que sean pagadas por una Cía. de seguros de Vida, ésta
es vitalicia.
- Las pensiones por Retiro Programado tiene una duración dependiendo del saldo de la
Cuenta de Capitalización Individual, una vez agotada la Cuenta pasa a operar la
Garantía Estatal si cumple con los requisitos exigidos.
6.- Descuentos: Las pensiones de sobrevivencia están afectas solamente al descuento
de un 7% correspondiente a salud.
7.- Pensión mínima de sobrevivencia: Consiste en un beneficio que otorga el Estado,
que permite asegurar a los beneficiarios de un afiliado fallecido la obtención de una
pensión mínima.
SCOMP166.
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SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES
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1
Estas leyes tuvieron las siguientes características:
a) Estaba destinada a proteger a los trabajadores de industrias con rentas bajas.
b) La indemnización era proporcional al salario que se dejaba de percibir.
c) Eran seguros obligatorios.
Su financiamiento era compartido entre el trabajador y el empleador.
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Posteriormente, en 1925 se crea la Caja de Previsión de Empleados Particulares. En 1938 se dicta la Ley sobre Medicina
Preventiva, que en forma visionaria contemplaba exámenes preventivos sobre cáncer, sífilis, tuberculosis, etc. En 1958 se
dicta la Ley Nº 10.383 sobre Servicio de Seguro Social referido a pensiones de Vejez, invalides, viudez, orfandad, cuota
mortuoria y casa propia, esta Ley incorporó a los independientes y voluntarios. El mismo año se dicta Ley Nº 10.475 que
otorga a empleados particulares una Previsión total mejorando a los imponentes de la caja de Previsión de Empleados.
Particulares creada en 1925 (CANAEMPU). En 1952 se dictó la Ley Nº 10.986 que permitía reconocer las imposiciones en
otra caja y llenar las lagunas previsionales por lo periodos que el trabajador estuvo desafiliado al sistema. En 1963 se dicta
una ley de revalorización de pensiones. En 1968 se dicta la ley N° 16.744 sobre accidentes del trabajo y enfermedades
profesionales y ley N° 16.781 sobre medicina curativa. En la década del 70 se dicta la ley sobre cobro ejecutivo de
imposiciones N° 17.322. En 1979 se dicta el DL Nº 2448 que uniformó la edad de los sistemas de jubilación 65 años para
hombres y 60 años mujeres. Este decreto ley, constituye el antecedente inmediato de la gran reforma previsional del año
1980.
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Este principio se refleja en Chile en las siguientes disposiciones:
a) Trabajadores industriales: Ley Nº 4.054 de 1925 que crea el Seguro Obrero Obligatorio, al que lo va a suceder el Servicio
de Seguro Social en 1952.
b) Trabajadores en general: Ley Nº 10.475 que establece la jubilación de empleados particulares.
c) Trabajadores independientes: DL Nº 3.500 de 1981.
d) Estudiantes: Ley Nº 16.744 sobre accidentes del trabajo y enfermedades profesionales según lo dispuso el Decreto Nº
313 del año 1970.
e) Empleados públicos: Ley Nº 19.345 de 1995 se incorporan al seguro de la Ley Nº 16.744.
f) La comunidad en general, ejemplo pensiones asistenciales, alimentación escolar.
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Ejemplo, las AFP que administran los fondos de pensiones. La salud está protegida por un sistema mixto, por un lado están
los particulares (Isapres) y por otro el sistema público (FONASA). Las Cajas de Compensación de Asignación Familiar
(CCAF) y las Mutuales de Seguridad.
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Artículo 19. La Constitución asegura a todas las personas:
9º El derecho a la protección de la salud.
El Estado protege el libre e igualitario acceso a las acciones de promoción,
protección y recuperación de la salud y de rehabilitación del individuo.
Le corresponderá, asimismo, la coordinación y control de las acciones
relacionadas con la salud.
Es deber preferente del Estado garantizar la ejecución de las acciones de salud,
sea que se presten a través de instituciones públicas o privadas, en la forma y condiciones
que determine la ley, la que podrá establecer cotizaciones obligatorias.
Cada persona tendrá el derecho a elegir el sistema de salud al que desee
acogerse, sea éste estatal o privado;
18º El derecho a la seguridad social.
Las leyes que regulen el ejercicio de este derecho serán de quórum calificado.
La acción del Estado estará dirigida a garantizar el acceso de todos los habitantes
al goce de prestaciones básicas uniformes, sea que se otorguen a través de instituciones
públicas o privadas. La ley podrá establecer cotizaciones obligatorias.
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Actualmente existen los siguientes tratados internacionales:
- Alemania.
- Australia.
- Austria.
- Bélgica.
- Brasil.
- Canadá.
- Dinamarca.
- España.
- Estados Unidos.
- Francia.
- Holanda.
- Luxemburgo.
- Noruega.
. Perú.
- Portugal.
- Quebec.
- República Checa.
- Suecia.
- Suiza.
- Uruguay.
- Colombia.
El contenido de cada uno de los tratados se puede encontrar en http://www.safp.cl link: legislación y normativa.
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Esta jurisprudencia emana de los siguientes organismos:
1.- Superintendencia de Seguridad social.
2.- Superintendencia de Salud.
3.- Superintendencia de Pensiones.
4.- Contraloría General de la República.
5.- La Dirección del Trabajo.
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Las formas de protección han evolucionado de la siguiente manera:
a) El ahorro: Sin duda es el más tradicional de los sistemas y tiene la virtud de darle certeza a quien lo utiliza en cuando a
saber lo que tiene, sin embargo, por su naturaleza de voluntario, presenta la indudable inseguridad que se mantenga en el
tiempo.
b) La beneficencia: Es un sistema de ayuda que puede ser privado, público o mixto. No es considerado propiamente una
institución de la seguridad social, ya que no fundamenta en los principios de la seguridad social, pero se le considera como
paliativo.
c) Responsabilidad del empleador: La circunstancia que el empleador utiliza el esfuerzo del trabajador en su propio
beneficio, llevó a considerar que él debía soportar también los infortunios que afecta al trabajador.
Seguro privado. Si bien comparte los fundamentos de la Seguridad social, tiene enormes diferencias, respecto a la
obligatoriedad, monto, beneficiario, requisitos, etc.
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En Chile esta institución se refleja de las siguientes maneras:
a) Régimen de pensiones mínimas: Consiste en que una persona debe percibir a lo menos una pensión que se fija como
mínima. Si alguna institución previsional otorga una cantidad menor, la diferencia la entera el Estado.
b) Pensión del Conviviente: Ley 15.386 del año 1963, que otorga una pensión para la madre que tenga a su cargo los hijos
naturales menores por la muerte del conviviente.
c) Pensiones asistenciales: DL 869 de 1975 que regula las pensiones de gracia para los hombres mayores de 65 años y
mujeres de 60 años, carentes de recursos.
d) Pensiones de gracia para hombres y mujeres que no poseen 65 años y 60, respectivamente, y que carecen de recursos, tal
calificación la hace la autoridad administrativa por simple decreto.
e) Programa de alimentación escolar otorgada a través de la Junta Nacional de Auxilio Escolar y Becas (JUNAEB),
consistente en almuerzo y desayuno para escolares.
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En Chile se materializa a través de las Cajas de Compensación de Asignación Familiar CAAF.
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Ejemplo becas de estudio o bonificaciones de vacaciones obtenidas en una negociación colectiva.
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Tipos:
a) Simple: El trabajador se afilia a un solo ente gestor que le otorga todas las prestaciones necesarias.
b) Múltiples: Existen varios entes gestores y debe afiliarse a cada uno de ellos. Ejemplo la pensión de vejez puede ser
otorgada por las AFP o el INP, en salud existen las ISAPRE, Mutual Seguridad y FONASA.
c) Paralela: Para una misma prestación la persona se encuentra simultáneamente en organismos previsionales distintos.
Ejemplo cuando una persona se desempeña en más de una actividad que le exige afiliación a institutos distintos, así puede
desempeñarse por media jornada en una rama de la FFAA por lo que debe estar afiliado a una Caja de Previsión de la
Defensa Nacional (CAPREDENA) y la otra media jornada por trabajador dependiente del sector privado, por lo que debe
estar afiliado a una AFP.
d) Automática: Aquella que se produce por el solo hecho de iniciar una relación laboral, aunque no se haya efectuado
cotización alguna, tal situación se produce en Chile con la ley Nº 16.744.
Desafiliación: Es de carácter excepcional por el carácter de permanente que tiene la afiliación y sólo procederá cuando se
cumple determinados requisitos.
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Naturaleza jurídica:
a) Remuneración diferida: La cotización es una parte del salario que no se paga con igual periodicidad y directamente por el
empleador, si no que es entregada a un ente gestor para que éste a su vez la otorgue al trabajador cuando se verifique los
supuestos previstos por la ley.
b) Tributo de Derecho Público: Esta posición argumenta que el seguro es obligatorio, la tasa no es libre, la recaudación está
garantiza por procedimiento de derecho público y el producido es destinado a un servicio público.
c) Extrajurídica: La cotización es un costo de producción, es decir el empleador lo carga finalmente al consumidor.
e) Tasa: Es la prestación pecuniaria que el Estado exige a quien hace uso actual de ciertos servicios públicos, suponiendo en
consecuencia una prestación solicitada en forma previa y voluntaria.
f) Prima: En cuanto constituye el precio de un seguro.
g) Contribución especial: Se define como la participación obligatoria en el costo de determinadas actividades o servicios del
Estado y corporaciones públicas.
La mayoría de la doctrina está acorde en que es un tributo, y dentro de ellos, tiene un contenido específico que se debe
llamar “cuota de seguro social”.
Principios:
a) Especialización: Se asegura la autonomía financiera del ente gestor, como asimismo el destino de los recursos y una clara
conciencia al trabajador de estar contribuyendo al financiamiento de la Seguridad social.
b) Unidad: Se ha de pagar toda la cotización, lo cual supone un órgano único de recaudación y se opone a la pluralidad o
multiplicidad.
c) Uniformidad: La cotización debe ser la misma e igual en idénticas condiciones, aún cuando exista multiplicidad de
órgano.
d) Proporcionalidad: Deben guardar relación o proporción con las remuneraciones de los afiliados.
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- Capitalización individual: Aquel sistema en que la cotización de cada asegurado, con sus incrementos, queda afecta al
pago de las prestaciones que requiera el cotizante en algún momento. Este sistema depende de la capacidad de ahorro e
ingreso individual del imponente, siendo el Estado solo un ente subsidiario, garantizando las prestaciones mínimas. Este
sistema es el utilizado por las AFP para las pensiones de vejez.
- Capitalización colectiva: Todos los fondos de los afiliados se incrementan en conjunto para cuando algún afiliado se
encuentre en un estado de necesidad se pueda otorgar la prestación correspondiente.
- Mixto o de capitalización parcial: Cuando se reúne en un determinado periodo un capital para pagar prestaciones hasta su
total extinción. Este sistema se aplica en ley Nº 16.744.
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Clasificación:
1.- Según los sistemas financieros:
a) Uniformes: Subsidio de cesantía; asignaciones familiares.
b) Proporcionales a las remuneraciones: Subsidio por enfermedad, Subsidio por incapacidad laboral.
c) Variables según fluctuaciones económicas; Pensiones mínimas las cuales se que aumentan conforme variación del I PC.
2.- Según la forma:
a) En dinero
b) En especies (prótesis)
c) En servicio (servicio dental)
3.- Según el momento en que se otorgan:
a) De largo plazo: pensión de vejez (toda la vida), pensión de viudez (toda la vida o hasta casarse)
b) De corto plazo: subsidio por enfermedad.
4.- Según obligatoriedad:
a) Facultativas: Préstamo hipotecario otorgado, por alguna CCAF.
b) Obligatorias: Pensión de vejez al cumplir los requisitos
5.- Según monto:
a) Mínimas: pensión mínima.
b) Máxima: Se refiere al tope que actualmente es de 60 UF para el sistema de AFP.
6.- Según duración:
a) Transitoria: Asignación familiar (hasta 18 ó 23 años)
b) Permanente: Pensión de vejez.
7.- Según el objeto:
a) Pensiones: Son las prestaciones pecuniarias permanentes y vitalicias que se traducen en el pago de una suma periódica a
causa un estado de necesidad de carácter permanente. Tipos de pensiones, vejez, invalidez y sobrevivencia.
b) Subsidios: Son prestaciones pecuniarias de carácter transitorio y temporal mientras subsista el estado de necesidad. Tipos
de subsidios, cesantía, por enfermedad, por accidente del trabajador, por maternidad.
c) Asignaciones familiares: Prestación pecuniaria que cubre el estado de necesidad producido por el menoscabo de la
capacidad adquisitiva del trabajador originado en la familia, por ejemplo, el nacimiento de un hijo.
d) Indemnizaciones: Prestaciones pecuniarias que consisten en el pago de una suma que varía en cada trabajador según el
menoscabo que le produce la contingencia. Tal ocurre en un accidente del trabajo con algún grado de invalidez.
e) Préstamo: Prestación pecuniaria otorgada con cualquier fin personal del solicitante, actualmente la otorgan las CCAF.
f) Bonificaciones: Prestaciones pecuniarias que constituyen un aumento de remuneración.
g) Cuota mortuoria: Asignación por muerte que se paga a las personas que se hacen cargo de los gastos funerarios.
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DFL N° 1
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Historia: Hasta fines de la década del setenta el sistema de salud previsional chileno se encontraba íntegramente en
manos del Estado, a través de dos organismos: el SNS (Servicio Nacional de Salud), creado para los obreros y el
SERMENA (Servicio Médico Nacional de Empleados) para los empleados. Ambos organismos estaban bajo dependencia
directa del Ministerio de Salud. De esta forma las prestaciones de salud eran en su gran mayoría financiadas por el Estado,
sin perjuicio, que quien desearan podía concurrir a centros privados donde debía cancelar directamente los honorarios, era lo
que se denominaba comúnmente “atenderse como particular”. Ambos organismo no eran competitivos entre sí, ni existía
una alternativa privada distinta de la atención particular. Desde el advenimiento del régimen militar (1973) comienza una
reestructuración en diversos planos, entre los cuales se encuentra la salud. Así, el DL Nº 2763 de 1979 creó el FONASA que
vino a reemplazar al SERMENA. En el año 1980 el SNS se descentraliza en 27 Servicios de Salud creándose el Sistema
Nacional de Servicios de Salud (SNSS). Por otra parte las reformas implicaron crear un sistema privado de salud que surge
ya desde el DL Nº 3.500 que en su artículo 84 contempló la opción de las personas para enterar su cotización de salud en
instituciones o entidades privadas que otorgan prestaciones de salud. Luego en DFL N° 3 de 1981 precisó que estas
instituciones o entidades se denominan ISAPRES y reguló el marco para la intervención de los privados en esta área. Más
adelante la ley Nº 18.469 incorpora en forma coherente a las Isapres en el sistema de salud chileno. De este modo el sistema
de salud en Chile es mixto aunque con preponderancia del sistema público y el Estado cumple siempre un rol fiscalizador,
supervigilador y normativo de todo el sistema.
Legislación: 1.- Ley Nº 18.469: Régimen público de salud. 2.- Ley Nº 18.933: Crea la Superintendencia de Isapre y las
Isapres
3.- Ley Nº 19.937: Crea la autoridad sanitaria. 4.- Ley Nº 19.966: Crea régimen de garantías de salud (GES).
5.- DFL Nº 150: Regula el sistema único de prestaciones familiares.
6.- DFL Nº 44: Regula el subsidio por incapacidad laboral.
7.- DS Nº 3: Tramitación de las licencias médicas.
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Son todas aquellas personas que desempeñen un trabajo para un empleador del sector público o privado, bajo un vínculo
de dependencia laboral o funcionaria y que cotiza en cualquier régimen legal de previsión (AFP o INP), destinando su 7%
de salud para FONASA.
Según el tipo de Contrato se pueden clasificar en:
1.- Trabajadores dependientes con contrato indefinido o plazo fijo: Los trabajadores dependientes con contrato, indefinido o
a plazo fijo ingresan desde el momento que decide destinar su 7 % de salud a FONASA, en forma automática, a través del
registro del pago de sus cotizaciones. En caso de no se encontrarse registrado, deberá concurrir a cualquier sucursal de
FONASA para acreditar su condición.
Lo anterior se efectúa acompañando los siguientes documentos:
1.- Certificado para la obtención de credencial de salud (firmado por él y su empleador).
2.- Fotocopia de contrato de trabajo o última planilla de pago de cotizaciones (se solicitara planilla de cotizaciones en
aquellos casos en los que el actual empleador del beneficiario no coincida con el registrado en nuestro sistema).
3.- Cédula de identidad.
4.- Carta de desafiliación en caso que haya estado afiliado él o sus cargas a una Isapre.
5.- Si quiere acreditar cargas legales, debe presentar el documento que acredite el derecho a asignación familiar de sus
cargas emitido por el INP o Caja de Compensación, si corresponde. En el caso de los hijos mayores de 18 años y hasta los
24, que permanezcan como cargas, deberán presentar el documento emitido por INP o Caja de Compensación (según
corresponda) cada mes de marzo, con el fin de que mantengan su Afiliación a FONASA.
2.- Trabajadores dependientes con contrato por obra o faena.
3.- Trabajadores dependientes con contrato por turnos jornadas diarias.
4.- Trabajadores temporeros: Son aquellos trabajadores dependientes que tienen contratos temporales por obra o faena
determinada o por turnos o jornadas diarias. Los trabajadores temporeros, ingresan a FONASA desde el momento que
tienen un contrato de dependencia laboral temporal por obra o faena, o por turnos o jornadas, y eligen destinar su 7% de
salud a FONASA. Cumplido el anterior requisito se garantiza su afiliación durante 12 meses, contados a partir de la última
cotización registrada al momento de su acreditación.
Se acredita su condición de trabajadores temporeros en cualquier sucursal de FONASA, presentando:
1.- Cédula de identidad.
2.- Certificado para la obtención de credencial de salud, firmado por su empleador.
3.- Fotocopia de su contrato de trabajo.
4.- De no encontrarse trabajando, debe presentar finiquito o último contrato de trabajo.
5.- Se solicitara planilla de cotizaciones en aquellos casos en que el empleador no registre todas las cotizaciones en el
sistema.
6.- Si quiere acreditar cargas, debe presentar el documento que acredite el derecho a asignación familiar de sus cargas
emitido por el INP o Caja de Compensación, si corresponde. En el caso de los hijos mayores de 18 años y hasta los 24, que
permanezcan como cargas, deberán presentar el documento emitido por INP o caja de compensación (según corresponda)
cada mes de marzo, con el fin que mantengan su Afiliación a FONASA.
5.- Los trabajadores dependientes con contrato temporal por obra o faena: Son aquellos trabajadores con contrato temporal,
que registran al menos 4 meses de cotizaciones en los últimos 12 meses de afiliación. Cumplido el anterior requisito se
garantiza su afiliación durante 12 meses, contados a partir de la última cotización registrada al momento de su acreditación.
6.- Los Trabajadores dependientes con contrato temporal, por turnos jornadas diarias: Son aquellos contratados diariamente
y que registran al menos 60 días de cotizaciones en los últimos 12 meses de afiliación. Cumplido el anterior requisito se
garantiza su afiliación durante 12 meses, contados a partir de la última cotización registrada al momento de su acreditación.
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Son todos aquellos trabajadores que desempeñan un trabajo sin vínculo de dependencia laboral o funcionaria y que estén
efectuando cotizaciones en cualquier régimen previsional (AFP o INP). Estos trabajadores se consideran afiliados desde el
momento que decide destinar su 7 % de salud a FONASA, en forma automática, debiendo registrar al menos 6 meses de
cotizaciones previsionales, continuas o discontinuas, en los últimos 12 meses de afiliación.
En estos casos los documentos que se requieren para la obtención de la credencial de salud son:
1.- Cédula de Identidad.
2.- Certificado para la obtención de credencial de salud (completado y firmado por él)
3.- Declaración jurada simple de que el cónyuge e hijos no perciben ingresos
4.- Fotocopia de 6 pagos previsionales, en un periodo de 12 meses. Los últimos pagos deben ser anteriores al proceso de
acreditación, solo si no se encuentran en la base de datos de FONASA.
5.- Carta de desafiliación en caso que haya estado afiliado él o sus cargas a Isapre.
6.- Para acreditar cargas familiares debe presentar Libreta de Matrimonio o Certificado de Nacimiento o Certificado de
Matrimonio.
7.- Certificado de alumno regular para cargas mayores de 18 años y menores de 24 años.
8.-Fotocopia de última planilla de cotización 7% de salud para FONASA al día.
20
Son todos aquellos trabajadores que desempeñan un trabajo sin vínculo de dependencia laboral o funcionaria y que no
efectúan cotizaciones en cualquier régimen previsional (AFP o INP). Estos trabajadores se consideran afiliados desde el
momento que decide destinar su 7 % de salud a FONASA, en forma automática.
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Son todas aquellas personas que gozan de una pensión previsional de cualquier naturaleza, ya sea por jubilación,
invalidez, vejez, o sobrevivencia, ya sea del INP, AFP, y/o Compañía de Seguros (Rentas Vitalicias). Se consideran
afiliados en forma automática, cuando eligen destinar su 7 % de salud a FONASA.
En caso de no estar registrado, puede concurrir a cualquier sucursal FONASA y acreditar su condición presentando:
1.- Certificado de obtención de credencial de salud, debidamente llenado por la entidad pagadora de pensión y última colilla
de pago de pensión.
2.- Carta de desafiliación si él o sus cargas estuvieron afiliadas a Isapre.
3.- En caso que querer incorporar cargas, debe presentar el documento que acredite el derecho a asignación familiar de sus
cargas emitido por el INP o Caja de Compensación, si corresponde. En el caso de los hijos mayores de 18 años y hasta los
24, que permanezcan como cargas, deberán presentar el documento emitido por INP o Caja de Compensación (según
corresponda) cada mes de marzo, con el fin de que mantengan su afiliación a FONASA.
4.- Los pensionados de CAPREDENA podrán optar a ser afiliados de FONASA, presentando además, la carta de
desafiliación de dicha institución.
22
Son los trabajadores del sector privado ó público que se encuentran sin trabajo por causas ajenas a su voluntad y que están
percibiendo un subsidio de cesantía (subsidio otorgado por la Municipalidad de su comuna).
Para considerarse afiliado a FONASA, debe presentar, lo siguiente:
1.- Comprobante de pago del subsidio de cesantía.
2.- Certificado para la obtención de credencial de salud.
3.- Cédula de identidad.
Cumplido lo anterior, quedará clasificado en Tramo B de la modalidad atención institucional, obteniendo gratuidad en todas
las atenciones de salud que requiera.
Si quiere acreditar cargas, debe presentar el documento que acredite el derecho a asignación familiar de sus cargas emitido
por el INP. En el caso de los hijos mayores de 18 años y hasta los 24, que permanezcan como cargas, deberán presentar el
documento emitido por INP o Caja de Compensación (según corresponda) cada mes de marzo, con el fin de que mantengan
su afiliación a FONASA.
23
Son aquellos trabajadores contratados a contar de octubre del año 2002, y tienen cotizaciones en la AFC. Estos
trabajadores ingresan automáticamente a FONASA, a través de la información entregada por la asociación de AFP.
Si el beneficiario se ha cambiado desde Isapre a FONASA, o no se encuentra registrado en el informe de la
asociación de AFP, deberá concurrir a cualquier Sucursal de FONASA para acreditar su condición, presentando:
1.- Certificado para la obtención de credencial de salud.
2.- Último comprobante de pago del Seguro.
3.- Cédula de identidad.
4.- Carta de desafiliación en caso que haya estado afiliado él o sus cargas.
5.- Si quiere acreditar cargas, debe presentar el documento que acredite el derecho a asignación familiar de sus cargas
emitido por el INP. En el caso de los hijos mayores de 18 años y hasta los 24, que permanezcan como cargas, deberán
presentar el documento emitido por INP o Caja de Compensación (según corresponda) cada mes de marzo, con el fin de que
mantengan su afiliación a FONASA.
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Son los trabajadores del sector privado ó público que se encuentran sin trabajo por causas ajenas a su voluntad, y que no
cumplen los requisitos para percibir subsidio o seguro de desempleo. En este caso, pueden solicitar su afiliación como
carente de recurso, en el establecimiento de atención primaria u Hospital donde se atienda.
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En el marco de las políticas gubernamentales y de seguridad social, como es de proteger a los ciudadanos en paso
temporal o permanente en nuestro país, algunos países europeos y latinoamericanos han acordado establecer convenios
recíprocos de previsión social, con el objeto de facilitar el acceso de sus ciudadanos a prestaciones y beneficios de salud. En
este contexto, Chile ha celebrado distintos convenios con países de Europa y América Latina, que abordan situaciones de
previsión social y sanitarias, siendo FONASA la institución de enlace para estas materias.
Producto de la celebración de estos convenios internacionales, surgen dos situaciones que deben ser acreditadas como
siguen, según sea el caso:
1.- Ciudadano español: Debe presentar un "Certificado de Estancia en Chile", ya sea temporal o habitual (ECH-09 o ECH-
11) otorgado por la Dirección Provincial del Instituto Nacional de Seguridad Social de la ciudad en que reside el ciudadano,
donde consten todos los datos de la persona y de su grupo familiar y el período de estadía, dato que dará vigencia a la
Credencial. En el caso de estadía habitual o indefinida, la vigencia será de 2 años, renovable.
