Manual Procesos y Procedimientos F F F F F

Versión: 0
Páginas: 111
Resolución: RDE N°208-2022-MIDIS/PNCM
Fecha de Aprobación: 21 de febrero de 2022
PROGRAMA NACIONAL CUNA MÁS

MINISTERIO DE DESARROLLO E INCLUSIÓN SOCIAL
MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DE

PLANEAMIENTO, PRESUPUESTO Y MODERNIZACIÓN
INSTITUCIONAL
Visto Bueno y
Etapa Responsable
Sello
Sergio Eugenio Miranda Flores

Formulado por: Jefe de Planeamiento, Presupuesto y Firmado digitalmente por MIRANDA
Modernización FLORES Sergio Eugenio FAU
20546537782 soft
Motivo: Doy V° B°
Fecha: 21.02.2022 18:37:41 -05:00

Propuesto por: Jefe de Planeamiento, Presupuesto y Firmado digitalmente por MIRANDA
FLORES Sergio Eugenio FAU
Modernización 20546537782 soft
Motivo: Doy V° B°
Fecha: 21.02.2022 18:37:56 -05:00

Jefe de Planeamiento, Presupuesto y Firmado digitalmente por MIRANDA
Modernización FLORES Sergio Eugenio FAU
20546537782 soft
Motivo: Doy V° B°
Fecha: 21.02.2022 18:38:10 -05:00
Revisado por:
Rossana Elvira Cerrón Meza

Jefa de la Unidad de Asesoría Jurídica Firmado digitalmente por CERRON
MEZA Rossana Elvia FAU
20546537782 soft
Motivo: Doy V° B°
Fecha: 21.02.2022 16:17:26 -05:00
Carmen Lourdes Sevilla Carnero

Aprobado por:
Directora Ejecutiva Firmado digitalmente por SEVILLA
CARNERO Carmen Lourdes FAU
20546537782 soft
Motivo: Doy V° B°
Fecha: 21.02.2022 19:09:45 -05:00
1
INDICE DE CONTENIDO
I. INTRODUCCIÓN
II. OBJETIVO
III. ALCANCE
IV. REVISIÓN Y ACTUALIZACIÓN
V. BASE LEGAL
VI. DESCRIPCIÓN Y CONTENIDO:
6.1 Inventario de procesos
6.2 Fichas de procesos, fichas de procedimientos y diagramas de flujo
6.2.1 Diagrama de bloques y descripción del proceso “Gestión de Planeamiento

Institucional”.
6.2.2 Fichas de procesos, fichas de procedimientos y diagramas de flujo del proceso
“Gestión de Planeamiento Institucional”.
6.2.3 Diagrama de bloques y descripción del proceso “Gestión de Presupuesto
Institucional”.
“Gestión de Presupuesto Institucional”.
6.2.5 Diagrama de bloques y descripción del proceso “Gestión de Modernización
Institucional”.
“Gestión de Modernización Institucional”.
2
Manual de Procesos y Procedimientos de Planeamiento, Presupuesto y Modernización Institucional
I. INTRODUCCIÓN
La “Política Nacional de Modernización de la Gestión Pública”, aprobada mediante Decreto

Supremo N° 004-2013-PCM, tiene como objetivo general “Orientar, articular e impulsar en
todas las entidades públicas, el proceso de modernización hacia una gestión pública para
resultados que impacte positivamente en el bienestar del ciudadano y el desarrollo del país”.
La Política Nacional de Modernización de la Gestión Pública, establece como su tercer pilar

la Simplificación administrativa, gestión por procesos y organización institucional.
Siendo la gestión por procesos un elemento fundamental de la Política de Modernización de

la Gestión Pública, la cual debe estar orientada a resultados y a lograr la satisfacción de los
ciudadanos, con fecha 27 de diciembre 2018, mediante Resolución de Secretaría General N°
006-2018-PCM/SGP, se aprueba la Norma Técnica N° 001-2018-PCM/SGP “Implementación
de la gestión por procesos en las entidades de la administración pública”.
La norma señalada establece en su capítulo IV. Alcance, que la norma es de aplicación

obligatoria a las entidades a las que se refiere el artículo 3 de los Lineamientos de
Organización del Estado, aprobados mediante Decreto Supremo N° 054-2018-PCM.
Con ese marco, el Programa Nacional Cuna Más aprobó la iniciación de ejecución de la
Norma Técnica referida, desarrollando un trabajo participativo y consensuado con las
Unidades y servidores del Programa.
Así, se identificaron los productos, y de cada uno de ellos, los procesos que los generan;
igualmente, aquellos que le brindan soporte o apoyo y los que desde la perspectiva
institucional son los procesos estratégicos que permiten la orientación y el cumplimiento de
los objetivos.
A partir de la identificación de los procesos, se han ido caracterizando estos de manera

gradiente, hasta el nivel de procedimiento; dicha caracterización implica el detalle de los sub
procesos, las salidas que generan, sus indicadores de desempeño; y en el caso de los
procedimientos, las actividades que se realizan y sus responsables, así como los diagramas
de flujo.
Posterior a ello, en base a los Manuales de Procedimientos aprobados, se proseguirá con el

perfeccionamiento continuo de los procesos en concordancia con las fases de Seguimiento,
Medición y Análisis de Procesos; y Mejora de Procesos, que impulsa la Secretaría de Gestión
Pública a través de la Norma Técnica de implementación de la gestión por procesos en las
entidades de la administración pública.
II. OBJETIVO
El presente Manual de Procesos y procedimientos describe en forma secuencial y lógica el

desarrollo de los procesos de nivel 1, nivel 2, nivel 3 y procedimientos que forman parte de
los procesos estratégicos nivel 1 “Gestión de Planeamiento Institucional”, “Gestión de
Presupuesto Institucional” y “Gestión de Modernización Institucional”, a fin de facilitar el
cumplimiento de los objetivos del Programa Nacional Cuna Más.
3
III. ALCANCE
Es de aplicación para los servidores de las Unidades que intervienen en los procesos,
procedimientos, productos y servicios de los procesos “Gestión de Planeamiento
institucional”, “Gestión de Presupuesto Institucional” y “Gestión de Modernización
Institucional”, descritos en el presente Manual.
IV. REVISIÓN Y ACTUALIZACIÓN
El dueño del proceso se encarga de revisar anualmente los procedimientos, con la finalidad
de identificar la necesidad de su actualización y efectuarla oportunamente.
V. BASE LEGAL
• Ley N° 27658, Ley Marco de Modernización de la Gestión del Estado.

• Decreto Supremo N° 004-2013-PCM, que aprueba la Política Nacional de Modernización
de la Gestión Pública.
• Decreto Supremo N° 123-2018-PCM, que aprueba el Reglamento del Sistema
Administrativo de Modernización de la Gestión Pública.
• Resolución de Secretaría de Gestión Pública N° 006-2018-PCM/SGP, que aprueba la
Norma Técnica N° 001-2018-PCM/SGP, Norma Técnica para la implementación de la
gestión por procesos en las entidades de la administración pública.
• Resolución Ministerial Nº 105-2021-MIDIS, que aprueba el Manual de Operaciones del
Programa Nacional Cuna Más.
VI. DESCRIPCIÓN Y CONTENIDO
6. 1 Inventario de procesos
El inventario de los procesos de “Gestión de Planeamiento Institucional”, “Gestión de

Presupuesto Institucional” y “Gestión de Modernización Institucional” se muestra en el
cuadro Nº 1:
4
Cuadro Nº 1
Inventario de procesos de Planeamiento, Presupuesto y Modernización institucional
NOMBRE PROCESO
Código Código NOMBRE PROCESO NIVEL 2 Código NOMBRE PROCESO NIVEL 3 Código NOMBRE PROCESO NIVEL 4
NIVEL 1
Formulación del Plan Operativo

E1.01.01.01 - -
Formulación Multianual y Institucional Multianual.
E1.01.01 Anual del Plan Operativo
Institucional. Programación del Plan Operativo
E1.01.01.02 - -
Gestión de Institucional Anual.
E1.01 Planeamiento
Modificación del Plan
Institucional E1.01.02 - - - -
Operativo Institucional.
Seguimiento del Plan
E1.01.03 - - - -
Evaluación del Plan
E1.01.04 - - - -
Programación Multianual
E1.02.01.01 - -
Programación y Formulación Presupuestaria.
E1.02.01
Multianual Presupuestaria. Formulación Multianual y Anual
E1.02.01.02 - -
Presupuestaria.
E1.02.02.01 Proyección de gastos mensualizados - -
Asignación de Crédito Presupuestal

E1.02.02.02.01
para gasto en personal.

E1.02.02.02.02
para bienes, servicios y viáticos.
E1.02.02.02 Asignación de Crédito Presupuestal
E1.02.02.02.03 para transferencias a CG e incentivos
a AC.

Gestión de Presupuesto E1.02.02.02.04
E1.02 para encargos internos.
Institucional
E1.02.02 Ejecución Presupuestal Modificaciones Presupuestarias por
E1.02.02.03.01
transferencia de partidas entre pliegos.
Modificaciones Presupuestarias por
E1.02.02.03.02
crédito suplementario.
E1.02.02.03 Modificaciones Presupuestarias Modificaciones Presupuestarias por
E1.02.02.03.03 créditos y anulaciones (dentro de la
UE)
Modificaciones Presupuestarias por
E1.02.02.03.04 créditos presupuestales y anulaciones
(entre UE)
E1.02.02.04 Previsión presupuestal - -
Seguimiento a la ejecución
E1.02.02.05 - -
presupuestal.
E1.02.03 Evaluación Presupuestal - - - -
Gestión de normatividad
E1.03.01 - - - -
institucional interna.
Identificación y documentación de
E1.03.02.01 - -
procesos.
Seguimiento, medición y analisis de
E1.03.02.02 - -
desempeño de procesos
E1.03.02 Gestión de procesos
Gestión de E1.03.02.03 Mejora de Procesos - -
E1.03 Modernización
Institucional E1.03.02.04 Gestión de riesgos de procesos - -
Formulación/actualización de
E1.03.03.01 documento técnico normativo de - -
Gestión de organización y gestión institucional - MOP.
E1.03.03
funcionamiento institucional. Opinión técnica en materia de
E1.03.03.02 modernización, organización y - -
funcionamiento institucional.
5
6
6.2 Fichas de procesos, fichas de procedimientos y diagramas de flujo
6.2.1 Diagrama de bloques del proceso “Gestión de Planeamiento Institucional”.
6.2.2 Ficha de procesos, fichas de procedimientos y diagramas de flujo del proceso

“Gestión de Planeamiento Institucional”.
El proceso “Gestión de Planeamiento Institucional” es el proceso que comprende las acciones

referidas a asegurar el cumplimiento de la normativa legal y aplicable vigente al Programa
Nacional Cuna Más en el marco de la planificación estratégica y operativa.
El proceso “Gestión de Planeamiento Institucional” comprende cuatro (4) procesos de nivel

“2”, a saber:
• Formulación Multianual y Anual del Plan Operativo Institucional

• Modificación del Plan Operativo Institucional
• Seguimiento del Plan Operativo Institucional
• Evaluación del Plan Operativo Institucional
Cada uno de los procesos señalados, a su vez, se desagregan en procesos de menor nivel.
A continuación, se presentan las fichas de procesos de nivel “1”, nivel “2” y fichas de
procedimientos, que incluyen los diagramas de flujo:
7
MACROPROCESO: GESTIÓN ESTRATÉGICA
PROCESO NIVEL 1: GESTIÓN DE PLANEAMIENTO INSTITUCIONAL CODIGO: E1.01
Gestionar las actividades de planeamiento institucional, en el marco de la normatividad vigente, para contribuir al logro de los
OBJETIVO
objetivos del Programa.
RESPONSABLE Unidad de Planeamiento, Presupuesto y Modernización
ALCANCE A nivel nacional en las unidades de Sede Central y Unidades Territoriales
SIPOC
PROVEEDOR ENTRADAS PROCESOS NIVEL 2 SALIDAS INDICADOR USUARIO
Programa
Presupuestal 1001
PporDIT.
Plan Estratégico
Institucional (PEI).
Proyecto de Plan % de unidades que
Evaluación del POI
Operativo Institucional presentan sus
del PNCM del periodo Formulación
CEPLAN Multianual. informes de MIDIS
anterior. Multianual y Anual del
OGPPM-MIDIS formulación dentro de Dirección Ejecutiva
Plan Operativo Proyecto de Plan
Unidades del PNCM Programación de los plazos Unidades del PNCM
Institucional. Operativo Institucional
metas físicas y establecidos por la
financieras Anual. UPPM.
propuestas por las
Unidades.
Presupuesto
Institucional de
Apertura aprobado.
Programa
Presupuestal 1001
PporDIT.
Plan Estratégico
Institucional (PEI).
Informe de % de solicitudes de
CEPLAN Seguimiento de metas Modificación del Plan Proyecto de Plan modificaciones de POI MIDIS
OGPPM-MIDIS del POI de las Operativo Institucional- Operativo Institucional atendidas dentro de Dirección Ejecutiva
Unidades del PNCM Unidades. POI. Modificado. los plazos Unidades del PNCM
establecidos.
Modificaciones
Presupuestarias.
Propuesta de
Modificación de metas
físicas de las
Unidades.
Reporte de Ejecución
presupuestal del SIAF % de Reportes de
al corte del periodo. Seguimiento del Plan
Reporte de Operativo Institucional
CEPLAN Reporte del avance MIDIS
Seguimiento del Plan Seguimiento del POI presentados por las
OGPPM-MIDIS de metas mensuales Dirección Ejecutiva
Operativo Institucional (Anexo B-6 del Unidades dentro de
Unidades del PNCM del POI presentadas Unidades del PNCM
Aplicativo CEPLAN). los plazos
por las Unidades.
establecidos por la
Informe cualitativo de UPPM.
ejecución de metas.
8
Reporte de Ejecución
Presupuestal del SIAF
al corte del periodo.
% de Informes de
Reporte de Ejecución Informe de Evaluación Evaluación del Plan
de metas semestrales de Implementación del Operativo Institucional MIDIS
CEPLAN
del POI presentadas Evaluación del Plan Plan Operativo presentados por las Dirección Ejecutiva
OGPPM-MIDIS
por las Unidades. Operativo Institucional. Institucional (Anexo B- Unidades, dentro de Unidades del
Unidades del PNCM
8 y Anexo B-6 del los plazos Programa.
Informe cualitativo de
Aplicativo CEPLAN). establecidos por la
cumplimiento
UPPM.
semestral de metas
presentadas por las
Unidades.
RECURSOS CRITICOS PARA LA EJECUCIÓN Y CONTROL DEL PROCESO
RECURSOS HUMANOS Jefes, Coordinadores y especialistas de las Unidades del programa.
EQUIPOS Computadoras, impresoras, fotocopiadora.
Aplicativo CEPLAN V.1, Sistema Integrado de Administración Financiera-SIAF, SGD, correo

SISTEMAS INFORMATICOS
electronico.
INSTALACIONES Sede Central del PNCM
REQUISITOS A CUMPLIR
Guías para el Planeamiento Institucional de CEPLAN, vigentes.

