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Alumno: Rommel Geovanni Garcia Oseguera

Número de cuenta: 61411217

Asignatura: Gerencia Financiera 1

Catedrático: Mario Alberto Lagos Rojas

Sección: V6550

Tarea: Indicadores financieros


2007 2008 2009
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo 273,050 342,430 510,062
Total cuentas x cobrar netas 5,648,853 4,647,312 3,597,400
Otras ctas x cobrar 717,546 603,950 623,092
Inventarios 1,080,943 1,050,824 1,072,435
Gastos pagados por anticipado 174,640 211,707 179,568
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 7,895,032 6,856,223 5,982,557
ACTIVO NO CORRIENTE
Activo fijo bruto 33,700,245 46,131,053 54,124,095
Depreciación acumulada(-) 4,795,804 6,341,100 7,356,177
Total activo fijo neto 28,904,441 39,789,953 46,767,918
Inversion compa?ias subsidiarias 102,010,438 111,333,804 141,485,505
Inversion compa?ias asociadas 6,011,600 7,511,601 7,257,100
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 136,926,479 158,635,358 195,510,523
TOTAL ACTIVO 144,821,511 165,491,581 201,493,080
PASIVO CORRIENTE
Prést banc x pagar CP 5,878,607 25,113,019 8,581,504
Documentos por Pagar 1,659,768 322,729 295,523
Proveedores 11,848,981 15,698,816 10,508,208
TOTAL PASIVO CORRIENTE 19,387,356 41,134,564 19,385,235
PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEUDA BANCARIA 30,720,380 30,998,285 57,109,615
TOTAL PASIVO 50,107,736 72,132,849 76,494,850
PATRIMONIO
Acciones comunes 50,000,000 53,000,000 56,000,000
Reserva legal 157,633 157,633 1,634,030
Utilidades retenidas 44,556,142 40,201,099 67,364,200
TOTAL PATRIMONIO 94,713,775 93,358,732 124,998,230
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 144,821,511 165,491,581 201,493,080

Validacion 1 1 1

2007 2008 2009


VENTAS O INGRESOS NETOS 13,042,314 13,163,250 18,003,920
COSTO DE OPERACIÓN 5,017,662 4,867,627 4,285,715
UTILIDAD BRUTA 8,024,652 8,295,623 13,718,205
Gastos de Operacion 7,793,261 7,770,925 7,805,257
UT(PER) DE OPERACION 231,391 524,698 5,912,948
TOTAL OTROS INGRESOS(GTOS) -4,227,304 -3,213,579 22,138,596
UTILIDAD(PERDIDA) NETA -3,995,913 -2,688,881 28,051,544

INV INICIAL 0 0
COMPRAS 4,867,627 4,285,715
DISPONIBLE 4,867,627 4,285,715
FINAL 0 0
CV 4,867,627 4,285,715
4,867,627 4,285,715

2007 2008 2009


VENTAS O INGRESOS NETOS 13,042,314 13,163,250 18,003,920
COSTO DE OPERACIÓN 5,017,662 4,867,627 4,285,715
UTILIDAD BRUTA 8,024,652 8,295,623 13,718,205
Gastos de Operacion 7,793,261 7,770,925 7,805,257
UT(PER) DE OPERACION 231,391 524,698 5,912,948
TOTAL OTROS INGRESOS(GTOS) -4,227,304 -3,213,579 22,138,596
UTILIDAD(PERDIDA) NETA -3,995,913 -2,688,881 28,051,544

INV INICIAL 1 1
COMPRAS 4,867,627 4,285,715
DISPONIBLE 4,867,628 4,285,716
FINAL 1 1
CV 4,867,627 4,285,715
4,867,627 4,285,715
Diferencias
2010-2009
Operativa, Diferencias Diferencias (Practica este
Inversion, Orígen, 2008-2007 2009-2008 ejercicio
2010 financiamiento. Aplicación (Requerido). (Requerido) adicional).

293,685 69,380 167,632 -216,377


1,914,206 Operativa Orígen -1,001,541 -1,049,912 -1,683,194
1,931,560 Operativa Orígen -113,596 19,142 1,308,468
266,377 Operativa Orígen -30,119 21,611 -806,058
386,683 Operativa Aplicación 37,067 -32,139 207,115
4,792,511 -1,038,809 -873,666 -1,190,046

64,874,004 Inversión Aplicación 12,430,808 7,993,042 10,749,909


8,562,634 Operativa Orígen 1,545,296 1,015,077 1,206,457
56,311,370 10,885,512 6,977,965 9,543,452
148,237,308 Inversión Aplicación 9,323,366 30,151,701 6,751,803
7,148,910 Inversión Aplicación 1,500,001 -254,501 -108,190
211,697,588 21,708,879 36,875,165 16,187,065
216,490,099 20,670,070 36,001,499 14,997,019

10,122,339 Financiamiento Orígen 19,234,412 -16,531,515 1,540,835


2,414,221 Financiamiento Aplicación -1,337,039 -27,206 2,118,698
10,743,806 Operativa Orígen 3,849,835 -5,190,608 235,598
23,280,366 21,747,208 -21,749,329 3,895,131

68,530,833 Financiamiento Orígen 277,905 26,111,330 11,421,218


91,811,199 22,025,113 4,362,001 15,316,349

60,000,000 Financiamiento Orígen 3,000,000 3,000,000 4,000,000


1,634,030 Operativa N/A 0 1,476,397 0
63,044,870 Oper/Financ Aplicación -4,355,043 27,163,101 -4,319,330
124,678,900 -1,355,043 31,639,498 -319,330
216,490,099 20,670,070 36,001,499 14,997,019

2010
17,714,235
5,061,030
12,653,205
8,277,389
4,375,816
-7,767,942
-3,392,126

0
5,061,030
5,061,030
0
5,061,030
5,061,030

2010
17,714,235
5,061,030
12,653,205
8,277,389
4,375,816
-7,767,942
-3,392,126

1
5,061,030
5,061,031
1
5,061,030
5,061,030
Indicadores Financieros

2007 2008 2009 2010


Liquidez
Liquidez corriente 0.41 0.17 0.31 0.21
Prueba de Acido 0.35 0.14 0.25 0.19

Actividad
Rotación de inventarios 0.00 4.63 4.00 19.00
Edad promedio de inventarios #DIV/0! 78.80 91.34 19.21
Rotación de Cuentas por Cobrar 2.05 2.51 4.27 4.61
periodo Promedio de Cobro 178.17 145.61 85.56 79.24
Rotación de Cuentas por pagar 0.00 0.31 0.41 0.47
periodo Promedio de pago #DIV/0! 1177.18 894.95 774.84
Rotación de Activos. 0.09 0.08 0.09 3.70

Endeudamiento
Indice de Deuda 0.35 0.44 0.38 0.42
Cobertura de intereses
Cobertura de Pagos Fijos

Rentabilidad
Margen de Utilidad Bruta 1.00 0.63 0.76 0.71
Margen de Utilidad operativa 0.02 0.04 0.33 0.25
Margen de Utilidad Neta
Retorno sobre Activos 0.35 0.32 0.28 0.28
Retorno sobre patrimonio 0.53 0.57 0.45 0.48