2.- Otros extranjeros con convenio: Estas personas deben cotizar para tener derecho a la credencial de salud, para lo cual
deben presentar el formulario Autorización a Cotizar para prestación de salud en Chile a Titular de Pensión otorgada en el
Extranjero, donde conste la visación por parte de la Superintendencia de Seguridad Social y el cálculo del monto del 7% que
deberá cotizar mensualmente. La credencial de salud en este caso tendrá una vigencia de 1 año, siempre que se cotice
regularmente.
En general a todos los extranjeros a los que se le otorgue credencial de salud serán clasificados en el tramo D, por lo cual
tendrán acceso a adquirir órdenes de atención y programas médicos, previa presentación de la credencial y copago
respectivo, cuando acceden a la modalidad libre elección o presentar su credencial cuando soliciten atención en consultorios
u hospitales del sistema nacional de servicios de salud.
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Son causante de asignación familiar, según el DFL Nº 150 del año 1981 del Ministerio del Trabajo, las siguientes
personas:
a) La cónyuge que no ejerce una actividad remunerada.
b) El cónyuge inválido.
c) Los hijos y los adoptados hasta los 18 años de edad y los mayores hasta los 24 años, siempre que sean solteros, que sigan
cursos regulares en al enseñanza media, normal, técnica, especializada o superior en instituciones estatales o reconocidas
por este.
d) Los nietos y bisnietos, huérfanos de padre y madre o abandonados por éstos, en las edades antes indicadas.
e) La madre viuda.
f) Los ascendientes mayores de 65 años de edad.
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La condición será acreditada en el consultorio donde el menor se realiza el control de niño sano o a través de
un certificado de nacimiento otorgado por el Registro Civil, salvo que a juicio del establecimiento asistencial sea
evidente que su edad es inferior a la indicada.
28
Son aquellas personas que no están afectas a ningún régimen de salud, o a normas especiales o Convenios que les den
derecho a asistencia médica, y que cumplan requisitos de condición socioeconomica al ser evaluados por FONASA.
Para lograr lo anterior deberá concurrir al consultorio donde se encuentra inscrito u Hospital Público donde se atienda y
solicitar su postulación, presentando el formulario de solicitud de carencia de recursos completado, que lo retira en la misma
entidad. Al ser aceptada dicha postulación, su condición de carente de recursos quedará inmediatamente registrada en el
sistema y en el mismo establecimiento se le informará la fecha de entrega de su nueva credencial de Salud FONASA.
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Se considerará inválido al mayor de 18 años de edad que en forma presumiblemente permanente esté incapacitado para
desempañar un trabajo normal o que haya sufrido una disminución de su capacidad de trabajo, de manera que no esté en
condiciones de procurarse lo necesario para su subsistencia y, que no tenga derecho a percibir una pensión derivada de
accidente del trabajo o de otro sistema de seguridad social. La declaración de invalidez procederá efectuarla al servicio de
Salud que corresponda.
Estas personas son acreditadas y registradas en la Base de Datos de FONASA, automáticamente, de acuerdo a información
proporcionada mensualmente por el INP. Si esto no ocurriera, el beneficiario debería acreditar tal condición, presentando
ante el establecimiento asistencial, su carnet y el comprobante de pago de la pensión.
30
En este caso, la incorporación a FONASA se produce al inscribirse para ser atendida en el consultorio correspondiente a
su domicilio. En este momento, FONASA la reconocerá como beneficiaria perteneciente al Tramo A, teniendo gratuidad en
la atención de salud.
31
Estos beneficiarios ingresan a FONASA a través de un archivo que la Comisión o Corporación hace llegar al FONASA,
se incorpora la información en la base de beneficiarios. Así, ellos tendrán acceso a la gratuidad en Salud. Los beneficiarios,
tendrán derecho a recibir gratuitamente las prestaciones médicas en los establecimientos públicos (Modalidad Institucional),
en consultorios de atención primaria, hospitales públicos y servicios de urgencia. Si además, estos beneficiarios tienen un
trabajo como dependiente o reciben una pensión previsional y, por tanto, están cotizando el 7% para salud, tendrán acceso a
la Modalidad de Libre Elección, pudiendo escoger al prestador en convenio con FONASA y pagar su atención de salud con
Bonos.
32
En todos estos casos se debe acreditar que estos causantes vivan a expensas del beneficiario y que participen, cuando
proceda, en los programas de salud establecidos por el Ministerio de Salud para la atención infantil y que no disfruten de
una renta igual o superior al monto del subsidio, cualquiera sea su origen o procedencia.
Este beneficio debe ser solicitado por los beneficiarios en la Municipalidad que le corresponde de acuerdo con su domicilio,
debiendo cumplir con los requisitos que establece la ley.
Pueden acceder a los beneficios de FONASA solo a través de la Modalidad Atención Institucional, presentando la
credencial de Salud otorgada por FONASA o su tarjeta de gratuidad si aún esta vigente, ante el establecimiento asistencial.
33
Acreditan su condición de tal, presentando su credencial otorgada por FONASA, o en su defecto un certificado del
director del establecimiento en que está internado el menor.
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Así es como, desde el 01.07.05, FONASA incorpora al examen médico preventivo gratuito exámenes para detectar
tempranamente los siguientes problemas de salud:
RECIEN NACIDOS (RN) RN (menores de 15 días) Problemas de saludTest de pesquisa Fenilcetonuria Fenilamina X
Hipotiroidismo TSH X MUJERES EMBARAZADAS Problemas de saludTest de pesquisa Diabetes Mellitus* Glicemia
en ayunas X VIH/SIDA* Test de Elisa y confirmatorio X Sífilis* VDRL X *En personas con conductas o factores de riesgo
MUJERES Problemas de saludTest de pesquisa15-24 AÑOS24-34 AÑOS35-44
AÑOS50 AÑOS45-64 AÑOSHipertensión arterial Medición de presión arterial X X X X X Obesidad Medición de peso y
talla X X X X X Tabaquismo Cuestionario tabacoX X X X X Bebedor problema Cuestionario bebedor X X X X X Cáncer
cérvico uterino Papanicolau (PAP) X X X X Cáncer de mama Mamografía X Dislipidemia Colesterol total XX
Tuberculosis* Baciloscopía* X X X X X Sifilis* VDLR* X X X X X *En personas con conductas o factores de riesgo
HOMBRES Problemas de saludTest de pesquisa15-24 AÑOS25-34 AÑOS35-64 AÑOSHipertensión arterial Medición
de presión arterial x X X Obesidad Medición de peso y talla x X X Tabaquismo Cuestionario tabacox X X Bebedor
problema Cuestionario bebedor x X x Dislipidemia Colesterol total x Tuberculosis* Baciloscopía* x X x Sifilis* VDLR* x
Xx
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Las prestaciones son:
1.- Cardiocirugía y procedimientos cardiológicos de alta complejidad: Cirugía con circulación extracorpórea.
Valvuloplastías. Angioplastías
2.- Neurocirugía de alta complejidad: Aneurismas cerebrales. Tumores y/o quistes cerebrales. Disrafia. Estenorraquis
3.- Trasplante renal: Estudios de histocompatibilidad. Nefrectomía Trasplante
Droga inmunosupresora post-trasplante.
4.- Peritoneodiálisis continua (menores de 12 años)
5.- Trasplante hepático (menores de 18 años)
6.- Cáncer: Radioterapia infantil y adulto. Quimioterapia infantil. Cuidados paliativos para el paciente terminal.
7.- Atención integral al paciente fisurado (niños nacidos a partir del 01.01.98)
8.- Escoliosis (menores de 18 años)
9.- Atención de urgencia para el paciente con quemadura grave.
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Las instituciones de salud interesadas, sólo deberán suscribir un convenio con FONASA, para los PAD de su
interés. La inscripción de las prestaciones PAD, obliga a la entidad a cobrar por este mecanismo, con excepción
de aquellos casos en que la cirugía es realizada por un profesional actuando en calidad de persona natural y la
entidad requiera cobrar otras prestaciones de salud, que conforman el resto de la atención del paciente. En estos
casos y con el objeto de permitir la valorización del derecho de pabellón, las entidades mantendrán inscritas las
prestaciones trazadoras (prestaciones claves que constituyen condición esencial en la resolución del diagnóstico)
que forman parte de los respectivos paquetes PAD.
Para acceder a las prestaciones denominadas como PAD, es necesario que el beneficiario elija, previa
hospitalización, atenderse por este mecanismo. Por tanto, para los casos de tratamientos programados, las
instituciones y los beneficiarios quedan obligados a tramitar con anterioridad el Programa de Atención de Salud.
El prestador, deberá informar en forma completa y detallada al beneficiario acerca de las condiciones de la
hospitalización (tipo de habitación con detalle del número de camas y disponibilidad de baño, equipo
profesional, fecha y horario de la intervención, etc.).
Si en el momento de la hospitalización, no se dispusiera del tipo de habitación acordada con en el paciente y
habiéndose entregado el respectivo PAD al prestador, la entidad no podrá solicitar al paciente que desista de este
sistema de pago con cuenta conocida, cambiándolo al cobro tradicional de prestaciones de la Modalidad de
Libre Elección.
En los casos de hospitalización y tratamiento, por patología diferente, no derivada de la tratada, que no
corresponda a lesiones iatrogénicas y que aparezca hasta 15 días después del egreso del paciente, deberá
confeccionarse un Programa Complementario, al Programa del PAD.
b) Penales:
1.- Las personas que sin tener la calidad de beneficiario obtenga mediante simulación o engaño los beneficios que
contempla la Ley Nº 18.469 o beneficios mayores a los que le hubiera correspondido, serán sancionado con reclusión menor
en sus grados mínimos a medio, es decir, reclusión de 61 días a tres años.
2.- Los profesionales que cobren por sus servicios valores superiores a los establecidos en el Arancel, serán sancionados con
las penas establecidas para los delitos de Estafa.
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Funciones y Atribuciones de FONASA:
1.- Recaudar, administrar y distribuir los recursos señalados en el artículo 33 del DL N° 2763 de 1979 y fiscalizar la
recaudación de los ingresos por concepto de cotizaciones de Salud.
2.- Financiar, total o parcialmente, a través de aportes directos, percápita, pagos directos por prestaciones o asociados a
diagnósticos, convenios u otras modalidades que a futuro se establezcan; las prestaciones otorgadas a los beneficiarios del
régimen en cualquiera de sus modalidades por organismos, entidades y personas sean públicas o privadas; y financiar de
igual manera, la adquisición de los equipos, instrumental, implementos y otros elementos de infraestructura que requieran
los establecimientos públicos del Sistema.
3.- Ejercer la tuición y fiscalización del financiamiento que se efectúe, de tal manera que se destine a las prestaciones
otorgadas a sus beneficiarios, y velar por el cumplimiento de las normas e instrucciones que dicte el Ministerio de Salud
sobre acceso, calidad y oportunidad de las prestaciones que se otorguen a los beneficiarios de la Ley N° 18.469 en la
Modalidad de Libre Elección.
4.- Proponer a los Ministerios de Salud y de Hacienda, el Arancel del Régimen a que se refiere el artículo 28 de la ley N°
18.469, y proponer al Ministerio de Salud las normas técnicas y administrativas para la aplicación del Arancel.
5.- Determinar los documentos o instrumentos que acrediten la identificación de los beneficiarios y su clasificación en
alguno de los grupos a que se refiere el artículo 29 de la ley N° 18.469.
6.- Otorgar préstamos médicos de conformidad a la normativa vigente.
7.- Colaborar con el Ministerio de Salud, en la compatibilización y consolidación financiera de los proyectos de
presupuestos de los Servicios de Salud, y de otros organismos vinculados con ese Ministerio, con el presupuesto global
asignado para salud.
8.- Colaborar con el Subsecretario de Salud en la administración del financiamiento de las acciones de salud contempladas
en programas de carácter nacional o que deban ser financiadas por el Estado sin consideración a la calidad previsional del
individuo o institución que se beneficia.
9.- Informar adecuadamente al público en general y a los beneficiarios del Régimen en especial, sobre los derechos que les
asisten en la MLE a que se refiere la ley Nº 18.469.
10.- Requerir la información que estime necesaria a los Beneficiarios, Afiliados, empleadores del sector público y privado, y
entidades de previsión y demás servicios públicos, para el mejor cumplimiento de las funciones que la ley le asigna.
11.- Realizar labores de fiscalización de la recaudación de las cotizaciones.
12.- Ejercer las demás atribuciones, funciones y obligaciones que le asignen las leyes y reglamentos.
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Clasificación: Esta clasificación está efectuada desde el punto de vista de la orientación de sus productos y no en cuanto a
su formación u obligaciones, ya que todas deben cumplir idénticos requisitos.
a) Abiertas: Desarrollan productos o planes de salud que son ofrecidos y vendidos al público en general. Colmena Golden
Cross, Normédica, Cruz Blanca, Vida Tres, Mas Vida, Banmédica, Consalud.
b) Cerradas: Otorgan prestaciones y beneficios de salud únicamente a los trabajadores de una determinada empresa o
institución. San Lorenzo, El Teniente, Chuquicamata, Fundación, Ferrosalud, CTC - Istel, Cruz del Norte.
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7.- Es bilateral.
8.- Es principal.
9.- Es oneroso.
10.- Es intuito personae.
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Hay diferentes tipos de planes, que se pueden clasificar en:
Plan Individual.
Plan Matrimonial, aquel ofrecido a la cónyuge que no es carga legal.
Planes Colectivos: Son aquellos planes ofrecidos a empresas en beneficios de sus trabajadores. El plan siempre es
individual, pero en este caso existe un acuerdo para otorgar beneficios para todo iguales y se financian sólo con el mínimo
legal de 7%, no existe cotización adicional. Estos planes se pueden clasificar en Planes Colectivos Tradicionales y Planes
Colectivos de Administración, en la cual la Isapre administra la cuenta de la empresa, estableciéndose un tope de gasto, lo
que exceda lo paga la empresa.
Planes Libre Elección: Son aquellos en que la elección del prestador de salud queda a la voluntad del beneficiario.
Plan Cerrado. Se refiere a la utilización de determinados prestadores, excluyéndose la modalidad de libre elección.
Plan con Prestador Preferente: Una combinación de los dos sistemas anteriores.
Selección de Prestaciones Valorizadas. Se detalle las prestaciones que se cubrirán.
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c) Modificación: Si bien la duración del contrato de salud es de carácter indefinido, este puede ser modificado cuando
ocurran algunas de las siguientes situaciones:
1.- Retiro o incorporación de un beneficiario.
2.- Modificación del empleador.
3.- Modificación permanente en la renta.
4.- Cambio de situación laboral o previsional
5.- Cambio de Plan de Salud.
6.- Adecuación: La Isapre, cumplido la anualidad de la firma del contrato, podrá modificar el precio, para lo cual enviará
una carta certificada al domicilio del afiliado, con tres meses de anticipación al cumplimiento del mes de anualidad. Si la
adecuación propuesta se limita a la modificación del precio, la Isapre deberá indicar al afiliado un plan que tenga el mismo
precio vigente antes de la adecuación. Si con motivo de la adecuación se alteran solamente los beneficios pero manteniendo
el precio, deberá ofrecer al afiliado un plan con los mismos beneficios vigentes antes de la adecuación. El afiliado puede
aceptar la adecuación, la cual puede hacerse en forma en forma expresa o tácita. Será expresa cuando el cotizante manifieste
formalmente su decisión, acudiendo a la Isapre a firmar los documentos correspondientes, durante el mes de su anualidad.
Será tácita cuando, transcurrido el plazo mencionado en la carta, el cotizante no se manifieste respecto de la oferta
formulada por la Isapre, ya que se entenderá que acepta el plan adecuado. En este caso, la Isapre enviará los documentos
con la modificación al domicilio vigente en el contrato. El nuevo precio y/o beneficios comenzarán a regir el mes
subsiguiente a aquel en que se cumple la anualidad del contrato.
Antes del 31 de marzo de cada año las Isapres deberán informar a la Superintendencia el precio base, en UF (calculada al 31
de diciembre del año anterior), de cada uno de sus planes de salud vigentes a enero del mismo año y sus respectivas
carteras. En dicha oportunidad también deberán informar la variación del precio base de todos los contratos cuya anualidad
se cumpla entre los meses de julio del año en curso y junio del año siguiente.
Dichas variaciones de precio no podrán ser superior a 1,3 veces el promedio ponderado de las variaciones porcentuales de
precios base informadas por la respectiva ISAPRE, ni inferiores a 0,7 veces dicho promedio.
El promedio ponderado se calculará sumando las variaciones de precio de cada uno de los planes cuya anualidad se cumple
en los meses señalados, ponderadas por el % de participación de cartera respectiva en la suma total de beneficiarios de estos
contratos.
Asimismo, respecto de los planes creados entre febrero y junio del año en curso, la variación anual de precios bases deberá
ajustarse a las reglas ya señaladas, al cumplirse la anualidad respectiva.
Sin embargo, la Isapre podrá optar por no ajustar los precios base de aquellos planes en donde límite inferior de la variación
es igual o inferior a 2%, debiendo comunicar tal decisión a la Superintendencia.
En ningún caso la Isapre podrá ofrecer rebajas o disminuciones respecto del precio base del plan ya informado a la
Superintendencia, a los afiliados vigentes o a los nuevos contratantes de ese plan.
Tabla de Factores: Aquella tabla elaborada por la ISAPRE cuyos factores muestran la relación de precios del plan para cada
grupo de personas, según edad, sexo y condición de cotizante o carga, con respecto a un grupo de referencia definido por la
Superintendencia, el cual asumirá el valor unitario.
La tabla representa un mecanismo pactado de variación del precio del plan a lo largo del ciclo de vida, que es conocido y
aceptado por el afiliado o beneficiario y que no podrá sufrir variaciones en tanto la persona permanezca adscrita a ese plan
Una vez determinado los precios base de acuerdo a lo ya señalado, la ISAPRE deberá aplicar el o los factores que
correspondan a cada beneficiario, de acuerdo a la respectiva tabla de factores.
La Superintendencia fijará – mediante instrucción de general aplicación- la estructura de las tablas de factores,
estableciendo los tipos de beneficiarios, según sexo y condición de cotizante o carga, y los rangos de edad que se deban
utilizar.
Rango de edad: Serán fijados por la Superintendencia, según las siguientes reglas:
Primer tramo: desde el nacimiento hasta menos de 2 años de edad.
Siguientes tramos: desde los dos años y hasta menos de 80 años, comprenderán un mínimo de tres años y un máximo de 5
años.
Desde los 80 años, la Superintendencia fijará el o los tramos que correspondan.
La Superintendencia fijará, cada 10 años, la relación máxima entre el factor más bajo y el más alto de cada tabla,
diferenciada por sexo.
En cada tramo, el factor que corresponda a una carga no podrá ser superior al factor de un cotizante del mismo sexo.
Las ISAPRES será libres para determinar los factores de cada tabla que empleen. La tabla de un determinado plan de salud
no podrá variar mientras se encuentren los afiliados adscritos a él, ni podrá alterarse para los nuevos incorporados, salvo que
la modificación consista en disminuir en forma permanente los factores, total o parcialmente, lo que requerirá autorización
previa de la Superintendencia.
Cada plan sólo podrá tener incorporada una tabla de factores.
Rango de edad:
Las ISAPRES no podrán establecer más de 2 tablas de factores para la totalidad de sus planes de salud.
No obstante, las ISAPRES podrán establecer nuevas tablas cada 5 años.
Finalmente, las ISAPRES están obligadas, al momento de cumplirse la anualidad, a aplicar el aumento o la reducción de
factor que corresponda a un beneficiario en razón de su edad, informando por carta certificada al cotizante.
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El contrato se extiende con todos sus beneficios hasta el último día del mes siguiente a la fecha del deceso. En estos
casos, cuando corresponda, la Isapre tendrá derecho a percibir las cotizaciones provenientes de pensiones o remuneraciones
devengadas por dichos beneficiarios durante el período en que rija el beneficio.
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Es necesario que la carga legal cumpla con los requisitos para ser causante de asignación familiar sin importar si
efectivamente la percibe.
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c) Aporte del empleador: Es el aporte voluntario de la empresa, pactado directamente entre ésta y sus trabajadores, con el
fin que puedan optar a un plan de salud mejor. Generalmente se logra a través de negociaciones colectivas.
b) Fecha de pago:
1.- Cotizante Voluntario o Independiente: En la fecha que se pacte entre las partes y pagan directamente en la Isapre.
2.- Cotizante dependiente o pensionado: Dentro de los 10 primero días del mes siguiente a aquel en que se devengaron las
remuneraciones o pensiones.
c) Excedentes: Es la diferencia entre lo pagado versus lo pactado, cuando se entera una cantidad mayor al precio del plan.
En estos casos, dichos excedentes son de propiedad del afiliado e inembargables, para lo cual la Isapre debe tener una
cuenta corriente individual. Estos excedentes generan intereses y la Isapre puede cobrar un porcentaje semestralmente por
su administración.
En caso de desafiliación los excedentes pasan a la otra Isapre o FONASA.
Los excedentes solo pueden tener por objeto:
1.- Cubrir cotizaciones en caso de cesantía.
2.- Cubrir copago.
3.- Financiar prestaciones de salud no cubiertas por el contrato.
4.- Cubrir cotizaciones adicionales voluntarias.
5.- Financiar un plan de salud cuando el afiliado reúna los requisitos para pensionarse, durante el lapso comprendido entre la
solicitud de jubilación y el momento en que ésta se hace efectiva.
6.- La otra alternativa y la más recurrida es que las Isapres hacen renunciar a los excedentes ofreciendo mejores planes de
salud.
d) Excesos: Lo pagado excede al tope máximo legal de 4,2 UF. En estos casos la diferencia que recibe el nombre del
exceso, será devuelta al afiliado.
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Ejemplo:
Cotización Pactada 30 veces la cotización Deducible a pagar por el afiliado 1. 1,5 UF 45 60 UF (mínimo) 2. 3,0 UF
90 90 UF 3. 5,0 UF 150 126 UF (máximo)
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El beneficiario tendrá derecho a ingresar a la Red de Atención Médica a partir del momento en que presuma que la
enfermedad que se le ha diagnosticado puede transformarse en una enfermedad catastrófica. Para ello, deberá solicitar a la
Isapre la designación del prestador correspondiente.
Sólo desde el momento en que el beneficiario opta por la atención en la Red, comienza el cómputo para calcular el
deducible.
Para el otorgamiento de este beneficio, cada Isapre pone a disposición del afiliado y de sus beneficiarios, una Red Cerrada
de Atención Médica, integrada por prestadores médicos e instituciones que la Isapre designará específicamente con este
propósito. El listado de los prestadores que conforman esta Red, deberá estar siempre actualizado y a disposición de los
afiliados.
En caso de un accidente grave o urgencia vital, que requiera hospitalización inmediata e impostergable, el beneficiario
podrá ser hospitalizado en un establecimiento diferente a los contemplados en la Red y todas las prestaciones que en dicho
establecimiento se generen para tal evento, serán consideradas en el deducible.
IMPORTANTE:
El beneficiario deberá dar aviso a la Isapre, dentro de las 48 horas siguientes de producido el evento de la urgencia.
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Término de una Isapre: Además de terminar por cualquiera de las causales propias de una persona jurídica, las Isapres
tienen una causal adicional, que consiste en la cancelación del registro por parte de la Superintendencia de Salud, el que
puede ocurrir si se cumple alguno de los siguientes presupuestos:
- Cuando la cartera de afiliados de una Isapre haya sido adquirida por otra u otras Isapres.
- En caso de incumplimiento grave y reiterado dentro de un período de doce meses de las obligaciones que establece la Ley
o de las instrucciones que imparta la Superintendencia, debidamente observado o sancionado en cada oportunidad por ésta.
- Por quiebra de la institución.
- Por pérdida de la personalidad jurídica de la Institución.
- A solicitud de la propia Institución.
La Superintendencia informará del cierre de registro de una Isapre mediante publicación en un diario. Al momento del
cierre, los cotizantes y sus cargas legales quedan afectos al régimen de prestaciones del FONASA mientras no opten por
otra Isapre. La Superintendencia hará efectiva la garantía y la destinará, total o parcialmente, al pago de obligaciones
mantenidas por la ex Isapre con sus beneficiarios vigentes a la fecha de cierre.
Superintendencia de Salud: Fue creada por la Ley Nº 18.933, como un órgano de supervigilancia y control de las Isapres,
con personalidad jurídica y patrimonio propio, representada por un Superintendente nombrado por el Presidente de la
República de su exclusiva confianza. Las Superintendencia se divide en Intendencia de Fondos y Seguros Previsionales de
Salud e Intendencia de Prestadores.
2.- FONASA: El segundo ámbito de fiscalización es la supervigilancia y control del FONASA en lo que se refiere a los
derechos de sus beneficiarios en ambas modalidades.
3.- Régimen de Garantía de Salud (GES): El tercer ámbito de fiscalización será el Régimen de Garantías en Salud. Para lo
anterior, a la Intendencia de Fondos y Seguros Previsionales le corresponderá, entre otras atribuciones:
- Interpretar administrativamente las leyes, reglamentos y demás normas que rigen el otorgamiento del Régimen, impartir
instrucciones de general aplicación y dictar órdenes para su aplicación y cumplimiento.
- Fiscalizar los aspectos jurídicos y financieros, para el debido cumplimiento de las obligaciones que establece el Régimen.
- Dictar las instrucciones de carácter general que permitan la mayor claridad en las estipulaciones de los contratos de salud y
los convenios que se suscriban entre los prestadores y las Instituciones de Salud Previsional y el Fondo Nacional de Salud,
con el objeto de facilitar su correcta interpretación y fiscalizar su cumplimiento, correspondiéndole especialmente velar por
que éstos se ajusten a las obligaciones que establece el Régimen.
- Requerir de los prestadores, tanto públicos como privados, la información que acredite el cumplimiento de las normas del
Régimen sobre acceso, oportunidad y calidad de las prestaciones y beneficios de salud que se otorguen a los beneficiarios.