Guía para el Seguimiento y Evaluación de CEPLAN, vigentes.
CONTROL DE CAMBIOS
Versión Sección del proceso Descripción del cambio
0 Documento inicial
9
MACRO PROCESO: GESTIÓN ESTRATÉGICA
PROCESO NIVEL 1: GESTIÓN DE PLANEAMIENTO INSTITUCIONAL
FORMULACIÓN MULTIANUAL Y ANUAL DEL PLAN OPERATIVO

PROCESO NIVEL 2: CODIGO: E1.01.01
INSTITUCIONAL.
Gestionar las actividades para la Formulación Multianual y Anual del Plan Operativo Institucional, en el marco de la
OBJETIVO
normatividad vigente, para contribuir al logro de los objetivos del Programa.
ALCANCE A nivel nacional en las unidades de Sede Central y Unidades Territoriales.
SIPOC
PROVEEDOR ENTRADAS PROCESOS NIVEL 3 SALIDAS INDICADOR CLIENTE
% de unidades que
presentan sus
Proyección Multianual Formulación del Plan Propuesta del POI MIDIS
propuestas de POI
Unidades del PNCM de metas físicas y Operativo Institucional Multianual y Reporte DE
Multianual dentro de
financieras. Multianual. Anexo B-4. UPPM
los plazo establecidos
por la UPPM.
% de unidades que
presentan su
Programación Anual Programación del Propuesta del POI MIDIS
programación del POI
Unidades del PNCM de metas físicas y Plan Operativo Anual y Reporte DE
Anual dentro de los
financieras. Institucional Anual. Anexo B-5. UPPM
plazos establecido por
la UPPM.
RECURSOS HUMANOS Director(a) Ejecutivo(a), Jefes, Coordinadores y especialistas de las Unidades del Programa.
EQUIPOS Computadora, impresora, fotocopiadora.
Aplicativo CEPLAN V.1, Sistema Integrado de Administración Financiera-SIAF, SGD, correo

electronico.
INSTALACIONES Sede Central del PNCM.
Guías para el Planeamiento Institucional de CEPLAN vigentes.

Guía para el Seguimiento y Evaluación de CEPLAN vigente.
CONTROL DE CAMBIOS
0 Documento Inicial
10

PROCESO NIVEL 2:
INSTITUCIONAL.
PROCEDIMIENTO: FORMULACIÓN DEL PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL MULTIANUAL
Código: E1.01.01.01 Versión: 0
Referencias Unidad de organización Firma y sello
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
Versión Sección del procedimiento Descripción del cambio
0 Documento Inicial
Objetivo del procedimiento:
Definir las actividades para la Formulación del Plan Operativo Institucional Multianual, de acuerdo a la normatividad vigente, para contribuir al logro de
los objetivos del Programa.
Alcance del procedimiento:
A nivel de las unidades del Programa.
Base normativa:

Guía para el Seguimiento y Evaluación de CEPLAN, vigentes.
Siglas y definiciones:
AO: Actividad Operativa

OEI: Objetivo Estratégico Institucional
AEI: Acción Estratégica Institucional
CEPLAN: Centro Nacional de Planeamiento Estratégico
MIDIS: Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social
OGPPM: Oficina General de Planeamiento, Presupuesto y Modernización
UPPM: Unidad de Planeamiento, Presupuesto y Modernización
Requisitos para iniciar el procedimiento:
Descripción del requisito: Fuente:
Oficio Múltiple de requerimiento de elaboración del Plan Operativo

OGPPM
Institucional Multianual.
ACTIVIDADES
N° Descripción de la actividad Unidad de organización Responsable
Elaborar proyecto de Memorando Múltiple y formatos,

1 solicitando a las Unidades, la programación de metas UPPM Especialistas de Planeamiento
físicas y financieras para el POI Multianual.
Revisar el proyecto de Memorando Múltiple y formatos,
solicitando a las Unidades, la programación de metas
2 UPPM Coordinador(a) de Planeamiento
Es conforme?
Si: Ir a actividad 3
No: Ir a actividad 1
11
Revisar y remitir Memorando Múltiple y formatos,
solicitando a las Unidades, la programación de sus metas
3 UPPM Jefe(a)
Es conforme?
Elaborar Informe de la programación de metas físicas y

4 Todas las Unidades Especialistas/Coordinadores
financieras para el POI Multianual.
Revisar y remitir a UPPM, Informe de la programación de

metas físicas y financieras para el POI Multianual, en los
formatos solicitados.
5 Todas las Unidades Jefe(a)
Es conforme?
Revisar y evaluar la programación de metas físicas del POI

Multianual de las Unidades del Programa.
6 Es conforme? UPPM Especialistas de Planeamiento.
Revisar y evaluar la programación de metas financieras del

POI Multianual de las Unidades del Programa.
7 Es conforme? UPPM Especialistas de Presupuesto
Registrar la programación de metas físicas y financieras del

8 UPPM Especialistas de Planeamiento
POI Multianual en el Aplicativo CEPLAN.
Revisar el resumen del registro de metas físicas y

financieras en el Aplicativo CEPLAN.
9 Es conforme? UPPM Coordinador (a) de Planeamiento
10 Generar los reportes y anexos del Aplicativo CEPLAN. UPPM Especialistas de Planeamiento
Elaborar proyecto de Informe Técnico y Oficio de

11 Formulación del POI Multianual para remisión a la UPPM Especialistas de Planeamiento
Dirección Ejecutiva.
Revisar el proyecto de Informe Técnico y Oficio de
Formulación del POI Multianual para remisión a la
Dirección Ejecutiva.
Es conforme?
Revisar y remitir el Informe Técnico de la Formulación del
POI Multianual a la Dirección Ejecutiva, adjuntando
proyecto de Oficio a OGGPM y anexos del Aplicativo
13 CEPLAN. UPPM Jefe(a)
Es conforme?
Remitir Oficio del POI Multianual a la OGPPM-MIDIS

14 adjuntando el Informe Técnico y anexos del Aplicativo DE Director(a) Ejecutivo(a)
CEPLAN.
Fin del procedimiento
Documentos que se generan:

Resumen Ejecutivo del Plan Operativo Institucional Multianual.
Reporte del Aplicativo CEPLAN Anexo B-4.
Cuadro Resumen de Metas del Plan Operativo Institucional Multianual.
Diagrama de flujo:
12
13

PROCESO NIVEL 2:
INSTITUCIONAL.
PROCEDIMIENTO: PROGRAMACIÓN DEL PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL ANUAL
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento Inicial
Definir las actividades para la Programación del Plan Operativo Institucional Anual, de acuerdo a la normatividad vigente, para contribuir al logro de
los objetivos del Programa.
Base normativa:
Guías para el Planeamiento Institucional de CEPLAN.

Guía para el Seguimiento y Evaluación de CEPLAN.
AO: Actividad Operativa

OEI: Objetivo Estratégico Institucional
AEI: Acción Estratégica Institucional
Oficio Múltiple de requerimiento de elaboración del Plan

OGPPM
Operativo Institucional Anual.
ACTIVIDADES

1 solicitando a las Unidades, la programación de metas UPPM Especialistas de Planeamiento
físicas del POI Anual y su consistencia con el PIA.

físicas y financieras del POI Anual y su consistencia con el
2 PIA. UPPM Coordinador(a) de Planeamiento
Es conforme?
14
físicas y financieras del POI Anual y su consistencia con el
3 PIA. UPPM Jefe(a)
Es conforme?
Elaborar Informe de la programación de metas físicas y
financieras para el POI Anual.
Revisar y remitir a UPPM, Informe de la programación de

metas físicas y financieras del POI Anual, en los formatos
solicitados.
5 Todas las Unidades Jefe(a)
Es conforme?
Revisar y evaluar la programación de metas físicas del POI

Anual de las Unidades del Programa.
6 Es conforme? UPPM Especialistas de Planeamiento
Revisar y evaluar la programación de metas financieras del

POI Anual de las Unidades del Programa.
Registrar la programación de metas físicas y financieras del

POI Anual en el Aplicativo CEPLAN.
Revisar el resumen del registro de metas físicas y

financieras en el Aplicativo CEPLAN.
Es conforme?
Elaborar proyecto de Informe Técnico y Oficio de la

11 Programación del POI Anual para remisión a la Dirección UPPM Especialistas de Planeamiento
Ejecutiva.

Programación del POI Anual para remisión a la Dirección
Ejecutiva.
12 UPPM Coordinador (a) de Planeamiento
Es conforme?
Revisar y remitir el Informe Técnico de la Programación del

POI Anual a la Dirección Ejecutiva, adjuntando el proyecto
de Oficio a OGPPM y anexos del Aplicativo CEPLAN.
13 UPPM Jefe(a)
Es conforme?
Remitir el Oficio del POI Anual a la OGPPM-MIDIS

CEPLAN.

Resumen Ejecutivo del Plan Operativo Institucional Anual.
Cuadro Resumen de Metas del Plan Operativo Institucional Anual.
Diagrama de flujo:
15
16
PROCEDIMIENTO: MODIFICACIÓN DEL PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL
Código: E1.01.02 Versión: 0
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento Inicial
Definir las actividades para la Modificación del Plan Operativo Institucional, de acuerdo a la normatividad vigente, para contribuir al logro de los
objetivos del Programa.
Base normativa:

Guía para el Seguimiento y Evaluación de CEPLAN, vigente

POI: Plan Operativo Institucional
DE: Dirección Ejecutiva
UPPM: Unidad de Planeamiento, Presupuesto y Modernización.
OGPPM-MIDIS: Oficina General de Planeamiento, Presupuesto y Modernización del MIDIS.
Oficio Múltiple de requerimiento de la Modificación del Plan Oficina General de Planeamiento, Presupuesto y Modernización del Ministerio de
Operativo Institucional. Desarrollo e Inclusión Social
ACTIVIDADES
Elaborar el proyecto de Memorando Múltiple y formatos,

solicitando propuesta de Modificación del POI a las
Unidades del Programa.
Nota: se adjuntan formatos.

solicitando a las Unidades, la propuesta de Modificación
del POI.
Es conforme?
17
solicitando a las Unidades, la propuesta de Modificación
del POI.
3 UPPM Jefe(a)
Es conforme?
4 Elaborar propuesta de Modificación del POI Todas las Unidades Especialistas/Coordinadores
Revisar y remitir a UPPM, propuestas de Modificación del

POI, en los formatos solicitados.
5 Es conforme? Todas las Unidades Jefe (a) de Unidad
Revisar y evaluar las propuestas de Modificación de metas

físicas del POI de las Unidades.
Revisar y evaluar las propuestas de Modificación de metas
financieras del POI de las Unidades.
Registrar las metas físicas modificadas en el Aplicativo

CEPLAN.
Revisar el resumen del registro de metas físicas

modificadas en el Aplicativo CEPLAN.
9 Es conforme? UPPM Coordinador(a) de Planeamiento
Elaborar el proyecto de Informe Técnico y Oficio de

Modificación del POI para remisión a la Dirección Ejecutiva.

Modificación del POI para remisión a la Dirección Ejecutiva.
12 Es conforme? UPPM Jefe(a)
Revisar y remitir el Informe Técnico de Modificación del POI

a la Dirección Ejecutiva, adjuntando el proyecto de Oficio a
OGGPM y anexos del Aplicativo CEPLAN.
13 UPPM Jefe(a)
Es conforme?
Remitir el Oficio de Modificación del POI a la OGPPM-

14 MIDIS adjuntando el Informe Técnico y anexos del DE Director(a) Ejecutivo(a)
Aplicativo CEPLAN.

Informe Técnico de Propuesta de Modificación del Plan Operativo Institucional.
Cuadro de justificación de la propuesta de modificación del POI Anual
Diagrama de flujo:
18
19
PROCEDIMIENTO: SEGUIMIENTO DEL PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento Inicial
Definir las actividades del Seguimiento de metas físicas y financieras del Plan Operativo Institucional, de acuerdo a la normatividad vigente, para
contribuir al logro de los objetivos del Programa.
Base normativa:


Oficio Múltiple de requerimiento de Seguimiento de metas físicas Oficina General de Planeamiento, Presupuesto y Modernización del Ministerio de
y financieras del Plan Operativo Institucional. Desarrollo e Inclusión Social.
20
ACTIVIDADES

1 solicitando a las Unidades, el avance de meta física del UPPM Especialistas de Planeamiento
POI.

solicitando a las Unidades, el avance de meta física del
POI.
Es conforme?
solicitando a las Unidades, el avance de meta física del
POI.
3 UPPM Jefe(a)
Es conforme?
Elaborar Informe del avance de metas ejecutadas del POI y Especialistas/Coordinadores de las
4 Todas las Unidades
formatos. Unidades.
Revisar y remitir a UPPM, Informe del avance de metas

ejecutadas del POI en los formatos solicitados.
5 Es conforme? Todas las Unidades Jefe(a)
Revisar y evaluar el avance de metas ejecutadas físicas y

financieras del POI de las Unidades del Programa.
6 Es conforme? UPPM Especialistas de Planeamiento.
No: Ir a actividad
Registrar el avance de metas físicas ejecutadas en el

7 UPPM Especialistas de Planeamiento.
Aplicativo CEPLAN.
Revisar el resumen del registro de metas físicas ejecutadas

en el Aplicativo CEPLAN.
Informar el cumplimiento del registro a OGPPM-MIDIS,

10 UPPM Jefe(a)
adjuntando los reportes y anexos del Aplicativo CEPLAN.

Cuadro Resumen de Metas Alcanzadas.
Fomato Registro de Seguimiento mensual del POI
Diagrama de flujo:
21
22
PROCEDIMIENTO: EVALUACIÓN DEL PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento Inicial
Definir las actividades de la Evaluación del Plan Operativo Institucional, de acuerdo a la normatividad vigente, para contribuir al logro de los objetivos
del Programa.
Base normativa:


Oficio Múltiple de requerimiento de Evaluación del Plan Operativo Oficina General de Planeamiento, Presupuesto y Modernización del Ministerio de
Institucional. Desarrollo e Inclusión Social.
23
ACTIVIDADES
Elaborar el proyecto de Memorando Múltiple y formatos,

1 solicitando la Evaluación del POI a las Unidades del UPPM Especialistas de Planeamiento
Programa.
solicitando a las Unidades, la Evaluación del POI.

solicitando a las Unidades, la Evaluación del POI.
Elaborar Informe de metas ejecutadas del POI de las

Unidades del Programa.
Revisar y remitir a UPPM, Informe de metas ejecutadas del

POI, en los formatos solicitados.
5 Es conforme? Todas las Unidades Jefe(a)
Revisar y evaluar las metas ejecutadas físicas y financieras
del POI de las Unidades del Programa.
Registrar las metas físicas ejecutadas en el Aplicativo

CEPLAN.
Revisar el resumen del registro de metas físicas ejecutadas

en el Aplicativo CEPLAN.
Elaborar el proyecto de Informe Técnico de Evaluación y

oficio del POI para remisión a la Dirección Ejecutiva.

Evaluación del POI para remisión a la Dirección Ejecutiva.
Revisar y remitir el Informe Técnico de Evaluación del POI

a la Dirección Ejecutiva, adjuntando el proyecto de Oficio a
OGGPM y anexos del Aplicativo CEPLAN.
12 UPPM Jefe(a)
Es conforme?
Remitir el Oficio de Evaluación del POI a la OGPPM-MIDIS

CEPLAN.

