ESTADO DE RESULTADO TRIMESTRAL

Ingresos Vtas. (97383 Unids a $ 100.00) 9738300

Otros Ingresos: Valores Negociables 2575
Ingreso Total
Costo Prod. Vendida
Inventario Inicial (9809 a $ 74.79) 733567
Materia Prima 1500000
Mano de Obra Directa 3500000
Total Costos Dctos. 5000000
Gaston Almacen 60408
Depreciación Maqui. y Equip. 478125
Edificios 1300000
Otros Gastos Indirectos 200000
Total Costos Indirectos 2038533
Costos Producción 100000 a $ 70.39 7039000

Prods. Dispon. para Ventas (A $ 70.78 por Unid.) (109806 unid) 7772100
Menos: Inventario Final (12426 Unids.) (70.78 c x unid) 879492
Costo Prod. Vend.
Utilidad Bruta
Gastos de Administración y Ventas 1486915
Gastos Financieros
Interes Prest. Corto Plazo Banco 0
Prestamistas S.A. 0
Interes Préstamo Mediano Plazo 92750
Interes Bonos 33600
Costo Redención Bonos 0
Total Cargos Financieros 126350

Ingso. Operativo Antes de Items Extraordin.

Items Extraordin.
Ingreso Antes Impts.
Impuesto (.40 del Ingrs.)
Ingreso Desp. Impts.
Dividendos Accs. Preferen.
Ingresos para Accnts. Comunes
Dividendos Accns. Común (.10 por Accn.)
Ingreso Neto Transferido a Utils. Retenidas

SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE

Información Histórica
Datos Sobre Acciones Comunes
Precio al Final Trimestre 35.57
Valor Acumulado Simdef 35.67
Ingresos por Acción 0.74
Tasa Dividendo 0.011
Razón Precio Ingresos (Basado en Ingresos Trim. Actl.) 12
Precio Venta o Mercado Cuando Oferta 0
Datos Adicionales
Precio Libre 100
Demanda Libre 97383
Tasa Ret. Val. Negs. Corto Plazo 0.01288
Tasas Int. Saldos Deudores
Corto Plazo 0.0298
2 Años Préstamo. 0.0311
3 Años Préstamo 0.025
Bono 0.014
Prestamista 0.05
Precio Acciones Preferenciales 32.15
Tasa Dividendos Preferenciales 0.0311
Dividendos por Accns. Prefer. Acum. e Impagas Aun 0
Retorno Sobre Inversión 0.175
Retorno Sobre Capital 0.265
Premio Redencio Acciones Pref. 0.08
Bono Premio Reden 0.08

Datos para Trimestres Futuros

Trimestre 2 3 4
Pronosticos
Unidades Demandadas 104669 113004 108712
Precio Unidades $ 101.76 105.36 103.05
Segundo Pronóstico (Unidades)
Precio
Tercer Pronóstico (Unidades)
Precio
Trimestre 2 3 4
Actual
Capacidad Planta (Unids.) 100000 100000 100000
Capacidad Maquin. (Unids.) 100000 100000 75000
Otros Gastos Indts. (Dólar) 200000 200000 200000
Depreciación (Dólar):
Maquinaria 478125 478125 384375
Proys. Inv. Capital 0 0 0
Planta 1300000 1300000 1300000
Repago Principal Deudas
Corto Plazo 0 0 0
2 Años 312500 312500 312500
3 Años 300000 300000 0
Bonos 300000 300000 300000

Interese Venc. Prox. Trimestre

Corto Plazo 0
Prestamo Intermedio 83031
Bonos 33600
Costos Producción Unitarios Proximo Trimestre
Unidades Hasta 60000 Sgts. 40000 Sgts. 20000
Costo Mano de Obra 39 29 25
Materiales: Todos Niveles de Producción 15
Maquinaria 47.28
Planta 321.74
Gastos Almacenaje
Unidades Hasta 2000 Sgts. 5000 Mas 7000
Costo / Unidad 1 3 8
Tasas para Fondos en Trimestre 2
Corto Plazo 2 Años Ptmo. 3 Años Ptmo.
0.0199 0.0192 0.0186
Alternativas de Inversión de Capital Sgte. Trimestre
Vida Costo Unid. Gts Indi.
Inic. Capacid. Ahorro
A 2 Años 518400 100000 $ 13000
B 3 Años 648000 120000 $ -8000