- Recibir, derivar o absolver, en su caso, las consultas y, en general, las presentaciones que formulen los cotizantes y
beneficiarios de las Instituciones de Salud Previsional y del Fondo Nacional de Salud.
- Imponer las sanciones que correspondan de conformidad a la ley.
b) Intendencia de Prestadores: Le corresponderá la fiscalización de todos los prestadores de salud, públicos y privados, en el
otorgamiento de prestaciones a los beneficiarios de las leyes Nº 18.469 y Nº 18.933. Entre las atribuciones que tendrá,
destacan:
- Ejercer, de acuerdo a las normas que para tales efectos determinen el Reglamento y el Ministerio de Salud, las funciones
relacionadas con la acreditación de prestadores institucionales de salud.
- Fiscalizar a los prestadores institucionales acreditados en la mantención del cumplimiento de los estándares de
acreditación.
- Mantener y difundir un registro actualizado de los prestadores acreditados o certificados.
- Autorizar, registrar y fiscalizar a las personas jurídicas que acrediten o certifiquen a los prestadores de salud, en
conformidad con el reglamento.
- Mantener registros nacionales y regionales actualizados de los prestadores individuales de salud, de sus especialidades y
subespecialidades, si las tuvieran, y de las entidades certificadoras, todo ello conforme al reglamento correspondiente.
- Conocer y resolver administrativamente los reclamos que presenten los beneficiarios de las leyes Nº 18.469 y Nº 18.933,
respecto de la acreditación y certificación de los prestadores de salud, tanto públicos como privados, que queden dentro de
su esfera de competencia
Con todo, la Intendencia de Prestadores de Salud no será competente para pronunciarse sobre el manejo clínico individual
de un paciente.
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DS Nº 3 de 1984, DFL Nº 44 y ley Nº 18834
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Tipos de Licencia:
a) Licencia por enfermedad o accidente común. Es emitida por cualquier patología.
b) Prorroga por reposo preventivo. No existe una patología propiamente tal, sino que se otorga para fines preventivos.
c) Licencia maternal. Siendo las siguientes:
- pre-natal (42 días contados desde la fecha del probable parto hacia atrás.)
- post-natal (84 días contado desde el alumbramiento). Respecto de la licencia pre-natal, sólo puede ser otorgada por un
médico obstetra y matrona, y la post-natal por el médico tratante o matrona.
- post-natal en caso de muerte de la madre.
- pre-natal suplementario.
- prorroga del pre-natal.
- post-natal prolongado.
- permiso hasta doce semanas para el trabajador o trabajadora que tenga a su cuidado a un menor de edad inferior a seis
meses por habérsele otorgado judicialmente la tuición o medida de protección.
- permiso hasta doce semanas para la trabajadora que tenga a su cuidado a un menor de edad inferior a seis meses por haber
iniciado juicio de adopción.
d) Licencia por enfermedad grave del niño menor de un año. Esta licencia es única en nuestro país, y presenta algunas
características especiales:
1.- La licencia no es para quien está enfermo, que en este caso es un menor de un año, si no que para su madre.
2.- La enfermedad debe ser grave, hecho que es determinado por el profesional que otorga la licencia.
3.- El objetivo es permitir a la madre ausentarse de su trabajo para cuidar a su hijo, entendiendo que no tiene una tercera
persona que pueda hacerlo. También este tipo de licencia puede ser otorgada a aquéllas personas que tenga un menor bajo
su tuición o medida de protección o inició juicio de adopción.
4.- Este periodo de inasistencia laboral puede ser delegado al padre, a voluntad de la madre, cuando esta última trabaja.
5.- Las primeras licencias, sólo pueden otorgarse por un plazo de siete días, y cuando la suma de ellas sobrepasa los 30 días,
el reposo posterior que se conceda podrá extenderse por todo el período que se estime necesario.
6.- El artículo 199 del Código del Trabajo señala que el menor requiera de atención en el hogar. Sobre esta expresión, la
Dirección del Trabajo con la Superintendencia de Seguridad Social han hecho extensiva la expresión hogar a centros
hospitalarios o de salud, cuando la gravedad de la enfermedad exija la permanencia del menor en dichos centros. Esta
interpretación se ha entendido como necesaria por el beneficio terapéutico que implica el contacto de la madre con su hijo
en temprana edad.
e) Accidente del trabajo y Enfermedad profesional. Esta dos se refiere a aquellas que tengan su origen en alguna patología
regulada por la Ley Nº 16.744 y son de cargo de las mutuales de empleadores, si la empresa está afiliada a una de ellas o el
INP, en caso contrario.
f) Enfermedad del embarazo. Tienen por objeto cuidar a la madre de una posible pérdida del menor.
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2) Entidad pagadora: El Servicio de Salud, la Isapre o las Cajas de Compensación en su caso.
3) Característica:
1.- El período de duración se reputará de cotización para todos los efectos legales.
2.- Serán imponibles para previsión y salud, por lo que las entidades pagadoras del subsidio deberán efectuar las retenciones
correspondientes y enterar las cotizaciones en las instituciones que correspondan, dentro del plazo legal. Lo anterior se
fundamenta en el hecho que se considera plenamente vigente el contrato de trabajo, mientras dura el período de reposo.
3.- El subsidiado no perderá el derecho a percibir las remuneraciones no contempladas en el subsidio, en la forma y en la
oportunidad establecidas en el correspondiente contrato de trabajo, por el tiempo en que haya percibido el subsidio.
4.- Se devengarán por día, desde el primer día de la correspondiente licencia médica, si ésta fuere superior a diez días. Si la
licencia fuera igual o inferior a diez días no se pagaran los tres primeros días.
5.- Dura hasta el término de la correspondiente licencia médica, aun cuando haya concluido el contrato de trabajo sólo
respecto de los trabajadores del sector privado.
6.- El pago del subsidio dependerá según el sistema de salud al que está afiliado el trabajador. Si está afiliado a una Isapre,
es ésta la que cancela el subsidio, y si está afiliado a FONASA, hay que diferenciar, si la empresa está afiliada a una CCAF,
ésta deberá pagar el subsidio, en caso contrario, lo cancela directamente el FONASA. Hace excepción a la regla anterior,
cuando el subsidio lo cancela directamente el empleador, siempre que exista un convenido con la entidad otorgante.
7.- Se deben pagar, por lo menos, con la misma periodicidad que la remuneración, sin que pueda exceder el mes.
8.- Si opera un reajuste legal de remuneraciones dentro del mes en que se produzca la incapacidad laboral, el monto de la
base de cálculo del subsidio se reajustará en la medida y forma en que corresponda aplicar dicho reajuste.
9.- No se considerarán renta para todos los efectos legales.
10.- Prescriben el plazo de seis meses contados desde el término de la respectiva licencia.
11.- Las remuneraciones ocasionales, tales como bonificaciones, gratificaciones o aguinaldos no se considerarán para la
determinación de la base de cálculo.
12.- Si la licencia se otorga reposo parcial, el subsidio y la remuneración se calcularán en proporción al tiempo de reposo,
debiendo el empleador pagar lo que corresponde al periodo de la jornada efectivamente trabajada.
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Ley Nº 19.966
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a) Deducible:
1.- Afiliados de Isapre y los pertenecientes al grupo D de FONASA, el deducible equivaldrá a 29 cotizaciones mensuales,
legales o pactadas, por cada evento asociado a la Garantía. En caso de existir más de un evento en un año, contados desde
que se devenga el primer copago, el deducible para el conjunto de eventos, para los afiliados a una Isapre o el grupo D de
FONASA, será 43 cotizaciones mensuales legales o pactadas, en estos casos, dicho deducible no excederá de 181 UF.
2.- Afiliados pertenecientes al grupo C de FONASA, el deducible será de 31 cotizaciones mensuales.
3.- Trabajadores independientes afiliados a FONASA, y los que pertenezca al grupo C el deducible equivaldrá a 1,47 veces
el promedio mensual de los mencionados ingresos.
4.- Afiliados pertenecientes al grupo D, y en el caso que existiera más de un evento en un año, contados desde que se
devenga el primer copago del primer evento, el deducible para todos los eventos será equivalente a 3 veces el promedio
mensual de los ingresos de dichos afiliados. En estos casos, dicho deducible no excederá de 181 UF.
5.- Afiliados pertenecientes al grupo C, y que tenga mas de un evento al año, el deducible será el equivalente a 2,16 veces el
promedio mensual de los mencionados ingresos.
6.- Podrá ser acumulado por un período máximo de 12 meses.
7.- Se computará desde la fecha que el beneficiario registre el primer copago devengado.
8.- Para el cómputo del deducible no se contabilizarán los copagos que tengan origen en prestaciones no cubiertas por las
Garantías Explícitas en Salud, o que estando, fueron otorgadas fuera de la Red Asistencial o por prestadores distintos a los
designados por las Isapres o el FONASA.
b) Excepción:
1.- Tratándose de una condición de salud garantizada explícitamente que implique urgencia vital o secuela funcional grave,
hospitalización inmediata e impostergable en establecimiento diferente de la Red Asistencial o designado por la Isapre, se
computarán los copagos devengados en dicho establecimiento, de acuerdo al Plan contratado o a la ley 18.469, hasta que el
paciente esté en condiciones de ser trasladado. Cuándo el paciente se encuentra en condiciones de ser trasladado, el médico
tratante en el establecimiento será quien determine el momento del traslado, aplicándose las siguientes reglas:
2.- Si el paciente a sus familiares optan por la mantención en el establecimiento, los copagos que se devenguen a partir de
ese momento no se computarán para el cálculo del deducible.
3.- Si el paciente o sus familiares, optan por el traslado a un establecimiento fuera de la Red Asistencial o no designado por
la Isapre, rige la misma regla anterior.
4.- Si el paciente o sus familiares optan por el traslado a un establecimiento de la Red Asistencial o designado por la Isapre
o el FONASA, se reiniciará a partir de ese momento el cómputo de los copagos para el cálculo del deducible.
5.- Si con posterioridad a las situaciones señaladas en la letra a) y b), el paciente decide ingresar a la Red Asistencial o ser
atendido por el prestador de la Isapre, se iniciará o reiniciará el cómputo de los copagos para el cálculo del deducible.
6.- Los establecimientos que reciban a personas en esta situación, deberán informarlo a la Superintendencia de Fondos y
Seguros Previsionales dentro de las 24 horas siguientes quedará registrada a través de la página web de ésta última y
disponible para consulta por el FONASA y las Isapres.
7.- Si el FONASA o una Isapre discrepa de una situación de “urgencia vital” o con “secuela funcional grave” podrán
recurrir a la Intendencia de Fondos y Seguros Previsionales. El requerimiento será suscrito por médico registrado en la
Superintendencia, dentro del plazo de 24 horas siguientes al momento que se considere que el paciente se encuentre en
condiciones de ser trasladado, acompañando los antecedentes clínicos respectivos. Si éstos son insuficientes o no son
suscritos por médico competente, será rechazado de plano por la Intendencia. De haber impugnaciones reiteradas e
injustificadas, la Intendencia sancionará al requeriente.
Un reglamento del Ministerio de Salud, suscrito por el Ministerio de Hacienda, determinará que es un evento, su inicio y
término, las circunstancias en que una atención o conjunto de atenciones serán urgencia vital o una secuela funcional grave.
e) Plazo para contabilizar el deducible: Para todos los efectos, el deducible deberá ser acumulado en un periodo máximo de
un año y se computara desde la fecha en que el beneficiario registre el primer copago. Si en un año no se alcanzara a
completar el deducible, los copagos no se acumulan, reiniciándose un nuevo computo por un nuevo periodo de un año.
Determinación de las Garantías Explícitas: Serán determinadas por un Decreto Supremo, elaborado por el Ministerio de
Salud, para lo cual, y en forma previa efectuará una propuesta por medio de licitación. Efectuada esta propuesta, será
sometida a conocimiento de FONASA y de las Isapres, para que estos presenten las observaciones pertinentes.
FONASA e Isapres deberán informar periódicamente a la Superintendencia de Salud los precios unitarios, frecuencias y
prestaciones otorgadas que forman parte de las Garantías Explícitas, con el objeto de incluirlos en los futuros estudios.
Obligación del prestador de salud que forma parte de la red: Se obliga informar a los beneficiarios tanto de FONASA
como de las Isapres, que tienen derecho a las garantías de salud. El beneficiario que no fuere informado podrá reclamar ante
la Superintendencia de Salud, la que podrá sancionar al prestador con amonestación o suspensión de hasta 180 días para
otorgar la garantía explícita.
La Superintendencia de Salud establecerá los mecanismos o instrumentos que deberá implementar FONASA y las Isapres
para que estos o los prestadores informen a lo menos de: enfermedad o condición de salud consultada, prestación asociada,
monto del pago que le corresponde al beneficiario, plazo en que deberá ser otorgada la prestación, constancia que se llevo a
cabo la prestación o su negativa.
Fundado en razones de carácter clínico o sanitario, el profesional de la salud tratante podrá no prescribir una o más de las
prestaciones cuando, atendida la situación de salud del beneficiario y el estado de la medicina en el país, las perspectivas de
éxito o sobrevida no hagan aconsejable la prestación correspondiente. Sin perjuicio de lo señalado precedentemente, los
beneficiarios tendrán derecho a solicitar una segunda opinión profesional, a la que se estará en definitiva. El FONASA y las
Isapres deberán contemplar los mecanismos para el ejercicio del derecho contemplado en este inciso, en alguno de los
prestadores que formen parte de la Red correspondiente
Para otorgar las prestaciones contempladas en el listado de garantía explícita, los prestadores deberán estar registrados en la
Superintendencia de Salud.
Reglamento DS Nº 170 del Ministerio de Salud: El reglamento contiene cada una de las garantías explicitas, dividido en
diagnóstico, tratamiento y seguimiento. Además, se encuentra el arancel corresponde a cada prestación el que está fijado en
pesos y no sufrirá ningún tipo de recargo, sin importar la hora y el día que se efectúe la prestación.
55
Negativa del prestador que forma parte de la Red: En los casos en que el prestador designado por el FONASA o la
Isapre no esté en condiciones de cumplir con la Garantía de oportunidad por cualquier causa, se deberá seguir el siguiente
procedimiento:
1 1- El beneficiario deberá concurrir, por sí o por tercero, ante el FONASA o la Isapre, desde que tuvo conocimiento
de dicha circunstancia y hasta el tercer día de vencido el plazo de acuerdo a su garantía, para que se le designe un nuevo
prestador.
2 2- La designación antes indicada se deberá efectuar dentro de segundo día, y el nuevo prestador deberá cumplir con
similares características a las del prestador designado originalmente.
3 3- Para efectos de la nueva designación, la garantía de oportunidad para el diagnóstico, tratamiento o seguimiento,
según corresponda, será de diez días, plazo que se contará desde la designación, salvo que el plazo establecido en la garantía
fuese inferior, caso en el cual este nuevo término será el que allí se establece.
4 4- Si FONASA o la Isapre no designare un nuevo prestador o si éste no estuviera en condiciones de cumplir con la
Garantía de oportunidad, el beneficiario, por sí o por tercero, deberá concurrir a la Superintendencia de Salud, desde que
tuvo conocimiento de dicha circunstancia y hasta el tercer día de vencido el plazo de la Garantía. En este caso, la
Superintendencia procederá a designar un nuevo prestador dentro de segundo día, plazo que se contará desde la
comparecencia del beneficiario.
5 5- Una vez designado el prestador por la Superintendencia, la garantía de oportunidad para el diagnóstico,
tratamiento o seguimiento, según corresponda, será de cinco días, contados desde la designación, salvo que el plazo
establecido en la Garantía fuese inferior, caso en el que este nuevo plazo será el que allí se establece.
6 6- Las prestaciones que se otorguen con ocasión de las situaciones antes indicadas, deberán ser financiadas por el
FONASA o las Isapres sin alterar la Garantía de protección financiera originalmente para dicha garantía.
Fondo de Compensación Solidario: Este fondo es creado entre todas las Isapres, cuya finalidad será solidarizar los riesgos
en salud entre los beneficiarios de dichas instituciones, con relación a las prestaciones contenidas en el GES.
El Fondo compensará entre sí a las Isapres, por la diferencia entre la prima comunitaria que se determine para el GES y la
prima ajustada por riesgos que corresponda, las que se determinarán conforme al Reglamento. Para el cálculo de la prima
ajustada por riesgos, sólo se considerarán las variables de sexo y edad y se determinará según la información que las Isapres
proporcionen conforme a las instrucciones de general aplicación que ésta emita.
La Superintendencia determinará el o los montos efectivos de compensación para cada Isapre y estas a su vez efectuaran
entre sí los traspasos que correspondan a las compensaciones que determine la Superintendencia de Salud, en el plazo y
mediante el procedimiento que ésta determine.
En caso que alguna Isapre no efectúe la compensación en la oportunidad que corresponda o ésta sea menor a la determinada
por la Superintendencia, dicho organismo, sin perjuicio de las sanciones ad
ministrativas que procedan, la hará con cargo a la garantía.
Para cálculo de la prima ajustada por riesgos sólo se considerarán las variables de sexo y edad. Estas primas serán puestas
en conocimiento de las ISAPRES las que dentro de 5º día manifestarán sus observaciones. Si nada dicen, se entenderán
aceptadas. Si sea formulan observaciones, la Superintendencia deberá evacuar su parecer. De mantenerse la discrepancia,
una comisión de 3 miembros resolverá la disputa, sin ulterior recurso.
Comisión: Un representante de la Superintendencia; un representante de las Isapres y un perito. Este último se designará
por sorteo de nómina de 4, dos propuestos por la Superintendencia y dos por las ISAPRES.
La Superintendencia determinará el o los montos efectivos de compensación para cada Isapres.
Las Isapres efectuarán entre sí los traspasos por compensaciones que determine la Superintendencia, en el plazo y el
procedimiento que ésta determine.
La Superintendencia fiscalizará a las Isapres en el cumplimiento de estas obligaciones.
Si una Isapre no efectúa la compensación o lo hace por un monto menor, la Superintendencia lo hará con cargo a la
garantía, sin perjuicio de las sanciones administrativas que procedan.
La Isapre deberá reponer el monto de la garantía dentro de 20 días y si no lo hiciere se le aplicará el “régimen de
supervigilancia” reglamentado en los artículos 45 bis y 45 ter.
Los recursos administrativos y judiciales que deduzcan las ISAPRES, respecto de la procedencia o del monto de la
compensación, no suspenderán los efectos de lo ordenado.
Las Isapres deberán enviar a la Superintendencia la información necesaria para calcular los pagos y compensaciones
indicados, conforme a las instrucciones que ésta emita.
El Reglamento que regulará el Fondo de Compensación Solidario, será suscrito por los Ministros de Salud y de Hacienda.
56
Ley Nº 16.744
- DS Nº 101 del 07.06.68 del Ministerio del Trabajo y Previsión Social: Corresponde al reglamento para la aplicación de la
Ley Nº 16.744.
- DS Nº 109 del 07.06.68 del Ministerio del Trabajo y Previsión Social. Aprueba el reglamento para la calificación y
evaluación de los accidentes del trabajo y enfermedades que son consideradas como profesionales.
- DS Nº 110 del 29.05.68 del Ministerio del Trabajo y Previsión Social. Indica la escala para la determinación de la
cotización adicional diferenciada, según la actividad de la empresa o entidad empleadora, esto es lo que se llama “riesgo
presunto” o “riesgo inherente”.
- DS Nº 54 del 11.03.69 del Ministerio del Trabajo y Previsión Social. Aprueba el reglamento para la constitución y
funcionamiento de Comités Paritario de Higiene y Seguridad.
- DS Nº 313 del 12.05.73 del Ministerio del Trabajo y Previsión Social. Incorpora a los escolares al seguro.
- DS Nº 488 del 07.12.76 del Ministerio del Trabajo y Previsión Social. Incorpora al seguro los campesinos asignatarios de
tierras.
- DS Nº 244 del 11.10.77 del Ministerio del Trabajo y Previsión y Previsión Social. Incorpora a los suplementeros al seguro.
- DS Nº 68 del 03.10.83 del Ministerio del Trabajo y Previsión Social. Incorpora a los conductores propietarios de taxis al
seguro.
- DFL Nº 19 del 13.07.84 incorpora a los pirquineros independientes imponentes al Seguro.
- Decreto Nº 41 del 06.05.85 incorpora a los alumnos del nivel de transición parvularia al seguro escolar.
- DFL Nº 54 del 05.08.87 incorpora al seguro a los conductores de vehículos motorizados de locomoción colectiva, de
transporte escolar y de carga que se encuentren afectos al Nuevo Sistema de Pensiones del DL Nº 3.500 de 1980.
- DFL Nº 90 del 01.12.87 incorpora al seguro a los comerciantes autorizados para desarrollar su actividad en la vía pública o
plazas, afectos al Antiguo y Nuevo Sistema Previsional.
- DFL Nº 101 del 23.10.89 incorpora al seguro a los pescadores artesanales Independientes.
- DS Nº 594 del 15.09.99 del Ministerio de Salud aprueba reglamento sobre condiciones sanitarias y ambientales básicas en
los lugares de trabajo.
- Ley N° 20288 extiende la cotización del 0,05% al 2011.
57
Las mutualidades se rigen por sus estatutos y por el Estatuto Orgánico de las Mutualidades DS Nº 285 de 1968, del
Ministerio del Trabajo y Previsión Social, publicado el 26 de febrero de 1969, y están sometidas a la fiscalización de la
Superintendencia de Seguridad Social, la que además podrá impartir instrucciones obligatorias para el cumplimiento de la
ley.
58
Los requisitos para autorizar al empleador como Empresa con Administración Delegada son:
a) Que sus miembros ocupen en conjunto 2.000 trabajadores a lo menos en faenas permanentes.
b) Que dispongan de servicios médicos adecuados, propios o en común con otra mutualidad, los que deben incluir servicios
especializados incluso en rehabilitación.
c) Que realicen actividades permanentes de prevención de accidentes del trabajo y enfermedades profesionales.
d) Que no sean administradas directa ni indirectamente por instituciones con fines de lucro.
e) Que sus miembros sean solidariamente responsables de las obligaciones contraídas por ellas.
59
En virtud de lo dispuesto en la ley Nº 19345.
60
Procedimiento:
- Las víctimas de accidentes del trabajo deben ser enviadas por la entidad empleadora a la brevedad, para su atención en los
establecimientos hospitalarios del respectivo organismo administrador.
- A más tardar el día laboral siguiente al del accidente, el empleador deberá presentar en el organismo administrador al que
se encuentra adherido, la correspondiente “Declaración Individual de Accidente del Trabajo” DIAT, guardando una copia
de recepción timbrada. Este documento deberá presentarse con toda la información que indica su formato.
Excepcionalmente, el accidentado puede ser trasladado en primera instancia a un centro hospitalario que no sea el que le
corresponde según su organismo administrador, siempre y cuando se presente alguna de las siguientes situaciones; casos de
urgencia; necesidad de someterse a tratamientos altamente especializados; o cuando la cercanía del lugar donde ocurrió el
accidente y su magnitud lo requieran.
- En todos los casos en que a consecuencia del accidente se requiera que el trabajador guarde reposo durante uno o más días,
el médico a cargo de la atención del trabajador deberá extender la correspondiente “Orden de Reposo ley Nº 16.744 con
indicación de trabajo liviano” o “licencia médica” o “licencia médica con indicación de reposo parcial” en que además se
indique el cambio de las indicaciones laborales del trabajador, según corresponda.
Circular N° 2345.
En caso de accidentes del trabajo o de trayecto para los trabajadores independientes deberá aplicarse el siguiente
procedimiento:
a) El trabajador independiente afectado deberá presentar en el organismo administrador al que se encuentre afiliado, la
correspondiente “Denuncia Individual de Accidente del Trabajo” (DIAT), debiendo mantener copia de la misma. Este
documento deberá presentarse con la información indicada en su formato y en un plazo no superior a 24 horas de ocurrido el
accidente.
b) En caso que el trabajador independiente no hubiere realizado la denuncia en el plazo establecido, ésta deberá ser
efectuada por sus derecho-habientes o por el médico tratante. Sin perjuicio de lo señalado, cualquier persona que haya
tenido conocimiento de los hechos podrá hacer la denuncia. Lo anterior operará salvo que el trabajador independiente
requiera ser atendido de urgencia, situación en la que la atención médica será proporcionada de inmediato y sin que para
ello sea menester ninguna formalidad o trámite previo. En este caso, el médico que trató o diagnosticó la lesión, deberá
denunciar el accidente, cuando corresponda, en el mismo acto en que preste atención al accidentado.
c) Excepcionalmente, el accidentado puede ser atendido en primera instancia en un centro asistencial que no sea el que le
corresponde según su organismo administrador, en casos de urgencia, cuando la cercanía del lugar donde ocurrió el
accidente y su gravedad así lo requieran. Se entenderá que hay urgencia cuando la condición de salud o cuadro clínico
implique riesgo vital y/o secuela funcional grave para la persona, de no mediar atención médica inmediata. Una vez
calificada la urgencia y efectuado el ingreso del accidentado, el centro asistencial deberá informar dicha situación al
organismo administrador correspondiente, dejando constancia de ello.
d) Para que el trabajador independiente pueda ser trasladado a un centro asistencial de su organismo administrador o a aquél
con el cual éste tenga convenio, deberá contar con la autorización por escrito del médico que actuará por encargo del
organismo administrador.