Informe Técnico de Evaluación del Plan Operativo Institucional.
Cuadro resúmen de metas alcanzadas
Diagrama de flujo:
24
25
6.2.3 Diagrama de bloques del proceso “Gestión de Presupuesto Institucional”.
6.2.4 Ficha de procesos, fichas de procedimientos y diagramas de flujo del proceso

“Gestión de Presupuesto Institucional”.
El proceso “Gestión de Presupuesto Institucional” es el proceso que comprende las acciones

referidas a gestionar el proceso presupuestario en el marco de la normatividad vigente, a fin
de contribuir al cumplimiento de las actividades del Programa.
El proceso “Gestión de Presupuesto Institucional” cuenta con tres (3) procesos, a saber:
• Programación y Formulación Multianual Presupuestaria.

• Ejecución Presupuestal
• Evaluación Presupuestal
A continuación, se presentan las fichas de procesos de nivel “1”, fichas de procesos de nivel
“2”, fichas de procesos de nivel “3” y las fichas de procedimientos:
26
PROCESO NIVEL 1: GESTIÓN DE PRESUPUESTO INSTITUCIONAL CODIGO: E1.02
Gestionar el proceso presupuestario en el marco de la normatividad vigente, a fin de contribuir al cumplimiento de las
OBJETIVO
actividades del Programa.
RESPONSABLE Unidad de Planeamiento, Presupuesto y Modernización - UPPM
ALCANCE A nivel nacional en las unidades de Sede Central y Unidades Territoriales
SIPOC
Lineamientos técnicos
Resumen Ejecutivo
del MIDIS.
de sustento del ppto. % de unidades que
Asignación Programación y presentan sus
MEF Reporte del modulo MIDIS
Presupuestaria Formulación informes de
OGPPM-MIDIS de programación y Dirección Ejecutiva
Multianual - APM; Multianual programación y
Unidades del PNCM formulación - Unidades del PNCM
Presupuestaria formulación dentro de
Plan Operativo aplicativo MEF;
los plazos establecido.
Multianual de las
Demanda Adicional
unidades del PNCM.
Certificación de
Requerimiento de Crédito
CCP de las Unidades. Presupuestario - CCP.
Plan Operativo Informe de

Institucional - POI. modificaciones % Ejecución
presupuestarias. presupuestal respecto
Solicitudes de a la programación
MEF MIDIS
modificación Ejecución Documento de mensual.
OGPPM-MIDIS Dirección Ejecutiva
presupuestal. Presupuestal previsiones
Unidades del PNCM % Ejecución Unidades del PNCM
presupuestarias.
Programación de presupuestal respecto
gasto mensual. Programación del PIM.
mensual.
Solicitudes de
previsión Reportes de
presupuestal. ejecución
presupuestal.
Programación % de informes de
presupuestal. evaluación
DE Evaluación Informe de evaluación Dirección Ejecutiva
presupuestal
Unidades del PNCM Ejecución Presupuestal presupuestal. Unidades del PNCM
presentados dentro
presupuestal del plazo establecido.
RECURSOS HUMANOS Jefes, Coordinadores y especialistas de las Unidades del programa.
EQUIPOS Computadora, impresora-fotocopiadora.
Modulo de programación multianual del MEF; modulo de recolección de datos del MEF; Sistema
Integrado de Administración Financiera-SIAF (Cliente y Web); SGD, correo institucional.
INSTALACIONES Sede Central del PNCM
Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Presupuesto Público, Leyes anuales de Presupuesto Público, Directiva de Ejecución Presupuestal,
Directiva de Programación y Formulación Presupuestal, Directiva de seguimiento en el marco de la fase de evaluación presupuestaria.
CONTROL DE CAMBIOS
0 Documento inicial
27
PROCESO NIVEL 1: GESTIÓN DE PRESUPUESTO INSTITUCIONAL
PROGRAMACIÓN Y FORMULACIÓN MULTIANUAL

PROCESO NIVEL 2: CODIGO:E1.02.01
PRESUPUESTARIA.
Elaborar la programación y formulación multianual del presupuesto institucional en el marco de las normas vigentes, a fin de
OBJETIVO
determinar los recursos presupuestales del PNCM.
ALCANCE Unidades del Programa
SIPOC
Asignación Informe técnico y % de unidades que

Presupuestaria Resumen Ejecutivo presentan sus
Multianual - APM. de Programación informes de
OGPPM-MIDIS y Programación Multianual. MIDIS
Plan Operativo programación
Unidades del Multianual Dirección Ejecutiva
Multianual de las Reporte del modulo multianual dentro de
Programa. Presupuestaria Unidades del PNCM
unidades del de programación y los plazos
programa; formulación - establecidos por la
aplicativo MEF. UPPM.
Plan de trabajo
Resumen Ejecutivo
Asignación de sustento del
% de unidades que
Presupuestaria presupuesto Anual;
presentan sus
MEF, OGPPM-MIDIS Multianual - APM; Formulación Reporte del modulo informes de MIDIS
y Unidades del Plan Operativo Multianual y Anual de programación y formulación multianual Dirección Ejecutiva
Programa. Multianual de las Presupuestaria formulación dentro de los plazos Unidades del PNCM
unidades del Multianual y Anual - establecidos por la
programa; aplicativo MEF; UPPM.
Demanda Adicional.
RECURSOS HUMANOS Jefes, Coordinadores y Especialistas de las Unidades del Programa.
EQUIPOS Computadoras, impresora, fotocopiadora.
Módulo de Programación Multianual del MEF, Módulo Complementario - Formulación del MEF,
SGD, correo institucional, Office.
INSTALACIONES Sede Central
Directiva de Programación y Formulacion Multianual Presupuestaria-MEF

Lineamientos técnicos del MIDIS para la Programación y Formulación Presupuestal
CONTROL DE CAMBIOS
0 Documento inicial
28
PROCESO NIVEL 2: PROGRAMACIÓN Y FORMULACIÓN MULTIANUAL PRESUPUESTARIA
PROCEDIMIENTO: PROGRAMACIÓN MULTIANUAL PRESUPUESTARIA
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento inicial
Efectuar la previsión de gastos, en función de la APM, para un periodo de tres (3) años fiscales consecutivos, orientados a la prestación de los
servicios, los mismos que deben corresponder a las metas físicas a alcanzar y a una adecuada estimación de gastos.
DE, UPPM y Unidades del Programa.
Base normativa:
Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Presupuesto Público, Leyes anuales de Presupuesto Público, Directiva de Programación y Formulacion
Multianual Presupuestaria vigente.
APM: Asignación Presupuestaria Multianual

DGPP: Dirección General de Presupuesto Público
UPPM: Unidad de Planeamiiento Presupuesto y Modernización
Asignación Presupuestaria Multianual MIDIS - OGPPM
29
ACTIVIDADES
Revisar, registrar y/o validar la Estructura Funcional Coordinador(a)/Especialista en

1 UPPM
Programática. presupuesto.
Remitir a la UTAI la APM del Programa Presupuestal a

nivel de Producto, Actividad y Genérica de Gasto para
2 UPPM Coordinador(a) de Presupuesto
ajustar su Programación Multianual Presupuestaria
(Demanda global de gastos).
Remitir a UGTH la APM del presupuesto de personal, CAS

3 y practicantes para elaborar su Programación Multianual UPPM Coordinador(a) de Presupuesto
Presupuestaria.
Proyectar Memorándum para solicitar Programación

4 Multianual de gastos a las Unidades Funcionales del UPPM Coordinador(a) de Presupuesto
Programa.
Solicitar Programación Multianual de gastos a las Unidades

5 UPPM Jefe(a)
Funcionales del Programa.
Elaborar y presentar su propuesta de Programación

6 Unidades Coordinadores y especialistas
Multianual de gastos y metas fisicas.
Revisar y presentar su Programación Multianual de gastos

7 Unidades Jefe(a)
y metas fisicas.
Revisar, validar, consolidar y priorizar la información

remitida.
Coordinador(a)/Especialista en
8 Es conforme? UPPM
presupuesto.
Si: Ir a la actividad 9
No: Ir a la actividad 6
Registrar en el módulo de Programación Multianual la Coordinador(a)/Especialista en

9 UPPM
programacion de gastos y las metas fisicas. presupuesto.
Elaborar el Informe Técnico y resumen ejecutivo sobre la

10 Programación Multianual Presupuestaria (incluye Demanda UPPM
presupuesto.
Adicional).
Revisar y validar el Informe Técnico y Resumen Ejecutivo

Es conforme?
11 UPPM Jefe(a)
Remitir el Informe Técnico y Resumen Ejecutivo de la

12 Programacion Multianual Presupuestaria a la Dirección UPPM Jefe(a)
Ejecutiva, con proyecto de oficio a OGPPM.
Revisar y validar el Informe Técnico y Resumen Ejecutivo

de la Programacion Multianual Presupuestaria.
13 Es conforme? DE Director(a)
Remitir a la OGPPM del MIDIS el Informe Técnico y

14 Resumen Ejecutivo de la Programacion Multianual DE Director(a)
Presupuestaria.

Resumen Ejecutivo de Programación Multianual.
Informe Técnico de la Programación Multianual
Reporte del modulo de programación y formulación - aplicativo MEF
Diagrama de flujo:
30
31
PROCESO NIVEL 2: PROGRAMACIÓN Y FORMULACIÓN MULTIANUAL PRESUPUESTARIA
PROCEDIMIENTO: FORMULACIÓN MULTIANUAL PRESUPUESTARIA
Código: E1.02.01.02 Versión:
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento inicial
Elaborar y validar la información del año uno (1) de la Programación Multianual Presupuestaria y de la Demanda Adicional al Pliego MIDIS, la cual se
tomará en cuenta para elaboración del Anteproyecto de Ley de Presupuesto del Sector Público.
DE, UPPM y Unidades del Programa.
Base normativa:
Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Presupuesto Público, Leyes anuales de Presupuesto Público, Directiva de Programación y Formulacion
Multianual Presupuestaria vigente.
APM: Asignación Presupuestaria Multianual

DGPP: Dirección General de Presupuesto Público
Asignación Presupuestaria Multianual MIDIS - OGPPM
32
ACTIVIDADES
Validar la información del año 1 de la Programación

1 Multianual Presupuestaria en base a la ampliación de APM UPPM
presupuesto.
y/o modificación de actividades y/o de metas físicas.
Registrar en el módulo de Programación Multianual, de

corresponder, la actualización de la programacion de
gastos y las metas fisicas del año 1 y realizar el cierre del Coordinador(a)/Especialista en
2 UPPM
Proceso en el Módulo de Programación Multianual. presupuesto.
Nota: para la elaboración del Anteproyecto de Ley de
Presupuesto del Sector Público.
Registrar la(s) demanda(s) adicional(es) priorizadas y

3 comunicadas por el Pliego, en el Aplicativo Módulos UPPM
presupuesto.
Complementarios - Formulación .
Elaborar el informe técnico sustentatorio de demanda Coordinador(a)/Especialista en

4 UPPM
adicional. presupuesto.
Revisar y validar el Informe Técnico sustentario de la(s)

Demanda(s) Adicional(es).
Remitir el Informe Técnico sustentario de la(s) Demanda(s)

6 UPPM Jefe(a)
Adicional(es) a la Dirección Ejecutiva.
Revisar y validar Informe Técnico sustentario de la(s)

Demanda(s) Adicional(es).
7 Es conforme? DE Director(a) Ejecutivo(a)
Remitir a la OGPPM del MIDIS el Informe Técnico

8 DE Director(a) Ejecutivo(a)
sustentario de la(s) Demanda(s) Adicional(es).

Informe Técnico sustentario de la(s) Demanda(s) Adicional(es)
Diagrama de flujo:
33
34
PROCESO NIVEL 2: EJECUCIÓN PRESUPUESTAL CODIGO: E1.02.02
OBJETIVO Ejecutar los recursos asignados al Programa para financiar la prestación de los servicios y el cumplimiento de metas.
SIPOC
% reporte de
Proyección de gastos programación MIDIS
Proyección de gastos Programación de
Unidades del PNCM mensualizada por mensual presentado DE
mensualizada. gastos mensualizada.
Centro de Costos. dentro del plazo Unidades del PNCM
establecido.
Certificación de % de CCP atendidas

Asignación de Credito DE
Unidades del PNCM Solicitud de CCP Credito Presupuestal- dentro del plazo
Presupuestal Unidades del PNCM
CCP. establecido.
% de solicitud de la
Solicitud de la Informe y registro de Modificación
Modificaciones DE
Unidades del PNCM Modificación modificaciones presupuestaria
presupuestarias. MIDIS
presupuestaria. presupuestarias. presentadas dentro
del plazo establecido.
% de solicitudes de
Previsión
Documento de Presupuestal
Previsión atendidas dentro del
Solicitud de Previsión plazo establecido.
Presupuestal.
MIDIS Presupuestal. MIDIS
Unidad de Previsión Registro de % de registro de DE
Solicitud del MIDIS de
Administración del Presupuestal previsiones Previsión Unidad de
registro de
PNCM. presupuestarias en el Presupuestal en el Administración PNCM.
previsiones
módulo de módulo de
presupuestarias.
recolección de datos recolección de datos
del MEF. del MEF ejecutado
dentro del plazo
establecido.
Programación Resumen de % Ejecución

mensual de gastos. Seguimiento a la
seguimiento a la presupuestal respecto Dirección Ejecutiva
Unidades del PNCM ejecución
Ejecución ejecución a la programación Unidades del PNCM
presupuestal.
presupuestal mensual. presupuestal. mensual.
RECURSOS HUMANOS Jefes de Unidades, Coordinadores y Especialistas de las Unidades del Programa.
Módulo de recolección de datos, Sistema Integrado de Administración Financiera-SIAF (Cliente y

Web), SGD, correo institucional.
35
Ley del Sistema Nacional de Presupuesto Público, vigente.

Ley anual de Presupuesto Público, vigente
Directiva de Ejecución Presupuestal, vigente
Directiva de asignación de viáticos y pasajes en comisión de servicio del PNCM, o la que la reemplace.
Directiva Gestión de recursos financieros que reciben los Comités de Gestión reconocidos por el PNCM, en el marco del DS 015-2020-MIDIS, o la que
la reemplace.
Directiva Administración, manejo y rendición de fondos en la modalidad de encargo interno del PNCM, o la que la reemplace.
Directiva Administración del Fondo de Caja chica de la Sede Central del PNCM, o la que la reemplace.
Directiva Administración del Fondo de Caja chica de las Unidades Territoriales del PNCM, o la que la reemplace.
CONTROL DE CAMBIOS
0 Documento inicial
36
PROCESO NIVEL 2: EJECUCIÓN PRESUPUESTAL
PROCEDIMIENTO: PROYECCIÓN DE GASTOS MENSUALIZADA POR CENTRO DE COSTOS
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento inicial
Estimar y consolidar la proyección mensualizada de gastos de todas las Unidades del Programa a realizarse en el año fiscal, por centro de costo, que
permitan la oportuna utilización de los recursos públicos asignados al Programa, para el logro de los resultados.
DE, UPPM y Unidades del Programa
Base normativa:
DL 1440 del Sistema Nacional de Presupuesto Público y Leyes anuales de Presupuesto Público

CPRE: Coordinación de Presupuesto
PIA: Presupuesto Institucional de Apertura
PIM: Presupuesto Institucional Modificado
Presupuesto Institucional Modificado (PIM)

Ejecución mensualizada de los gastos MIDIS - OGPPM
Formato de presentación de la Programación mensualizada de las Unidades Ejecutoras del Pliego MIDIS
37
ACTIVIDADES
Elaborar reporte de PIM, Ejecución y saldos por ejecutar a

1 UPPM Especialista en presupuesto
nivel de meta presupuestal y especifica de gasto
Solicitar a las Unidades del PNCM la Programación

2 mensualizada de gastos del centro de costos y UPPM Jefe(a)
presupuesto a su cargo.
Elaborar proyecto de programación mensualizada de

3 Unidades Especialistas/Coordinadores
gastos por centro de costos.
Presentar la Programación mensualizada de gastos del

4 Unidades Jefe(a)
centro de costos y presupuesto a su cargo.
Revisar y validar la información remitida por las Unidades.

