Balance de comprobación

CERVECERIA SAN JUAN S.A.

BALANCE DE COMPROBACION
AL 30 de Noviembre del 2020
EXPRESADO EN SOLES

SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES INVENTARIO

CÓDIGO NOMBRE DE LAS CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 30,500.00 26,460.00 4,040.00 4,040.00
12 Cuentas por cobrar comerciales 94,710.00 94,710.00 94,710.00
16 Cuentas por cobrar diversas 55,750.00 55,750.00 55,750.00
20 Mercaderias 94,220.00 22,850.00 71,370.00 71,370.00
33 Propiedad Planta y Equipo 150,580.00 38,000.00 112,580.00 112,580.00
34 Intangibles 0.00 0.00 0.00
39 Depreciación Acumulada 0.00 2,500.00 2,500.00
40 Tributos Contraprestaciones y Aportes 9,210.00 27,260.00 18,050.00
41 Remuneraciones y Partic. Por Pagar 0.00 13,950.00 13,950.00
42 Cuentas por Pagar Comerciales 0.00 95,000.00 95,000.00
47 Cuentas Por pagar Diversas 0.00 15,800.00 15,800.00
50 Capital 0.00 180,700.00 180,700.00
60 Compras 25,800.00 25,800.00
61 Variación de Inventarios 0.00 25,800.00 25,800.00 35,100.00
62 Gastos de Personal y Directores 16,800.00 16,800.00
63 Gatos de Servicios Prestados por Terceros 1,500.00 1,500.00
64 Gastos Por Tributos 750.00 750.00
66 Pérdida por Medición de Activos No Financieros 2,200.00 2,200.00
68 Valuación y Deterio de Activos y Provisiones 6,800.00 6,800.00
69 Costo de Ventas 35,100.00 35,100.00 35,100.00
70 Ventas 0.00 75,600.00 75,600.00
79 Cargas Imputable a Cuentas de Costos y 25,850.00 25,850.00 25,850.00
94 Gastos
Gastos de Administración 10,340.00 10,340.00 10,340.00
95 Gastos de Ventas 15,510.00 15,510.00 15,510.00
SUMA S/ 549,770.00 S/ 549,770.00 S/ 453,250.00 S/ 453,250.00 S/ 60,950.00 S/ 60,950.00 S/ 338,450.00
RESULTADOS
TOTALES 338,450.00
INVENTARIO RESULTADO POR NATURALEZA RESULTADO POR FUNCION
PASIVO PÉRDIDA GANANCIA PÉRDIDA GANANCIA

2,500.00
18,050.00
13,950.00
95,000.00
15,800.00
180,700.00
25,800.00
9,300.00
16,800.00
1,500.00
750.00
2,200.00 2,200.00
6,800.00
35,100.00
75,600.00 75,600.00

10,340.00
15,510.00
S/ 326,000.00 S/ 63,150.00 S/ 75,600.00 S/ 63,150.00 S/ 75,600.00
12,450.00 12,450.00 12,450.00
338,450.00 75,600.00 75,600.00 75,600.00 75,600.00