61
Procedimiento: Si un trabajador manifiesta ante su entidad empleadora que padece de una enfermedad que
presumiblemente tiene un origen profesional, el empleador deberá suscribir la correspondiente “Declaración Individual de
Enfermedad Profesional” (DIEP) y enviar al trabajador a la brevedad, para su atención al establecimientos hospitalario del
respectivo organismo administrador en donde se le deberán realizar todos los exámenes y procedimientos que sean
necesarios para establecer la naturaleza u origen de la enfermedad, de acuerdo a lo cual el organismo administrador deberá
declarar si la afección es de origen común o de origen profesional.
Ante la negativa o renuencia del empleador de efectuar la denuncia, el mismo trabajador, sus causahabientes, el comité
paritario de higiene y seguridad y el médico tratante podrán suscribir el formulario de la DIEP y presentarlo al organismo
administrador. Si el empleador afiliado a una mutualidad se niega a enviar al trabajador, presumiblemente enfermo
profesional, al centro hospitalario de ésta, el trabajador podrá concurrir por sus propios medios, debiendo ser atendido de
inmediato.
En el caso de empleadores que coticen en el INP para los efectos del seguro de la ley Nº 16.744 que se nieguen a enviar al
trabajador al Servicio de Salud o a la entidad con la que el referido INP tenga convenio, el trabajador podrá concurrir por
sus propios medios para su atención al Servicio de Salud que corresponda o a la entidad con la que el Instituto tenga
convenio, según se trate de un obrero o de un empleado, debiendo ser atendido de inmediato.
Si un trabajador cuya entidad empleadora cotiza en el INP para efectos del seguro de la ley Nº 16.744, concurre a un médico
o centro hospitalario que no sea del organismo administrador y/o que no tenga convenio con éste y se le extiende una
licencia médica que califique la enfermedad como laboral.
Si se trata de un trabajador cuya entidad empleadora está adherida a una mutualidad de la ley Nº 16.744 y un médico no
dependiente de ésta le otorga una licencia médica que califica la enfermedad como laboral, el trabajador deberá concurrir a
la mutualidad para que éste lo atienda y determine si la afección es efectivamente de origen profesional. Si la mutualidad
califica la afección como de origen profesional, deberá otorgar las prestaciones médicas que correspondan y si el trabajador
está incapacitado temporalmente para desempeñar su trabajo, deberá emitir la correspondiente “orden de reposo”, la que en
todo caso no queda limitada por los días que había indicado el médico particular en la licencia médica. Se debe tener
presente que las mutualidades de empleadores de la ley Nº 16.744 no emiten licencia médica por patologías o accidentes
laborales, sino que dictan una “orden de reposo”.
El trabajador afectado por el rechazo de una licencia médica por parte de una COMPIN (FONANSA) o ISAPRE, basado en
que la afección invocada tiene un origen profesional, o afectado por el rechazo de un reposo médico por parte de una
mutualidad o licencia médica por parte del INP, por estimar que la afección es de origen común, debe concurrir ante el
organismo que le otorga la respectiva cobertura, que no sea el que rechazó la licencia o el reposo, el que de acuerdo a lo
dispuesto por el artículo 77 bis de la ley Nº 16.744, estará obligado a cursarla y otorgar las prestaciones médicas y
pecuniarias que correspondan, sin perjuicio de que posteriormente efectúe una reclamación ante la Superintendencia de
Seguridad Social. Lo anterior quiere decir que si el trabajador concurre a la Isapre o Compin (FONASA) y ésta rechaza la
licencia por estimarla de origen laboral debe concurrir con la licencia rechazada a la mutualidad o el INP según sea donde
cotice su empleador, institución que estará obligada a otorgar las prestaciones a las que tiene derecho por ley. Por el
contrario si el trabajador concurre en primer término a la mutualidad o el INP y estas instituciones rechazan la licencia
médica por estimar que la licencia es de origen común, deben concurrir a la Isapre o Compin (FONASA) a fin de que se le
otorguen sus prestaciones de acuerdo a la ley.
En el caso de los trabajadores independientes y para acreditar la ocurrencia de los accidentes indicados, el trabajador
independiente deberá acompañar, a lo menos, una declaración circunstanciada y todos los demás medios de prueba que sean
procedentes. Le corresponderá asimismo otorgar al organismo administrador todas las facilidades para la verificación del
origen y circunstancias del accidente.
Para el caso de los trabajadores independientes, en caso de enfermedad profesional deberá aplicarse el siguiente
procedimiento:
a) Si un trabajador independiente considera que padece una enfermedad o presenta síntomas que presumiblemente tienen un
origen profesional, deberá realizar la correspondiente “Denuncia Individual de Enfermedad Profesional” (DIEP) al
momento de requerir su atención en el establecimiento asistencial del respectivo organismo administrador, en donde se le
deberán realizar los exámenes y procedimientos que sean necesarios para establecer el origen común o profesional de la
enfermedad. El trabajador deberá guardar una copia de la DIEP.
b) En el caso que el trabajador independiente no hubiere realizado la denuncia, ésta deberá ser efectuada por su derecho-
habientes o por el médico tratante. Sin perjuicio de lo señalado, cualquier persona que haya tenido conocimiento de los
hechos podrá hacer la denuncia.
c) El organismo administrador deberá emitir la correspondiente resolución en cuanto a si la afección es de origen común o
de origen profesional, la cual deberá notificarse al trabajador independiente, instruyéndole las medidas que procedan.
d) Al momento en que se le diagnostique a algún trabajador independiente la existencia de una enfermedad profesional, el
organismo administrador deberá dejar constancia en sus registros, a lo menos, de sus datos personales, la fecha del
diagnóstico, la patología y el puesto de trabajo en que estuvo o está expuesto al riesgo que la originó.
e) El organismo administrador deberá incorporar al trabajador independiente a sus programas de vigilancia de la salud, al
momento de diagnosticarle alguna enfermedad profesional.
f) Los organismos administradores están obligados a efectuar, de oficio o a requerimiento del trabajador independiente, los
exámenes que correspondan para estudiar la eventual existencia de una enfermedad profesional, sólo en cuanto existan o
hayan existido en el lugar de trabajo, agentes o factores de riesgo que pudieran asociarse a una enfermedad profesional,
debiendo comunicar a dichos trabajadores sus resultados. El organismo administrador no podrá negarse a efectuar los
respectivos exámenes si no ha realizado una evaluación de las condiciones de trabajo, dentro de los seis meses anteriores al
requerimiento, o en caso que la historia ocupacional del trabajador independiente así lo sugiera.
g) Frente al rechazo del organismo administrador, el cual deberá ser fundado, el trabajador o sus derecho-habientes, podrán
recurrir a la Superintendencia de Seguridad Social, la que resolverá con competencia exclusiva y sin ulterior recurso.
62
Las causales por la que se podrá imponer el recargo de la cotización adicional serán:
- La sola existencia de condiciones inseguras de trabajo.
- La falta de cumplimiento de medidas de prevención, exigidas por los respectivos organismos administradores o por el
Servicio de Salud correspondiente.
- La comprobación de uso de sustancias prohibidas, en los lugares de trabajo, por alguna autoridad competente.
- La comprobación que la concentración ambiental de contaminantes químicos ha excedido los límites permisibles
señalados por el reglamento respectivo.
- La comprobación de la existencia de agentes químicos o de sus metabólicos en las muestras biológicas de los trabajadores
expuestos, que sobrepasen los límites de tolerancia biológica, definidos en la reglamentación vigente.
63
Según procedimiento fijado por la Circular N° 2346. SUSESO.
64
Instrumentos de prevención:
a) Comités Paritarios de Higiene y Seguridad:
1.- Definición: Son comisiones llamadas a promover la prevención de riesgos profesionales al interior de las empresas. Sus
decisiones serán obligatorias para la empresa y los trabajadores, con la asesoría de los organismos administradores y del
experto en prevención, en el caso de que la empresa lo tuviere. En estos comités participan representantes de los
trabajadores y de la empresa.
2.- Funciones: Todas las empresas en que laboren más de 25 trabajadores deberán funcionar uno o más Comités Paritarios
de Higiene y Seguridad, cuyas funciones son:
- Asesorar e instruir a los trabajadores en la correcta utilización de los instrumentos de protección.
- Vigilar el cumplimiento, tanto por parte de las empresas como de los trabajadores, de las medidas de prevención, higiene y
seguridad, desarrollando una labor permanente y elaborando programas al respecto.
- Investigar las causas de los accidentes del trabajo y enfermedades profesionales que se produzcan en la empresa.
- Decidir si el accidente o la enfermedad profesional se debieron a la negligencia inexcusable del trabajador.
- Indicar la adopción de las medidas, que sirvan para la prevención de riesgos profesionales.
- Cumplir las demás funciones que le encomiende el organismo administrador respectivo.
- Promover la realización de cursos de adiestramiento destinados a la capacitación profesional de sus trabajadores.
3.- Constitución: Los comités estarán constituidos por tres representantes titulares y tres suplentes elegidos por los
trabajadores, y tres titulares y tres suplentes designados por la empresa. El artículo 243 inciso 4º del Código del Trabajo
dispone por su parte, que un representante de los trabajadores gozará de fuero hasta el término de su mandato. El aforado
será designado por los propios representantes de los trabajadores en el comité, lo que deberá ser comunicado por escrito a
la empresa el día laboral siguiente. Si en la empresa hubiere más de un comité, gozará de fuero un miembro del Comité
Paritario Permanente si estuviere constituido y en caso contrario, un representante titular del primer comité que se hubiere
constituido. Del mismo fuero gozará un representante titular de los referidos comités constituidos en faenas, sucursales o
agencias en que trabajen más de doscientas cincuenta personas.
4.- Funcionamiento: El comité deberá reunirse en forma extraordinaria a lo menos una vez al mes. El comité se reunirá en
forma extraordinaria en los siguientes casos: a petición conjunta de un representante de los trabajadores y uno del
empleador, cuando se muere uno o más trabajadores a consecuencia de un accidente del trabajo y cuando a juicio del
presidente, se le pueda originar, a uno o más trabajadores, una pérdida de su capacidad de ganancia superior al 40% como
consecuencia de un accidente del trabajo.
Las reuniones deben hacerse en horas de trabajo. Si el empleador solicita que las reuniones se realicen fuera del horario de
trabajo deberá pagarlas como extraordinarias.
El comité puede sesionar, a lo menos, con la asistencia de un representante del empleador y uno de los trabajadores. Cuando
no ocurran todos, se entiende que los asistentes tienen la representación de sus compañeros.
Los acuerdos se toman por simple mayoría y en caso de empate decide el organismo administrador sin ulterior recurso.
De cada reunión se tomará acta en donde deberá constar lo tratado.
Si en la empresa existe Departamento de Prevención de Riesgos Profesionales, el experto que lo dirija formará parte del
comité sólo con derecho a voz.
b) Departamentos de Prevención de Riesgos Profesionales.
1.- Definición: En aquellas empresas mineras industriales o comerciales que ocupen a más de cien trabajadores, será
obligatoria la existencia de un Departamento de Prevención de Riesgos Profesionales, el que será dirigido por un experto en
prevención de riesgos.
2.- Funciones: Planificar, organizar, asesorar, ejecutar, supervisar y promover acciones permanentes para evitar los
accidentes del trabajo y enfermedades profesionales, a través de:
- Reconocimiento y evaluaciones de accidentes y enfermedades profesionales.
- Control de riesgos en el ambiente o medios de trabajo.
- Acción educativa de prevención de riesgos y promoción de la capacitación y adiestramiento de los trabajadores.
- Registro de información y evaluación estadística de resultados
- Asesorar técnicamente a los comités paritarios, supervisores y líneas de administración técnica.
3.- Obligaciones:
- Llevar estadísticas completas de accidentes y enfermedades profesionales.
- Calcular como mínimo la tasa mensual de frecuencia y la tasa semestral de gravedad de los accidentes de trabajo.
- Las empresas estarán obligadas a adoptar y poner en práctica las medidas de prevención que les indique el Departamento
de Prevención y/o el Comité Paritario; pero podrán apelar de tales resoluciones ante el respectivo organismo administrador,
dentro del plazo de treinta, desde que le sea notificada la resolución del Departamento de Prevención o del Comité Paritario
de Higiene y Seguridad.
- El incumplimiento de las medidas acordadas por el Departamento de Prevención o por el Comité Paritario, cuando hayan
sido ratificadas por el respectivo organismo administrador, será sancionado en la forma preceptúa el artículo 68 de la ley Nº
16.744, que señala textualmente que “Las empresas o entidades deberán implantar todas las medidas de higiene y
seguridad en el trabajo que les prescriban directamente el Servicio Nacional de Salud (hoy Servicios de Salud) o, en su caso,
el respectivo organismo administrador a que se encuentren afectas, el que deberá indicarlas de acuerdo con las normas y
reglamentaciones vigentes. El incumplimiento de tales obligaciones será sancionado por el Servicio Nacional de Salud de
acuerdo con el procedimiento de multas y sanciones previsto en el Código Sanitario, y en las demás disposiciones legales
sin perjuicio de que el organismo administrador respectivo aplique, además, un recargo en la cotización adicional”.
INDICE DE ACCIDENTABILIDAD:
Total de Trabajadores Accidentados CTP x 100
Promedio Anual de Trabajadores
81
La legislación vigente exige para obtener la autorización de cargas familiares y consecuencialmente el beneficio de la
asignación familiar, que se llenen los formularios diseñados para tales fines existentes en cada CCAF más la documentación
de carácter civil original, exclusiva para asignación familiar según el tipo de carga.
82
Para tener derecho a este beneficio la mujer embarazada debe dirigirse al municipio que corresponde a su domicilio,
adjuntando carnet control maternal, carné de identidad, certificado de residencia y certificado de embarazo.
83
En la actualidad existen 5 Cajas de Compensación:
La Araucana (Cámara de Comercio)
Los Andes (Cámara Chilena de la Construcción)
Los Héroes (Asoc. de Industriales Metalúrgicos)
18 de Septiembre (SOFOFA)
Gabriela Mistral (Cámara del Cuero y el Calzado)
84
La fuente mayoritaria de financiamiento la constituye el crédito social.
85
En cada asamblea, deberá actuar un ministro de fe, que podrá ser un inspector del trabajo, un notario público o un
funcionario de la administración civil del Estado designado por la Dirección del Trabajo. En las entidades con menos de 25
trabajadores, podrá actual como ministro de fe el empleador o su representante.
Si el resultado de la votación no favorece a la afiliación a una determinada Caja, se permite una segunda votación en la cual
sólo se podrá elegir entre aquellas que hayan obtenido las dos más altas mayorías relativas. Si en esta segunda votación no
hay acuerdo nuevamente, la empresa se afiliara a la Caja que haya obtenido la más alta mayoría relativa, en caso de empate,
se decide por sorteo.
Una vez efectuada la votación y decidida la Caja, el empleador presentará la respectiva solicitud al Directorio de la Caja de
Compensación. En caso de negativa de la Caja podrá recurrirse a la Superintendencia de Seguridad Social. Si la empresa
cumple con todos los requisitos legales, la solicitud no puede ser denegada.
Una vez aceptada la afiliación esta operará desde el día primer del mes subsiguiente al de la fecha de aprobación de la
correspondiente solicitud.
86
No se pueden afiliar a una CCAF los pensionados de las Fuerzas Armadas y Carabineros de Chile.
87
Ley N° 20233.
88
El pensionado firma la afiliación a otra Caja y ésta última debe informar el cambio de Caja.
89
Funciones administrativas:
a) Afiliación y desafiliación: Corresponde a la Caja de Compensación resolver las solicitudes de afiliación y desafiliación
que se presenten.
b) Otorgamiento y pago de prestaciones: El otorgamiento de prestaciones es una de las funciones esenciales de la
administración operativa que corresponde a las Cajas de Compensación, incluso la ley prohíbe la facultad de delegar esta
función.
c) Recaudación de recursos: Las cotizaciones constituyen uno de los recursos que perciben las Cajas de Compensación, pero
a pesar de ser el más importante, no es la única. Las cotizaciones que corresponda recaudar la Caja están destinadas al
financiamiento de las prestaciones que deba administrar.
d) Inversión de recursos: Corresponde a las Cajas de Compensación invertir los recursos disponibles que corresponda, pero
la ley prohibe destinar los recursos que perciban a finalidades no autorizadas.
Tributación de las Prestaciones Complementarias: Para que estas ayudas que se otorgan a los trabajadores a través de las
Cajas de Compensación sean calificadas como “beneficios previsionales” y no constituyan renta según el artículo 17 de la
Ley de la Renta, deben cumplir los siguientes requisitos:
a) Deben estar destinadas a solucionar total o parcialmente problemas económicos de los trabajadores, originados por una
contingencia o eventualidad la que de no precaverse, afectaría a los recursos de los trabajadores.
b) No deben implicar un incremento de la remuneración del trabajador por los servicios prestados.
c) El beneficio debe llevar implícito el concepto de universalidad, es decir debe darse bajo normas uniformes para todos los
beneficiarios.
d) El monto de la ayuda no debe exceder de la cuantía real del gasto, desembolso o detrimento patrimonial que haya sufrido,
pasando a tributar con el impuesto único de segunda categoría el exceso que se produzca.
92
Ejemplo, del pago de matrículas y cuotas de escolaridad.
93
La Superintendencia de Seguridad Social, a través de la circular Nº 2.045 de fecha 03.02.03, impartió a las CCAF
instrucciones para la administración del Régimen de Crédito Social, regulando entre otras materias: beneficiarios y sus
requisitos, formas de acceder al préstamo, cauciones, evaluación de la capacidad económica del solicitante, fijación de las
tasas de interés, pagarés, deducciones de saldos de crédito de la indemnización legal por años de servicio y de las
remuneraciones al término de la relación laboral.
94
Requisitos para la obtención del crédito:
- Ser afiliado a una Caja de Compensación.
- Tener más de 6 meses de contrato de trabajado indefinido.
- En el caso de los contratos a plazo la solicitud de crédito no debe exceder el plazo del contrato de trabajo.
- Cada Caja se reserva el derecho de exigir la presentación de avales.
- El valor cuota no puede superar el 25% de los ingresos líquidos del trabajador.
- El plazo máximo que en general ofrecen las Cajas es de 1 y hasta 60 meses para cancelar el crédito.
- El pago de la cuota es a través de descuento por planilla.
- En caso de finiquito del trabajador la empresa tiene la obligación de descontar el saldo de deuda pendiente.
De acuerdo a las disposiciones contenidas en el artículo 58 del Código del Trabajo, el empleador sólo podrá deducir hasta
un 30% de sus remuneraciones del trabajador, como valor mensual. Este antecedente debe ser cumplido por los
administradores y esto no siempre sucede. Este requisito puede formar parte de una política interna de préstamos y con ello
restringir los montos a solicitar.
No obstante lo anterior las CCAF argumentan que esta restricción no les aplica debido a que la Dirección del Trabajo, en su
Dictamen N° 4681/206 de 1996, ha precisado que la limitante del 15% está referida sólo a los descuentos voluntarios,
mientras que el descuento de crédito de la Caja tiene la categoría de obligación previsional para el empleador. Tema
discutible ya que estos créditos normalmente corresponden a créditos de consumo.
95
En todo caso, por acuerdo de todas las CCAF en la actualidad el pensionado sólo debe aportar un 1% del monto de su
pensión.
96
Ley Nº 19.728
97
f) La afiliación al sistema es por contrato de trabajo vigente, no por individuo como las AFP. Es decir, dos contratos de
trabajo implica registrar dos saldos en la Cuenta Individual.
g) Se crea una Comisión de Usuarios, la que deberá conocer de los criterios que utiliza la AFC, para el manejo de los
fondos. Esta comisión está formada por 3 representantes del empresariado, 3 representantes de los trabajadores cotizantes y
presidida por un académico universitario.
h) Aquellas personas que se favorecieren mediante recursos ilícitos, u obtuvieren un beneficio mayor y los que facilitan los
medios, tendrán una sanción de reclusión menor en su grado mínimo a medio, (61 días a 3 años) sin perjuicio de restituir lo
percibido.
i) Los afiliados al seguro que ingresen a una empresa que contemple por convenio colectivo, contrato colectivo o fallo
arbitral un sistema de indemnización distinto podrán acceder a los beneficios de la empresa y el seguro.
j) Para presentar un reclamo se debe llenar un formulario de reclamo, ya sea en papel (presentado directamente en cualquier
oficina de la AFC, por fax, o correo postal) o vía electrónica, e identificar allí la materia por la cual está reclamando. La
AFC cuenta con un plazo máximo de 15 días hábiles, desde la fecha de recepción del reclamo, para estudiar el caso y
determinar las acciones a seguir. Dentro de los 10 días hábiles siguientes, la AFC informará al reclamante de las anomalías
detectadas, las acciones correctivas a ejecutar y el plazo de ejecución.
k) Se crea un Consejo Técnicos de Inversiones para el Fondo de Cesantía.
l) Se crea un Sistema de Información Laboral y la Bolsa Nacional de Empleo, cuyo objetivo será aumentar la reinserción
laboral de los trabajadores cesantes al Seguro de Cesantía, a través de facilitar la búsqueda y ofrecimiento de vacantes de
empleo.
98
La afiliación obligatoria debe ser comunicada por el empleador a AFC dentro de los 15 días corridos posteriores al
contrato.
99
Los trabajadores que desean incorporarse voluntariamente al seguro de cesantía, deben acercarse a cualquier oficina de la
AFC a lo largo del país y llenar una “Solicitud de Afiliación”, presentando su carné de identidad. La AFC se encargará de
informar al empleador de la incorporación a más tardar el día 10 del mes siguiente al de la suscripción. El trabajador
también puede afiliarse en forma voluntaria en su lugar de trabajo, caso en el cual su empleador se da por notificado en el
acto, reservándose una copia de la solicitud de afiliación.
Notificado el empleador, éste debe comenzar a pagar la cotización respectiva al mes subsiguiente al de la fecha de
incorporación.
100
Si el trabajador jubila puede retirar el total de recursos acumulados en la AFC, que son distintos y adicionales a sus
fondos previsionales de la AFP o el IPS.
101
La ley del seguro de cesantía dispone que cuando hay licencias médicas y el contrato de trabajo es a plazo indefinido, la
cotización correspondiente al empleador (2,4%) sigue siendo de su cargo y cancelada por él, debiendo calcularse el
porcentaje de descuento en base a la renta imponible del mes anterior a la licencia. En tanto que la cotización del trabajador
(0,6%) se calcula en base a la renta imponible devengada por los días trabajados y es pagada por la entidad pagadora de la
licencia médica.
102
Dicho tope se reajustará anualmente de acuerdo a la variación del Índice de Remuneraciones Reales determinadas por el
Instituto Nacional de Estadísticas o el Índice que lo sustituya, entre noviembre del año anteprecedente y noviembre del año
precedente al que comenzará a aplicarse el reajuste. El tope imponible así reajustado, comenzará a regir el primer día de
cada año. Con todo, el tope imponible será reajustado siempre que la variación del Índice antes mencionado sea positiva. Si
fuese negativa, el tope mantendrá su valor vigente en Unidades de Fomento y sólo se reajustará en la oportunidad en que se
produzca una variación positiva que corresponda por aplicación de lo dispuesto en el inciso primero.
103
5.- Las cotizaciones que sean de cargo del empleador constituye gasto tributario de modo que deben servir de base para
rebajar la base para el pago de impuestos del empleador.
6.- Las AFC cobran una comisión de 0,05% al mes por la administración de las cuentas.
c) Incumplimiento en el pago de la cotización: Para cautelar el efectivo pago de las cotizaciones por parte del empleador, la
ley ha establecido los siguientes mecanismos:
1.- Las cotizaciones impagas se reajustan según IPC, más los intereses penales.
2.- La AFC debe realizar la cobranza de las cotizaciones impagas e informar la nómina de empleadores morosos a la
Dirección del Trabajo y a los registros de antecedentes comerciales y financieros.
3.- En caso que el trabajador cesante no pueda recibir sus beneficios porque la empresa no canceló las cotizaciones, la ley
obliga a la empresa a cancelar directamente al trabajador el monto de las cotizaciones.
4.- La empresa estará impedida de acceder a recursos fiscales de fomento productivo y capacitación.
5.- Las instituciones y empresas públicas están facultadas a retener el monto de las cotizaciones impagas de sus empresas
contratistas que hayan incurrido en tal situación, descontarlas de los montos a pagar y cancelarlas directamente a la AFC.
6.- El SII, puede retener de la devolución anual de impuestos, el monto de la correspondiente deuda.
7.- Nulidad del despido.
8.- En caso de quiebra, lo adeudado goza de preferencia.
9.- Si la declaración no se hace efectiva dentro de los 10 primero días de cada mes, se aplica una multa de 1UF por cada
trabajador.
104
En caso de retiro por fallecimiento del afiliado, se deben presentar los siguientes documentos:
a) Certificado de defunción del afiliado.
b) Cedula de identidad vigente del beneficiario (s) designado (s) por el afiliado fallecido.
c) Si no hay beneficiario(s) designado(s), los fondos se entregarán en el siguiente orden:
1.- Al cónyuge: Se demuestra con certificado de matrimonio otorgado con posterioridad a la fecha del fallecimiento.
2.- A falta de cónyuge, a los hijos, sean de filiación matrimonial y/o extramatrimonial. Se acredita con el certificado de
nacimiento respectivo.
3.- A falta de los anteriores, a los padres, sean de filiación matrimonial y/o extramatrimonial. Se demuestra con el
certificado de nacimiento del afiliado fallecido.
4.- A falta de todos los anteriores, a los herederos. Se acredita con el auto de posesión efectiva de la herencia, inscrito en el
Registro de Propiedad del Conservador de Bienes Raíces.
5.- Si el retiro de los fondos por fallecimiento lo hace un tercero distinto a los anteriores, se requiere además:
- Una carta poder notarial, en caso que el mandato se entregue a uno de tales beneficiarios o herederos; o bien,
- Un mandato por escritura pública si el poder se confiere a un tercero ajeno a los herederos.
