REALIZAR ASIENTOS CONTABLES, CONTABILIZARLOS Y HACER BALANCE DE PRUEBA.

1. La empresa ASTAX S.A.S se dedica a la venta de Maquillaje y tine los isguientes movimientos:
a. 500 cajas de polvo a 12.000 cada una
b. 1000 labiales a 5.000 cada uno

CÓDIGO
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2205

CÓDIGO
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CÓDIGO
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2. LE PAGA A UN ABOGADO 3.500.000 NO RESPONSALE

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CÓDIGO
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3. COMPRA PAPELERÍA POR VALOR DE 2.500.000 A LA PAPELERÍA LA GRAN ESQUINA LTDA

CÓDIGO
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CÓDIGO
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4. CANCELA ARRIENDO POR 1.800.000 A UN RESPONSABLE POR ALQUILER DE UNA MÁQUINA

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CÓDIGO
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5. VENDE 250 CAJAS DE POLVO, 500 LABIALES CON UN AUMENTO DEL 15% SOBE EL VALOR DE LA

CÓDIGO
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6. COMPRA PARA LA VENTA : 1000 LÁPIZ DELINEADORES A 3.800 CADA UNO Y 800 LABIALES A

CÓDIGO
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7. VENDIMOS 500 LÁPIZ DELINEADORES Y 500 LABIALES CON U AUMENTO DEL 15% SOBRE EL VA

CÓDIGO
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8. PAGAMOS SERVICIOS PRESTADOS EN LA OFICINA A LA SEÑORA CLARA LÓPEZ POR VALOR DE 1

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9. PAGAMOS ARRIENDO POR UN LOCAL POR VALOR DE 2.350.000 A UNA PERSONA RESPONSABL

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CÓDIGO
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 TALLER DE CONTABILIDAD

ZARLOS Y HACER BALANCE DE PRUEBA.

ta de Maquillaje y tine los isguientes movimientos: Compra a la empresa Cosméticos Ltda para la venta:
000 cada una

CUENTA DEBE HABER

MERCANCÍAS NO FAB POR LA EMPRESA
IVA DESCONTABLE
RETENCIÓN EN LA FUENTE 2,5%
RETE ICA 11.04/1000
PROVEEDORES
$ 11,000,000
$ 2,090,000
$ 275,000
$ 121,440
$ 12,693,560
$ 13,090,000 $ 13,090,000

CUENTA DEBE HABER

BANCOS $ 12,693,560
PROVEEDORES $ 12,693,560
$ 12,693,560 $ 12,693,560

CUENTA DEBE HABER

BANCOS $ 12,693,560
PROVEEDORES $ 12,693,560
$ 12,693,560 $ 12,693,560

O RESPONSALE

CUENTA DEBE HABER

HONORARIOS
IVA DESCONTABLE
RETENCIÓN EN LA FUENTE 10%
RETE ICA 9,66/1000
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
$ 3,500,000
$ 665,000
$ 350,000
$ 33,810
$ 3,781,190
$ 4,165,000 $ 4,165,000

CUENTA DEBE HABER

 BANCOS $ 3,781,190
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 3,781,190
$ 3,781,190 $ 3,781,190

CUENTA DEBE HABER

BANCOS $ 3,781,190
GMF $ 3,781,190
$ 3,781,190 $ 3,781,190

00.000 A LA PAPELERÍA LA GRAN ESQUINA LTDA

CUENTA DEBE HABER

MERCANCÍAS NO FAB POR LA EMPRESA $ 2,500,000
IVA DESCONTABLE $ 475,000
RETENCIÓN EN LA FUENTE 2,5% $ 62,500
RETE ICA 11.04/1000 $ 27,600
PROVEEDORES $ 2,884,900
$ 2,975,000 $ 2,975,000

CUENTA DEBE HABER

BANCOS $ 2,884,900
PROVEEDORES $ 2,884,900
$ 2,884,900 $ 2,884,900

CUENTA DEBE HABER

BANCOS $ 2,884,900
GMF $ 2,884,900
$ 2,884,900 $ 2,884,900

RESPONSABLE POR ALQUILER DE UNA MÁQUINA

CUENTA DEBE HABER

ARRIENDOS $ 1,800,000
IVA DESCONTABLE $ 342,000
RETENCIÓN EN LA FUENTE 3,5% $ 63,000
RETE ICA 9,66/1000 $ 17,388
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 2,061,612
 $ 2,142,000 $ 2,142,000