Es conforme? Coordinador(a)/Especialista en
5 UPPM
Si: Ir a la actividad 5 presupuesto.
Consolidar la información remitida y adecuarla según el Coordinador(a)/Especialista en

6 UPPM
formato remitido por el Pliego MIDIS. presupuesto.
Remitir la Programacion mensualizada de gastos a la

7 UPPM Jefe(a)
OGPPM-MIDIS

Programacion mensualizada de gastos.
Diagrama de flujo:
38
39
PROCESO NIVEL 3: ASIGNACIÓN DE CRÉDITO PRESUPUESTAL CODIGO: E1.02.02.02
Garantizar el crédito presupuestario disponible y libre de afectación, para comprometer un gasto con cargo al presupuesto
OBJETIVO institucional autorizado para el año fiscal respectivo, en función a la PCA, previo cumplimiento de las disposiciones legales
vigentes que regulen el objeto materia del compromiso.
SIPOC
Asignación de Credito % CCP otorgadas

Certificación de
UGTH Solicitud de CCP Presupuestal para dentro de los plazos UGTH
Crédito Presupuestal
gasto en personal. establecidos
Asignación de Credito
% CCP otorgadas
Presupuestal para Certificación de
UA Solicitud de CCP dentro de los plazos UA
bienes, servicios y Crédito Presupuestal
establecidos
viáticos.
Asignación de Credito
% CCP otorgadas
Presupuestal para Certificación de
UTAI Solicitud de CCP dentro de los plazos UTAI
transferencias a CG e Crédito Presupuestal
establecidos
incentivos a AC.
Asignación de Credito % CCP otorgadas

Certificación de
Unidades del PNCM Solicitud de CCP Presupuestal para dentro de los plazos Unidades del PNCM
Crédito Presupuestal
encargos internos establecidos
Sistema Integrado de Administración Financiera-SIAF (Cliente y Web), Sistema Integrado de

Gestión Administrativa-SIGA, SGD, correo institucional.

Directiva de asignación de viáticos y pasajes en comisión de servicio del PNCM, o la que la reemplace.
Directiva Gestión de recursos financieros que reciben los Comités de Gestión reconocidos por el PNCM, en el marco del DS 015-2020-MIDIS, o la que
la reemplace.
Directiva Administración, manejo y rendición de fondos en la modalidad de encargo interno del PNCM, o la que la reemplace.
CONTROL DE CAMBIOS
0 Documento inicial
40
PROCEDIMIENTO: ASIGNACIÓN DE CRÉDITO PRESUPUESTAL PARA GASTO EN PERSONAL
Código: E1.02.02.02.01 Versión: 0
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento inicial
Garantizar el crédito presupuestario disponible y libre de afectación, para comprometer un gasto con cargo al presupuesto institucional autorizado para
el año fiscal respectivo, en función a la PCA, previo cumplimiento de las disposiciones legales vigentes que regulen el objeto materia del compromiso.
UPPM y Unidades del Programa
Base normativa:
DL 1440 del Sistema Nacional de Presupuesto Público, Leyes anuales de Presupuesto Público y Directiva para la Ejecución Presupuestaria

CCP: Certificación de Crédito Presupuestario
SIAF: Sistema Integrado de Administración Financiera
Requerimiento de CCP UGTH
41
ACTIVIDADES
Registrar las solicitudes de CCP en el SIAF para las

retribuciones del personal CAS, practicantes y en general
1 UGTH Especialista en remuneraciones
todos los gastos relacionados al Sistema Administrativo de
Gestión de Recursos Humanos del Estado.
Proyectar informe de solicitud de CCP, con el sustento

2 UGTH Especialista en remuneraciones
debido.
Solicitar la aprobación de las CCP a la UPPM mediante

3 UGTH Jefe(a)
memorandum.
Revisar y validar la información remitida y registrada.

4 UPPM
5 Aprobar CCP en el SIAF-SP UPPM
presupuesto.
6 Firmar CCP y remitir a solicitante. UPPM Jefe(a)

Certificación de Crédito Presupuestal
Diagrama de flujo:
42
43
ASIGNACIÓN DE CRÉDITO PRESUPUESTAL PARA BIENES, SERVICIOS Y

PROCEDIMIENTO:
VIÁTICOS.
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento inicial
Base normativa:
Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Presupuesto Público, Leyes anuales de Presupuesto Público, Directiva para la Ejecución Presupuestaria
y Directivas Internas.

SIGA: Sistema Integrado de Gestión Administrativa
UA: Unidad de Administración
Requerimiento de CCP UA
44
ACTIVIDADES
Registrar las solicitudes de CCP en el SIAF con interfase

1 UA Especialista en Logística
en el SIGA de acuerdo al requerimiento de las Unidades.
Proyectar informe de solicitud de CCP, con el sustento

2 UA Especialista en Logística
debido.
Solicitar las CCP mediante Memorando para la adquisición

de bienes, la contratación de servicios y otorgamiento de
viaticos, adjuntando la información establecida en las
3 UA Jefe
Directivas Internas del PNCM (Pedido SIGA, cuadro
Comparativo de cotizaciones, estudio de mercado,entre
otros).
Revisar y validar la información remitida y registrada, que lo

requerido corresponde a la ejecución de la Actividad
Operativa. Coordinador(a)/Especialista en
4 UPPM
Es conforme? presupuesto.
presupuesto.
6 Firmar CCP y remitir a solicitante. UPPM Jefe

Diagrama de flujo:
45
46
ASIGNACIÓN DE CRÉDITO PRESUPUESTAL PARA TRANSFERENCIAS A

PROCEDIMIENTO:
CG E INCENTIVOS MONETARIOS DE ACTORES COMUNALES.
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento inicial
Base normativa:
Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Presupuesto Público, Leyes anuales de Presupuesto Público, Directiva para la Ejecución Presupuestaria y
Directivas Internas.

UAJ: Unidad de Asesoría Jurídica
UTAI: Unidad Técnica de Atención Integral
POI: Plan operativo institucional
CG: Comité de Gestión
Requerimiento de CCP UTAI
47
ACTIVIDADES
Proyectar informe con solicitudes de CCP para la entrega

de recursos a los Comités de Gestión del PNCM, indicando
1 UTAI Especialistas
la Fuente de Financiamiento y Rubro; la Especifica de
Gasto, Meta Presupuestal.
Realizar las solicitudes de CCP para la entrega de recursos

2 UTAI Jefe(a)
a los Comités de Gestión del PNCM , adjuntando sustento.
Revisar y validar la información remitida.

3 UPPM
4 Registrar las solicitudes de CCP en el SIAF UPPM
presupuesto.
presupuesto.
Firmar CCP y remitir según sea el caso:
Es una transferencia para la atención integral o incentivos
6 monetarios? UPPM Jefe(a)
7 Remitir CCP a la UTAI UPPM Jefe(a)
Remite CCP a la UAJ (Transferencias para materiales e

8 UPPM Jefe(a)
insumos)

Diagrama de flujo:
48
49
PROCEDIMIENTO: ASIGNACIÓN DE CRÉDITO PRESUPUESTAL PARA ENCARGOS INTERNOS
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento inicial
Base normativa:
Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Presupuesto Público, Leyes anuales de Presupuesto Público, Directiva para la Ejecución Presupuestaria
y Directivas Internas.

UTAI: Unidad Técnica de Atención Integral
POI: Plan operativo institucional
Requerimiento de CCP Unidades del PNCM
50
ACTIVIDADES
Proyectar informe con solicitudes de CCP para el

otorgamiento de recursos a personal del Programa
mediante la modalidad de encargos internos, indicando la
1 Unidades Especialistas
Fuente de Financiamiento y Rubro, la Especifica de Gasto,
Meta Presupuestal para la ejecución de sus actividades
programadas en el POI.
Realizar las solicitudes de CCP para el otorgamiento de

2 recursos a personal del Programa mediante la modalidad Unidades Jefe(a)
de encargos internos, adjuntando sustento.

3 UPPM
4 Registrar las solicitudes de CCP en el SIAF UPPM
presupuesto.
presupuesto.
6 Remitir CCP a UA. UPPM Jefe(a)

Diagrama de flujo:
51
52
PROCESO NIVEL 3: MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS CODIGO: E1.02.02.03
Garantizar el crédito presupuestario disponible y libre de afectación, para comprometer un gasto con cargo al presupuesto
OBJETIVO institucional autorizado para el año fiscal respectivo, en función a la PCA, previo cumplimiento de las disposiciones legales
vigentes que regulen el objeto materia del compromiso.
SIPOC
Resolución que Solicitud de % de modificaciones

Modificaciones
desagrega recursos modificación presupuestales
presupuestarias por OGPPM-MIDIS
MIDIS para habilitarse o presupuestal. realizadas dentro de
transferencia de Unidades del PNCM
deshabilitarse para la los plazos
partidas entre pliegos. PIM
UE. establecidos.
Solicitud de % de modificaciones
Solicitud de
Modificaciones modificación presupuestales
incorporación de OGPPM-MIDIS
Unidades del PNCM presupuestarias por presupuestal. realizadas dentro de
recursos adicionales Unidades del PNCM
crédito suplementario. los plazos
en el presupuesto. PIM establecidos.
Modificaciones Solicitud de % de modificaciones

Solicitud de
presupuestarias tipo modificación presupuestales
reasignación de OGPPM-MIDIS
Unidades del PNCM por créditos y presupuestal. realizadas dentro de
recursos en el Unidades del PNCM
anulaciones (dentro los plazos
presupuesto. PIM
de la UE). establecidos.
Resolución que Modificaciones

Solicitud de % de modificaciones
desagrega recursos presupuestarias por
modificación presupuestales
otorgados como créditos OGPPM-MIDIS
MIDIS presupuestal. realizadas dentro de
crédito presupuestal o presupuestales y Unidades del PNCM
los plazos
las anulaciones para anulaciones (entre PIM establecidos.
la UE. UE).
Sistema Integrado de Administración Financiera-SIAF (Cliente y Web), Sistema Integrado de

Gestión Administrativa-SIGA, SGD, correo institucional.

CONTROL DE CAMBIOS
0 Documento inicial
53
MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS POR TRANSFERENCIA DE

PROCEDIMIENTO:
PARTIDAS ENTRE PLIEGOS.
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento inicial
Actualizar el Presupuesto Institucional de la Unidad Ejecutora a fin de priorizar la proyección de gastos para el cumplimiento de sus objetivos y metas.
Base normativa:
Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Presupuesto Público, Leyes anuales de Presupuesto Público y Directiva para la Ejecución Presupuestaria

PCA: Programación de Compromisos Anual
Presupuesto Institucional de Apertura (PIA)

Presupuesto Institucional Modificado (PIM) MIDIS - OGPPM
Resolución del Titular del Pliego
54
ACTIVIDADES
Recepcionar la Resolución del Titular del Pliego que

1 desagrega los recursos a habilitarse o deshabilitarse para UPPM Jefe(a)/Coordinador(a) en Presupuesto
la Unidad Ejecutora.
Registrar Nota de Modificación Presupuestal en el Módulo
2 de Proceso Presupuestario (MPP) del SIAF-SP - UPPM Especialista en presupuesto
Operaciones en Línea.
Verificar si Nota de modificación presupuestal ha sido
aprobada por sectorista MIDIS y si el PIM se ha actualizado.
3 Es conforme? UPPM
presupuesto.
4 Corregir registro de modificación presupuestal UPPM Especialistas en presupuesto
5 Solicitar aumento o disminución de PCA mediante e-mail. UPPM
presupuesto.
Verificar aumento o disminución de PCA en el Módulo de

6 Proceso Presupuestario (MPP) del SIAF-SP - Operaciones UPPM
presupuesto.
en Línea.
Comunicar a la(s) Unidad(es) involucradas, la modificación

presupuestal.

Presupuesto Institucional Modificado
Diagrama de flujo:
55
56
PROCEDIMIENTO: MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS POR CRÉDITO SUPLEMENTARIO
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento inicial
Actualizar el Presupuesto Institucional de la Unidad Ejecutora a fin de que refleje la proyección de gastos del año fiscal a realizarse para el
cumplimiento de sus objetivos y metas.
Base normativa:


MIDIS - OGPPM
Resolución del Titular del Pliego
Informe Técnico y Memorando de la Unidad solicitante
57
ACTIVIDADES
Proyectar informe técnico y memorandum de solicitud de

1 incorporación de recursos adicionales en el Presupuesto Unidades del PNCM Especialistas
Institucional.
Solicitar incorporación de recursos adicionales en el

2 Unidades del PNCM Jefe(a)
Presupuesto Institucional con sustento de Informe Técnico.

3 UPPM
Elaborar Informe, proyecto de Memorando y proyecto de

Oficio a la OGPPM del MIDIS, sobre incorporación de Coordinador(a)/Especialista en
4 UPPM
recursos adicionales en el Presupuesto Institucional presupuesto.
mediante Crédito Suplementario.

Es conforme?
5 UPPM Jefe(a)
6 Remitir expediente a la Dirección Ejecutiva. UPPM Jefe(a)
Revisar expediente remitido por UPPM.

Es conforme?
8 Remite expediente a la OGPPM del MIDIS. DE Director(a) Ejecutivo(a)
Recepcionar Resolución del Titular del Pliego que autoriza

la incorporación de recursos adicionales en el Presupuesto
9 UPPM Jefe/Coordinador de Presupuesto
Institucional de la Unidad Ejecutora mediante Crédito
Suplementario.

10 de Proceso Presupuestario (MPP) del SIAF-SP - UPPM Especialista de Presupuesto

aprobada por sectorista MIDIS.
11 Es conforme? UPPM
presupuesto.
Levantar observaciones de OGPPM-MIDS y verificar según Coordinador(a)/Especialista en

12 UPPM
actividad 11. presupuesto.
presupuesto.

presupuesto.
en Línea.