En ambos casos, quienes confieren el poder pueden otorgar al mandatario la facultad expresa de cobrar y percibir del banco
respectivo el monto del cheque representativo del retiro efectuado.
105
5.- Los fondos de la cuenta individual y los giros no constituyen renta para los efectos tributarios.
6.- Los valores se reajustarán al 1 de febrero de de cada año en 100% variación IPC del año calendario anterior.
7.- En caso de recibir una o más remuneraciones parciales se pagará el beneficio en forma proporcional a la jornada
promedio mensual de los últimos 12 meses.
8.- La prestación se pagará por mensualidades vencidas, devengándose a partir del día siguiente al del término del contrato o
término de los servicios. La AFC efectuará el primer pago a los 30 días corridos desde la fecha de devengamiento o a los 10
días hábiles de recepcionada la solicitud, según sea posterior. Los pagos siguientes serán cada 30 días corridos contados
desde el primer pago.
9.- Durante el retiro de los giros, el afiliado mantienen beneficios de salud.
10.- El fondo que se acumule en la cuenta individual sólo podrá ser embargado una vez terminada la relación laboral y sólo
para pensiones alimenticias, defraudaciones, hurtos o robos por parte del trabajador en contra del empleador y existiendo
remuneraciones morosos que el trabajador deba a otros trabajadores que hayan estado a su servicio.
11.- Cuando el despido es por la causal contemplada en el artículo 161 del Código del Trabajo, se imputará al monto de la
indemnización al saldo de la cuenta individual constituidas por las cotizaciones efectuadas por el empleador.
12.- El pensionado, siempre que no sea por invalidez parcial, tiene derecho a retirar en un solo giro todo el dinero
acumulado en su cuenta individual.
106
6.- El total de beneficios con cargo al fondo solidario en un mes, no podrá exceder el 20% del valor acumulado del fondo.
De ser así, el beneficio a pagar disminuirá proporcionalmente.
Los giros y sus montos, del fondo solidario, son los que se detallan a continuación:
Meses Porcentaje Valor Superior Valor Inferior promedio remuneración últimos 12 meses
Primero 50% $190.000 $88.000
Segundo 45% $171.000 $73.000
Tercero 40% $152.000 $64.000
Cuarto 35% $133.000 $56.000
Quinto 30% $114.000 $48.000
Aquellos beneficiarios que estén percibiendo el quinto giro con cargo al Fondo de Cesantía Solidario tendrán derecho a un
sexto y séptimo giro de prestación, cada vez que la tasa nacional de desempleo publicada por el Instituto Nacional de
Estadísticas exceda en 1 punto porcentual el promedio de dicha tasa, correspondiente a los cuatro años anteriores publicados
por ese Instituto, que se pagará de acuerdo a la siguiente tabla:
MESES PORCENTAJE VALOR VALOR
PROMEDIO SUPERIOR INFERIOR
REMUNERACIÓN
ÚLTIMOS 12
MESES
SEXTO 25% $95.000 $40.000
SÉPTIMO 25% $95.000 $40.000
En el caso de los trabajadores contratados a plazo fijo, o para una obra, trabajo o servicio determinado, cuando se presenten
las condiciones de desempleo señaladas en el inciso anterior y se encuentren percibiendo el segundo giro, tendrán derecho a
un tercer y cuarto giro, con un beneficio igual al correspondiente al sexto y séptimo mes que señala la tabla del inciso
tercero de este artículo, respectivamente.
La Superintendencia de Pensiones y la Dirección de Presupuestos deberán realizar cada tres años un estudio actuarial que
permita evaluar la sustentabilidad del Seguro de Cesantía, en especial del Fondo de Cesantía Solidario. Asimismo, este
estudio deberá realizarse cada vez que se proponga una modificación a las prestaciones otorgadas por este seguro,
exceptuando el reajuste contemplado en el artículo 25 de la presente ley. Dicho estudio deberá considerar un análisis sobre
los aportes y usos de los Fondos de Cesantía, diferenciado según se trate de trabajadores con contrato indefinido o con
contrato a plazo fijo o para una obra, trabajo o servicio determinado. El estudio actuarial será público.
107
Ventajas de estar afiliado al seguro de cesantía:
a) Es el ahorro más conveniente del mercado, porque el trabajador con contrato indefinido cotiza como máximo del orden
de $ 9.000 por mes y su empleador debe aportarle $ 24.000 adicionales. Todo ese dinero se acumula en una cuenta
individual de propiedad del afiliado, gana rentabilidad y no paga impuestos al momento del retiro.
b) En el caso del trabajador con contrato a plazo fijo, por obra o faena, éste no aporta cotización, puesto que en este caso la
cotización del 3% (con un tope de sueldo de UF90) es de cargo del empleador. Cuando finaliza el contrato, el afiliado puede
retirar en un solo giro todo el dinero acumulado en su cuenta.
c) Si el trabajador con contrato indefinido queda cesante, ya sea por despido o renuncia voluntaria, recibirá ingresos hasta
por 5 meses, cuya cantidad dependerá de los montos aportados y de los años cotizados.
d) Si el trabajador nunca queda cesante, al jubilar podrá retirar en un solo giro todos sus fondos ahorrados y sin pagar
impuestos.
e) El seguro de desempleo es el único mecanismo de ahorro exento de impuestos a los intereses ganados.
f) En caso de fallecimiento, los recursos acumulados en la cuenta individual del trabajador constituyen herencia.
g) El seguro de cesantía es complementario a los acuerdos pactados con el empleador en las negociaciones colectivas y/o
con las políticas corporativas de beneficios por despido.
Documentos requeridos para solicitar el pago del seguro:
a) Cedula de identidad vigente.
b) Finiquito para acreditar el término del contrato de trabajo.
c) Carta o comunicación del despido firmada por el empleador o certificación del inspector del trabajo que certifique el
término del contrato.
d) Poder especial, en caso de que la solicitud del beneficio sea realizada por una tercera persona en representación del
afiliado. Este poder especial debe autorizar al tercero para solicitar la prestación y entregar la información que se le solicite
para tal efecto. El poder puede ser otorgado por escritura pública o documento privado, y en este último caso la firma de
quien otorga el poder debe estar autorizada ante Notario, o bien, ante el Oficial del Registro Civil en aquellos lugares donde
no exista Notaría.
108
Reglamento.
109
4.- Ley Nº 18.689. Fusiona en el INP las instituciones previsionales que se indican.
5.- DFL Nº 17. Fija estatuto orgánico del INP.
6.- Ley Nº 17.322. Cobro ejecutivo imposiciones, aportes y multas.
7.- Ley Nº 19.404. Dicta normas relativas a pensiones de vejez, considerando el desempeño de trabajos pesados.
8.- Ley Nº 19.768. Crea el Ahorro Previsional Voluntario (APV).
9.- Ley Nº 19.795. Estableció los multifondos
10.- Ley N° 20.255. Estableció la reforma previsional.
La mencionada ley cuenta con siete títulos, cada uno de los cuales abordan distintos aspectos de la reforma e introduce
modificaciones, principalmente al decreto ley 3.500, pero además a otras leyes; y un título octavo que contiene las
disposiciones transitorias de la ley.
El título I trata sobre el Sistema de Pensiones Solidarias, que introduce la Pensión Básica Solidaria de Vejez (PBSV), el
Aporte Previsional Solidario de Vejez (APSV), Pensión Básica Solidaria de Invalidez (PVSI), Aporte Previsional Solidario
de Invalidez (APSI), además de un párrafo referido a las “normas comunes del sistema solidario de vejez e invalidez”.
En título II aborda la creación de la nueva institucionalidad pública para el Sistema de Previsión Social, definiendo los
principales organismos públicos del sistema de previsión social.
Por su parte, el título III introduce normas sobre equidad de género y afiliados jóvenes, entre ellas: bonificación por hijo
para las mujeres, compensación económica en materia previsional en caso de nulidad o divorcio, subsidio previsional a los
trabajadores jóvenes y normas de equidad en el seguro de invalidez y sobrevivencia del decreto ley 3.500.
En el título IV se establece una de las grandes novedades en materia previsional, esto es, introducir la obligación de cotizar
de los trabajadores independientes, además de incorporar una serie de otras modificaciones misceláneas.
El título V introduce modificaciones al decreto ley 3.500 y trata sobre beneficios previsionales, ahorro previsional
voluntario colectivo (APVC), inversiones, seguro de invalidez y sobrevivencia y competencia, dándole reconocimiento
legal a la figura del afiliado voluntario, como una de sus novedades, además de incorporar tres nuevos títulos al decreto ley,
que tratan de: la licitación para la administración de cuentas de capitalización individual, el consejo técnico de inversiones y
la asesoría previsional.
El título VI, denominado “otras normas”, establece modificaciones a distintas leyes con el objeto de coordinar la reforma y
agrega normas sobre responsabilidad de los alcaldes en materia previsional.
El título VII se refiere a normas sobre financiamiento fiscal y el título VIII, a las disposiciones transitorias de esta ley, que
se encuentra subdividido en 7 párrafos que se refieren a cada uno de los siete títulos anteriores.
11.- Ley N° 20210. Amplia los limites de inversión en el extranjero.
12.- Circular N° 1540. Procedimiento de la Nueva Reforma Previsional.
110
Actualmente existen las siguientes AFP:
1.- AFP Cuprum SA: Se autoriza su existencia por Resolución N° E-012-81 de fecha 28 de abril de 1981.
2.- AFP Habitat SA: Se autoriza su existencia por Resolución N° E-002-81de fecha 21 de enero de 1981.
3.- AFP Planvital SA: Antes, denominada AFP Invierta SA; se autoriza su existencia por Resolución N° E-013-81 de fecha
28 de abril de 1981, sucesora legal de AFP Planvital SA y de AFP Concordia SA Por haberse fusionado con AFP Magister
SA, la autorización de existencia que le fuera otorgada es cancelada mediante Resolución N° E-181-2004, de fecha 1 de
marzo de 2004, y su sucesora legal, AFP Magister S.A., sustituye su razón social por la de AFP Planvital SA, según consta
en la citada Resolución.
4.- AFP Provida SA: Se autoriza su existencia por Resolución N° E-006-81 de fecha 1 de abril de 1981. Sucesora legal de
AFP El Libertador SA y de AFP Unión SA y de AFP Protección SA
5.- AFP Capital: Se autoriza existencia de A.F.P. Santa María S.A., por Resolución N° E-001-81 de fecha 20 de enero de
1981. Se autoriza cambio de razón social a AFP Capital S.A. por Resolución N° E-196-2008 de fecha 12 de marzo de 2008.
Sucesora legal de AFP Banguardia SA. y AFP Bansander SA, sucesora legal es AFP Summa Bansander SA.
a) Requisitos: Por ser sociedades anónimas deben sujetarse a la normativa legal propia de estas últimas, sin embargo hay
algunos requisitos adicionales:
1.- Los organizadores deben presentar un prospecto descriptivo de los aspectos esenciales de la sociedad a la
Superintendencia de AFP.
2.- Aceptado el prospecto, se entregará un certificado provisional de funcionamiento, tendiente a realizar los trámites
necesarios para obtener la autorización de su existencia y los actos administrativos tendientes a preparar su funcionamiento.
3.- Solicitada la autorización de la existencia y acompañando copia autorizada de la escritura constitutiva, los estatutos y el
certificado anterior, además, comprobada la existencia del capital requerido para su formación, el Superintendente de AFP
dictará una resolución que autorice la existencia de la sociedad y apruebe sus estatutos.
4.- La Superintendencia emitirá un certificado acreditando lo anterior. El certificado debe inscribirse en el Registro de
Comercio del domicilio social y se publicará en el DO dentro del plazo de 60 días.
5.- La AFP goza de personalidad jurídica desde el otorgamiento del certificado anterior.
6.- La razón social de la AFP deberá comprender la frase “Administradora de Fondos de Pensiones” o la sigla “AFP” y no
puede incluir nombres de fantasía o incluir siglas o nombres de personas naturales o jurídicas existentes que a juicio de la
Superintendencia de AFP pueda inducir a errores respecto de la responsabilidad patrimonial o administrativa de ellas.
b) Capital social: Una de las particularidades de las Administradoras, reside en la consideración de su capital, cuyo monto
mínimo debe ascender 5.000 UF, el cual deberá estar suscrito y pagado en el momento de otorgarse la escritura social. Este
capital varia con fecha posterior en relación al número de afiliados que tenga la AFP.
Toda Administradora deberá mantener un capital y reservas, a lo menos, igual al capital mínimo, que deberá ser acreditado
ante la Superintendencia de AFP, en el mes de enero de cada año. Además las AFP deberán mantener permanentemente un
patrimonio en relación al número de afiliados que tenga.
Si el capital y reservas, de una Administradora se redujese a un nivel inferior al mínimo establecido, o debiendo aumentar
su patrimonio en relación al número de afiliados no lo hace, ella deberá completarlo dentro del plazo de 6 meses. De no ser
así, se procederá a revocar la autorización de su existencia y se procederá a liquidar la sociedad.
111
d) Publicidad: Las AFP deberán mantener en sus oficinas y en las respectivas páginas web, la siguiente información:
1.- Antecedentes de la Institución: a) Razón social; b) Domicilio; c) Fecha de escritura de constitución, resolución que
autorizó su existencia, e inscripción en el Registro de Comercio; d) Directorio y Gerente General; y e) Agencias y
Sucursales.
2.- Balance General del último ejercicio y los estados de situación que determine la Superintendencia de Administradoras de
Fondos de Pensiones. En todo caso, deberán mantener a disposición del público los dos últimos estados de situación.
3. Monto del capital, de los Fondos de Pensiones, LEY 19641 de las Reservas de Fluctuación de Rentabilidad y de Art. 1º
Nº 6 los Encajes. D.O. 28.10.1999.
4. Valor de las cuotas de cada uno de los Fondos NOTA 1 de Pensiones.
5.- Monto de las comisiones que cobra.
6. Composición de la cartera de inversión de cada LEY 19641 uno de los Fondos de Pensiones. Art. 1º Nº 6 7.- Porcentaje
de cotización adicional de cada tipo D.O. 28.10.1999 de Fondo. Se deberá informar, separadamente, la parte NOTA 1 que
se destina al financiamiento de la Administradora y aquella que se destina al pago del seguro.
112
Sin embargo, en algunos casos pueden solicitar su desafiliación aquellas personas que se encuentren en alguna de las
siguientes situaciones:
- Quienes hayan sido imponentes de instituciones de previsión del Régimen Antiguo y no tengan derecho al Bono de
Reconocimiento.
- Aquellos que, teniendo derecho a Bono de Reconocimiento por cotizaciones enteradas en alguna institución de previsión
en el período comprendido entre el 01.07.79 y la fecha de opción por el nuevo Sistema Previsional, tengan a lo menos 60
meses de cotizaciones anteriores a julio de 1979.
113
De esta forma, la renta imponible para los trabajadores independientes será anual y equivalente al 80% del conjunto de
rentas brutas generadas por el artículo 42 N°2 de la Ley de Impuesto a la Renta, obtenida en el año calendario anterior a la
declaración de impuesto, la que no podrá ser inferior al ingreso mínimo mensual, ni superior al producto de multiplicar 12
por el límite máximo imponible de 60UF reajustadas anualmente
Si el trabajador recibe rentas del artículo 42 N°2 de la Ley sobre Impuesto a la Renta y remuneraciones de uno o más
empleadores, todas las remuneraciones y rentas se suman para aplicar el límite máximo anual señalado precedentemente.
Las personas que no reciban rentas del artículo 42 N° 2 señalado en el inciso anterior, pueden cotizar como voluntarios y
sus cotizaciones de pensiones y salud, tendrán el carácter de cotizaciones previsionales para efectos de la Ley sobre
Impuesto a la Renta-
Los trabajadores independientes tendrán derecho al sistema de pensiones y a las prestaciones de salud establecidas en el
DFL N°1 de 2005 de Salud. (la letra a) del N° 7 del artículo 86 de la Ley N° 20225 comete un error, ya que señala que el
DFL N° 1 es de 2006.)
Los trabajadores independientes que perciban rentas del artículo 42 N° 2, están afectos a las cotizaciones previsionales y a
imponer el 7% destinado a salud en el FONASA, pudiendo optar por afiliarse a una Isapre, en virtud de lo señalado en los
incisos tercero y cuarto del artículo 84 del mismo decreto ley.
El que opte pagar más del 7%, gozará de la exención indicada en el inciso cuarto del artículo 92, ya no por un monto 4,2
UF, sino que el equivalente al 7% del límite imponible que resultare de aplicar el artículo 16 del decreto ley (60 UF,
reajustadas de acuerdo al procedimiento que se indicará más adelante), considerando el valor de la UF al último día del mes
anterior a aquél en que se pague la cotización.
Lo anterior, además, provocará el efecto de aumentar los excedentes de cotización y disminuir los excesos.
Estos trabajadores pueden pagar sus cotizaciones señaladas en el título III del decreto ley mediante pagos provisionales
mensuales (PPM), efectuados conforme al inciso primero del artículo 16, que señala: “La remuneración y renta mensual
tendrán un límite máximo imponible de sesenta unidades de fomento reajustadas considerando la variación del índice de
remuneraciones reales determinadas por el Instituto Nacional de Estadísticas entre noviembre del año anteprecedente y
noviembre del precedente, respecto del año en que comenzará a aplicarse, sin perjuicio de lo establecido en el inciso
segundo del artículo 90. El tope imponible así reajustado, comenzará a regir el primer día de cada año y será determinado
mediante resolución de la Superintendencia de Pensiones. Con todo, el tope imponible será reajustado siempre que la
variación del Índice antes mencionada sea positiva. Si fuese negativa, el tope mantendrá su valor vigente en unidades de
fomento y sólo se reajustará en la oportunidad en que se produzca una variación positiva que corresponda por aplicación del
inciso primero." y se imputarán a las cotizaciones de pensiones que estén obligados a pagar por el mismo año en que se
efectuaron dichos pagos. En este caso, el trabajador podrá pagar la cotización de salud en la AFP, quien la enterará en el
FONASA (no dice nada respecto a las Isapre, por lo que se entiende que, en ese caso, el trabajador debe hacerse cargo de
pagarla directamente).
El trabajador independiente al que se refiere el artículo 89 debe pagar mensualmente la cotización de salud en el FONASA.
La renta imponible mensual será la que el afiliado declare mensualmente en el FONASA o en la AFP, en el caso que pague
mediante PPM, la que en todo caso no puede ser inferior al límite máximo imponible que resulte de la aplicación del
artículo 16.
Cada año se practicará una reliquidación para determinar las diferencias que existieren entre las rentas imponibles que
declare mensualmente en el año calendario anterior, y la renta imponible anual señalada en el inciso primero del artículo 90,
determinada con los ingresos de dicho año calendario.
Si el trabajador no realizare los PPM o existieren diferencias, los pagos se efectuarán de acuerdo a lo señalado en el nuevo
artículo 92 F, que se analizará a continuación.
Sin perjuicio que los trabajadores afiliados independientes, para tener derecho a las prestaciones médicas que proporciona el
Régimen y a la atención en la modalidad de "libre elección", requerirán de un mínimo de seis meses de cotizaciones en los
últimos doce meses anteriores a la fecha en que impetren el beneficio, continuas o discontinuas, los trabajadores
independientes del artículo 89 requerirán haber cotizado en el mes inmediatamente anterior a la fecha en que impetren el
beneficio, o haber pagado, al menos, seis meses de cotizaciones continuas en los últimos 12 meses anteriores a la fecha en
que se impetren los beneficios en régimen o libre elección.
Esto establece una nueva regla ya que, sin modificar la norma del artículo 148 del DFL N°1, otorga la posibilidad de recibir
prestaciones a los trabajadores independientes en modalidad institucional o libre elección habiendo cotizado el mes anterior
en el FONASA.
Además, se establece para los trabajadores independientes, las siguientes materias:
- Se dispone que las AFP deberán certificar el monto de PPM efectuados por el cotizante independiente (cotizaciones
declaradas y pagadas, declaradas y no pagadas, etc.). Las AFP deben emitir certificados e informar al Servicio de Impuestos
Internos (SII) a más tardar el último día de febrero.
- En febrero de cada año, el FONASA informará al SII las cotizaciones de salud que mensualmente haya pagado el
trabajador independiente.
La Superintendencia de Salud, deberá informar al SII sobre la institución de salud previsional a la que se encuentren
afiliados los trabajadores independientes.
- Se regulan las comisiones que pueden cobrar las AFP a estos trabajadores.
- El SII verificará anualmente el monto efectivo que debió pagar el trabajador independiente, informando de aquello a la
Tesorería General de la República y a la AFP respectiva. Un reglamento establecerá la forma de determinar el cálculo de las
cotizaciones obligatorias, considerando los descuentos provisionales y de salud efectuados en el FONASA.
- Se regula el cálculo del seguro de invalidez y sobrevivencia para estos trabajadores.
- Se establece el orden en que se pagarán las cotizaciones obligatorias de los trabajadores independientes, indicando que
estas se pagarán:
i) Con las cotizaciones obligatorias que hubiere realizado el trabajador independiente, en el caso que además fuere
trabajador dependiente;
ii) Con los pagos provisionales.
iii) Con cargo a las cantidades retenidas o pagadas en conformidad a lo establecido en los artículos 84, 88 y 89 de la Ley
sobre Impuesto a la Renta, con preeminencia a otro cobro, imputación o pago de cualquier naturaleza. Estos artículos se
refieren a la declaración de impuesto a la renta efectuada anualmente en el mes de abril de cada año, referida a las rentas
percibidas en el año anterior. En este caso existirá una acción coordinada entre el SII y la Tesorería, con el objeto que esta
última retenga de la devolución de impuesto el saldo impago de cotizaciones previsionales y de salud, las que serán
enteradas en la AFP respectiva y en el FONASA.
iv) Con el pago efectuado directamente por el afiliado del saldo que pudiere resultar, el cual deberá efectuarse en el plazo
que establezca la Superintendencia de Pensiones mediante norma de carácter general.
- Se dispone que, en caso que los pagos señalados fueren menores a lo adeudado, las cotizaciones destinadas a pensiones
tienen preferencia, el saldo será adeudado por el trabajador.
- Se establece que el cobro de cotizaciones previsionales adeudadas, le es aplicable a los trabajadores independientes. Sin
embargo, no se aplica a estos trabajadores la ley N°17.322, referente al embargo de inmuebles en relación con deudas
previsionales.
En relación al beneficiario de aporte previsional solidario de vejez, se le calculará un aporte reducido, si no se encuentra al
día en sus cotizaciones.
- Los trabajadores independientes afiliados a las Cajas del INP, Defensa Nacional y Carabineros de Chile, no están
obligados a cotizar en un AFP. Estas instituciones deberán informar al SII, el nombre y número de cédula de identidad de
sus afiliados.
- Los trabajadores independientes señalados en el artículo 89 del decreto ley 3.500, serán beneficiarios del Sistema Único de
Prestaciones Familiares del DFL N° 150 de 1981, cumpliendo los requisitos y siempre que se encuentren al día en sus
cotizaciones. Para estos efectos se considerará ingreso mensual, el promedio de la renta del trabajador independiente,
devengado por el beneficiario en el año calendario anterior a aquel en que se devengue la asignación. Se considerarán todas
las fuentes de ingreso. Las cargas familiares se acreditarán ante el IPS.
- Los cotizantes voluntarios también pueden obtener estos beneficios, se les considerará beneficiarios sólo por los meses en
que hubieses efectivamente cotizado dentro de los plazos legales. Deberán declarar en el IPS el total de ingresos para
obtener beneficios, los que se pagarán anualmente en la oportunidad en que determine el reglamento.
- Los trabajadores independientes se incorporarán al Seguro Social contra Riesgos de Accidentes del Trabajo y
Enfermedades Profesionales de la Ley N°16.744.
Deben pagar la cotización general básica señalada en el artículo 15 letra a) de la Ley N°16.744, la extraordinaria del 0,05%
del artículo sexto transitorio de la Ley N°19.578 y la cotización adicional diferenciada de los artículos 15 y 16 de la Ley
N°18.744.El cálculo se hará sobre la misma renta que se usa para determinar el cálculo de las cotizaciones previsionales.
Cabe hacer presente que los socios de sociedades en comandita por acciones, empresarios individuales y directores de
sociedades en general, deben afiliarse al mismo organismo administrador del seguro de la empresa respectiva.
- Los trabajadores independientes pueden afiliarse a cajas de compensación para acceder a los regímenes de prestaciones
adicionales, de crédito social y de prestaciones complementarias. El aporte no puede ser superior al 2% de la renta
imponible para pensiones.
114
Se considerará como ingreso imponible de los afiliados voluntarios, la cantidad que coticen mensualmente, descontado el
monto de las comisiones, multiplicado por diez, de acuerdo a lo que determine una norma de carácter general que deberá
dictar la Superintendencia de Pensiones. En todo caso, el monto no podrá ser inferior a un ingreso mínimo mensual y no se
les aplicará el máximo imponible.
Los cotizantes voluntarios quedarán cubiertos ante los riesgos de invalidez y muerte, si cotizaron en el mes anterior a aquel
en que ocurrió el siniestro. Para efectos del aporte adicional, el cálculo del ingreso base se hará usando el máximo
imponible.
Los trabajadores dependientes cuyos cónyuges sean cotizantes voluntarios, podrán autorizar a sus empleadores que
descuenten y enteren cotizaciones a nombre de los segundos, incluyendo el aporte adicional.
3.- Procedimiento: El procedimiento es diferente según el tipo de trabajador que se trate, así tenemos:
a) Trabajador dependiente nuevo: Se afilia en forma automática al nuevo Sistema y para ingresar a alguna AFP debe hacerlo
dentro del mismo mes que inicio sus labores. Puede ser dos maneras.