CUENTA DEBE HABER

BANCOS $ 2,061,612
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 2,061,612
$ 2,061,612 $ 2,061,612

CUENTA DEBE HABER

BANCOS $ 2,061,612
GMF $ 2,061,612
$ 2,061,612 $ 2,061,612

ES CON UN AUMENTO DEL 15% SOBE EL VALOR DE LA COMPRA

CUENTA DEBE HABER

COMERCIO AL POR > Y POR < $ 6,325,000
IVA GENERADO $ 1,201,750
RETENCIÓN EN LA FUENTE 2,5% $ 158,125
RETE ICA 11,04/1000 $ 69,828
AUTORENTA 0,4% $ 25,300
ANTICIPO DE IMPUESTOS $ 25,300
CLIENTES $ 7,298,797
$ 7,526,750 $ 7,526,750

CUENTA DEBE HABER

BANCOS $ 7,298,797
CLIENTES $ 7,298,797
$ 7,298,797 $ 7,298,797

ELINEADORES A 3.800 CADA UNO Y 800 LABIALES A 5000 CADA UNO.

CUENTA DEBE HABER

MERCANCÍAS NO FAB POR LA EMPRESA
IVA DESCONTABLE
RETENCIÓN EN LA FUENTE 2,5%
RETE ICA 11.04/1000
PROVEEDORES
$ 7,800,000
$ 1,482,000
$ 195,000
$ 86,112
$ 9,000,888
 $ 9,282,000 $ 9,282,000

CUENTA DEBE HABER

BANCOS $ 9,000,888
PROVEEDORES $ 9,000,888
$ 9,000,888 $ 9,000,888

CUENTA DEBE HABER

BANCOS $ 9,000,888
GMF $ 9,000,888
$ 9,000,888 $ 9,000,888

00 LABIALES CON U AUMENTO DEL 15% SOBRE EL VALOR DE LA COMPRA

CUENTA DEBE HABER

COMERCIO AL POR > Y POR < $ 5,060,000
IVA GENERADO $ 961,400
RETENCIÓN EN LA FUENTE 2,5% $ 126,500
RETE ICA 11,04/1000 $ 55,862
AUTORENTA 0,4% $ 20,240
ANTICIPO DE IMPUESTOS $ 20,240
CLIENTES $ 5,839,038
$ 6,021,400 $ 6,021,400

CUENTA DEBE HABER

BANCOS $ 5,839,038
CLIENTES $ 5,839,038
$ 5,839,038 $ 5,839,038

OFICINA A LA SEÑORA CLARA LÓPEZ POR VALOR DE 1.000.000 NO RESPONSABLE

CUENTA DEBE HABER

HONORARIOS $ 1,000,000
IVA DESCONTABLE $ 190,000
RETENCIÓN EN LA FUENTE 10% $ 100,000
RETE ICA 9,66/1000 $ 9,660
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 1,080,340
 $ 1,190,000 $ 1,190,000

CUENTA DEBE HABER

BANCOS $ 1,080,340
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 1,080,340
$ 1,080,340 $ 1,080,340

CUENTA DEBE HABER

BANCOS $ 1,080,340
GMF $ 1,080,340
$ 1,080,340 $ 1,080,340

VALOR DE 2.350.000 A UNA PERSONA RESPONSABLE

CUENTA DEBE HABER

ARRIENDOS $ 2,350,000
IVA DESCONTABLE $ 446,500
RETENCIÓN EN LA FUENTE 3,5% $ 82,250
RETE ICA 9,66/1000 $ 22,701
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 2,691,549
$ 2,796,500 $ 2,796,500

CUENTA DEBE HABER

BANCOS $ 2,691,549
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 2,691,549
$ 2,691,549 $ 2,691,549

CUENTA DEBE HABER

BANCOS $ 2,691,549
GMF $ 2,691,549
$ 2,691,549 $ 2,691,549
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