15 UPPM Coordinador(a) de Presupuesto.
presupuestal.

Informe Técnico de solicitud de modificación presupuestaria
Diagrama de flujo:
58
59
MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS TIPO POR CRÉDITOS Y

PROCEDIMIENTO:
ANULACIONES (DENTRO DE LA UNIDAD EJECUTORA).
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento inicial
Base normativa:


Presupuesto Institucional Modificado (PIM) MIDIS - OGPPM
Informe Técnico y Memorando de la Unidad solicitante
60
ACTIVIDADES
Proyectar informe técnico y memorandum de solicitud de

1 modificación presupuestal interna, sustentando la Unidades Especialista
reasignación de los recursos.
Solicitar modificación presupuestal interna, mediante

2 Informe Técnico que sustenta la reasignación de los Unidad del PNCM Jefe(a)
recursos.

Es conforme? Coordinador/Especialista en
3 UPPM
Elaborar Informe Técnico, proyecto de Memorando y

Coordinador/Especialista en
4 proyecto de Oficio al MIDIS, para aprobación de UPPM
presupuesto.
modificación presupuestal.

Es conforme?
5 UPPM Jefe(a)
6 Remitir expediente a la Dirección Ejecutiva. UPPM Jefe(a)

Es conforme?
8 Remitir expediente a la OGPPM del MIDIS DE Director(a) Ejecutivo(a)
Verificar si modificación presupuestal ha sido aprobada o

rechazada. Ha sido aprobada?: Coordinador/Especialista en
9 UPPM
Si: Ir a actividad 10 presupuesto.
Verificar:
¿la Modificación Presupuestal cambia el presupuesto entre
10 Generica de gastos?. UPPM Especialista en presupuesto
No: Fin
Registrar Nota de Ajuste interno como Unidad Ejecutora en

11 el Módulo de Proceso Presupuestario (MPP) del SIAF-SP - UPPM
presupuesto.
presupuesto.

presupuesto.
en Línea.

14 UPPM Coordinador de Presupuesto.
presupuestal.

Informe Técnico de solicitud de modificación presupuestaria
Diagrama de flujo:
61
62
MACRO PROCESO : GESTIÓN ESTRATÉGICA
MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS POR CRÉDITOS

PROCEDIMIENTO:
PRESUPUESTALES Y ANULACIONES (ENTRE UNIDADES EJECUTORAS)
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento inicial
Base normativa:


MIDIS - OGPPM
Resolución de Secretaría General que autoriza la modificación presupuestal entre Unidades Ejecutoras del
Pliego.
63
ACTIVIDADES
Recepcionar la Resolución de Secretaría General del

1 MIDIS que desagrega los recursos otorgados como crédito UPPM
presupuesto.
presupuestal o las anulaciones para la Unidad Ejecutora.

2 de Proceso Presupuestario (MPP) del SIAF-SP - UPPM Especialista en presupuesto

aprobada por sectorista MIDIS.
3 Es conforme? UPPM
presupuesto.
Levantar observaciones de OGPPM-MIDS y verificar según Coordinador(a)/Especialista en

4 UPPM
actividad 3. presupuesto.
presupuesto.

presupuesto.
en Línea.

7 UPPM Coordinador(a) de Presupuesto.
presupuestal.

Diagrama de flujo:
64
65
PROCEDIMIENTO: PREVISIÓN PRESUPUESTAL
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento inicial
Garantizar la existencia de recursos que se requieren para la atención de pagos de obligaciones en años fiscales subsiguientes.
UPPM, UA y UGTH
Base normativa:
Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Presupuesto Público, Leyes anuales de Presupuesto Público, Directiva para la Ejecución Presupuestaria y
Directivas Internas.

SIGA: Sistema Integrado de Gestión Administrativa
UGTH: Unidad de Gestión del Talento Humano
Requerimiento de Prevision Presupuestaria. UA y UGTH
66
ACTIVIDADES
Proyectar informe de prevision presupuestaria para la

adquisición de bienes y/o la contratación de servicios,
adjuntando la información establecida en las Directivas
1 UA/UGTH Especialistas designados
Internas (Pedido SIGA, cuadro Comparativo de
cotizaciones, estudio de mercado,entre otros de
corresponder).
Solicitar la prevision presupuestaria mediante Memorando

2 para la adquisición de bienes y/o la contratación de UA /UGTH Jefe(a)
servicios, adjuntando sustento.
Revisar y validar que el requerimiento no exceda los

montos previstos en la programacion multinanual, ni
implica recursos adicionales. Coordinador(a)/Especialista en
3 UPPM
Es conforme? presupuesto.
Elaborar la Prevision Presupuestaria según la Directiva de

Ejecucíon Presupuestaria y DL 1440 del Sistema Nacional Coordinador(a)/Especialista en
4 UPPM
de Presupuesto Público y Memorandum que comunica la presupuesto.
Previsión.
Revisar Prevision Presupuestal

Es conforme?
5 UPPM Jefe(a)
Suscribir y Remitir Prevision Presupuestal y Memorandum

6 UPPM Jefe(a)
a la UA o UGTH.

Prevision Presupuestal
Diagrama de flujo:
67
68
PROCEDIMIENTO: SEGUIMIENTO A LA EJECUCIÓN PRESUPUESTAL
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento inicial
Verificar el cumplimiento de la ejecución presupuestal respecto a la Programación de Gastos.
Base normativa:

Programación mensualizada de gastos

UPPM
Reportes de Ejecución Presupuestal
69
ACTIVIDADES
1 Generar reporte de avance de ejecución presupuestal. UPPM
presupuesto.
Convocar a Unidades a reunión de trabajo para el

2 UPPM Jefe
seguimiento de la ejecución presupuestal.
Análizar la ejecución presupuestal en base a la

3 programación mensualizada de gastos presentada al Pliego Unidades Jefe, Coordinadores y Especialistas.
(en forma conjunta).
Identificar las brechas, problemas y dificultades para el

4 cumplimiento de la ejecución presupuestal respecto a la Unidades Jefe, Coordinadores y Especialistas.
Programación de gastos mensualizada.
Proponer acciones para el cumplimiento de la ejecución

5 Unidades Jefe, Coordinadores y Especialistas.
presupuestal.
Realizar seguimiento a las acciones propuestas para el Coordinador(a)/Especialista en

6 UPPM
cumplimiento de la ejecución presupuestal. presupuesto.
Proyectar informe de seguimiento trimestral de la ejecución Coordinador(a)/Especialista en

7 UPPM
presupuestaria. presupuesto.
Remitir a la DE, informe trimestral de ejecución

8 UPPM Jefe(a)
presupuestaria.

Reporte de avance de ejecución presupuestal.
Informe de avance de ejecución presupuestal trimestral
Diagrama de flujo:
70
71
PROCEDIMIENTO: EVALUACIÓN PRESUPUESTAL
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento inicial
Analizar el desempeño institucional en la gestión presupuestaria, con el propósito de contribuir a la calidad del gasto público.
Base normativa:

PIA: Presupuesto Institucional de Apertura
PIM: Presupuesto Institucional Modificado
Presupuesto Institucional de Apertura

UPPM
Reportes de Ejecución Presupuestal
Avance de metas fisicas
72
ACTIVIDADES
Solicitar al Coordinador de Planeamiento el avance fisico

de metas presupuestales y de productos.
Nota: se realiza en dos momentos: para reporte semestral y
anual.
Registrar el avance fisico de metas presupuestales y de

productos en el Módulo de Proceso Presupuestario (MPP)
2 del SIAF-SP - Operaciones en Línea. UPPM Especialistas de presupuesto
Nota: Se registra el avance semestral y en su oportunidad,
el anual.
Transmitir a la OGPPM del MIDIS el avance fisico de metas

presupuestales y de productos en el Módulo de Proceso
3 Presupuestario (MPP) del SIAF-SP - Operaciones en Línea. UPPM Especialistas de presupuesto
Nota: Se realiza con la información semestral y luego la
anual.
Evaluar, conjuntamente con las Unidades, la ejecución

presupuestal anual. Coordinador(a)/Especialista en
4 UPPM
Nota: Se realiza conjuntamente con la evaluación del POI presupuesto.
anual.

Reporte de avance de metas fisicas y de productos semestral y anual
Diagrama de flujo:
73
74
6.2.5 Diagrama de bloques del proceso “Gestión de Modernización Institucional”.
Gestión de Normatividad
Institucional
GESTIÓN Gestión de
Modernización Gestión de procesos
ESTRATÉGICA
Institucional
Gestión de organización y
funcionamiento institucional
6.2.6 Ficha de procesos, fichas de procedimientos y diagramas de flujo del proceso “Gestión de
Modernización Institucional”.
El proceso “Gestión de Modernización Institucional” es el proceso que comprende las acciones

referidas a la implementación de soluciones organizacionales (a través de la
elaboración/actualización de documentos normativos internos de gestión institucional, la ejecución
de la gestión por procesos y la racionalidad de la estructura, organización y funcionamiento del
Programa) para la obtención de resultados, en el marco de la política nacional de modernización de
la gestión pública.
El proceso “Gestión de Modernización Institucional” cuenta con tres (3) procesos, a saber:
• Gestión de Normatividad Institucional

• Gestión de Procesos
• Gestión de Organización y Funcionamiento institucional
A continuación, se presentan las fichas de procesos de nivel “1”, y las fichas de procedimientos:
75
PROCESO NIVEL 1: GESTIÓN DE MODERNIZACIÓN INSTITUCIONAL CODIGO: E1.03
Implementar soluciones organizacionales a través de la elaboración/actualización de documentos normativos internos de

OBJETIVO gestión institucional, la ejecución de la gestión por procesos y la racionalidad de la estructura, organización y funcionamiento
del Programa para la obtención de resultados.
ALCANCE Aplica a todas las Unidades del Programa Nacional Cuna Más
SIPOC
% de proyectos de
Propuesta de documentos
Gestión de
documento normativo Documentos normativos de gestión Dirección Ejecutiva
Unidades del PNCM normatividad
de gestión normativos de gestión atendidos dentro de Unidades del PNCM
institucional interna.
institucional. los plazos
establecidos.
Fichas de procesos.
Fichas de indicador de
desempeño de % procesos con
Información de los procesos. documentación
procesos (descripción, Dirección Ejecutiva
Planes de mejora de actualizada.
Unidades del PNCM objetivos, desarrollo, Gestión de Procesos Unidades del PNCM
productos, etc). procesos. % de Matrices de MIDIS
Matrices de riesgo de riesgo presentados
Análisis del entorno
procesos. dentro de los plazos.
Planes de tratamiento
de riesgo de procesos.
Solicitud de Manual de
MOP vigente
modificación/ Gestión de Operaciones-MOP.
% de informes MIDIS
actualización de organización y Informes de opinión
Unidades del PNCM técnicos remitidos Dirección Ejecutiva
funciones y/o funcionamiento técnica en asuntos de
dentro de las fechas Unidades del PNCM
estructura institucional. modernización
organizacional. establecidas.
institucional.
Jefe de la UPPM, Especialistas en modernización o quienes hagan sus veces, Jefes, coordinadores
RECURSOS HUMANOS
y especialistas de las Unidades del PNCM.
EQUIPOS Computadoras personales, impresora, escáner, entre otros.
SISTEMAS INFORMATICOS Office, Bizagi, correo electrónico, SGD.
INSTALACIONES Oficinas de la sede central, UT y OCT del PNCM
"Reglamento del Sistema Administrativo de Modernización de la Gestión Pública", o el que lo reemplace.

"Lineamientos de organización del Estado" y sus modificatorias.
Norma Técnica "Implementación de la gestión por procesos en las entidades de la administración Pública" o la que la reemplace.
"Lineamientos que establecen orientaciones sobre el Reglamento de Organización y Funciones - ROF y el Manual de Operaciones - MOP", y sus
modificaciones.
"Manual para la gestión de riesgos de procesos en el Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social"
CONTROL DE CAMBIOS
0 Documento Inicial
76
PROCESO NIVEL 1: GESTIÓN DE MODERNIZACIÓN INSTITUCIONAL
PROCEDIMIENTO: GESTIÓN DE NORMATIVIDAD INSTITUCIONAL INTERNA
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento Inicial
Establecer el procedimiento para la gestión de la normatividad interna (elaborar, revisar, actualizar) generada por las Unidades del PNCM en el ámbito
de su competencia.
El procedimiento alcanza a todas las Unidades del PNCM, desde la identificación de la necesidad de generar sus documentos normativos o
actualizarlos, hasta su aprobación mediante Resolución de Dirección Ejecutiva.
Base normativa:
Lineamientos de Organización del Estado, y su modificatoria.

Texto Único Ordenado de la Ley N° 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General.
Manual de Operaciones del Programa Cuna Más, vigente.
Directiva "Elaboración, aprobación y control de documentos de gestión y registros en el PNCM", o la que haga sus veces.
Documento normativo: Documento oficial, aprobado mediante dispositivo legal que tiene por objeto regular, desarrollar, orientar sobre funciones,
procesos, procedimientos y/o actividades de las Unidades de organización del PNCM, así como transmitir información estandarizada y aprobada sobre
aspectos técnicos o administrativos relacionados con el ámbito de competencia del Programa Nacional Cuna Más.
PNCM: Programa Nacional Cuna Más
UIGC: Unidad de Integridad y Gestión de la Calidad.
RDE: Resolución de Dirección Ejecutiva
Directiva "Elaboración, aprobación y control de documentos de

UPPM
gestión y registros en el PNCM", o la que haga sus veces.
77
ACTIVIDADES
Identificar la necesidad de elaborar/actualizar un documento

normativo de gestión.
1 Unidades Jefe(a)/Coordinador(a)/Especialista
Nota: Se elabora según el tipo de estructura indicada en la
directiva específica.
Solicitar a la UIGC, asistencia técnica y orientación en la

etapa de elaboración del documento, para que responda a
2 Unidades Jefe(a)
las exigencias del SGCA.
Nota: Adjunta propuesta de documento normativo.
Brindar asistencia técnica mediante reunión presencial o

3 virtual o correo electrónico o memorando de respuesta, de UIGC Especialista de Calidad
ser el caso.
Formular proyecto de documento normativo integrando las

4 Unidades Coordinador(a)/Especialista designado
orientaciones de UIGC respecto a las demandas del SGCA.
Socializar el documento con las Unidades involucradas.

El documento propuesto es del SCD o SAF?
SI: Ir a actividad 6
Solicitar aportes por lo menos a una UT de costa, UT de
6 Sierra y UT de Selva, otorgando un plazo no mayor a los Unidades Coordinador(a)/Especialista designado
tres (3) días hábiles posteriores para su remisión.
Recibir aportes, revisarlos y de ser el caso incorporarlos en

el proyecto de documento.
Elaborar el Informe Técnico de sustento de la propuesta del

8 documento de gestión y el proyecto de Memorándum para Unidades Coordinador(a)/Especialista designado
UPPM.
Remitir informe técnico, proyecto de memorando,
actas/correos electrónicos de socialización del documento
9 normativo, la comunicación de asistencia técnica de UIGC, Unidades Coordinador(a)/Especialista designado
al Jefe(a) de la Unidad.
Revisar el expediente y de ser el caso, suscribir el
memorando a UPPM.
10 Es conforme? Unidades Jefe(a)
Remitir el expediente a UPPM, incluyendo informe técnico y

11 Unidades Jefe(a)
anexos de sustento.
Revisar el proyecto de documento normativo.

Es conforme?
12 UPPM Especialista en modernización
Registrar en el archivo digital del proyecto de documento

normativo las observaciones y solicitar al proponente, por
correo electrónico, levantarlas en un plazo no mayor a cinco
(5) días hábiles.
14 Levantar las observaciones y remitir a UPPM Unidades Coordinador(a)/Especialista designado
Revisar levantamiento de observaciones.