BALANCE TRIMESTRAL
Activo
Activos Corrientes
Caja y Bancos 120547
Valores Negociables 200000
Cuentas por Cobrar 6524661
Inventarios (12426 Unids A $ 70.78/Unid) 879492
Total Activos Corrientes 7724700
Activos Fijos (Neto de Deprec.)
Maquinaria y Equipo 2008125
Edificios 7165250
Total Activo Fijo 9173375
Total Activos 16898080
Pasivos y Capital Accionario
Pasivos Corrientes
Cuentas por Pagar 520000
Ptmos. Crto. Plazo Pagar 0
Ptmos. Crto. Plazo Multa 0
Parte Cte. Deuda a Mediano Plazo 1850000
Parte Cte. Bonos 1200000
Total Pasivos Corrientes 3570000
Pasivos a Largo Plazo
Ptmos. Mdno. Plazo 2 Años 937500
3 Años 0
Bonos 1200000
Total Pasivos a Largo Plazo 2137500
Total Pasivos 5707500
Capital Acciones
Acciones Prefer. (0 Accns.) 0
Acciones Comunes (1000000 Accns.) 8000000
Utilis. Retenidas 3190576
Total Capital 11190580
Total Pasivo y Capital 16898080

REPORTE DE RAZONES FINANCIERAS

1. LIQUIDEZ
Periodo Firma 1 Firma 2 Firma 3
1 2.16 2.16 2.16

2. PRUEBA ACIDA
Periodo Firma 1 Firma 2 Firma 3
1 1.92 1.92 1.92

3. ENDEUDAMIENTO
Periodo Firma 1 Firma 2 Firma 3
1 0.51 0.51 0.51
4. RENTABILIDAD VENTAS
Periodo Firma 1 Firma 2 Firma 3
1 29.22 29.22 29.22

5. RETORNO SOBRE LA INVERSION

Periodo Firma 1 Firma 2 Firma 3
1 17.54 17.54 17.54

6. RETORNO SOBRE EL CAPITAL

Periodo Firma 1 Firma 2 Firma 3
1 26.49 26.49 26.49

7. RETORNO SOBRE ACTIVOS

Periodo Firma 1 Firma 2 Firma 3
1 4.39 4.39 4.39

8. ROTACION ACTIVOS
Período Firma 1 Firma 2 Firma 3
1 0.58 0.58 0.58

9. MARGEN NETO
Periodo Firma 1 Firma 2 Firma 3
1 7.61 7.61 7.61

10. PODER PARA GENERAR GANANCIAS

Periodo Firma 1 Firma 2 Firma 3
1 4.39 4.39 4.39
DATOS EJECUTIVOS
Información Histórica Firma 1 Firma 2 Firma 3
Datos Sobre Acciones Comunes
Precio al Final Trimestre 35.57 35.57 35.57
Valor Acumul. Simdef 35.67 35.67 35.67
Ingresos por Acción 0.74 0.74 0.74
Tasa Dividendo 0.011 0.011 0.011
Razon Precio Ingresos (Basado Ingresos Trim. Actual) 12 12 12
Precio Venta o Mercado Cuando Oferta 0 0 0
Datos Adicionales
Precio Libre 100 100 100
Demanda Libre 97383 97383 97383
Tasa Ret. Val. Negs. Cto. Plazo 0.01288 0.01288 0.01288
Tasas Int. Saldos Deudores
Corto Plazo 0.0298 0.0298 0.0298
2 Años Ptno. 0.0311 0.0311 0.0311
3 Años Ptno. 0.025 0.025 0.025
Bono 0.014 0.014 0.014
Prestamista 0.05 0.05 0.05
Precio Accns. Preferenciales 32.15 32.15 32.15
Tasa Divnds. Preferenciales 0.0311 0.0311 0.0311
Divnds por Accns. Preferenciales Acum. e Inpagas Aun 0 0 0
Retorno Sobre Inversión 0.175 0.175 0.175
Retorno Sobre Capital 0.265 0.265 0.265
Premio Redencio Accns. Pref. 0.08 0.08 0.08
Bono Premio Reden 0.08 0.08 0.08
9740875

6892608
2848267

1613265
1235002
0
1235002
494000
741002
0
741002
100000
641002
 5

102786
102.44

80000
60000
200000

311250
0
 989000 1778125

312500
0
300000

Mas 120000
33 3500000

11420

Bono Accns. Pref.

0.0177 0.0267

Ahorr. Un. M. Ob. Cambio Trim.