- Personalmente suscribiendo una solicitud en la AFP elegida por él, en cuyo caso deberá comunicar este hecho a su
empleador.
- Por medio del empleador: Cabe señalar, que si el trabajador no suscribe la solicitud dentro del mismo mes de inicio de su
vida laboral, sólo podrá suscribirla posteriormente en la AFP en que se le pagó la primera cotización, que es aquella en que
el empleador tenga mayor número de afiliados dentro de su empresa o la que personalmente elija si no se da el supuesto
anterior.
b) Trabajador dependiente antiguo: Entendiendo por tal el que ya está afiliado a una AFP, permanecerá en esta mientras no
manifiesta voluntad de trasladarse a otra.
c) Trabajador independiente: La incorporación a una AFP se produce por el hecho de enterar en ella la primera cotización.
d) Pensionado del antiguo sistema: Se debe distinguir: a) Edad 60-65 años, según sea mujer u hombre, pueden, si así lo
desean, afiliarse al Nuevo Sistema y entonces deberán pagar la cotización correspondiente; b) Edad menor de 60-65 años,
deben cotizar en la AFP como cualquier trabajador dependiente. En todo caso para cualquiera de los dos casos anteriores
siempre se deberá pagar la cotización de salud.
d) Pensionado del Nuevo Sistema: Al igual que el caso anterior, sólo tiene la obligación de cotizar para salud y puede en
forma voluntaria continuar cotizando en su AFP.
e) Pensionado por invalidez total o parcial conforme DL Nº 3500 o de la ley Nº 16.744. Continuaran cotizando conforme la
regla general hasta cumplir la edad de jubilación legal. (En todo caso para la ley Nº 16.744 aunque no trabajen se le
descuenta de la pensión el 10% para la cotización obligatoria)
115
La cuota de un Fondo de Pensiones es una unidad de medida en la que se expresan los recursos acumulados por los
trabajadores en sus respectivas cuentas individuales. La cuota tiene un valor que se expresa en pesos.
Es decir, el dinero que cada afiliado ha acumulado en su AFP se encuentra expresado en número de cuotas. Por ejemplo, si
un afiliado tiene acumulado $1.000.000 y el valor de la cuota de $10.000 entonces el capital acumulado por este afiliado se
expresa en 100 cuotas.
El valor de la cuota de cualquier tipo de Fondo aumenta o disminuye diariamente dependiendo de la rentabilidad de las
inversiones de los Fondos de Pensiones. El valor de la cuota en si mismo no es relevante, porque lo que importa es la
variación de dicho valor en un determinado periodo, que significa la rentabilidad que están obteniendo sus recursos.
116
- Los empleadores que no paguen cotizaciones previsionales, no podrán percibir recursos de instituciones públicas o
privadas financiadas con cargo a recursos fiscales, instituciones de fomento, etc., sin antes acreditar estar al día en los
pagos. En este sentido, los empleadores que acrediten que durante los 24 meses inmediatamente anteriores a la fecha de
presentación de solicitud de recursos se encuentran al día en el pago de cotizaciones, tendrán prioridad en la obtención de
los recursos a los que postulen.
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- El tope legal 60UF se reajustará considerando la variación del índice de remuneraciones reales determinadas por el INE
entre noviembre del año anteprecedente y noviembre del precedente, respecto del año en que comenzará a aplicarse, sin
perjuicio de lo Trabajadores independientes que, además, reciben rentas como trabajadores dependientes.
El tope imponible así reajustado, comenzará a regir el primer día de cada año y será determinado mediante resolución de la
Superintendencia de Pensiones. Con todo, el tope imponible será reajustado siempre que la variación del Índice antes
mencionada sea positiva. Si fuese negativa, el tope mantendrá su valor vigente en unidades de fomento y sólo se reajustará
en la oportunidad en que se produzca una variación positiva que corresponda por aplicación del inciso primero.
118
1.- Mujeres menores de 60 años y hombres menores de 65:- 10% para financiar la pensión de vejez, invalidez y
sobrevivencia.
-Una cotización adicional, fijada por cada Administradora, destinada a su financiamiento y a pagar a una Compañía de
Seguros una prima que cubrirá al trabajador de los riesgos de invalidez o muerte.-7% para financiar los beneficios y
prestaciones de salud.
-Los trabajadores dependientes que desempeñen trabajos pesados deberán, además, efectuar en su cuenta de capitalización
individual, una cotización equivalente al 2% de la remuneración imponible, con un tope de 60 Unidades de Fomento. No
obstante, la Comisión Ergonómica Nacional al calificar un puesto de trabajo como pesado, podrá reducir el porcentaje del
2% a un 1%. Los empleadores que contraten trabajadores para desempeñar trabajos pesados, deberán efectuar un aporte de
su cargo, cuyo monto será igual al efectuado por los trabajadores.
2.- Pensionados por vejez o invalidez del Antiguo Sistema, menores de 60 años si son mujeres y de 65, si son hombres:
- 10% para el Fondo de Pensiones.
- Cotización adicional, fijada por la A.F.P
.- 7% para salud.
3.- Pensionados por vejez o invalidez del Antiguo Sistema, de 60 años o más, si son mujeres y de 65 o más, si son hombres:
- 10% para el Fondo de Pensiones, si se ha optado por afiliarse al Nuevo Sistema de Pensiones.
- Cotización adicional, diferenciada (Afiliados sin derecho al Seguro de Invalidez y Sobrevivencia).
- 7% para salud.
4.- Pensionados por vejez del Nuevo Sistema, o por invalidez total originada por un segundo dictamen:
- 10% para el Fondo de Pensiones y cotización adicional diferenciada (Afiliados sin derecho al Seguro de Invalidez y
Sobrevivencia), cuando ha optado por continuar cotizando.
- 7% para salud.
5.- Pensionado por invalidez parcial o por invalidez total originada por un primer dictamen:
- 10% para el Fondo de Pensiones.
- Cotización adicional, diferenciada (Afiliados sin derecho al Seguro de Invalidez y Sobrevivencia).
- 7% para salud.
6.- Pensionados por invalidez por la Ley de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales durante su afiliación al
Nuevo Sistema:
- 10% para el Fondo de Pensiones.
- Cotización adicional, diferenciada (Afiliados sin derecho al Seguro de Invalidez y Sobrevivencia).
- 7% para salud.
7.- Afiliados que continúan trabajando, de 60 años o más, si son mujeres y de 65 años o más, si son hombres, y no se han
pensionado por vejez:
- 10% para el Fondo de Pensiones y cotización adicional diferenciada (Afiliados sin derecho al Seguro de Invalidez y
Sobrevivencia), cuando ha optado por continuar cotizando.
- 7% para salud.
119
Los contribuyentes del artículo 42°, N° 1 de la ley sobre Impuesto a la Renta, podrán rebajar, de la base imponible del
impuesto único de segunda categoría, los montos de las cotizaciones voluntarias, efectuados mediante el descuento de su
remuneración por parte del empleador, hasta por un monto total mensual equivalente a 50 Unidades de Fomento, según el
valor de ésta al último día del mes respectivo.
Los recursos ahorrados por este concepto no se consideran para efectos de la determinación el derecho a la garantía estatal
de pensión mínima.
El retiro de estos aportes se puede realizar al momento de pensionarse, aumentando la pensión o pueden ser retirados como
excedente de libre disposición, si corresponde. Sin perjuicio de lo anterior, se pueden realizar retiros en cualquier momento
durante la vida activa del trabajador, cancelando una sobretasa al impuesto del global complementario.
Cabe señalar que el monto del excedente de libre disposición, que se determine al momento en que el afiliado opte por
pensionarse, podrá ser retirado libre de impuesto hasta por un máximo anual equivalente a 200 unidades tributarias
mensuales (UTM), no pudiendo dicha exención superar el equivalente a 1.200 UTM. Con todo, el afiliado podrá optar
alternativamente por acoger sus retiros a una exención máxima de 800 UTM durante un año. Además, la exención regirá
para aquellos ahorros realizados con al menos 48 meses de antigüedad.
120
Como por ejemplo, los Bancos, Administradoras de Fondos Mutuos, Compañías de Seguros de Vida, Fondos Mutuos.
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En caso de rescate anticipado a la fecha de jubilación quedará afecta a impuesto Global complementario más una sobre
tasa que varía entre 3% y 7% según la renta anual. Este beneficio, también se extendió a los afiliados al INP, lo que se
considera una situación de excepción de un trabajador que cotice en el INP, pero ahorra en una AFP.
Las cotizaciones y depósitos serán beneficiados con la exención tributaria, de acuerdo con lo establecido en el artículo 42
bis de la Ley de Impuesto a la Renta, ya sea mediante rebaja de la base imponible del impuesto único que afecta las rentas
del trabajo, descontada por el empleador, hasta un tope máximo de 50 unidades de fomento por cada mes según el valor de
dicha unidad al término del mes respectivo o mediante reliquidación del impuesto único de segunda categoría, hasta por un
monto total máximo anual de 600 unidades de fomento según el valor de dicha unidad al 31 de diciembre del año
respectivo.
Por el servicio de administración de los recursos las entidades tienen derecho a cobrar comisiones. El tipo de comisión y el
monto de éstas dependerá de la institución de que se trate. Las comisiones que se establezcan y las modificaciones a ellas
deben ser comunicadas al público, en la forma y oportunidad que determine la Superintendencia respectiva.
En el caso de las Administradoras de Fondos de Pensiones, éstas pueden cobrar una comisión anual sobre el saldo
acumulado. Por otra parte, el servicio de recaudación y transferencia efectuado por las AFP y el INP da derecho a éstos a
cobrar una comisión, la que corresponde a una suma fija que no puede diferenciarse entre instituciones de destino
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Para materializar el convenio entre el empleador y el trabajador, ambos suscriben el formulario "Convenio de Depósito
Voluntario" que emiten las AFP. Puede efectuarse en el lugar de trabajo, en una Agencia de la AFP en que se encuentra
afiliado el trabajador o a través de un representante de ésta.
Conjuntamente a la suscripción del formulario antes indicado, el trabajador deberá suscribir el formulario selección de
alternativa de Ahorro Previsional Voluntario ley N° 19.768.
Pueden ser enterados en una AFP o en una Institución Autorizada. Las instituciones autorizadas son: Administradoras de
Fondos de Pensiones, Bancos, Administradoras de Fondos Mutuos, Administradoras de Fondos de Inversión, Compañías de
Seguros, Administradoras de Fondos para la Vivienda, Corredores de Bolsa, Otras entidades que autorice la
Superintendencia de Valores y Seguros. En este último caso, siempre deben volver a la AFP en que se encuentre afiliado el
trabajador al momento de pensionarse.
No pueden ser retirados por el trabajador, salvo como excedente de libre disposición cuando cumpla los requisitos para tal
efecto, no teniendo derecho a exención tributaria.
Los imponentes del Instituto de Normalización Previsional (INP), podrán efectuar depósitos convenidos en una AFP o en
una Institución Autorizada. Dichos montos podrán ser retirados por los trabajadores que se encuentren pensionados,
quedando afectos a las disposiciones del artículo 42ter de la ley sobre Impuesto a la Renta.
Los Depósitos Convenidos se registran en forma separada e independiente en el Registro Voluntario de la Cuenta de
Capitalización Individual, y no se confunden con el resto de los aportes acumulados, de modo que no serán considerados
tanto para obtener la Garantía Estatal como para calcular el Aporte Adicional
Este beneficio también puede ser pactado con los trabajadores de casa particular. La normativa señala que estas sumas, por
ser depositadas en la Cuenta de Capitalización Individual del trabajador y, en tanto no se retiren, no constituirán
remuneración (no son imponibles) y no se considerarán renta para fines tributarios. De este modo, no están afectos a
retenciones ni descuentos. Tampoco son consideradas en la determinación del derecho a garantía estatal de pensión mínima.
Respecto del empleador, constituyen gastos necesarios para producir la renta, es decir, rebaja la base imponible para
determinar el Impuesto a la Renta de Primera Categoría.
Además, son inembargables mientras no sean retirados.
123
En los meses en que se paga subsidio por incapacidad laboral, cesan las obligaciones de aporte del empleador y del
trabajador y las entidades pagadoras de la licencia médica, no pueden descontar suma alguna referida a APVC.
Podrá establecerse una permanencia mínima durante la cual el trabajador debe realizar aportes, sin perjuicio que, como se
señaló, el trabajador podrá en cualquier momento, comunicar que no continuará realizando aportes a la entidad
administradora y a su empleador, pudiendo reanudar los aportes si el contrato de APVC se encuentra vigente.
Las controversias que surjan en esta materia entre trabajadores y empleadores, serán resueltas por los Juzgados del Trabajo,
sin perjuicio de las facultades fiscalizadoras de la Dirección del Trabajo.
Las Superintendencias de Pensiones, de Valores y Seguros y de Bancos e Instituciones Financieras, dictarán una norma de
carácter general que establezca, al menos, los requisitos básicos del contrato y plan de APVC, procedimientos para su
funcionamiento, porcentaje mínimo de trabajadores que se requiera para la celebración del contrato y número máximo de
meses de permanencia en la empresa que los contratos de APVC podrán establecer para que los trabajadores adquieran la
propiedad del aporte efectuado por el empleador.
Se regula el aporte propiamente tal, indicando que éste se deduce de la remuneración por el empleador, el que estará
sometido a los procedimientos de cobro, intereses, multas y apremios establecidos en el artículo 19 del decreto ley.
Si el trabajador no adquiriere la propiedad de los aportes efectuados por el empleador, éste último podrá retirarlos conforme
al procedimiento que se establecerá en conformidad a una norma de carácter general.
Los aportes del afiliado no serán considerados para el cálculo de la cotización adicional y son inembargables.
Las administradoras tendrán derecho a obtener una retribución en base a comisiones, por la administración de los fondos y
sus traspasos a cuentas de otras instituciones, las que sólo podrán establecerse como un porcentaje del saldo de este tipo de
ahorro. Éstas podrán pactarse libremente entre las administradoras y los empleadores, las que podrán ser diferentes de
acuerdo a cada tipo de contrato.
No puede cobrarse comisión por el traspaso total de los fondos a otra AFP o institución autorizada.
Los empleadores se encuentran impedidos de celebrar contratos con administradoras o instituciones autorizadas que se
encuentren relacionadas con él. Por su parte, las administradoras no podrán condicionar la suscripción del contrato de
APVC a la suscripción de otros contratos.
Las AFP no podrán invertir estos recursos en una suma que exceda del veinte por ciento de los recursos administrados por
cada plan en instrumentos emitidos o garantizados por el empleador respectivo y sus personas relacionadas.
Se establece el régimen tributario de los APVC, señalando que en el caso de los trabajadores, éstos podrán elegir el régimen
que afectará sus aportes (de APV y APVC), en consideración al pago o exención de impuestos al momento del aporte o
retiro de los recursos de ahorro voluntario, teniendo la posibilidad de optar por:
- Los aportes se descontarán de la base imponible para el cálculo del impuesto a la renta, pagando impuestos al momento
del retiro en base al impuesto único que actualmente los afecta (letra a) de este artículo).
- Sólo tributar por la rentabilidad de dichos recursos al momento del retiro de los fondos en forma equivalente al tratamiento
tributario de la cuenta de ahorro voluntario o “cuenta 2.”.
En cuanto a los empleadores, los aportes que estos realicen se considerarán como gastos necesarios para producir la renta,
con un límite de exención de 600 UF anuales por trabajador.
En caso de término de la relación laboral o del contrato de APVC, los fondos deberán ser traspasados a otra entidad, lo que
no se considerará retiro.
La fiscalización de los planes de APVC corresponderá a la Superintendencia de Pensiones.
Se establece una bonificación fiscal para aquellos trabajadores dependientes e independientes que destinen los fondos de
APV y APVC a incrementar su pensión. El aporte será de 15% de lo ahorrado por concepto de cotizaciones voluntarias, con
un límite de 6 UTM por año correspondiente al valor de la UTM al día 31 de diciembre del año en que se efectúo el ahorro.
En todo caso, esta bonificación se aplicará sólo a aquellos trabajadores que opten por el régimen tributario establecido en la
letra a) del art. 20 L. El aporte fiscal se depositará anualmente en una cuenta especial abierta en la entidad administradora
respectiva.
Se establece el número máximo de retiros de libre disposición en cada año calendario, el que no podrá ser inferior a 4.
Si los fondos acumulados mediante APVC son destinados a incrementar la cuenta de capitalización individual, no se
considerará retiro para efectos tributario.
La comisión que cobren las administradoras por las cuentas de APV, no podrá establecerse en un porcentaje del saldo
mantenido en ellas.
124
Desde el punto de vista tributario, el impuesto se devenga cuando los fondos son retirados y el trabajador puede optar por
los siguientes sistemas de tributación:
Régimen Tributario General: El régimen tributario general de la Ley sobre Impuesto a la Renta tiene como objetivo
determinar la rentabilidad real, positiva o negativa, obtenida por el afiliado en un año calendario; para ello, a los retiros de
las cuentas de ahorro voluntario se les aplica un factor que pondera la ganancia o pérdida en relación con el saldo existente
en la cuenta a la fecha de la operación y que permite obtener la fracción del retiro correspondiente a la ganancia afecta a
impuesto o la pérdida a deducir de su base imponible anual. Este valor se actualiza al final del ejercicio en base a la
variación experimentada por el IPC; la AFP lo informa al afiliado mediante el envío de un certificado a su domicilio, para lo
cual tendrá plazo hasta el último día del mes de febrero de cada año tributario.
Régimen Opcional: Para optar por este régimen tributario, los afiliados deben suscribir el formulario Cuenta de Ahorro
Voluntario acogida a la letra a del articulo 57 bis de la ley de la renta en la Administradora y la opción regirá a contar de la
fecha de pago del primer depósito simultáneo o posterior a ello. Por lo tanto, quedarán afectos al régimen opcional todos los
depósitos efectuados a contar de dicha fecha y los retiros asociados a estos fondos. Los afiliados que se acojan a este
régimen de tributación, por los valores depositados en este instrumento tendrán derecho a un crédito imputable al impuesto
global complementario o al impuesto único a las rentas del trabajo, según corresponda, o si procede, deberán considerar un
débito a los citados impuestos en las condiciones y formas fijadas en la letra A del artículo 57 bis de la Ley de la Renta.
125
- Indemnización a todo evento: A partir del 01.12.90 los empleadores cuya relación laboral se regule por el Código del
Trabajo, pueden pactar la sustitución de la indemnización establecida en la ley por una indemnización a todo evento, vale
decir, pagadera con motivo de la terminación del contrato de trabajo, cualquiera sea la causa que la origine. Esta
indemnización sustitutiva de la legal, puede pactarse exclusivamente en lo que se refiere al lapso posterior a los primeros 6
años de servicios y hasta un término del 11 año de relación laboral y es financiada con un aporte mensual de cargo del
empleador.
Cabe señalar que el trabajador puede pactar con su empleador el pago de los aportes de indemnización por períodos
posteriores al undécimo año, previa suscripción del respectivo pacto, caso en el cual la AFP deberá continuar recibiendo los
aportes.
Asimismo, la citada indemnización puede comprender períodos de servicios anteriores a su fecha de suscripción, siempre
que excedan a los primeros 6 años de relación laboral.
- Indemnización de un trabajador de casa particular: Desde el 01.01.91, los empleadores deben enterar un aporte equivalente
a un porcentaje de la remuneración imponible, destinado a financiar el pago de un indemnización a todo evento, para los
trabajadores de casa particular cuyo contrato de trabajo termine por cualquier causa, disposición que es aplicable tanto a
quienes están afiliados a una AFP como a los que se encuentran afectos al régimen antiguo de previsión. La obligación de
efectuar el aporte tendrá una duración de 11 años en relación con cada trabajador, plazo que se contará desde el 01.01.91, o
desde la fecha de inicio de la relación laboral, si ésta fuere posterior. El monto de la indemnización quedará determinado
por los aportes correspondientes al período respectivo, más la rentabilidad que se haya obtenido de ellos.
Solamente se podrá girar de esta cuenta al cese del servicio o término de la relación laboral con el empleador, por cualquier
causa que sea o por fallecimiento del trabajador. El trabajador cuando acredite el hecho, puede retirar la totalidad, de los
aportes de ese empleador, con sus rentabilidades. Si tuviese más de un empleador, lo que corresponda a los otros
empleadores se mantiene en la cuenta.
Según lo dispuesto en el artículo 151 del Código del Trabajo, la remuneración de los trabajadores de casa particular se fijará
de común acuerdo entre las partes, no pudiendo ser inferior al 75 % del ingreso mínimo mensual. Estos trabajadores si
desempeñan sus funciones en jornadas parciales o algunos días de la semana, tendrán derecho a una remuneración mínima
no inferior a la antes referida, proporcionalmente calculada en relación con la jornada de trabajo o con los días de trabajo.
En consecuencia, las cotizaciones previsionales pueden efectuarse también sobre la determinada en forma proporcional con
relación a la jornada o días trabajados. En todo caso, si las remuneraciones fueran superiores al mínimo, las cotizaciones
deberán realizarse sobre el monto efectivo de las mismas.
Cuando el monto de la Cuenta no excede de 5 Unidades Tributarias Anuales (UTA), el saldo total de ella se paga al cónyuge
sobreviviente. A falta de éste, se pagará a los hijos, y a la falta de ellos se pagará a los padres del afiliado fallecido.
Con este fin, la persona beneficiada debe suscribir en la AFP el documento “Retiro de Cuenta de Ahorro de
Indemnización”, presentando su Cédula de Identidad y el Certificado de Defunción del afiliado.
Cuando el monto de la Cuenta exceda de 5 UTA, la persona beneficiada puede girar hasta esa cantidad en la forma descrita.
El exceso sobre las 5 Unidades Tributarias Anuales pasa a incrementar la masa de bienes del afiliado fallecido y se rige por
las normas de la Herencia (Posesión Efectiva, etc.).
Si no existen los beneficiarios señalados (cónyuge, hijos, padres) el total de la Cuenta de Ahorro de Indemnización pasa a
Constituir herencia del afiliado fallecido.
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Se entiende por rentabilidad real de la cuota deflactada por la U.F. de un Fondo de Pensiones en un mes, al porcentaje de
variación del valor cuota al último día de ese mes, respecto al valor de la cuota al último día del mes anterior, resultado que
se deflacta por la variación de la unidad de fomento en ese período. Este tipo de rentabilidad se denomina rentabilidad
punta.
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- Diversificación de inversiones según instrumentos, los cuales son: Títulos emitidos por la Tesorería General de la
República o por el Banco Central de Chile y Letras de Crédito emitidas por los Servicios Regionales y Metropolitano de
Vivienda y Urbanización.
- Depósitos a plazos, Bonos y otros títulos representativos de captación de instituciones financieras.
- Títulos garantizados por instituciones financieras.
- Letras de Crédito emitidas por instituciones financieras.
- Bonos de empresas públicas y privadas.
- Bonos de empresas públicas y privadas canjeables por acciones.
- Acciones de S.A. abiertas, pero sólo en aquellas que figuren en la lista confeccionada por la Comisión Clasificadora de
riesgos y publicada en el Diario Oficial.
- Títulos de créditos, valores o efectos de comercio, emitidos o garantizados por Estados extranjeros, bancos centrales o
entidades bancarias extranjeras o internacionales, aprobadas previamente por la Comisión Calificadora de Riesgos, que se
transen diariamente en los mercados internacionales.
128
Se efectúan modificaciones en cuanto a sus funciones y atribuciones a la Comisión Clasificadora de riesgos a la que se
refiere el art. 99 del decreto ley. Además, se modifican los integrantes de esta comisión, los que serán designados por las
Superintendencias de Pensiones, de Valores y Seguros y de Bancos, en vez de los Superintendentes propiamente tales.
f) En los artículos 104 a 108, se efectúan diversas reformas a las posibilidades de inversión que se encuentran autorizadas,
además de establecer nuevos controles y competencias de la Comisión Clasificadora.
g) Por
Funciones:
- Aprobar o rechazar los instrumentos representativos de capital, deuda y cobertura de riesgo susceptible de ser adquiridos
con recursos de los Fondos.
- Asignar una categoría de riesgo a los instrumentos respectivos.
- Establecer los procedimientos específicos de aprobación de acciones de sociedades anónimas inmobiliarias, de cuotas de
Fondos de Inversión, de instrumentos representativos de capital y de operaciones de cobertura.
- Establecer las equivalencias entre las clasificaciones de los títulos realizadas por entidades clasificadoras
internacionalmente reconocidas.
- Aprobar, modificar o rechazar las calificaciones realizadas por entidades clasificadoras internacionalmente reconocidas.
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Se entiende por rentabilidad mínima, la rentabilidad real de los últimos 12 meses no menor a la que resulte inferior entre:
a) La rentabilidad real promedio de los últimos 12 meses de todos los Fondos, menos 2 puntos porcentuales.
b) El 50% de la rentabilidad real promedio de los últimos 12 meses de todos los Fondos.
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e) Regulación de conflictos de interés: La ley Nº 19.641, estableció una serie de normas tendientes a regular la
transparencia de las operaciones relativas a las transacciones de las inversiones de los Fondos de Pensiones.
En primer término se estableció que las Administradoras deberán ejecutar todas las gestiones que sean necesarias para
cautelar la obtención de una adecuada rentabilidad. Responderán de hasta culpa leve por lo perjuicios que causaren al Fondo
por el incumplimiento de cualquiera de sus obligaciones.
Los directores, controladores, gerentes y cualquier persona que por su cargo tenga acceso a información de las inversiones
de los recursos, que aún no haya sido divulgada públicamente, y que por su naturaleza sea capaz de influir en las
cotizaciones de los valores, deberá guardar estricta reserva respecto de esa información. También se prohíbe a las personas
mencionadas valerse directa o indirectamente de la información para obtener beneficios.