Es conforme?
78
Elaborar el informe de opinión favorable y proyectar el
memorando para la UAJ. Remitir a Jefe(a) de UPPM.
Revisar Expediente y suscribir Memorando a UAJ, de ser el

caso.
Revisar el expediente remitido por UPPM
Es conforme?
18 UAJ Especialista legal
Plantear las observaciones en archivo digital, mediante
19 control de cambios y remitir por correo electrónico a la UAJ Especialista legal
Unidad proponente, con copia a UPPM.
Levantar observaciones y remitir por correo electrónico a
Especialista legal, dentro de los plazos establecidos.
Revisar levantamiento de observaciones.

Las observaciones fueron levantadas?
Elaborar el informe de opinión favorable, proyectar informe

a la DE y proyecto de RDE de aprobación.
Revisar Expediente y suscribir el Informe a DE, de
corresponder.
23 Es conforme? UAJ Jefe(a)
Revisar expediente.
Es conforme?
24 Si: Ir a actividad 25 DE Directora Ejecutiva
25 Aprobar el documento de gestión mediante RDE DE Directora Ejecutiva
Remitir documento normativo aprobado y RDE a las

26 DE Asistente administrativo
Unidades, para conocimiento y fines.
Remitir versión final editable del documento normativo a

27 DE Asistente administrativo
UPPM.

Documento normativo aprobado
Diagrama de flujo:
Anexos:
79
80
PROCESO NIVEL 2: GESTIÓN DE PROCESOS CODIGO: E1.03.02
SIPOC
Inventario de procesos
Información de los Fichas de procesos y

Identificación y % de fichas
procesos (descripción, procedimientos. DE
Unidades del PNCM documentación de presentadas dentro de
objetivos, desarrollo, UPPM
procesos. Fichas de indicador de los plazos.
productos, etc). Unidades
desempeño de
procesos.
% de reportes de
Seguimiento, medición
Fichas de indicador de Reporte de desempeño de los
y análisis del DE
Unidades del PNCM desempeño de desempeño de los procesos remitidos
desempeño de los UPPM
procesos. procesos. dentro de los plazos
procesos. Unidades
establecidos.
% de planes de mejora
Reporte de de procesos
Unidades del PNCM Plan de mejora de DE
desempeño de los Mejora de procesos presentados dentro de
UPPM procesos. UPPM
procesos. los plazos
Unidades
establecidos.
Análisis de contexto Matrices de riesgo % de matrices de

institucional. riesgo elaboradas
Planes de tratamiento dentro de los plazos
UPPM Fichas de procesos Gestión de riesgos de de riesgos. establecidos. DE
Unidades del PNCM procesos. UPPM
Fichas de indicador de Reportes de % de planes de Unidades
desempeño de seguimiento a los tratamiento de riesgos
procesos. controles de riesgo. implementados.
Director(a) Ejecutivo(a), Jefes(as), Coordinadores(as) y especialistas de las Unidades del

RECURSOS HUMANOS
Programa.
EQUIPOS Computadoras, impresoras, proyector multimedia.
SISTEMAS INFORMATICOS Office, bizagi, correo electrónico, Sistema de Gestión Documentaria-SGD
INSTALACIONES Sede Central del PNCM y sedes de Unidades Territoriales

CONTROL DE CAMBIOS
0 Documento Inicial
81
PROCESO NIVEL 2: GESTIÓN DE PROCESOS
PROCEDIMIENTO: IDENTIFICACIÓN Y DOCUMENTACIÓN DE PROCESOS
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento Inicial
Gestionar la elaboración y/o mantenimiento actualizado de los manuales de procesos y procedimientos del PNCM, a fin de coadyuvar al cumplimiento
de los objetivos institucionales.
A nivel de las unidades del Programa, desde la identificación de los procesos hasta la aprobación de los MAPRO
Base normativa:

Manual de Operaciones del PNCM, vigente.

RDE: Resolución de Dirección Ejecutiva
MAPRO: Manual de procesos y procedimientos
RDE que dispone la implementación de la gestión por procesos en

Dirección Ejecutiva del PNCM
el PNCM.
82
ACTIVIDADES
Solicitar a las Unidades, designar un representante por

1 cada uno de los procesos del Manual de Operaciones que UPPM Jefe(a)
se encuentran bajo su responsabilidad.
Designar un representante por cada uno de los procesos

2 del Manual de Operaciones que se encuentran bajo su Unidades Jefe(a)
responsabilidad. Comunicar a UPPM.
Convocar a los representantes designados para socializar

la Norma Técnica "Implementación de la Gestión por Especialista en Modernización o quien
3 UPPM
Procesos en las entidades de la Administración Pública" o haga sus veces.
reforzar el conocimiento sobre esta.
Establecer cronograma para la identificación y

4 documentación de los procesos y darlo a conocer a las UPPM Jefe(a)
Unidades.
Identificar los procesos por niveles (inventario) y remitir a

UPPM (por correo), dentro de los plazos establecidos.
Revisar inventario de procesos. Es conforme?

Especialista en Modernización o quien
6 Si: Ir a actividad 7 UPPM
haga sus veces.

Realizar reunión de trabajo para discutir observaciones y UPPM haga sus veces.
7
consensuar. Unidades
Coordinador(a)/Especialista designado

8 Solicitar elaboración de fichas de procesos de nivel "1" UPPM
haga sus veces.
Elaborar y remitir fichas de procesos de nivel "1" (vía correo

institucional).
Revisar ficha de procesos. Es conforme? Coordinador(a)/Especialista designado.

Unidades
10 Si: Ir a actividad 11 Especialista en Modernización o quien
UPPM
No: Ir a actividad 9 haga sus veces.

11
Solicitar elaboración de fichas de procesos de nivel "2" o Especialista en Modernización o quien

12 UPPM
ficha de procedimientos, según corresponda. haga sus veces.
Elaborar y remitir fichas de procesos de nivel "2" o

13 procedimientos, según corresponda (vía correo Unidades Coordinador(a)/Especialista designado
institucional).
Revisar ficha de procesos o procedimientos. Es conforme? Coordinador(a)/Especialista designado

Unidades
14 Si: Ir a actividad 15 Especialista en Modernización o quien
UPPM
No: Ir a actividad 13 haga sus veces.
15
Solicitar elaboración de fichas de procesos de nivel "3" y

16 demás niveles o fichas de procedimientos, según UPPM
haga sus veces.
corresponda.
Elaborar y remitir fichas de procesos de nivel "3" y demás

17 niveles o procedimientos, según corresponda (vía correo Unidades Coordinador(a)/Especialista designado
institucional).
Revisar ficha de procesos o procedimientos.
Es conforme? Especialista en Modernización o quien
18 UPPM
Si: Ir a actividad 19 haga sus veces.
83
19
Solicitar elaboración de diagramas de flujo de los Especialista en Modernización o quien

20 UPPM
procedimientos. haga sus veces.
Remitir diagramas de flujo de los procedimientos, via correo

electrónico.
Proyectar Memorándum para que Unidades validen las Especialista en Modernización o quien
22 UPPM
fichas de procesos y procedimientos. haga sus veces.
Revisar expediente y suscribir Memorándum, de

23 corresponder, y remitir a Unidad Funcional dueña del UPPM Jefe(a)
proceso.
Revisar fichas y otorgar conformidad, de ser el caso,
24 proyectando informe y proyecto de Memorándum de Unidades Coordinador(a)/Especialista designado
respuesta.
Revisar y suscribir Memorándum de respuesta a UPPM,

25 Unidades Jefe(a)
otorgando conformidad o indicando observaciones.
Elaborar informe técnico y proyectar memorándum a UAJ

para tramitar aprobación de Manual de procesos y Especialista en Modernización o quien
26 UPPM
procedimientos. Adjuntar proyecto de MAPRO y evidencia haga sus veces.
de conformidad de la Unidad dueña del proceso.
Revisar expediente y suscribir Memorándum, de

corresponder.
28 Remitir expediente a UAJ, para su continuidad de trámite UPPM Jefe(a)
Revisar expediente en los aspectos de su competencia.

Es conforme?
Elaborar informe técnico legal y proyecto de RDE de

aprobación del MAPRO.
Revisar expediente y suscribir informe a la DE, de

corresponder.
31 Es conforme? UAJ Jefe(a)
Revisar expediente.
Es conforme?
33 Aprobar el MAPRO mediante RDE DE Director(a) Ejecutivo(a)
Socializar el MAPRO y la RDE de aprobación con las

34 DE Asistente Adminitrativo
Unidades del PNCM.
Remitir a UPPM la última versión del MAPRO en versión

35 DE Asistente Adminitrativo
editable, para su conservación y uso.
84
Solicitar a las Unidades, elaborar las fichas de desempeño
36 UPPM Jefe(a)
de los procesos identificados en el MAPRO.
Elaborar las fichas de indicador de desempeño y remitirlas a

UPPM mediante memorandum.
Revisar las fichas.

38 UPPM
39
Elaborar informe técnico y proyecto de Memorándum para Especialista en Modernización o quien

40 UPPM
Unidades Funcionales. Adjuntar fichas consensuadas. haga sus veces.
Revisar y suscribir Memorándum de corresponder.

Es conforme?
41 UPPM Jefe(a)
Remitir fichas a Unidades, para su conocimiento y difusión

42 UPPM Jefe(a)
correspondiente.

Fichas de procesos
Fichas de procedimientos
Fichas de indicador de desempeño de los procesos
Diagrama de flujo:
85
86
SEGUIMIENTO, MEDICIÓN Y ANÁLISIS DE DESEMPEÑO DE LOS

PROCEDIMIENTO:
PROCESOS
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento Inicial
Medir el desempeño de los procesos a través de los indicadores previamente establecidos en las fichas ad-hoc, a fin de contar con información base
que permita plantear mejoras que redunden en un mejor funcionamiento institucional y por ende, en la prestación de servicios con calidad y
oportunidad a los usuarios.
El procedimiento alcanza a todas las Unidades del PNCM, desde la solicitud de la medición de los procesos según su ficha de desempeño, hasta la
socialización del reporte de desempeño de los procesos por la Dirección Ejecutiva.
Base normativa:

Manual de operaciones del PNCM vigente.

SGP-PCM: Secretaría de Gestión Pública de la PCM
Fichas de indicador de desempeño de los procesos Unidades
87
ACTIVIDADES
Solicitar a las Unidades, remitir las fichas de indicador de

1 desempeño de procesos aplicadas, según cronograma UPPM Jefe(a)
(trimestral, semestral, anual).
Evaluar desempeño de los procesos, según información

2 Unidades Jefe(a)
que lo evidencie y registrarlo en la ficha correspondiente.
Elaborar informe técnico y proyecto de Memorandum para

remitir las fichas a UPPM.
Revisar informe técnico y suscribir Memorándum, de

corresponder.
Remitir el expediente a UPPM, incluyendo informe técnico y

5 Unidades Jefe(a)
anexos de sustento.
Revisar las fichas de desempeño remitidas por las

Unidades.
6 Es conforme? UPPM Especialista en modernización

7
Elaborar informe técnico y proyectar informe a DE. Adjuntar Especialista en Modernización o quien
8 UPPM
fichas y evidencias de su desempeño. haga sus veces.
Revisar expediente y suscribir Informe a DE, de

corresponder.
10 Remitir Expediente a DE UPPM Jefe(a)
Revisar expediente.
Es conforme?
11 Si: Ir a actividad 12 DE Directora Ejecutiva
Socializar expediente de desempeño de los procesos,

12 disponiendo tomar acciones correspondientes, según DE Directora Ejecutiva
resultados.

Fichas de desempeño de procesos aplicadas.
Reporte de desempeño de los procesos
Diagrama de flujo:
Anexos:
88
89
PROCEDIMIENTO: MEJORA DE PROCESOS
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento Inicial
Identificar e implementar mejoras en los procesos del PNCM, a fin de mejorar la gestión institucional y brindar servicios con calidad y oportunidad a los
usuarios.
El procedimiento alcanza a todas las Unidades del PNCM, desde la identificación de la necesidad de implementar mejoras en sus procesos, hasta la
implementación de éstas en la gestión institucional.
Base normativa:

Manual de operaciones del PNCM vigente.

SGP-PCM: Secretaría de Gestión Pública de la PCM
Reporte de desempeño de los procesos del PNCM Unidades
90
ACTIVIDADES
Solicitar a las Unidades, identificar problemas en sus

procesos a cargo, tomando en cuenta entre otros, su bajo
1 UPPM Jefe(a)
desempeño, según indicadores establecidos en la ficha
correspondiente. Remitir modelo de ficha.
Designar, según sea el caso, responsable de identificar

2 Unidades Jefe(a)
problemas en los procesos.
Identificar problemas en los procesos, registrarlos en las

fichas según solicitud de UPPM y seleccionar mejoras.
Elaborar informe técnico y proyecto de Memorandum para

remitir a UPPM, las fichas de problemas de los procesos.
Revisar informe técnico y suscribir Memorándum, de

corresponder.
Remitir el expediente a UPPM, incluyendo informe técnico,

6 Unidades Jefe(a)
Fichas y anexos de sustento.
Revisar las fichas remitidas.

7 UPPM

8
Solicitar a las Unidades, elaborar plan para implementar las

9 mejoras identificadas y seleccionadas en función a su UPPM Jefe(a)
impacto y viabilidad.
Elaborar proyecto de plan de trabajo para implementar

10 mejoras, con sustento de informe técnico y proyecto de Unidades Coordinador(a)/Especialista designado
Memorándum dirigido a UPPM.
Revisar proyecto de plan de trabajo para implementar

mejoras.
12 Remitir plan de trabajo para implementar mejoras Unidades Jefe(a)
Revisar proyecto de plan de trabajo para implementar

mejoras.
haga sus veces.
91
Elaborar informe trimestral de seguimiento a las acciones Especialista en Modernización o quien
14 UPPM
del plan de trabajo. haga sus veces.
Remitir a la DE, informe trimestral de seguimiento a las

15 UPPM Jefe(a)
acciones de los planes de trabajo para mejora de procesos.
Socializar informe trimestral de seguimiento a las acciones
16 de los planes de trabajo para mejora de procesos, para DE Director(a) Ejecutivo(a)
conocimiento y acciones.
Incorporación de mejoras en la gestión institucional, según

17 Unidades Jefe(a)
corresponda.¹

Fichas de identificación de problemas en los procesos aplicadas.
Planes de trabajo de implementación de mejoras en los procesos
Informe trimestral de seguimiento a las acciones de los planes de implementación de mejoras en los procesos
Diagrama de flujo:
Anexos:
¹ Actualizando la planificación institucional

Actualizando o mejorando la prestación de los servicios
Asignando recursos según las nuevas necesidades
Mejorando la forma de organizar los equipos
Actualizando instrumentos de gestión institucional
Elaborando o actualizando la documentación de los procesos
Capacitando a los involucrados
92
93
PROCEDIMIENTO: GESTIÓN DE RIESGOS DE PROCESOS
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento Inicial
Establecer el procedimiento para la gestión de los riesgos del PNCM, desde una perspectiva de procesos, a fin de responder adecuadamente a
eventos y circunstancias que podrían afectar los objetivos institucionales.
Todas las Unidades del PNCM, desde la identificación de los riesgos en los procesos, hasta su tratamiento de acuerdo a su tipología.
Base normativa:
Manual para la gestión de riesgos de procesos en el Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, o el que lo reemplace.