Trim. 2 Ahorro M. Obra
$ .65 $ .02
$ 1.09 $ -.02
Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7 Firma 8
2.16 2.16 2.16 2.16 2.16

Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7 Firma 8

1.92 1.92 1.92 1.92 1.92

Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7 Firma 8

0.51 0.51 0.51 0.51 0.51
Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7 Firma 8
29.22 29.22 29.22 29.22 29.22

Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7 Firma 8

17.54 17.54 17.54 17.54 17.54

Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7 Firma 8

26.49 26.49 26.49 26.49 26.49

Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7 Firma 8

4.39 4.39 4.39 4.39 4.39

Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7 Firma 8

0.58 0.58 0.58 0.58 0.58

Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7 Firma 8

7.61 7.61 7.61 7.61 7.61

Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7 Firma 8

4.39 4.39 4.39 4.39 4.39
Firma 4 Firma 5 Firma 6 Firma 7 Firma 8

35.57 35.57 35.57 35.57 35.57

35.67 35.67 35.67 35.67 35.67
0.74 0.74 0.74 0.74 0.74
0.011 0.011 0.011 0.011 0.011
12 12 12 12 12
0 0 0 0 0

100 100 100 100 100

97383 97383 97383 97383 97383
0.01288 0.01288 0.01288 0.01288 0.01288

0.0298 0.0298 0.0298 0.0298 0.0298

0.0311 0.0311 0.0311 0.0311 0.0311
0.025 0.025 0.025 0.025 0.025
0.014 0.014 0.014 0.014 0.014
0.05 0.05 0.05 0.05 0.05
32.15 32.15 32.15 32.15 32.15
0.0311 0.0311 0.0311 0.0311 0.0311
0 0 0 0 0
0.175 0.175 0.175 0.175 0.175
0.265 0.265 0.265 0.265 0.265
0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
 periodo
2.00 3.00 4.00
Unidades Demandadas 104669.00 113004.00 108712.00
Precio Unidades $ 101.76 105.36 103.05
Capacidad Planta (Unids.) 100000.00 100000.00 100000.00
Capacidad Maquin. (Unids.) 100000.00 100000.00 75000.00

cuadro de decisión 2.00 3.00 4.00

unidades aproducir 100000.00
preciuo unitario del producto 101.76
capacidad planta adquirida
capacidad maquinaria adquirida
compraventa de valores negociables 1900000.00
financiamiento año 1
financiamiento año 2
financiamiento año 3
financiamiento bonos
factoring

movimiento de inventarios
inventario inicial 12406.00
produccion 100000.00
disponible para ventas 112406.00
ventas estimadas 104669.00
inventario final 7737.00

2.00 3.00 4.00

ventas 10651117.44
ingrersos valores negociables 2511.60
inventario inicial 878096.68
material directo 1500000.00
mano de obra 3500000.00
almacen 11420.00
depreciacion de planta y maq 1778125.00
otros gastos indirectos 200000.00
inventario final 7737.00
costo de ventas 7859904.68
utilidad bruta 2793724.36
gasto de administracion y ventas 1532555.87
interes a corto plazo 0.00
inters prestamo intermedio 83031.00
interes bono 33600.00
utilidades antes de impuestos 1144537.49
impuestosn 343361.25
utilidad despus de impuestos 801176.24
flujo caja proyectado
ingresos 2.00 3.00 4.00
ventas en efectivo 3514868.76
cobranzas por cuentas por cobrar 6524661.00
ingresos por valores negociables 2511.60
venta de valores negociables
prestamo año 1
prestamo año 2
prestamo año 3
emision de bonos
multa prestamist a
factoring
total ingresos 10042041.36

egresos 2.00 3.00 4.00

material directo 1350000.00
mano de obra 3150000.00
otros gastos indiretos 180000.00
gastos almacen 11420.00
pago de cuentas por pagar 500000.00
gastos de administracion y ventas 1532555.87
interes corto plazo 0.00
interes prestamo intermedio 83031.00
interes bonos 33600.00
interes multa prestamista
pag principal prestamo año 1 0.00
pag principal prestamo año 2 312500.00
pag principal prestamo año 3 300000.00
pago principal bonos 300000.00
principal multa prestamista
mpuesto 343361.25
compra maquinaria
compra planta
compra valores negociable s 1950000.00
total egresos 10046468.12
flugo caja financiero -4426.76

caja inicio periodo 120547.00

caja fin periodo 116120.24
o
5.00
102786.00
102.44
80000.00 si se pide en el periodo 1 demora dos periodos llegaria en el periodo 4
60000.00 si se pide maquyina en el periodo2 se demora 2 periodos llega en el periodo4

5.00

https://youtu.be/gULtmOUmFqQ tutorial

https://youtu.be/5y83bBx7unw desarrollado

5.00
5.00

5.00