Además, la ley, estableció una serie de actividades prohibidas por las administradoras, siendo las más importantes las
siguientes:
1.- Operaciones realizadas con bienes de los Fondos para obtener beneficios indebidos, directos o indirectos.
2.- Cobro de servicios a los Fondos, con excepción de las comisiones reguladas por Ley.
3.- Utilización con anticipación, en beneficio propio o ajeno, de información relativa a operaciones realizadas en los
Fondos.
4.- La comunicación de información esencial relativa a la adquisición, enajenación o mantención de activos por cuenta de
cualquiera de los Fondos.
5.- La adquisición o enajenación de activos que haga la Administradora sin el cumplimiento de los requisitos legales.
El legislador también reguló el procedimiento de elección del directorio de las empresas cuyas acciones sean adquiridas con
recursos de los Fondos.
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Éstos afiliados deberán permanecer en la AFP adjudicataria hasta 24 meses. Sin embargo, esa obligación no subsistirá si
el afiliado decide traspasarse a una AFP que ofrezca menores comisiones
Cada 24 meses también se realizarán estas licitaciones, pudiendo suspenderse por parte de la Superintendencia si tienen
antecedentes técnicos que así lo justifiquen.
En estas licitaciones podrán participar AFP y personas jurídicas nacionales y extranjeras que aún no estén constituidas como
AFP, pero que hayan obtenido el certificado provisional.
Finalmente, se indica que la entidad adjudicataria deberá aceptar a todos los afiliados nuevos bajo las condiciones
estipuladas en la oferta.
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c) Movimientos:
1.- Cotización obligatoria.
2.- Cotización voluntaria.
3.- Bono de Reconocimiento.
4.- Aporte adicional: Corresponde al aporte que hace la AFP en el caso de las pensiones de invalidez otorgadas de acuerdo a
un segundo dictamen y la pensión de sobrevivencia.
5.- La contribución que debe efectuar la AFP, en el caso de los afiliados a los que le es rechazado un segundo dictamen de
invalidez y que se encuentren cubiertos por el citado seguro de invalidez y sobrevivencia.
6.- Transferencia desde la Cuenta de Ahorro Voluntario: Que el afiliado opte con el objeto de mejorar el monto de su
pensión o pensionarse por vejez antes de cumplir la edad.
8.- Comisiones cobradas por las AFP.
9.- Pagos de pensión por concepto de retiros programados o renta vitalicia.
11.- Pago a las Cía. de Seguros por concepto de prima o renta vitalicia.
12.- Pagos de excedente de libre disposición.
13.- Pagos de cuota mortuoria.
14.- Pagos por concepto de herencia.
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La creación de los fondos tipos B, C, D y E es de carácter obligatorio para las AFP, debiendo ser implementados en
forma simultánea. La creación del fondo tipo A es voluntaria para las AFP.
Se establecen medidas que pretenden incentivar el ingreso de nuevos actores al sistema de pensiones, reformando las
normas relacionadas con la administración de los fondos tipo A, B, C y D, y dando la posibilidad a las AFP que
subcontraten servicios financieros. En todo caso, se establece que el costo de la subcontratación de estos servicios, siempre
será de cargo de las AFP, las que además serán responsables de los servicios que contraten, debiendo supervisarlos.
134
b) Requisitos:
1.- Estar incorporado a una AFP.
2.- Registrar, a lo menos, 12 cotizaciones mensuales en alguna Institución del Régimen Antiguo de Pensiones durante el
período de 5 años que va desde noviembre de 1975 a octubre de 1980, y que no haya servido de base para una pensión ya
obtenida.
3.- También tiene derecho los trabajadores que no contando con las 12 cotizaciones mensuales en el período antes señalado,
tengan a lo menos una cotización en alguna Institución del Régimen Antiguo de Pensiones entre el 01.07.79 y la fecha de
ingreso al nuevo sistema.
135
Si el bono de reconocimiento se encuentra con errores, el afiliado debe firmar en su AFP de afiliación, una Solicitud de
Reclamo de Bono, adjuntando los documentos que respalden el reclamo. Los reclamos deben efectuarse dentro del plazo de
2 años contado desde la fecha de notificación del Antecedente de Bono de Reconocimiento.
136
e) Transabilidad: La ley Nº 18.964, permite que los afiliados a las AFP, y con el objeto de financiar su pensión
anticipada, puedan transar en el Mercado Secundario Formal, que corresponde a las Bolsas de Valores del País, su Bono de
Reconocimiento.
Para lograr lo anterior, los afiliados, que tuvieran derecho a Bono de Reconocimiento, podrán ceder sus derechos sobre
dicho documento por simple endoso a la Cía. de seguros de Vida con la cual hubieran celebrado un Contrato de Renta
Vitalicia.
f) Cobro anticipado del Bono de Reconocimiento: Es un beneficio de carácter personal, que se otorga a los afiliados del
nuevo sistema previsional, y que consiste en autorizar el cobro del Bono de Reconocimiento, en una fecha anterior a la
legal.
Tienen derecho a este beneficio:
1.- Los trabajadores que realizaron trabajos pesados durante su permanencia en el antiguo sistema previsional.
2.- Todos aquellos trabajadores que, de haber permanecido en el antiguo régimen previsional, hubieran podido pensionarse
con edades inferiores a la edad legal, en conformidad con las normas del DL N° 2.448. Para tener derecho a este beneficio,
se requiere que el trabajador registre al 9 de febrero de 1979, (fecha de vigencia el DL 2448), un mínimo de cotizaciones
previsionales según la ex caja de previsión a la cual habría permanecido afiliado, a la fecha en que se presentó la Solicitud
de Cobro Anticipado.
137
La normativa establece que sólo podrán ser objetos de cobro de Comisiones de la AFP:
- El Depósito de Cotizaciones periódicas obligatorias en la Cuenta de Capitalización Individual. La comisión sólo podrá
establecerse sobre la base de de un porcentaje de las remuneraciones y rentas imponibles que le dieron origen a las
cotizaciones.
- El Depósito de Aportes de Indemnización (sustitutiva o de trabajador de casa particular) en la Cuenta de Ahorro de
Indemnización. La comisión será un porcentaje sobre el monto del Aporte.
- El Traspaso del Saldo de la Cuenta de Ahorro Voluntario hacia otra AFP. Esta comisión de la AFP Antigua sólo puede ser
fija en pesos.
- El pago de Pensión por Retiro Programado o de Renta Temporal de una Cuenta de Capitalización Individual. La comisión
puede ser un porcentaje sobre el valor del Retiro, y/o una suma fija en pesos.
- Las comisiones por retiro sólo pueden establecerse en un porcentaje de los valores involucrados.
- Por administración de Cotizaciones Voluntarias y Depósitos Convenidos.
- Las Administradoras actualmente sólo utilizan algunas de las comisiones que podrían cobrar. A la fecha ninguna AFP
cobra comisiones por la administración de las Cuentas de Ahorro Voluntario, las Cuentas de Ahorro de Indemnización y por
transferencia de saldo desde otra Administradora.
Adicionalmente, las Administradoras pueden cobrar una comisión a los afiliados que traspasen más de dos veces en un año
calendario alguno de sus saldos por cotizaciones obligatorias, cotizaciones voluntarias y depósitos convenidos, así como su
cuenta de ahorro voluntario, entre los Fondos de una misma Administradora. Esta comisión no se puede descontar del
Fondo de Pensiones, es decir el afiliado deberá pagar directamente dicha comisión. A la fecha ninguna Administradora
cobra esta comisión.
Respecto a las comisiones por retiro programado, actualmente las Administradoras cobran sólo la comisión porcentual sobre
el retiro.
Finalmente, respecto de las comisiones sobre el saldo que pueden cobrar las AFP por la administración de los depósitos
convenidos y de las cotizaciones voluntarias, todas las AFP del Sistema las están cobrando.
Actualmente las Administradoras cobran una comisión por la recaudación y transferencia de depósitos convenidos y de
ahorro previsional voluntario hacia las instituciones autorizadas que el afiliado haya seleccionado, la que sólo puede ser una
suma fija por operación, que se descontará del depósito y deberá ser igual para cualquiera de las instituciones seleccionadas
por el afiliado.
A.F.P.Febrero del año 2007Marzo del año 2007Por Administración de Ahorro Previsional Voluntario Por Transferencia de
Ahorro Previsional Voluntario Por Administración de Ahorro Previsional Voluntario Por Transferencia de Ahorro
Previsional Voluntario Comisión porcentual anual (%) (1) Comisión fija ($) (2) Comisión porcentual anual (%) (1)
Comisión fija ($) (2) AfiliadosNo AfiliadosAfiliadosNo AfiliadosAfiliadosNo AfiliadosAfiliadosNo
AfiliadosBANSANDER 0,65 0,65 1.178 1.178 0,65 0,65 1.178 1.178 CUPRUM 0,70 0,70 1.144 1.144 0,70 0,70 1.144
1.144 HABITAT 0,47 0,47 1.144 1.144 0,47 0,47 1.144 1.144 PLANVITAL 0,51 0,64 1.437 1.437 0,51 0,64 1.437 1.437
PROVIDA 0,56 0,56 1.250 1.250 0,56 0,56 1.250 1.250 SANTA MARIA 0,51 0,51 1.101 1.101 0,51 0,51 1.101 1.101
(1)Porcentaje anual sobre el monto administrado de Cotizaciones Voluntarias o Depósitos Convenidos.(2)Por operación de
transferencia de Cotizaciones Voluntarias o Depósitos Convenidos o Depósitos de Ahorro Previsional Voluntario hacia
otras Instituciones autorizadas o a otras Administradoras de Fondos de Pensiones.Las comisiones de Ahorro Previsional
Voluntario, pueden variar a lo menos con 30 días de anticipación.
En caso de quiebra de Compañía de Seguros, todos los afiliados pensionados bajo las modalidades de Renta Vitalicia, existe
una Garantía Estatal, con un tope de 45 UF. Su monto se determina de acuerdo a la siguiente expresión:
GE = PM + 0.75x(RV - PM)
donde:
GE: Garantía Estatal
PM: Pensión Mínima
RV: Renta Vitalicia Contratada
En caso de quiebra de la AFP, por la incapacidad de enterar los recursos para asegurar la rentabilidad mínima exigida para
el Fondo de Pensiones. En este caso, el Estado complementará la diferencia y concurrirá como acreedor, en la liquidación
de la Sociedad.
La liquidación del Fondo de Pensiones y de la Sociedad es practicada por la Superintendencia de AFP y los afiliados deben
incorporarse a otra Administradora, a la cual se traspasarán sus fondos.
Además el Estado garantiza el pago de los Aportes Adicionales, Contribuciones, Pensiones de Invalidez de acuerdo a un
primer dictamen y cuota mortuoria, siempre que la Compañía de Seguros encargada de su financiamiento no lo hubiere
hecho.
6.- Financiamiento:
- Si no están cubiertas por el Seguro se financian solamente con la Cuenta de Capitalización Individual
- Si están cubiertas por el Seguro, la AFP enterará el aporte adicional que corresponda, con cargo a la Compañía de Seguros.
Para ello se debe calcular el Ingreso Base del causante, la Pensión de Referencia que le corresponde y las Pensiones de
Referencia de cada beneficiario. Una vez enterado el aporte en la Cuenta de Capitalización individual del causante, la AFP
pone el Saldo a disposición de los beneficiarios para que opten por una Modalidad de Pensión, suscribiendo la Selección de
Modalidad.
Si el afiliado fallecido se encontrara pensionado se deben distinguir Las siguientes situaciones:
- Si el afiliado hubiere estado pensionado de acuerdo a la modalidad de Renta Vitalicia Inmediata, los beneficiarios deberán
comunicar el fallecimiento a la Compañía de Seguros que estuviera pagando la Renta Vitalicia, con el fin de que ésta pague
las pensiones de sobrevivencia que correspondan. Si tuvieran fondos en la Cuenta de Capitalización Individual del afiliado,
éstos constituirán herencia.
- Si el afiliado hubiere estado pensionado de acuerdo a la modalidad de Renta Temporal con Renta Vitalicia Diferida, y se
encontrara percibiendo Renta Temporal, los beneficiarios deberán ejercer su derecho a pensión de sobrevivencia mediante
la suscripción del formulario "Solicitud de Pensión", adjuntando el Certificado de Defunción respectivo.
Los beneficiarios pueden optar por anticipar la Renta Vitalicia Diferida o distribuir la Renta Temporal del afiliado entre
ellos, de acuerdo a los porcentajes establecidos en la ley.
- Si el afiliado hubiere estado pensionado de acuerdo a la modalidad de Renta Temporal con Renta Vitalicia Diferida y se
encontrara percibiendo la Renta Vitalicia Diferida, los beneficiarios deberán proceder en la forma señalada en la letra a.
anterior.
- Si el afiliado hubiere estado pensionado de acuerdo a la modalidad de Retiro Programado, los beneficiarios deberán ejercer
su derecho a pensión de sobrevivencia mediante suscripción del formulario "Solicitud de Pensión", adjuntando el
Certificado de Defunción respectivo.
165
Si el gasto lo hubiese hecho una persona distinta a él o la cónyuge, hijos o padres del afiliado, se le entregará sólo el
monto efectivo del gasto con el tope de 15 UF, quedando el saldo hasta completar dicha cifra, a disposición de él o de la
cónyuge sobreviviente, y a falta de éste de los hijos o de los padres del afiliado.
Asimismo, si quien hubiere hecho los gastos del funeral, no se presentare a requerir el beneficio, la AFP podrá entregar las
15 UF al cónyuge sobreviviente, y a falta de éste de los hijos o de los padres del afiliado, siempre que presenten una
declaración jurada simple de la persona que realizó el gasto, en que declare que no cobrará la cuota mortuoria. No obstante,
si transcurrido 3 meses de la notificación del fallecimiento del afiliado a la AFP, la persona que hubiere hecho los gastos del
funeral no se presentare a requerir el beneficio, ni efectuare la declaración consistente en que no exigirá su pago, la AFP
podrá entregar las 15 UF al cónyuge sobreviviente, y a falta de éste de los hijos o de los padres del afiliado.
En cualquiera de los casos anteriores, el beneficiario deberá suscribir una solicitud, adjuntando los documentos antes
mencionados, en la AFP en la cual se encontraba incorporado el afiliado. La AFP tendrá un plazo máximo de 5 días hábiles
contados desde la fecha de la solicitud, para poner a disposición del solicitante el pago de este beneficio.
Documentación que debe presentarse para cobrar la Cuota Mortuoria:
• Solicitud de Cuota Mortuoria (disponible en cada AFP)
• Certificado de Defunción del Afiliado.
• Facturas o documentos que acrediten los gastos del funeral.
• Documentos que acrediten la relación de parentesco con el afiliado, cuando corresponda.
166
Sistema de consultas y ofertas de montos de pensión SCOMP: Es un sistema electrónico de interconexión entre las
AFP y las Compañías de Seguros que comercializan rentas vitalicias, al que debe acudir una persona antes de seleccionar su
modalidad de pensión. A través de este sistema se efectuará la transmisión de la información de los afiliados y/o
beneficiarios hacia las entidades participantes del sistema y las cotizaciones de pensión que éstas entreguen.
El interesado llenará su formulario de solicitudes de ofertas de montos de pensión de acuerdo a su situación, necesidades y
preferencias. El sistema informará al afiliado las ofertas de pensión de rentas vitalicias y los montos de pensión bajo la
modalidad de retiros programados para que el interesado compare y elija.
Una vez que el afiliado recibe el certificado de saldo de Cuenta Individual, debe solicitar al SCOMP ofertas y montos de
pensión con el objeto de tomar su decisión informadamente, a través de cualquier partícipe esto es, AFP, Compañía de
Seguros o Corredor de Seguros, no obstante la forma de entrada al Sistema determina la existencia o no de costos de
intermediación al contratar una renta vitalicia.
Se pueden efectuar hasta tres solicitudes al SCOMP y en cada solicitud se puede requerir lo siguiente: Retiro Programado,
Renta Vitalicia Simple, Renta Vitalicia Inmediata con condiciones especiales de cobertura (puede solicitar hasta 3
condiciones especiales), Renta Vitalicia Diferida Simple, Renta Vitalicia Diferida Simple con condiciones especiales de
cobertura (puede solicitar hasta 3 condiciones especiales), Renta Vitalicia con Retiro Programado
Estas solicitudes el SCOMP las remite a todas las compañías de seguros habilitadas para vender Rentas Vitalicias para que
efectúen sus cotizaciones si lo estiman pertinentes y a la Administradora para la información de Retiros Programados.
Posteriormente el SCOMP emite el Certificado de Ofertas y lo entrega directamente al afiliado a su dirección postal o
electrónica según lo indicado por él en la solicitud de ofertas.
Con su certificado de ofertas el afiliado puede optar por: solicitar una nueva consulta (cumpliendo con la condición de hasta
3) al Sistema, solicitar ofertas externas a las Compañías que realizaron ofertas dentro del Sistema. La oferta externa debe ser
siempre mayor que la interna, seleccionar cualquiera de las modalidades de pensión, si la opción es renta vitalicia puede
aceptar una oferta interna, aceptar una oferta externa o solicitar un remate o desistirse de pensionarse.
Si el afiliado opta por un Remate dicha solicitud la debe efectuar en la AFP de origen, al igual que la selección de
modalidad de pensión.
La tramitación de pensión es gratuita para el afiliado. Tanto la solicitud de pensión como la tramitación del bono de
reconocimiento y certificado de saldo no implican gastos salvo aquellos derivados de las fotocopias de la documentación
requerida.
Respecto de la intermediación de las rentas vitalicias, su costo dependerá del partícipe a través del cual realice la consulta al
SCOMP. Si entra por AFP no hay pago de comisión; si entra por la compañía puede existir o no pago de comisión, esto
dependerá de la oferta que acepte; si entra por Corredor siempre habrá pago de comisión.
Cabe señalar que todas las ofertas de rentas vitalicias en el SCOMP se efectúan en base a una comisión de referencia del
2,5%. En otras palabras, que la ofertas que el pensionable conoce en el certificado tienen implicita o sumado el monto de la
comisión.
Dado lo anterior, si se el trámite de pensión se realiza a través de una AFP y sin la intervención de un intermediario no
estará afecto a comisión y, por lo tanto la pensión ofrecida se incrementa en 2,5%.
Si entra por una Compañía de Seguros, la pensión tendrá un incremento del 2,5% si elige una Compañía diferente a la del
ingreso ya que en este caso no hay intermediario involucrado. Si elige una oferta de la misma Compañía por la cual ingresó
al sistema, se entiende que ésta actuó como intermediaria y por lo tando debe pagar comisión.
Finalmente si ingresa por Corredor de Seguros siempre habrá pago de comisión, independiente de la Compañía de Seguros
seleccionada ya que en todos los casos hay un intermediario involucrado.
Registro público pensionable: Es un listado público que las AFP deben emitir con información de sus afiliados que se
encuentren en condiciones de pensionarse por vejez edad, vejez anticipada, y de aquellos afiliados o beneficiarios de
pensiones de sobrevivencia, que presentaron una solicitud de pensión.
El registro de Pensionables incluirá a las personas que:
- Que se encuentren a 12 meses o menos de cumplir la edad legal para pensionarse por vejez.
- Que tengan un saldo en su cuenta individual suficiente para financiar una pensión de vejez anticipada, de acuerdo a lo
establecido en el artículo 68 del DL N° 3.500.
- Que hayan presentado una solicitud de pensión de vejez edad, vejez anticipada, reevaluación de invalidez y de
sobrevivencia, según corresponda, y ésta se encuentre aún en trámite. Quedan expresamente excluidos de este Listado los
afiliados que presenten una solicitud de pensión de invalidez para la emisión del primer dictamen.
- En el caso de solicitudes de pensión de sobrevivencia, deberá notificarse a cada uno de los beneficiarios. Asimismo, para
ser incluidos en el Listado debe haber acuerdo entre todos ellos
Las Administradoras deben incorporar al Listado, a todos los afiliados y beneficiarios que cumplan las condiciones
expuestas en la letra anterior, a menos que manifiesten por escrito su voluntad de no formar parte de él, es decir no es
obligatorio.
Los datos que se publicarán en el Listado son: Nombre, apellido paterno y materno, Rut, sexo, fecha de nacimiento,
dirección, saldo cotizaciones obligatorias, valor bono de reconocimiento, si corresponde y edad y sexo y características de
cada uno de los beneficiarios
Dos veces al año se identifica quienes en el semestre siguiente van a cumplir requisitos como por ejemplo estar a doce
meses de cumplir la edad legal. Los afiliados en cualquier momento pueden pedir su salida y será retirado automáticamente.
Asimismo en cualquier momento puede manifestar su deseo de no ser incluido en dicho Listado. Dentro de los 10 primeros
días de los meses de octubre y abril de cada año la AFP deberá identificar a los afiliados que cumplan los requisitos
señalados en la letra b) anterior y aquellos que durante el semestre siguiente se encuentren a doce meses de cumplir la edad
legal para pensionarse por vejez. Los afiliados deben ser notificados en los mismos meses en que fueron identificados esto
es octubre o abril según sea el caso.
El afiliado o los beneficiarios según corresponda tienen un plazo de 30 días hábiles contados desde la fecha de la
notificación para manifestar su voluntad de ser excluidos del referido listado firmando el formulario “Solicitud de exclusión
del listado público”. Si la AFP no tuviera dicha constancia, la AFP deberá incluirlos en él dentro de los primeros 5 días
hábiles del mes siguiente y siempre que tenga constancia que fue recibida la notificación.
La Administradora deberá asegurarse que la notificación fue recibida por los afiliados o beneficiarios, de lo que debe quedar
constancia escrita, con la fecha y firma del interesado.
En caso que la notificación hubiese sido devuelta por el servicio de correos o no se hubiera ubicado al afiliado o beneficiario
para su notificación, la Administradora no podrá incluirlo en el listado público. No obstante deberá efectuar todas las
gestiones a su alcance para actualizar los domicilios y permitir cumplir con el mandato legal de la notificación. Tienen
acceso al Registro las Administradoras de Fondos de Pensiones, las Compañías de Seguros de Vida que hayan informado a
la Superintendencia de Valores y Seguros que comercializarán rentas vitalicias del DL Nº 3.500 y que se encuentren
habilitadas para operar en este ramo, y los Corredores que se encuentren inscritos en el Registro de Corredores de Rentas
Vitalicias de la Superintendencia de Valores y Seguros y que se encuentren habilitados para operar.
167
Sus funciones son:
1. Ejercer aquellas asignadas a la Superintendencia de Administradoras de Fondos de Pensiones en el decreto ley N° 3.500,
de 1980, en el decreto con fuerza de ley N° 101, del mismo año, del Ministerio del Trabajo y Previsión Social y en otras
normas legales y reglamentarias vigentes.
2. Ejercer la supervigilancia y fiscalización del Sistema de Pensiones Solidarias que administra el Instituto de Previsión
Social. Para tal efecto, la Superintendencia dictará las normas necesarias las que serán obligatorias para todas las
instituciones o entidades que intervienen en el mencionado Sistema.
3. Fiscalizar al Instituto de Previsión Social respecto de los regímenes de prestaciones de las cajas de previsión y del
Servicio de Seguro Social, que éste administre, con excepción de aquellas referidas a la ley N° 16.744.
4. Velar por el cumplimiento de la legislación en lo relativo al proceso de calificación de invalidez, tanto para los afiliados
al sistema de pensiones establecido en el decreto ley N° 3.500, de 1980, a los imponentes de los regímenes previsionales
administrados por el Instituto de Previsión Social, como a los beneficiarios del sistema de pensiones solidarias de invalidez.
5. Coordinarse con las instituciones que sean competentes en materias de fiscalización de la declaración y pago de las
cotizaciones previsionales del decreto ley N° 3.500, de 1980.
6. Dictar normas e impartir instrucciones de carácter general en los ámbitos de su competencia.
7. Interpretar administrativamente en materias de su competencia las leyes, reglamentos y demás normas que rigen a las
personas o entidades fiscalizadas.
8. Velar para que las instituciones fiscalizadas cumplan con las leyes y reglamentos que las rigen y con las instrucciones que
la Superintendencia emita, sin perjuicio de las facultades que pudieran corresponder a otros organismos fiscalizadores y a la
Contraloría General de la República.
9. Efectuar los estudios técnicos y actuariales necesarios para el ejercicio de sus atribuciones.
10. Aplicar sanciones a sus fiscalizados por las infracciones a las disposiciones legales o reglamentarias que los regulan,
especialmente conforme a lo dispuesto en el Título III del decreto con fuerza de ley Nº 101, de 1980, del Ministerio del
Trabajo y Previsión Social.
11. Constituir y administrar el Registro de Asesores Previsionales.
12. Asesorar al Ministerio del Trabajo y Previsión Social en la celebración y ejecución de convenios internacionales
relativos a materias de previsión social, actuando como organismo de enlace de los mismos.
13.- Efectuar estudios técnicos para el desarrollo y fortalecimiento del sistema de pensiones.
14.- Fiscalizar los servicios subcontratados por las AFP.
15.- Supervisará administrativamente a las Comisiones Médicas regionales y central e impartirá normas operativas que se
requieran para calificar la invalidez. Además, deberán controlar a las Comisiones Médicas para que den estricto
cumplimiento a sus funciones y determinar otros aspectos operativos de éstas, tales como, el número de Comisiones que
deben funcionar en cada región del país, etc.
16.- Supervisará administrativamente a las Comisiones Ergonómicas.