CGR: Contraloría General de la República
Manual para la gestión de riesgos de procesos en el Ministerio de

MIDIS
Desarrollo e Inclusión Social, o el que lo reemplace.
94
ACTIVIDADES
Solicitar al Coordinador(a) de Planeamiento, el Análisis de

1 contexto institucional actualizado. UPPM Especialista en modernización
Nota: Se realiza en enero de cada año.
Proyectar Memorándum Múltiple para solicitar a las
2 Unidades, identificar y registrar los riesgos de procesos a UPPM Especialista en modernización
su cargo.
Remitir a las Unidades, Memorándum para que identifiquen
y registren los riesgos de procesos a su cargo.
3 Nota: Se adjunta Análisis de Contexto y formato Matriz de UPPM Jefe(a)
riesgos de procesos (ver anexo) e invitación a jornada de
capacitación.
Ejecutar jornada de capacitación a servidores en gestión de

riesgos de procesos bajo la metodología de la CGR.
Identificar y registrar el riesgo en el formato "Matriz de

Riesgos de Procesos" en base al análisis de contexto y del
5 proceso. Unidades Coordinadores/Especialistas
Nota: Centrarse en los riesgos más relevantes con los
objetivos del proceso y los institucionales.
Determinar el tipo de riesgo y registrarlo en la Matriz de

riesgo:
6 Unidades Coordinadores/Especialistas
a) de desempeño
b) de corrupción
Analizar el riesgo y describir en la matriz de riesgo, las
consecuencias del riesgo y los controles existentes que
7 evitarán que el riesgo negativo se materialice y/o aquellos Unidades Coordinadores/Especialistas
controles que permitirán aprovechar o maximizar los riesgos
positivos.
Valorar el riesgo identificado desde dos perspectivas:

Probabilidad e Impacto:
a) Valorar la probabilidad de un Riesgo Negativo, de
acuerdo a Tabla 1, y Riesgo Positivo, acorde a la Tabla 2.
b) Valorar el impacto de un Riesgo Negativo, acorde a la
Tabla 3, y Riesgo Positivo, de acuerdo con la Tabla 4.
Determinar el nivel de riesgo, según matriz 1.

Nota: Se utiliza la Formula: Probabilidad x Impacto
Revisar y dar conformidad a los riesgos identificados, las

consecuencias y controles existentes; la valoración de los
riesgos y el nivel de riesgo.
10 Unidades Jefe(a)
Es conforme?
11 Remitir a la UPPM la Matriz de riesgos Unidades Jefe(a)
Revisar Matriz de riesgos.

Es conforme?
Si:Ir a actividad 13
Determinar las acciones de control para tratar el riesgo, de

acuerdo con el nivel de Riesgo Negativo identificado, según
13 la Tabla 5. Unidades Coordinadores/Especialistas
Nota: Las acciones se plantean en respuesta a cada riesgo
identificado por encima del riesgo BAJO.
95
Definir la estrategia más adecuada para tratar el Riesgo.
Es riesgo negativo?
Tratar riesgo negativo, según Matriz 2 y Tabla 6. Continuar

en actividad 17.
16 Tratar el Riesgo Positivo, según la Matriz 3. Unidades Coordinadores/Especialistas
Revisar y dar conformidad a las acciones de control para

tratar los riesgos y las estrategias para tratar los riesgos
positivos o negativos, según corresponda.
17 Unidades Jefe(a)
Es conforme?
Registrar los controles a implementar en el formato "Plan de

Tratamiento de Riesgos", según Tabla 7.
18 Nota: Estos deben incluir: actividades para implementar Unidades Coordinadores/Especialistas

cada control, plazos para implementar las actividades,
responsables y medios de verificación, que permitan realizar
el seguimiento y monitoreo de su implementación.
Realizar la implementación de los controles establecidos en

19 el formato "Plan de tratamiento de riesgos" y según la Unidades Jefe(a) y Servidores Civiles
Tabla 8.
Realizar seguimiento a la implementación de los controles

establecidos en el formato "Plan de tratamiento de riesgos"
y según la Tabla 8.
20 Nota: El estado del control es medido por el número de UPPM Especialista en Modernización
actividades culminadas respecto del total de actividades
que conforma la implementación del control, de acuerdo con
la Tabla 8.
Informar resultado del seguimiento a la implementación de

21 los controles del "Plan de tratamiento de riesgos" mediante UPPM Especialista en Modernización
informe.
Reportar a las Unidades y DE, resultado del seguimiento a

22 la implementación de los controles del "Plan de tratamiento UPPM Jefe(a)
de riesgos".
Socializar con sus servidores, reporte de seguimiento a la

23 implementación de controles remitida por UPPM, y disponer Unidades Jefe(a)
se realicen las acciones correspondientes.
Determinar el nivel de eficacia de los controles, luego de

implementados, de acuerdo con la Tabla 9.
Ponderar y calificar el nivel de eficacia de los controles de

acuerdo con la Tabla 10.
Identificar el tipo de riesgo residual del que se trata, para su
valoración:
26 Es un riesgo residual negativo? Unidades Coordinadores/Especialistas
Determinar el riesgo residual Negativo tomando en cuenta
la eficacia del control implementado, dado que es un
remanente después del tratamiento del riesgo. Se da la
valoración del riesgo residual de acuerdo con la Tabla 11.
27 Continuar con actividad 29. Unidades Coordinadores/Especialistas
Nota:Se acepta el riesgo residual, cuando este
corresponde a nivel bajo o medio; caso contrario, se volverá
a analizar las causas, consecuencias y se plantearán
nuevos controles.
96
Determinar el riesgo residual Positivo tomando en cuenta
la eficacia del control implementado, dado que es un
28 remanente después del tratamiento del riesgo. Se da la Unidades Coordinadores/Especialistas
valoración del riesgo residual de acuerdo con la Tabla 14.
Revisar y dar conformidad a la determinación de riesgo

residual negativo o positivo, según corresponda.
No: Ir a actividad 27 o 28, según corresponda
Difundir la matriz de riesgos por procesos de manera

permanente tanto a las partes interesadas internas como
30 Unidades Jefe(a)
externas, utilizando los mecanismos de comunicación
señalados en la Tabla 12.
Mantener actualizada la matriz de riesgos, según

corresponda.

Matriz de riesgos
Plan de tratamiento de riesgos
Reporte de seguimiento a la implementación de los controles del plan de tratamiento de riesgos
Diagrama de flujo:
Anexos:
97
98
Anexos:
Tabla 1
Categoría Valor Descripción
Cuando es poco o nada probable la No se ha presentado en los últimos
Baja 4
materialización del riesgo. dos (2) años.
Cuando es probable la materialización Se ha presentado al menos una vez en
Media 6
del riesgo. los últimos 18 meses.
Cuando es muy probable la Se ha presentado al menos una vez en
Alta 8
materialización del riesgo. el último año.
Cuando es extremadamente probable Se ha presentado al menos una vez en
Muy alta 10
la materialización del riesgo. los últimos 06 meses.
Tabla 2
Cuando no son seguras las condiciones y/o recursos para la materialización
Baja 4
de la Oportunidad de Mejora.
Cuando se tiene posibilidad media de contar con recursos para la
Media 6
materialización de la Oportunidad de Mejora.
Cuando se tiene las condiciones favorables para la materialización de la
Alta 8
Oportunidad de Mejora.
Cuando se tienen aprobadas las disposiciones y recursos suficientes para la
Muy alta 10
materialización de la Oportunidad de Mejora.
Tabla 3
Si el evento llegara a presentarse tendría un impacto bajo, y afectaría a una

Baja 4
actividad de un proceso.
Si el evento llegara a presentarse tendría un impacto medio o moderado, que
Media 6
afectaría el resultado o logro del objetivo de un proceso
Si el evento llegara a presentarse tendría un impacto alto que afectaría a más
Alta 8
de un proceso.
Si el evento llegara a presentarse tendría un impacto muy alto que afectaría al
Muy alta 10
logro de los objetivos institucionales.
Tabla 4
Baja 4 Si el evento llegara a presentarse tendría un impacto bajo en el Programa.
Media 6 Si el evento llegara a presentarse tendría un impacto medio en el Programa.
Alta 8 Si el evento llegara a presentarse tendría un impacto alto en el Programa.
Muy alta 10 Si el evento llegara a presentarse tendría un impacto muy alto en el Programa.
99
Tabla 5
Nivel de
Escala Acciones de control
riesgo
No se necesita tomar acciones ya que el riesgo está controlado o tiene bajo
16-24 Bajo
impacto o se administra con actividades rutinarias.
Se deben hacer esfuerzos para reducir el nivel de riesgo. Requiere planes de
32-40 Medio
tratamiento en un periodo no mayor a 12 meses.
Se requiere acción inmediata para reducir el nivel de riesgo, con un
48-64 Alto seguimiento acorde a los plazos establecidos. Requiere planes de
tratamiento a mediano plazo (6-9 meses).
Se requiere acción inmediata para reducir el nivel de riesgo, con un
80-100 Muy alto monitoreo continuo, lo cual debe ser implementado y reportado a la Dirección
Ejecutiva. Requiere planes de tratamiento a corto plazo (3-6 meses).
Tabla 6
Estrategia Descripción
Consiste en implementar controles para eliminar las condiciones o

Evitar situaciones que generan el riesgo, inclusive no iniciar o evitar realizar la
actividad o proteger el proceso de impacto que pueda generar el riesgo.
Consiste en implementar los controles para reducir el nivel de riesgo, incluye
Mitigar optimizar los procesos o acciones que se ejecuten, así como implementar
nuevos controles y/o cambiar los controles existentes.
Consiste en transferir o compartir el riesgo a un tercero, junto con la

responsabilidad de la respuesta. No implica que deje de ser dueño o
Compartir
propietario del riesgo; por ejemplo, contratando u seguro o subcontratando el
servicio.
Consiste en aceptar el riesgo, sin implementar controles adicionales,

Asumir monitoreando periódicamente el riesgo con el fin de identificar
oportunamente posibles cambios significativos.
Tabla 8
Estado Descripción
No implementado Hasta el 50% de las actividades del control han sido culminadas.
Parcialmente implementado Más del 50% de las actividades del control han sido culminadas.
Implementado El 100% de las actividades del control han sido culminadas.
100
Tabla 7
101
Tabla 9
Variables Descripción Valor
Medidas de control que tienen el propósito de anticiparse a la probabilidad

de que ocurran situaciones no deseadas o inesperadas que pudieran afectar
al logro de los objetivos. Ejemplos:
Controles
- Revisión de firmas y saldo antes de efectuar un pago. 3
preventivos
- Software de seguridad que evita el acceso a personal no autorizado.
- Revisión al cumplimiento de los requisitos contractuales en el proceso de
selección de un proveedor.
Medidas de control que tienen el propósito de operar en el momento en que

los eventos están ocurriendo e identifican omisiones o desviaciones antes de
Tipos de control que concluya el proceso. Miden la efectividad de los preventivos. Ejemplos:
Controles
- Programa de supervisión, ejecución de supervisiones internas, control de 2
detectivos
calidad, actividades de seguimiento, evaluación de desempeño, evaluacion
del grado de satisfacción del usuario, supervisiones inopinadas, análisis de
proceso, inspecciones, reporte de reclamos, entre otros.
Medidas de control que tiene como propósito asegurar que las acciones
correctivas sean tomadas para revertir un evento no deseado; es decir,
Controles facilita la vuelta a la normalidad cuando se ha producido el evento o situación
no deseada. Ejemplos:
1
correctivos
- Planes de contingencia
- Reportes a la Dirección Ejecutiva de levantamiento de hallazgos
Se cuenta con una periodicidad específica para la realización del control

Periodicidad
(diario, mensual, trimestral, anual) y su ejecución debe ser consistente y 3
asignada
Frecuencia del oportuna para la mitigación del riesgo.
control
No se cuenta con una periodicidad específica para la realización del control
Periodicidad
(se aplican en forma ocasional, de acuerdo al criterio del servidor 1
No asignada
responsable).
Manual Cuando el control se hace de manera manual (ejecutada por una persona) 1
Forma de su Cuando el control lo hace un sistema o una aplicación de manera automática
Automatizada 3
ejecución a través de un sistema programado.
Su aplicación es parcialmente automatizada y combina acciones de control
Combinada 2
manual.
Se cuenta con información documentada que establece el cómo se realiza la
Documentado 3
actividad de control.
Documentado Se cuenta con información documentada que establece de manera parcial, el
cómo se realiza la actividad de control. Se cuenta con información
Controles según parcial/desact 2
documentada pero no se detalla de forma clara y precisa el cómo se realiza
documentación ualizado la actividad de control actualmente.
No cuenta con información documentada que establece el cómo se realiza la

Sin
actividad de control. Los controles se realizan en base a la expereincia y 1
documentar
criterio del funcionamiento.
Asignada y Se tiene definido el responsable de realizar la actividad de control y está

como información documentada.
3
formalizada
Asignación de Asignada no Se tiene definido el responsable de realizar la actividad de control pero no
responsabilidad formalizada está como información documentada.
2
No No se tiene definido el responsable de realizar la actividad de control,

1
formalizada pudiendolo ejecutar diversas personas.
102
Tabla 10
Calificación total Valor ponderado Nivel de eficacia
Insuficiente De 1 a 8
NO EFICAZ
Regular De 9 a 23
Bueno De 24 a 53
EFICAZ
Optimo De 54 a 243
Tabla 11
Evaluar el nivel de riesgo residual, esperando que:
Nivel de control
Eficacia
implementado
Probabilidad Impacto
Control óptimo Control eficaz Baja 2 niveles Baja 2 niveles
Control Bueno Control eficaz Baja 1 nivel Baja 1 nivel
Control
Control No
Regular o Se mantiene Se mantiene
eficaz
insuficiente
Tabla 12
Mecanismo Responsable Registro asociado
Charlas sobre metodología de

UPPM Lista de asistencia
gestión de riesgos.
Envío de matrices de riesgo

del proceso aprobadas, a DE Memorando
todas las Unidades.
Difusión a los servidores de la

Unidad las matrices de Riesgo
y los planes de tratamiento Jefes(as) de Unidades Acta de reunión
(de corresponder) de los
procesos a su cargo.
103
Matriz 1
40 60 80 100
Muy alta 10
Medio Alto Muy Alto Muy Alto
32 48 64 80
Alta 8
Medio Alto Alto Muy alto
Probabilidad
24 36 48 60
Media 6
Bajo Medio Alto Alto
16 24 32 40
Baja 4
Bajo Bajo Medio Medio
4 6 8 10
Bajo Medio Alta Muy Alta
Impacto
Matriz 2
Estrategias
Evitar Mitigar Compartir Asumir
Nivel de riesgo
Bajo - - - X
Medio - X X -
Alto X X X -
Muy Alto X X X -
Requiere Plan de
Si Si Si No
tratamiento?
Matriz 3
Estrategias
Asumir
Nivel de riesgo
No corresponde asumir
Bajo
como Oportunidad.
Medio X
Alto X
Muy Alto X
Requiere Plan de
Si
tratamiento?
104
PROCESO NIVEL 2: GESTIÓN DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO INSTITUCIONAL CODIGO: E1.03.03
Gestionar las actividades tendientes a establecer la estructura, funciones y procesos del PNCM, y la adecuada organización
OBJETIVO
y funcionamiento institucional, en el marco de la normatividad vigente, para contribuir al logro de los objetivos del Programa.
ALCANCE A nivel nacional en las unidades de Sede Central y Unidades Territoriales.
SIPOC
Funciones generales
del PNCM,
establecidas en la
MIDIS norma de creación del Formulación/actualizac Proyecto de MOP
DE
PNCM. ión de documento Manual de presentado dentro de
Unidades del PNCM Unidades
técnico normativo de Operaciones los plazos
Información de los MIDIS
gestión institucional. establecidos.
procesos (descripción,
objetivos, desarrollo,
productos, etc).
Opinión técnica en
materia de
% de informes de DE
simplificación
Unidades del PNCM Solicitudes de opinión Informes de opinión opinión técnica Unidades
administrativa,
MIDIS técnica. técnica. emitidos dentro de los MIDIS
organización y
plazos establecidos.
funcionamiento
institucional.
Director(a) Ejecutivo(a), Jefes(as), Coordinadores(as) y especialistas de las Unidades del

RECURSOS HUMANOS
Programa.
EQUIPOS Computadoras, impresoras, proyector multimedia.
SISTEMAS INFORMATICOS Office, bizagi, correo electrónico, Sistema de Gestión Documentaria-SGD
INSTALACIONES Sede Central del PNCM y sedes de Unidades Territoriales
Decreto Supremo de creación del PNCM, y sus modificatorias.

Orientaciones sobre el Reglamento de Organización y Funciones-ROF y el Manual de Operaciones-MOP, o las que las reemplacen.
Reglamento del Sistema Administrativo de Modernización de la Gestión Pública, o el que lo reemplace.
CONTROL DE CAMBIOS
0 Documento Inicial
105
PROCESO NIVEL 2: GESTIÓN DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO INSTITUCIONAL
FORMULACIÓN/ACTUALIZACIÓN DE DOCUMENTO TÉCNICO NORMATIVO

PROCEDIMIENTO:
DE GESTIÓN INSTITUCIONAL - MOP
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento Inicial
Implementar las actividades necesarias para establecer la estructura, funciones y procesos principales del PNCM, en el marco de la normatividad
vigente, para contribuir a una gestión adecuada y al logro de los objetivos del Programa.
A nivel de las unidades del Programa; abarca desde la determinación de la estructura funcional, los procesos y las funciones específicas de las
Unidades de organización.
Base normativa:

Lineamientos de organización del Estado, o los que hagan sus veces.
Lineamientos que establecen orientaciones sobre el ROF y Manual de Operaciones, o los que hagan sus veces.
Decreto Supremo que aprueba el ROF del MIDIS, y sus modificatorias.

MOP: Manual de Operaciones
OGAJ: Oficina General de Asesoría Jurídica
PCM: Presidencia del Consejo de Ministros
ROF: Reglamento de Organización y Funciones
RM: Resolución Ministerial
VMPS: Vice Ministerio de Prestaciones Sociales
Lineamientos de organización del Estado, o los que hagan sus

veces. PCM
Lineamientos que establecen orientaciones sobre el ROF y
Manual de Operaciones, o los que hagan sus veces.
106
ACTIVIDADES
Revisar si la estructura, las funciones y/o los procesos del

PNCM consignados en el Manual de Operaciones,
requieren ajustes.
Se requiere ajustes?
1 Si: Ir a actividad 2 UPPM
haga sus veces.
No: Fin
Nota: la revisión debe realizarse por lo menos cada dos (2)
años, o cuando se modifiquen normas sustantivas
vinculantes.
Elaborar planteamiento de modificación de estructura, Especialista en Modernización o quien

2 UPPM
funciones, y/o procesos, alineados a las normas vigentes. haga sus veces.
Revisar planteamiento de modificación de estructura,

funciones, y/o procesos.
Remitir planteamiento de modificación de estructura,

4 UPPM Jefe(a)
funciones y/o procesos a Unidades, para opinión.
Revisar planteamiento de modificación de estructura,

funciones, y/o procesos, en lo que respecta a su Unidad.
Jefe(a)
5 Es conforme? Unidades
Coordinadores/Especialistas
Remitir conformidad a la propuesta. Continua en actividad

6 Unidades Jefe(a)
10.
Remitir observaciones al planteamiento de estructura,

7 Unidades Jefe(a)
funciones y/o procesos, con el sustento específico.
Revisar si las observaciones al planteamiento de

modificaciones a la estructura, las funciones y/o los
procesos del PNCM son sustentados. Especialista en Modernización o quien
8 UPPM
Es conforme? haga sus veces.
Incorporar las modificaciones en la propuesta de Especialista en Modernización o quien

9 UPPM
modificación del Manual de Operaciones-MOP. haga sus veces.

10 Elaborar proyecto de MOP y remitir a Jefe de UPPM. UPPM
haga sus veces.
Revisar proyecto de MOP

Es conforme?
11 UPPM Jefe(a)
Remitir proyecto de MOP a Unidades, para revisión y

12 UPPM Jefe(a)
opinión en el marco de sus competencias.
Revisar proyecto de MOP en los aspectos de su

competencia.
Remitir conformidad a la propuesta de MOP, en los

14 Unidades Jefe(a)
aspectos de su competencia. Continua en actividad 18.
Remitir observaciones al proyecto de MOP, con el sustento

15 Unidades Jefe(a)
específico.
107
Revisar si las observaciones al proyecto de MOP son
sustentadas.
haga sus veces.

17 Incorporar las modificaciones en proyecto de MOP. UPPM
haga sus veces.
Elaborar informe técnico del proyecto de MOP, y proyecto Especialista en Modernización o quien
18 UPPM
de informe a DE. haga sus veces.
Remitir informe técnico, proyecto de MOP, proyecto de Especialista en Modernización o quien

19 UPPM
informe a DE y proyecto de Informe a VMPS. haga sus veces.
Revisar informe técnico, proyecto de MOP, proyecto de

informe a DE, proyecto de informe a VMPS y proyecto de
Resolución Ministerial-RM de aprobación del MOP.
20 UPPM Jefe(a)
Es conforme?
Remitir informe a DE, adjuntando informe técnico, proyecto

21 UPPM Jefe(a)
de MOP, proyecto de informe a VMPS y proyecto de RM.
Revisar proyecto de MOP, proyecto de informe a VMPS y

proyecto de RM.
22 Es conforme? DE Director(a) Ejecutivo(a)
Remitir informe a VMPS adjuntando proyecto de MOP y

23 proyecto de RM para su opinión y remisión a OGPPM y DE Director(a) Ejecutivo(a)
OGAJ.
Coordinar con OGPPM-MIDIS para conocer la existencia de

24 UPPM Jefe(a)
observaciones/sugerencias al proyecto de MOP.
Recibir observaciones/sugerencias de OGPPM, de ser el

25 UPPM Jefe(a)
caso.

26 Revisar observaciones/sugerencias de OGPPM UPPM
haga sus veces.
Levantar observaciones/incorporar sugerencias de OGPPM Especialista en Modernización o quien

27 UPPM
en el proyecto de MOP. haga sus veces.
Remitir a DE, proyecto de MOP con

28 UPPM Jefe(a)
observaciones/sugerencias incorporadas.
Remitir a OGPPM, proyecto de MOP con

observaciones/sugerencias incorporadas.
30 Realizar seguimiento al trámite de aprobación del MOP UPPM Jefe(a)
31 Recibir MOP aprobado DE Director(a) Ejecutivo(a)
32 Difundir MOP aprobado DE Asistente Adminsitartivo

Manual de Operaciones aprobado
Diagrama de flujo:
108
109
PROCESO NIVEL 2: GESTIÓN DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO INSTITUCIONAL
OPINIÓN TÉCNICA EN MATERIA DE SIMPLIFICACIÓN ADMINISTRATIVA,

PROCEDIMIENTO:
ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO INSTITUCIONAL.
Elaborado por: UPPM
Revisado por: UPPM
Aprobado por: DE
Control de cambios
0 Documento Inicial
Brindar opinión técnica en lo concerniente a aspectos de simplificación administrativa, organización y funcionamiento institucional, que sea requerida a
nivel interno o externo.
A nivel de las unidades del Programa, desde la presentación de una solicitud de opinión técnica, hasta la recepción de la respuesta.
Base normativa:

Lineamientos de organización del Estado, o los que hagan sus veces.
Reglamento del Sistema Administrativo de Modernización de la Gestión Pública, o quien haga sus veces.
Manual de Operaciones del PNCM vigente.

DE
Solicitud de opinión técnica Unidades de organización del PNCM
MIDIS
110
ACTIVIDADES
Identificar necesidad de opinión técnica en materia de

1 simplificación administrativa, organización y/o Unidades Coordinador(a)/Especialistas
funcionamiento institucional.
Solicitar opinión técnica en materia de simplificación
2 administrativa, organización y/o funcionamiento institucional Unidades Jefe(a)
.
Analizar solicitud de opinión técnica en materia de
simplificación administrativa, organización y/o Especialista en modernización o quien
3 UPPM
funcionamiento institucional. haga sus veces.
Nota: Estas pueden venir también del MIDIS
Proyectar informe técnico de opinión sobre la materia Especialista en modernización o quien

4 UPPM
consultada y proyecto de memorándum/oficio de respuesta. haga sus veces.
Revisar proyecto de informe técnico y memorándum/oficio

de respuesta a la materia consultada.
Remitir Memorándum/oficio de respuesta, incluyendo

informe técnico de respaldo.
Se considera necesaria una reunión para profundizar
6 UPPM Jefe(a)
detalles de la opinión técnica?
No: Fin
Organizar y programar reunión de coordinación y Especialista en modernización o quien

7 UPPM
profundización sobre materia consultada. haga sus veces.
Ejecutar reunión de coordinación sobre materia consultada Jefe(a)

8 con Jefe y Coordinadores/Especialistas de la UPPM Especialista en Modernización o quien
Unidad/Dirección/Oficina consultante. haga sus veces.

Informes Técnicos de opinión técnica
Diagrama de flujo:
111
112

Manual Procesos y Procedimientos F F F F F

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PROGRAMA NACIONAL CUNA MÁS

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DE

Sergio Eugenio Miranda Flores

Sergio Eugenio Miranda Flores

Sergio Eugenio Miranda Flores

Rossana Elvira Cerrón Meza

Carmen Lourdes Sevilla Carnero

IV. REVISIÓN Y ACTUALIZACIÓN

VI. DESCRIPCIÓN Y CONTENIDO:

6.1 Inventario de procesos

6.2 Fichas de procesos, fichas de procedimientos y diagramas de flujo

6.2.1 Diagrama de bloques y descripción del proceso “Gestión de Planeamiento

La “Política Nacional de Modernización de la Gestión Pública”, aprobada mediante Decreto

La Política Nacional de Modernización de la Gestión Pública, establece como su tercer pilar

Siendo la gestión por procesos un elemento fundamental de la Política de Modernización de

La norma señalada establece en su capítulo IV. Alcance, que la norma es de aplicación

A partir de la identificación de los procesos, se han ido caracterizando estos de manera

Posterior a ello, en base a los Manuales de Procedimientos aprobados, se proseguirá con el

El presente Manual de Procesos y procedimientos describe en forma secuencial y lógica el

IV. REVISIÓN Y ACTUALIZACIÓN

• Ley N° 27658, Ley Marco de Modernización de la Gestión del Estado.

VI. DESCRIPCIÓN Y CONTENIDO

El inventario de los procesos de “Gestión de Planeamiento Institucional”, “Gestión de

Formulación del Plan Operativo

E1.02.02.01 Proyección de gastos mensualizados - -

Asignación de Crédito Presupuestal

Asignación de Crédito Presupuestal

Asignación de Crédito Presupuestal

E1.02.02.04 Previsión presupuestal - -

E1.02.03 Evaluación Presupuestal - - - -

6.2.1 Diagrama de bloques del proceso “Gestión de Planeamiento Institucional”.

6.2.2 Ficha de procesos, fichas de procedimientos y diagramas de flujo del proceso

El proceso “Gestión de Planeamiento Institucional” es el proceso que comprende las acciones

El proceso “Gestión de Planeamiento Institucional” comprende cuatro (4) procesos de nivel

• Formulación Multianual y Anual del Plan Operativo Institucional

PROCESO NIVEL 1: GESTIÓN DE PLANEAMIENTO INSTITUCIONAL CODIGO: E1.01

RESPONSABLE Unidad de Planeamiento, Presupuesto y Modernización

ALCANCE A nivel nacional en las unidades de Sede Central y Unidades Territoriales

PROVEEDOR ENTRADAS PROCESOS NIVEL 2 SALIDAS INDICADOR USUARIO

RECURSOS CRITICOS PARA LA EJECUCIÓN Y CONTROL DEL PROCESO

RECURSOS HUMANOS Jefes, Coordinadores y especialistas de las Unidades del programa.

EQUIPOS Computadoras, impresoras, fotocopiadora.

Aplicativo CEPLAN V.1, Sistema Integrado de Administración Financiera-SIAF, SGD, correo

INSTALACIONES Sede Central del PNCM

Guías para el Planeamiento Institucional de CEPLAN, vigentes.

Versión Sección del proceso Descripción del cambio

PROCESO NIVEL 1: GESTIÓN DE PLANEAMIENTO INSTITUCIONAL

FORMULACIÓN MULTIANUAL Y ANUAL DEL PLAN OPERATIVO

RESPONSABLE Unidad de Planeamiento, Presupuesto y Modernización

ALCANCE A nivel nacional en las unidades de Sede Central y Unidades Territoriales.

PROVEEDOR ENTRADAS PROCESOS NIVEL 3 SALIDAS INDICADOR CLIENTE

RECURSOS CRITICOS PARA LA EJECUCIÓN Y CONTROL DEL PROCESO

EQUIPOS Computadora, impresora, fotocopiadora.

Aplicativo CEPLAN V.1, Sistema Integrado de Administración Financiera-SIAF, SGD, correo

INSTALACIONES Sede Central del PNCM.

Guías para el Planeamiento Institucional de CEPLAN vigentes.

Versión Sección del proceso Descripción del cambio

PROCESO NIVEL 1: GESTIÓN DE PLANEAMIENTO INSTITUCIONAL

FORMULACIÓN MULTIANUAL Y ANUAL DEL PLAN OPERATIVO

PROCEDIMIENTO: FORMULACIÓN DEL PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL MULTIANUAL

Código: E1.01.01.01 Versión: 0