17.- Mediante una resolución conjunta de las Superintendencias de Pensiones y de Valores y Seguros, se regulará el
procedimiento de fiscalización del sistema de consultas y ofertas de montos de pensión.
Se crea la figura del Inspector Delegado, que será designado por la Superintendencia de Pensiones de entre sus funcionarios
para que se constituya en una AFP y resguarde los fondos de pensiones. Ejercerá su cargo por el plazo de 6 meses,
renovables por sólo una vez fundado en hechos graves que pongan en peligro inminente los Fondos. El Inspector pasará a
ser una especie de interventor que visará las operaciones de la AFP, pudiendo incluso suspender acuerdos del directorio.
Para ejercer su cargo podrá solicitar la participación de otros funcionarios de la Superintendencia de Pensiones y contratar
asesorías que serán de cargo de la AFP. El inspector deberá guardar estricta reserva de la información que maneje. La
administradora afectada podrá reclamar contra la designación del Inspector, ante la Corte de Apelaciones. La interposición
del recurso no suspenderá los efectos de la designación.
Especialmente debe verificar el cumplimiento de los requisitos para acceder al sistema de pensiones solidarias, con todos
los antecedentes que disponga el Sistema de Información de Datos Previsionales y los organismos públicos y privados que
deben obligatoriamente entregarle información.
El jefe superior del Servicio será el Director Nacional.
El Instituto de Previsión Social consultará una red de Centros de Atención Previsional Integral de cobertura nacional, los
que prestarán servicios de información y tramitación en materias previsionales a los usuarios del sistema previsional,
facilitando el ejercicio de los derechos que les correspondan.
Las funciones de los Centros de Atención Previsional Integral son:
1. Recibir las solicitudes de pensión de vejez por cumplimiento de la edad legal, invalidez y sobrevivencia que presenten los
afiliados y beneficiarios del Sistema de Pensiones establecido en el decreto ley N° 3.500, de 1980, y remitirlas a la
Administradora de Fondos de Pensiones que corresponda para su tramitación.
2. Acoger a tramitación las solicitudes de otorgamiento de los beneficios que otorga el Instituto de Previsión Social e
informar de su otorgamiento, modificación o cese.
3. Informar y atender las consultas referidas al funcionamiento del Sistema de Pensiones establecido en el decreto ley N°
3.500, de 1980, y del Sistema de Pensiones Solidarias establecido en el Título I de esta ley. Asimismo, los Centros de
Atención Previsional Integral estarán facultados para recibir y remitir a la Administradora de Fondos de Pensiones que
corresponda para su tramitación, las reclamaciones que presenten los afiliados o sus beneficiarios de pensión de
sobrevivencia.
4. Emitir certificaciones relacionadas con los regímenes que administra el Instituto de Previsión Social y los beneficios que
éste otorga.
5. Prestar los servicios que el Instituto de Previsión Social convenga con las entidades o personas jurídicas y para los fines
que señala el número 7 del artículo 55 de la ley.
6. Realizar las demás funciones que le encomienden las leyes. La Superintendencia de Pensiones mediante una norma de
carácter general, regulará el ejercicio de las funciones y atribuciones antedichas.
7.-En virtud de los convenios que el Instituto de Previsión Social celebre con entidades o personas jurídicas que administren
prestaciones de seguridad social, de acuerdo a lo dispuesto en el número 7 del artículo 55, los Centros de Atención
Previsional Integral sólo podrán realizar una o más de las siguientes actividades:
a) Recibir las solicitudes de los beneficios que dichas entidades o personas jurídicas concedan y remitirla a aquella que
corresponda.
b) Emitir las certificaciones que corresponda realizar a dichas entidades o personas jurídicas.
c) Pagar los beneficios que concedan dichas entidades o personas jurídicas.
d) Recibir los reclamos que se presenten por los usuarios respecto a dichas entidades o personas jurídicas, y remitirlos a
ellas para su tramitación. La Superintendencia de Pensiones establecerá, en el marco de las disposiciones precedentes y
mediante norma de carácter general, las regulaciones a que deberán sujetarse los convenios a que se alude en este artículo.
169
Esta Comisión tiene por función informar a la Subsecretaría de Previsión Social y otros organismos públicos del sector,
sobre las evaluaciones que sus representados efectúen del sistema de pensiones y proponer estrategias de educación y
difusión de dicho sistema.
Estará integrada por: un representante de los trabajadores, un representante de los pensionados, uno de las instituciones
públicas, uno de las entidades privadas del sistema de pensiones y un académico universitario que la presidirá.
La Subsecretaría de Previsión Social otorgará asistencia administrativa para su funcionamiento y la Comisión puede
solicitar asistencia técnica a los órganos públicos pertinentes.
Un reglamento del MTPS y suscrito por el Ministerio de Hacienda, regulará el funcionamiento, nombramiento, régimen de
prohibiciones, etc. de la Comisión.
170
Será administrado por la Subsecretaría de Previsión Social con el objeto de financiar proyectos, programas, actividades,
promoción, educación y difusión del sistema de pensiones.
Los fondos serán asignados por la Subsecretaría de Previsión Social mediante concurso público, previa propuesta del
Comité de Selección, integrado por: el presidente de la Comisión de Usuarios, un representante de la Subsecretaría de
Previsión Social, un representante de la Superintendencia de Pensiones y un representante del Instituto de Previsión Social.
El Fondo será regulado de acuerdo a las normas contenidas en un reglamento que deberá dictar el MTPS, suscrito por el
Ministerio de Hacienda.
A lo menos el 60% del presupuesto deberá ser destinado a beneficiarios que residan fuera de la Región Metropolitana,
siempre que exista un número suficiente de programas que cumplan con los requisitos.
El Fondo para la Educación Previsional estará constituido por:
a) El aporte que se contemple anualmente en la Ley de Presupuestos.
b) Las donaciones que se le hagan, y las herencias y legados que acepte, a través de la Subsecretaría de Previsión Social,
con beneficio de inventario. Dichas donaciones y asignaciones hereditarias estarán exentas de toda clase de impuestos y de
todo gravamen o pago que les afecten. Las donaciones no requerirán del trámite de insinuación.
c) Los aportes que se reciban por vía de cooperación internacional a cualquier título.
d) Los demás recursos que perciba por otros conceptos.
Decreto N° 29, Ministerio del Trabajo y Previsión Social.
171
Su función será asesorar a los Ministros del Trabajo y Previsión Social y de Hacienda en materias relacionadas con el
sistema de pensiones solidarias. Deberá especialmente: Asesorar sobre propuestas de modificaciones legales de los
parámetros del sistema solidario; sobre las propuestas de modificaciones a los reglamentos que se emitan sobre esta materia;
acerca de los métodos, criterios y parámetros generales que incidan en el otorgamiento, revisión, suspensión y extinción de
los beneficios, contenidos en los reglamentos; y evacuar un informe anual que será remitido a los Ministros del Trabajo y
Previsión Social y de Hacienda, y al Congreso Nacional, que contenga su opinión acerca del funcionamiento de la
normativa del sistema.
Un Secretario nombrado por el Consejo y remunerado por la Subsecretaría de Previsión Social, la que además prestará
apoyo técnico y administrativo al Consejo, deberá coordinar su funcionamiento.
El Consejo estará integrado por: un consejero nombrado por el Presidente de la República que lo presidirá y 4 designados
por el Presidente de la República ratificados por el Senado, los que durarán 6 años en sus funciones.
Deberán ser personas de reconocido prestigio, experiencia y conocimientos en el campo del Derecho, Economía, Seguridad
Social y Mercado laboral, serán inamovibles. El cargo de consejero es incompatible con el ejercicio de cargos directivos
unipersonales en los órganos de los partidos políticos, y gerenciales, administradores o directores en AFP, compañías de
seguros de vida, ni siquiera empresas relacionadas con aquellas.
172
La asesoría previsional tendrá por objeto otorgar información a los afiliados y beneficiarios del sistema de pensiones,
considerando su situación particular. Esta asesoría contempla además la intermediación de seguros previsionales y se otorga
con total independencia de la entidad que otorgue el beneficio.
Se creará un Registro de Asesores Previsionales que mantendrán las Superintendencias de Pensiones y de Valores y
Seguros.
Se indica que las entidades que presten este servicio, deberán ser sociedades constituidas en Chile con ese objeto específico.
Además, estas entidades deberán contratar un seguro para responder por el cumplimiento de sus obligaciones y
especialmente, de los perjuicios que puedan ocasionar.
Los socios y asesores deberán cumplir ciertos requisitos.
Estas entidades responderán hasta de la culpa leve y estarán obligadas a indemnizar los perjuicios que causen, además de
soportar las sanciones administrativas que correspondan.
Estarán supervigilados por la Superintendencia de Pensiones y de Valores y Seguros.
Las entidades suscribirán contratos de asesoría previsional con los afiliados. Además, los servicios de estas entidades no
pueden pagarse con cargo a la cuenta de capitalización individual, con ciertas excepciones.
El funcionamiento de éste Consejo, está regulado en el Decreto N° 51.
173
1.- Disposiciones transitorias del Título I sobre sistema de pensiones solidarias.
Artículo 1°: las disposiciones del Título I entrarán en vigencia el 1 de julio de 2008. Durante los dos primeros años, se
utilizará, para efectos del artículo 3°, la Ficha de Protección Social. El reglamento establecerá los procedimientos para
utilizar la información de la Ficha.
Artículo 2°: Se derogan desde la entrada en vigencia del Título I: el artículo 10 de la Ley N°18.611 que establece la
Regionalización Presupuestaria de los Subsidios y Pensiones Asistenciales; el artículo 47 de la Ley N°18.681 que establece
normas complementarias de administración financieras, de incidencia presupuestaria y previsional, relativo a las pensiones
asistenciales del decreto ley N°869 de 1975.
Se deroga el decreto ley N°869 de 1975, por lo que las personas pensionadas en virtud de esta norma, tendrán derecho, por
el sólo ministerio de la ley, a pensión básica solidaria de vejez e invalidez, dejando de percibir la pensión asistencial.
En todo caso, las pensiones asistenciales que se encuentren pendientes de tramitación, deberán resolverse conforme a las
normas del decreto ley.
Artículo 3°: Se deroga desde la entrada en vigencia del Título I, el inciso tercero de la Ley N°18.600 sobre deficientes
mentales. Debido a la derogación del decreto ley N°869, los deficientes mentales no pueden postular a pensión asistencial.
Los menores de 18 años que estén percibiendo pensión asistencial recibirán, por el solo ministerio de la ley, el subsidio
establecido en el artículo 35 de la Ley N°20.255.
Artículo 4°: Las obligaciones y derechos del Fondo Nacional de Pensiones Asistenciales, corresponderán al Instituto de
Previsión Social. La Superintendencia de Pensiones fiscalizará esta disposición.
Artículo 5°: Se derogan los artículos 73 a 81 del decreto ley 3.500, que establecían la pensión garantizada por el Estado.
Artículo 6°: Las personas que se encontraban gozando de pensión garantizada por el Estado a la fecha de entrada en
vigencia de este Título, podrán seguir percibiéndola, pero podrán ejercer su derecho a opción:
- si tienen más de 50 años de edad y se encuentran afiliados al decreto ley 3.500, podrán optar a las pensiones
mínimas de vejez e invalidez garantizadas según lo dispuesto en el Título VII de ese decreto ley
- sin embargo, en cualquier época, y por una sola vez, podrán optar por el sistema de pensiones solidarias.
- Los pensionados del decreto ley 3.500, pueden ejercer también este derecho a opción.
Artículo 7°: Las personas que hasta el último día del quinceavo año posterior a la entrada en vigencia de esta ley, cumplan
con los requisitos para pensionarse de acuerdo al decreto ley 3.500, tendrán el derecho a opción señalado precedentemente.
Artículo 8°: Las cotizaciones voluntarias, depósitos de ahorro previsional voluntario, depósitos convenidos y los depósitos
de APVC, no serán considerados en la determinación del derecho a garantía estatal de pensión mínima establecida en el
artículo 6° del decreto ley.
Artículo 9°: Las personas afectas a alguno de los regímenes previsionales administrados por el INP, tendrán derecho a
pensión básica solidaria de vejez e invalidez, cuando no tengan derecho a pensión en algún sistema previsional y si cumplen
con los requisitos del artículo 3° y 16 de esta ley.
Artículo 10°: Establece el derecho a aporte previsional solidario de vejez para personas que perciban pensión o jubilación,
pensión de invalidez o pensión de sobrevivencia de los regímenes del INP o que accedan a ellos en el futuro.
Lo anterior, siempre que, la pensión base es inferior al valor de la pensión máxima con aporte solidario del artículo 13 y si
cumplen con los requisitos del artículo 3.
Artículo 11°: Las personas inválidas pensionadas por algún régimen administrado por el INP, tendrán derecho a aporte
previsional solidario de invalidez, cuando cumplan el requisito establecido en la letra a) del artículo 20.
Artículo 12°: Las personas con pensión mínima de sobrevivencia con garantía estatal, continuarán percibiendo dicha
pensión garantizada.
También accederán a esta garantía estatal de pensión mínima de sobrevivencia, las personas que hasta el quinceavo año de
entrada en vigencia del título I de esta ley, cumplan con los requisitos para obtenerla.
Las pensiones mínimas garantizadas serán incompatibles con el sistema de pensiones solidario, a pesar que los beneficiados
por las primeras siempre podrán ejercer su derecho a opción.
Artículo 13°: a partir del 1° de julio de 2008 y hasta el 30 de junio de 2009, la pensión básica solidaria de vejez será de
$60.000, la pensión máxima con aporte solidario será de $70.000, el porcentaje de la letra b) del artículo 3 (grupo familiar
perteneciente al 60% más pobre del país) será de 40%.
Desde el 1° de julio de 2009, la pensión básica solidaria de vejez será de $75.000, la pensión máxima con aporte solidario
será de $120.000 hasta el 30 de junio de 2010 y el porcentaje de la letra b) del artículo 3 será de 45%.
Desde el 1° de julio de 2010 hasta el 30 de junio de 2011, la pensión máxima con aporte solidario será de $150.000, el
porcentaje de la letra b) del artículo 3 será 50%.
Desde el 1 de julio de 2011 hasta el 30 de junio de 2012, la pensión máxima con aporte solidario será de $200.000 y el
porcentaje de la letra b) del artículo 3 de 55%.
A contar del 1 de julio de 2012, la pensión máxima con aporte solidario será de $255.000 y el porcentaje de la letra b) del
artículo 3 de 60%.
Los porcentajes y periodos señalados precedentemente regirá también en relación a lo dispuesto en el artículo 32 de esta ley.
Artículo 14°: el primer reajuste señalado en el artículo 8 se aplicará a los 12 meses siguientes contados desde el 1 de julio de
2009. El primer reajuste que corresponda por la aplicación del artículo 13, será a los 12 meses siguientes al 1 de julio de
2012.
Artículo 15°: Las modificaciones introducidas por las letras a) y c) del N°6, letra b) del N°7, b) del N°8, b) del N°9 y a) del
N°11 del artículo 38 de esta ley, entrarán en vigencia a contar del 1 de julio de 2012.
Las letras b) del N°6, a) y c) del N°7, a) del N°8, a) N°9, a) y b) del N°10 del artículo 38, tendrán vigencia a partir del 1 de
julio de 2009.
El N°12 del artículo 38 de esta ley entrará en vigencia el 1 de julio de 2009 y no se aplicará a pólizas contratadas antes de
esa fecha.
2.- Disposiciones transitorias del Título II: sobre la Institucionalidad.
Artículo 16°: Se otorgan facultades al Presidente de la República para dictar DFL por un año contado desde la publicación
de esta ley, referidas a las materias que en este artículo se señalan, como fijar la planta de persona.
Artículo 17°: señala que los fondos destinados al Instituto de Previsión Social y de la Superintendencia de Pensiones, se
fijarán por un decreto del Ministerio de Hacienda.
Artículo 18°: Los altos directivos públicos del INP traspasados al IPS, continuarán sometidos por la normativa que los rige.
Artículo 19°: Establece un límite de gastos para las nuevas plantas y el encasillamiento que se practique.
Artículo 20°: el INP ejercerá las funciones del IPS hasta la fecha en que este último comience a funcionar. Igual norma se
aplicará para la Superintendencia de AFP en relación a la de Pensiones, con excepción de las funciones traspasadas desde la
Superintendencia de Seguridad Social, la que seguirá ejerciéndolas hasta que comience a funcionar la Superintendencia de
Pensiones.
Artículo 21°: Se dictará un DFL que modificará las disposiciones orgánicas de los servicios públicos, en relación con lo
dispuesto en el artículo 39 de esta ley.
Artículo 22°: aplica modificaciones a la Ley N°19.404 que modifica a su vez el decreto ley 3.500 estableciendo normas
relativas a pensiones de vejez considerando el desempeño de trabajos pesados.
Se suprime el inciso 5° del artículo 17 bis del decreto ley 3.500 que establecía la Comisión Ergonómica Nacional.
A partir del 1 de julio de 2009, las funciones de la Comisión señalada precedentemente, serán de cargo de la
Superintendencia de Pensiones.
Artículo 23°: se refiere al nombramiento de los consejeros indicados en el artículo 70 letra b) (Consejo Consultivo
Previsional).
3.- Disposiciones transitorias del Título III: normas sobre equidad de género y afiliados jóvenes.
Artículo 24°: La bonificación por hijo, se aplicara para mujeres que se pensionen a contar del 1 de julio de 2009,
calculándose el interés y reajustabilidad del inciso primero del artículo 75 de esta ley.
A contar de esa fecha la bonificación por hijo será considerada para el cálculo de la pensión autofinanciada de referencia del
Título I de esta ley.
Artículo 25°: Las normas del párrafo segundo del Título III (compensación económica en materia previsional en caso de
nulidad o divorcio), regirán el primer día del séptimo mes siguiente al de su publicación y sólo serán aplicables en los
juicios de nulidad y divorcio que se inicien con posterioridad a esa fecha (18 de octubre de 2008).
Artículo 26°: el subsidio estatal mensual por trabajador entre 18 y 35 años de edad del artículo 82 inciso 1°, comenzará a
regir el primer día del séptimo mes siguiente al de publicación de la ley. El inciso segundo, esto es, el subsidio estatal a
estos trabajadores que irá directo a la cuenta de capitalización individual, comenzará a regir el 1 de julio de 2011.
Artículo 27°: el artículo 4 bis del decreto ley 3.500 (afiliados mayores de 60 y hasta 65 años no pensionados tendrán
derecho a pensión de invalidez y aporte adicional para pensiones de sobrevivencia artículo 54 conforme al seguro del
artículo 59) no les es aplicable a afiliadas mujeres que a la fecha de publicación de esta ley tengan más de 60 años de edad.
Artículo 28°: Las normas del párrafo 4° del Título III (Equidad en el seguro de invalidez y sobrevivencia del decreto ley
3.500) entrará en vigencia el primer día del séptimo mes siguiente al de publicación de esta ley. Los números 2 a 6 del
artículo 85 de se mismo párrafo, regirá sólo a personas que se pensionen con posterioridad a la entrada en vigencia señalada.
4.- Disposiciones transitorias del Título IV: Obligación de cotizar de los trabajadores independientes.
Artículo 29°: el título IV entrará en vigencia a contar del 1 de enero del 4° año siguiente, contado desde la fecha de
publicación de esta ley.
La cotización de 7% para salud se realizará de acuerdo a lo dispuesto en el artículo 86 del decreto ley, a contar del 1 de
enero del séptimo año posterior a la entrada en vigencia del título IV. Con anterioridad a esa fecha, la cotización se hará
conforme a las normas vigentes a la época de publicación de esta ley.
Los trabajadores de más de 55 años hombres y más de 50 años si son mujeres, no se les aplicarán estas normas, si tuvieren
esa edad cuando comience a regir el título IV.
Artículo 30°: lo dispuesto en el artículo 89 de esta ley (incorporación de los trabajadores independientes a la seguridad
social, ley de accidentes del trabajo, etc.) regirá a partir del 7° mes siguiente a la fecha de publicación de esta ley.
Artículo 31°: Los trabajadores independientes afiliados al INP estarán afectos a la ley N°16.744.
5.- Disposiciones transitorias del Título V: sobre beneficios de APVC, inversiones, seguros de invalidez y
sobrevivencia y competencia.
Artículo 32°: el Título V entrará en vigencia el primer día del 7° mes siguiente a su publicación.
El funcionamiento de las Comisiones Médicas a partir del 1 de julio de 2008.
El Consejo Técnico de Inversiones el primer día del mes siguiente al de publicación de esta ley.
Los corredores de seguros de rentas vitalicias del DFL N°251 de 1931, continuarán habilitados hasta el último día del 6°
mes contado de la entrada en vigencia de este título.
Artículo 33°: Las solicitudes de pensión (invalidez, reevaluación, etc.) pendientes a la fecha de entrada en vigencia de las
modificaciones que este título introduce al decreto ley 3.500, continuarán rigiéndose por las normas vigentes a la fecha de
presentación.
Artículo 34°: Las pensiones de sobrevivencia causadas por el fallecimiento de un afiliado pensionado por invalidez o vejez
con anterioridad a la entrada en vigencia del título V de esta ley, continuarán rigiéndose por las normas vigentes a la fecha
de otorgamiento de los referidos beneficios al afiliado.
Artículo 35°: Los pensionados a la fecha de entrada en vigencia del título V podrán efectuar cotizaciones de salud de
acuerdo al inciso final del art. 85 del decreto ley 3.500, introducido por el N°60 del artículo 91 de esta ley (afiliado
pensionado bajo retiro programado o renta temporal, que agotó su saldo de cuenta de capitalización individual y no tenga
derecho al sistema solidario de pensiones, podrá cotizar para salud el 7% calculado sobre el monto de la pensión básica
solidaria vigente que corresponda).
Artículo 36°: los afiliados pensionados a la fecha de vigencia de este título, podrán traspasar fondos de ahorro voluntario
para aumentar su pensión.
Artículo 37°, se refiere a los fondos de pensiones y los artículos 38° a 44°, a normas de tipo financiero.
Artículo 45°: la primera licitación de cartera de afiliados artículo 160 del decreto ley 3.500, introducido por el N°85 del
artículo 91, se realizará transcurridos a lo menos 6 meses desde la entrada en vigencia del título V de esta ley.
Artículo 46°: las modificaciones introducidas por el N°8 del artículo 91 de este título al art. 16 del decreto ley 3.500
(remuneración y renta mensual imponible), comenzará a regir a contar del 1 de enero del año siguiente al de publicación de
esta ley.
Artículo 47°: la obligación del empleador de pagar el seguro del art. 59 del decreto ley 3.500, regirá a partir del 1 de julio de
2009. Hasta junio de 2011, estarán exentos de pagarla los empleadores con menos de 100 trabajadores, en este caso, el
trabajador pagará el seguro.
Artículo 48°: Lo anterior no rige para los Órganos del Estado.
Artículo 49°: Al contribuyente que se encontraba realizando depósitos de ahorro previsional voluntario o cotizaciones
voluntarias a la fecha de vigencia del Título V de esta ley, no le será aplicable la disposición referida a la opción sobre el
régimen tributario establecida en la letra f) del número 1. del artículo 92 de esta ley. En este caso se considerará que el
contribuyente opta por continuar acogido al régimen tributario del inciso primero del artículo 42 bis de la Ley sobre
Impuesto a la Renta, a menos que manifieste su opción en contrario. Una norma de carácter general de la Superintendencia
de Pensiones regulará el procedimiento de aplicación de este artículo.
6.- Disposiciones transitorias del Título VI: otras normas.
Artículo 50°: la remuneración mínima imponible del trabajador de casa particular fijada por el art. 98 de esta ley, se aplicará
a contar del día 1° del mes en que se cumpla el tercer año contado desde la publicación de esta ley. No obstante, desde el
primer año, contado de igual forma, dicha remuneración será de 83% de un ingreso mínimo mensual y durante el 2° año, de
un 92%.
7.- Disposiciones transitorias del Título VII: sobre financiamiento fiscal.
Artículo 51°: Las modificaciones señaladas en los artículos 100 y 101 comenzarán a regir a contar de la fecha de
publicación de la presente ley. No obstante, las modificaciones que introduce el numeral 4 del artículo 100 en la ley N°
20.128, comenzarán a regir el primer día del séptimo mes siguiente al de su publicación en el Diario Oficial.
Artículo 52°: El Fondo de Reserva de Pensiones a que se refiere el artículo 5° de la ley N°20.128, además estará destinado a
financiar las obligaciones fiscales derivadas de la garantía estatal de pensiones mínimas de vejez, invalidez y sobrevivencia,
regulada en el decreto ley N° 3.500, de 1980, de acuerdo a lo dispuesto en los artículos sexto y duodécimo transitorios de la
presente ley.
Artículo 53°: Podrán efectuarse retiros al Fondo de Reserva de Pensiones a que se refiere el artículo 5° de la ley N° 20.128,
hasta por un monto máximo anual equivalente al aporte realizado en el año anterior, según lo dispone la letra b) del artículo
6° de dicha ley.
Los retiros a que se refiere el inciso precedente podrán efectuarse a contar de la fecha de entrada en vigencia de las
disposiciones del Título I de la presente ley y hasta el año 2016.
Artículo 54°: Durante el primer año de vigencia el mayor gasto que represente la aplicación de esta ley, se financiará con
cargo al Presupuesto del Ministerio del Trabajo y Previsión Social, y en lo que faltare, con cargo a la Partida Tesoro
Público. En los años siguientes, los recursos serán provistos en las respectivas leyes de presupuestos.
Artículo transitorio final.- Sin perjuicio de lo dispuesto en los artículos precedentes de este cuerpo legal, podrán dictarse los
reglamentos que dispone la presente ley, desde la fecha de publicación de la misma.